無配当終身保険

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えりかやなぎしま
5 years ago
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1 商品知識シリーズ ( 研修資料 ) 当商品は平成 23 年 8 月 1 日現在商品認可未取得です今後商品内容の変更や発売の見送りも考えられますのでご留意ください特別保険料部分の解約払戻金支払の開始研 11 ー 961/ 販売サポート課 ( 平成 23 年 7 月 21 日 )

2 目次 P 1 はじめに P 2 保険料の変更の契約条件の新設 P 7 P 8 解約返戻率の例 L タイプ ( 全額損金 ) 解約返戻率の例 L タイプ (2 分の 1 損金 ) P 3 保険料の変更の契約条件の適用商品 P 4 J タイプにおける契約条件の取扱拡大 P 9 乗換時の留意事項 P10 [ 参考 ] Q&A 1 P 5 改定内容のまとめ P11 [ 参考 ] Q&A 2 P 6 保険料の例

3 はじめに従来は特別保険料部分に解約払戻金はありませんでしたが契約日が平成 23 年 10 月 2 日 ( 日 ) 以降となる契約より特別保険料部分の解約払戻金支払を開始します特別保険料とは被保険者の健康状態等に応じて主契約の保険料とは別に追加でいただく保険料ですあわせて J タイプにおける契約条件の取扱を拡大します 1

4 保険料の変更の契約条件の新設解約払戻金が支払われない特別保険料の加算の契約条件に代えて健康状態等に応じて主契約の保険料を変更 ( 割増 ) する保険料の変更の契約条件を新設します解約払戻金のある商品については解約時に特別保険料部分に対する解約払戻金を支払いますこれにあわせて条件体を取扱う商品の約款 ( 給付特約を含む ) を改定し契約条件を付加する場合の取扱をそれぞれの約款に規定します ( 現行の契約条件に関する特約は廃止します ) なお解約払戻金のない商品も含め特別保険料部分の保険料率を改定します ( 健康体標準体の保険料率は変更ありません ) ( 以下当資料ではの契約条件を条件と記載します ) 保険料 / 解約払戻金イメージ ( 解約払戻金のある商品の場合 ) 従来の契約主契約の保険料解約払戻金あり ( 特別保険料の加算条件の適用後 ) 特別保険料解約払戻金なし契約日が平成 23 年 10 月 2 日以降の契約保険料の変更条件の適用後保険料主契約の保険料従来の特別保険料部分解約払戻金あり ( 保険料の変更条件の適用後 ) 既契約については従来どおり特別保険料部分の解約払戻金はありません 2

5 保険料の変更の契約条件の適用商品保険料の変更条件が適用となる商品解約払戻金のある商品特別保険料部分の解約払戻金支払あり L タイプ 1 J タイプ 2 平準払終身保険 3 低 SV-L タイプ 1 D タイプ養老保険 4 1 短期払込の契約では保険料の変更条件の取扱いはできません 2 今回新たに契約条件の取扱いが拡大しました次頁で詳しく説明します 3 すでに特別保険料部分の解約払戻金を支払う取扱いが行われていますなお保険料の変更条件が付加された場合無配当総合医療特約無配当入院初期割増給付特約は付加できません 4 養老保険に付加できる定期特約は保険料の変更条件の取扱いはできません ( 従来どおり死亡保険金額の削減および特定障害の不担保は取扱可 ) なお短期払込の契約で保険料の変更条件の取扱いは可能ですがその場合無配当総合医療特約無配当入院初期割増給付特約は付加できません上記商品に付加可能である無配当総合医療特約無配当入院初期割増給付特約についても主契約同様に特別保険料部分の解約払戻金支払を開始します従来契約条件が付加された契約では払済への変更の取扱いはできませんでしたが保険料の変更特定障害の不担保の契約条件であれば払済への変更の取扱が可能となります ( ただし死亡保険金額の削減期間中または特定部位の不担保期間中は従来どおり払済への変更の取扱いはできません ) 解約払戻金のない商品 R タイプ Z タイプ D タイプ ( 保険料逓減型 ) 総合医療総合医療保険で保険期間 : 終身短期払込の契約では保険料の変更条件の取扱いはできません上記商品に無配当総合医療特約 ( 無解約払戻金型 ) 無配当入院初期割増給付特約 ( 保険料払込中無解約払戻金型 ) を付加した場合主契約同様に特別保険料部分の解約払戻金支払はありません保険料の変更条件が適用とならない商品生活障害保障型 L タイプ新逓増 50 1 個人年金 2 一時払終身保険 2 一時払個人年金 2 1 B 料率の取扱いがあるため保険料の変更条件の取扱いはできません 2 保険料の変更条件以外を含め契約条件の取扱いはできません先進医療特約災害割増特約傷害特約についても保険料の変更条件以外を含め契約条件の取扱いはできません ( 災害入院保障特約は特定障害不担保を除き契約条件の取扱いはできません ) 3

