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みりあかみいしづ
5 years ago
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1 貸借対照表 ( 平成 26 年 3 月 31 日現在 ) ( 単位 : 百万円 ) 科目金額科目金額 ( 資産の部 ) 455,183 ( 負債の部 ) 409,510 流動資産 393,651 流動負債 400,032 現金及び預金 4,378 支払手形 484 受取手形 1,105 買掛金 355,487 売掛金 289,788 短期借入金 11,465 商品及び製品 68,320 1 年内返済長期借入金 1,300 前払費用 30 リース債務 1,804 繰延税金資産 996 未払金 9,643 仕入割戻未収入金 12,956 未払費用 1,111 その他 16,314 未払法人税等 2,280 貸倒引当金 239 預り金 14,613 固定資産 61,531 役員賞与引当金 27 有形固定資産 19,503 賞与引当金 1,602 建物 4,231 返品調整引当金 212 構築物 154 その他 0 車両及び運搬具 1 固定負債 9,477 器具及び備品 317 長期借入金 650 土地 6,498 リース債務 7,085 リース資産 8,261 資産除去債務 373 建設仮勘定 39 退職給付引当金 459 無形固定資産 2,040 その他 908 借地権 64 ソフトウェア 1,540 その他 435 ( 純資産の部 ) 45,673 投資その他の資産 39,988 株主資本 45,667 投資有価証券 63 資本金 300 関係会社株式 37,673 資本剰余金 18,949 出資金 214 その他資本剰余金 18,949 長期貸付金 235 利益剰余金 26,418 長期前払費用 181 利益準備金 75 繰延税金資産 32 その他利益剰余金 26,343 その他 2,123 別途積立金 5,721 貸倒引当金 536 繰越利益剰余金 20,621 評価換算差額等 5 その他有価証券評価差額金 5 資産合計 455,183 負債及び純資産合計 455,183 ( 注 ) 記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております 1

2 損益計算書自平成 25 年 4 月 1 日至平成 26 年 3 月 31 日 ( 単位 : 百万円 ) 科目金額売上高 1,125,725 売上原価 1,075,731 売上総利益 49,994 返品調整引当金繰入額 2 調整後売上総利益 49,992 販売費及び一般管理費 42,110 営業利益 7,882 営業外収益受取利息及び配当金 1,944 情報提供料収入 1,734 その他 834 4,513 営業外費用支払利息 379 貸倒引当金繰入額 81 その他経常利益 11,851 特別利益固定資産売却益 73 関係会社株式売却益 10 抱き合わせ株式消滅差益 5,925 6,009 特別損失固定資産処分損 111 減損損失 7 抱き合わせ株式消滅差損税引前当期純利益 17,709 法人税住民税及び事業税 3,427 法人税等調整額 409 3,837 当期純利益 13,872 ( 注 ) 記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております 2

3 個別注記表 1. 重要な会計方針に係る事項に関する注記 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法満期保有目的の債券償却原価法 ( 定額法 ) 子会社株式及び関連会社移動平均法による原価法その他有価証券時価のあるもの事業年度末日の市場価格等に基づく時価法 ( 評価差額は全部純資産直入法により処理し売却原価は移動平均法により算定しております ) 時価のないもの移動平均法による原価法 (2) たな卸資産の評価基準及び評価方法移動平均法による原価法 ( 収益性の低下による簿価切下げの方法 ) (3) 固定資産の減価償却の方法 1 有形固定資産定率法 ( ただし平成 10 年 4 月 1 日以降に取得した建物 ( 建物 ( リース資産以外附属設備を除く ) については定額法 ) のもの ) なお主な耐用年数は以下のとおりです建物及び構築物 8 年 ~50 年車両及び運搬具 3 年 ~4 年その他 5 年 ~15 年 2 無形固定資産定額法 ( リース資産以外のなお自社利用のソフトウェアは社内における利用可能期間もの ) (5 年 ) に基づく定額法 3 リース資産所有権移転外ファイナンスリース取引に係るリース資産リース期間を耐用年数とし残存価額をゼロとして算定する定額法なお平成 21 年 4 月 1 日付で実施した会社分割により承継した所有権移転外ファイナンスリース取引のうちリース開始日が平成 20 年 3 月 31 日以前のリース取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております 4 長期前払費用均等償却 3

4 (4) 重要な引当金の計上基準 1 貸倒引当金売掛債権貸付金等の貸倒損失に備えるため一般債権については貸倒実績率による計算額を貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し回収不能見込額を計上しております 2 賞与引当金使用人及び使用人としての職務を有する役員に対して支給する賞与に充てるため支給見積額を計上しております 3 役員賞与引当金役員に対して支給する賞与に充てるため当事業年度における支給見積額の当事業年度負担額を計上しております 4 返品調整引当金返品による損失に備えるため将来の返品に伴う損失見積額を計上しております 5 退職給付引当金平成 17 年 4 月に確定拠出年金制度へ全面的に移行したことに伴い移行時在籍従業員のうち定年の退職者に対しては過去勤務部分の一部を退職時に退職一時金として支払う経過措置を設けておりますそれにより平成 26 年 3 月末現在の退職給付債務を従業員の退職給付に備えるために計上しております数理計算上の差異は僅少のため発生年度に費用処理することとしておりますなお当該引当金は平成 21 年 4 月 1 日付で実施した会社分割により承継したものであります ( 追加情報 ) 平成 25 年 4 月 1 日より株式会社ショウエー合併による引継分の確定給付年金制度退職一時金制度の全てを確定拠出年金制度へ移行しております当該処理は退職給付制度間の移行等に関する会計処理 ( 企業会計基準適用指針第 1 号 ) を適用しておりますなお当事業年度に与える本移行に伴う影響額はありません (5) 消費税等の会計処理方法消費税等の会計処理は税抜方式を採用しております 4