6 J タイプにおける契約条件の取扱拡大発売時 J タイプは契約条件の取扱いができませんでした平成 23 年 6 月からの特定障害の不担保条件の取扱開始に加え今回保険料の変更条件の取扱を開始しますこれにより高血圧症等の場合も取扱が可能になります ( 取扱いできない場合もあります ) [ 参考 ] J タイプの取扱変遷平成 22 年 10 月 1 日より J タイプ発売契約条件の取扱いなし平成 23 年 6 月 1 日より取扱の拡大特定障害の不担保条件の取扱開始平成 23 年 10 月 1 日より取扱のさらなる拡大保険料の変更条件の取扱開始 4

7 改定内容のまとめ保険料変更前主契約の保険料に特別保険料を追加していました (2 階建て ) 変更後特別保険料を追加するのではなく主契約の保険料を変更します解約払戻金募集手順特別保険料部分には解約払戻金はありませんでした特別保険料の加算条件に対して条件承諾のうえ特別保険料を追加でいただいていました ( 解約払戻金がある商品の場合 ) 特別保険料部分にも解約払戻金を支払います既契約については従来どおり特別保険料部分の解約払戻金はありません手順に変更はありません保険料の変更条件に対して条件承諾のうえ主契約の保険料との差額を追加でいただきます保険料経理処理特別保険料は全額損金算入で処理していました ( 保険種類は問いません ) 変更後の保険料は保険種類ごとの取扱に準じて処理します更新 : 特別保険料の加算条件が付加された場合と同様に保険料の変更条件が付加された場合も更新はできません短期払込 : 特別保険料の加算条件が付加された場合と同様に保険料の変更条件が付加された場合も短期払込はできません ( 養老保険平準払終身保険は除く ) 参考保険料経理処理 ( 例 ) 契約年齢 40 歳の社長が L100 に加入法人契約月払 ( 保険期間の当初 6 割期間 ) 変更前特別保険料の加算条件が付加された場合保険料 :50,000 円特別保険料 :10,000 円借方貸方支払保険料 35,000 円現預金 60,000 円前払保険料 25,000 円変更後保険料の変更条件が付加された場合保険料 ( 保険料の変更条件の適用後保険料 ) : 60,000 円借方貸方支払保険料 30,000 円現預金 60,000 円前払保険料 30,000 円 5

8 保険料の例保険料は現在の健康状態のほか過去の病歴や身体の障害状態等によって設定されます以下高血圧症または糖尿病で治療中のケースを例に紹介します契約例 40 歳男性 / 死亡高度障害保険金額 1 億円 / 団体月払保険料 L タイプ R タイプの場合ケース1 ケース2 ケース3 高血圧症で治療中の場合最大血圧 :145 最大血圧 :155 最大血圧 :145 ( 降圧剤を服用 ) 最小血圧 : 95 最小血圧 : 95 最小血圧 :100 空腹時血糖値 ( mg /dl) :120~139 糖尿病で治療中の場合 ( 設定していない ) ( 設定していない ) 2 時間後血糖値 ( mg /dl) :160~199 ヘモグロビンA1c 値 (%) :7.0~7.9 ケース8 最大血圧 :180 最小血圧 :105 空腹時血糖値 ( mg /dl) :200~249 2 時間後血糖値 ( mg /dl) :300~349 ヘモグロビンA1c 値 (%) : 10.0~11.9 標準体のケース保険料の変更条件を付加したケース ( 例 ) ケース 1 ケース 2 ケース 3 ケース 8 L タイプ R タイプ 72 歳満期 ( 全額損金 ) 100 歳満期 (2 分の 1 損金 ) 10 年満期 ( 全額損金 ) 65,600 円 87,700 円 99,600 円 111,200 円 178,500 円 167,500 円 187,300 円 196,900 円 205,800 円 253,500 円 27,500 円 32,500 円 36,700 円 40,700 円 66,300 円上記各料率は他の測定値が所定の範囲内にある場合の例示です ( 過去の病歴や身体の障害状態等その他の要素は考慮していません ) この資料は保険商品の内容の全てが記載されているものではありません一部比較長所のみを強調した比較とならないよう注意くださいなお変更後の保険料率はあくまで一例であり健康状態等によっては記載された料率以外となる可能性もあります平成 23 年 8 月 1 日現在商品認可未取得のため今後記載の数値が変更となることがありますのでご留意ください 6

9 解約返戻率の例 L タイプ ( 全額損金 ) 契約例 40 歳男性 / 72 歳満期 / 死亡高度障害保険金額 1 億円契約者死亡保険金受取人 = 法人 / 被保険者 = 経営者役員従業員の場合 6 ページと同様のケースを使用団体月払保険料経過年数 5 年 10 年 15 年 20 年 25 年 30 年標準体のケース 65,600 円 60.2 % 64.8 % 59.0 % 50.6 % 37.7 % 13.8 % 1 87,700 円 63.5 % 66.8 % 60.4 % 51.6 % 38.6 % 14.4 % 解約返戻率保険料の変更条件を付加したケース ( 例 ) 2 99,600 円 64.6 % 67.3 % 60.9 % 52.1 % 39.2 % 14.7 % 3 111,200 円 65.5 % 67.6 % 61.3 % 52.6 % 39.7 % 15.0 % 8 178,500 円 67.3 % 67.9 % 61.9 % 53.8 % 41.6 % 16.6 % 標準体のケース 65,600 円 % % 99.8 % 85.5 % 63.7 % 23.4 % 保険料の損金算入額を考慮した解約返戻率保険料の変更条件を付加したケース ( 例 ) 1 87,700 円 % % % 87.3 % 65.2 % 24.3 % 2 99,600 円 % % % 88.2 % 66.2 % 24.9 % 3 111,200 円 % % % 88.9 % 67.1 % 25.4 % 8 178,500 円 % % % 91.0 % 70.4 % 28.1 % 法人税等の実効税率を 40.87% として計算保険料の変更条件が付加 ( 保険料が割増 ) されても解約返戻率保険料の損金算入額を考慮した解約返戻率は標準体のケースより大きく変わりません ( 標準体を下回る場合もあります ) この資料は保険商品の内容の全てが記載されているものではありません一部比較長所のみを強調した比較とならないよう注意くださいなお変更後の保険料率はあくまで一例であり健康状態等によっては記載された料率以外となる可能性もありますまた記載の税務取扱は平成 23 年 8 月現在の税制にもとづくものであり将来を保証するものではありません平成 23 年 8 月 1 日現在商品認可未取得のため今後記載の数値が変更となることがありますのでご留意ください 7

10 解約返戻率の例 L タイプ (2 分の 1 損金 ) 契約例 40 歳男性 / 100 歳満期 / 死亡高度障害保険金額 1 億円契約者死亡保険金受取人 = 法人 / 被保険者 = 経営者役員従業員の場合 6 ページと同様のケースを使用団体月払保険料経過年数 5 年 10 年 15 年 20 年 25 年 30 年標準体のケース 167,500 円 85.1 % 90.4 % 92.4 % 94.4 % 96.2 % 95.7 % 1 187,300 円 83.6 % 88.4 % 89.6 % 90.8 % 92.0 % 90.9 % 解約返戻率保険料の変更条件を付加したケース ( 例 ) 2 196,900 円 83.0 % 87.4 % 88.2 % 89.1 % 90.0 % 88.6 % 3 205,800 円 82.2 % 86.3 % 86.9 % 87.5 % 88.1 % 86.5 % 8 253,500 円 78.1 % 80.8 % 80.0 % 79.4 % 78.9 % 76.4 % 標準体のケース 167,500 円 % % % % % % 保険料の損金算入額を考慮した解約返戻率保険料の変更条件を付加したケース ( 例 ) 1 187,300 円 % % % % % % 2 196,900 円 % % % % % % 3 205,800 円 % % % % % % 8 253,500 円 98.2 % % % 99.8 % 99.2 % 96.0 % 法人税等の実効税率を 40.87% として計算保険料の変更条件が付加 ( 保険料が割増 ) されても解約返戻率保険料の損金算入額を考慮した解約返戻率は標準体のケースより大きく変わりませんこの資料は保険商品の内容の全てが記載されているものではありません一部比較長所のみを強調した比較とならないよう注意くださいなお変更後の保険料率はあくまで一例であり健康状態等によっては記載された料率以外となる可能性もありますまた記載の税務取扱は平成 23 年 8 月現在の税制にもとづくものであり将来を保証するものではありません平成 23 年 8 月 1 日現在商品認可未取得のため今後記載の数値が変更となることがありますのでご留意ください 8

11 乗換時の留意事項保険料の変更条件が付加された場合従来の特別保険料の加算条件が付加された場合と比べ解約返戻率が向上する商品があるためお客さまが乗換を希望されることも考えられます乗換時の重要事項の説明を必ず実施してください現在の契約や特約を解約減額し新しい契約に加入することを乗換といいます乗換の場合解約減額した契約が当社の契約であっても保障は新しい契約に引き継がれませんのでご注意ください乗換の場合にも告知義務があります告知の内容によっては新しい契約に加入できないことや正しく告知されなかった場合には新しい契約が解除や取消となり保険金給付金が支払われないことがあります被保険者さまが新しい契約の給付責任開始の日から 2 年以内に自殺したとき新しい契約の給付責任開始の日より前の事故や疾病が原因で所定の障害状態となったり入院手術したときなど保険金給付金が支払われないことがあります上記のほかにも次のような不利益となることがあります新しい契約にはその加入時の基礎率 ( 予定利率予定死亡率など ) が適用されるため現在の契約よりも低い予定利率が適用されることなどにより保険料が高くなる場合があります現在の契約や特約の一定期間の契約継続を条件に発生する配当の請求権などを失うこととなる場合があります現在の契約や特約の解約払戻金は一般的に払込保険料の合計額に比べ少額となります現在特別保険料の加算条件が付加されているお客さまについては加入後の加齢に伴う健康状態の悪化等によりさらに厳しい条件が付加されたり引受ができない可能性もありますのでご注意ください 9

12 [ 参考 ] Q&A 1 Q 既契約はなぜ特別保険料部分の解約払戻金が支払われないか? A 従来健康状態の良くないお客さまの保険料は解約払戻金支払を前提とする主契約の保険料と解約払戻金支払を前提としない契約条件に関する特約の特別保険料という料率の異なる保険料を合算していました今回の改定では従来の契約条件に関する特約を廃止し契約条件はすべて主契約 ( 給付特約を含む ) に組込むことで健康状態の良くないお客さまには健康状態に応じて主契約 ( 給付特約を含む ) の保険料を変更 ( 割増 ) する仕組みにしましたこれにより特別保険料部分も解約払戻金支払を前提とする主契約 ( 給付特約を含む ) の保険料と同じ料率で計算されることとなりました 10

13 [ 参考 ] Q&A 2 Q A 従来の特別保険料の加算条件と新しい保険料の変更条件とでは保険料や返戻率はどのように変わるのか? 保険料加入時の年齢や性別保険期間健康状態等によるため一概には言えません ( 参考 ) 概ね低料となる商品 : R タイプ Z タイプ D タイプ ( 保険料逓減型 ) 概ね高料となる商品 : L タイプ低 SV-L タイプ D タイプ総合医療保険養老保険終身保険 ( 平準払 ) 解約返戻率 ( 解約払戻金のある商品 ) 特別保険料部分の解約払戻金支払の開始により返戻率は現行の特別保険料の加算条件が付加された場合よりも概ね向上します Q R タイプなどの更新型の保険種類に保険料の変更条件が付加された場合更新はできるのか? A 更新はできません従来の特別保険料の加算条件が付加された場合と同様です 11

( 別紙 ) 認可申請の概要 ( 新たな保険の引受け ) 1. 趣旨当社は郵政民営化法第 138 条第 1 項の規定に基づき新たな保険の引受けについて認可を申請しました 2. 理由当社は以下の利用者利便の向上及び収益の確保による経営の安定化を図るため認可申請するものです (1) 利用者利

( 別紙 ) 認可申請の概要 ( 新たな保険の引受け ) 1. 趣旨当社は郵政民営化法第 138 条第 1 項の規定に基づき新たな保険の引受けについて認可を申請しました 2. 理由当社は以下の利用者利便の向上及び収益の確保による経営の安定化を図るため認可申請するものです (1) 利用者利各位 2018 年 10 月 16 日会社名株式会社かんぽ生命保険代表者名取締役兼代表執行役社長植平光彦 ( コード番号 :7181 東証第一部 ) 新規業務の認可申請について株式会社かんぽ生命保険 ( 東京都千代田区取締役兼代表執行役社長植平光彦以下当社 ) は本日郵政民営化法 ( 平成 17 年法律第 97 号 ) 第 138 条第 1 項の規定に基づき金融庁長官及び総務大臣に対し