5 (6) 追加情報法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正所得税法等の一部を改正する法律が平成 26 年 3 月 31 日に公布され平成 26 年 4 月 1 日以後に開始する事業年度から復興特別法人税が課されないこととなりましたこれに伴い当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用した法定実効税率は平成 26 年 4 月 1 日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異について前事業年度の38.0% から35.6% に変更されておりますその結果繰延税金資産の金額 ( 繰延税金負債の金額を控除した金額 ) が68 百万円減少し当事業年度に計上された法人税等調整額が68 百万円増加しております 2. 貸借対照表に関する注記 (1) 有形固定資産の減価償却累計額 10,963 百万円 (2) 担保に供している資産及び担保に係る債務担保に供している資産建物 30 百万円土地 485 百万円計 516 百万円担保に係る債務買掛金 140 百万円計 140 百万円 (3) 保証債務銀行保証債務 (4) 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務短期金銭債権長期金銭債権短期金銭債務長期金銭債務 10,543 百万円 111,685 百万円 23 百万円 31,263 百万円 650 百万円 5

6 3. 税効果会計に関する注記繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳繰延税金資産 ( 流動 ) 貸倒引当金未払事業所税未払事業税賞与引当金その他計繰延税金資産 ( 固定 ) 貸倒引当金投資有価証券その他の固定負債退職給付引当金減損損失資産除去債務その他計評価性引当額小計繰延税金資産合計繰延税金負債 ( 固定 ) その他有価証券評価差額金合併による投資有価証券等に係る評価差額金資産除去債務その他計繰延税金負債合計繰延税金資産の純額 58 百万円 26 百万円 180 百万円 570 百万円 160 百万円 996 百万円 183 百万円 8 百万円 95 百万円 163 百万円 615 百万円 132 百万円 1,233 百万円 2,432 百万円 1,783 百万円 648 百万円 1,644 百万円 1 百万円 549 百万円 59 百万円 5 百万円 615 百万円 615 百万円 1,029 百万円 6

7 4. 関連当事者との取引に関する注記 (1) 親会社及び法人主要株主等種類会社等の名称議決権等の所有 ( 被所有 ) 割合 (%) 関連当事者との関係取引の内容取引金額科目期末残高資金の貸付 3,283 親会社東邦ホールディングス株式会社被所有直接役員の兼任受取利息 ( 注 1) 38 資金の借入 1,300 支払利息 ( 注 1) 141 その他流動資産 (CMS 預け金 ) 借入金 4,952 9,915 債務保証 ( 注 2) 10,543 ( 注 ) 取引条件及び取引条件の決定方針等 1. 利率については当社の規程に基づき市中金利等を勘案し協議の上決定しておりますなお取引金額は期中の増減の純額を記載しております 2. 銀行借入につき債務保証を行ったものです (2) 子会社及び関連会社等種類会社等の名称議決権等の所有 ( 被所有 ) 割合 (%) 関連当事者との関係取引の内容取引金額科目期末残高子会社子会社子会社子会社九州東邦株式会社株式会社セイエル株式会社幸燿合同東邦株式会社所有直接所有直接所有直接所有直接営業取引 ( 注 1) 102,381 売掛金 24,909 営業取引 ( 注 1) 資金の借入支払利息 ( 注 2) 146, 売掛金預り金 (CMS 預り金 ) 36,560 8,116 営業取引 ( 注 1) 36,160 売掛金 9,101 営業取引 ( 注 1) 資金の借入支払利息 ( 注 2) 95, 売掛金預り金 (CMS 預り金 ) ( 注 ) 取引条件及び取引条件の決定方針等 1. 医薬品の販売に係る取引条件は当社との関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております 2. 利率については当社の規程に基づき市中金利等を勘案し協議の上決定しておりますなお取引金額は期中の増減の純額を記載しております 32,958 5,598 7

8 (3) 兄弟会社等種類会社等の名称議決権等の所有 ( 被所有 ) 割合 (%) 関連当事者との関係取引の内容取引金額科目期末残高親会社の子会社株式会社ファーマみらい営業取引 ( 注 ) 19,859 売掛金 8,111 ( 注 ) 取引条件及び取引条件の決定方針等医薬品の販売に係る取引条件は当社との関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております (4) 役員及び個人主要株主等議決権等の会社等の所有 ( 被所種類名称有 ) 又は氏名割合 (%) 関連当事者との関係取引の内容取引金額科目期末残高役員及びその近親者酒井裕央被所有直接 0.0 当社取締役酒井薬品株式会社代表取締役酒井薬品株式会社への医薬品の販売 ( 注 1) 18,454 売掛金 6,914 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等関東医療サービス株式会社有限会社ラウンド当社が医薬品を販売当社が医薬品を販売営業取引 ( 注 2) 772 売掛金 166 営業取引 ( 注 2) 196 売掛金 55 ( 注 ) 取引条件及び取引条件の決定方針等 1. 会社の代表者として行った取引であり当社との関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております 2. 医薬品の販売に係る取引条件は当社との関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております 5.1 株当たり情報に関する注記 (1)1 株当たり純資産額 228,365,254 円 06 銭 (2)1 株当たり当期純利益 69,361,636 円 39 銭 6. 重要な後発事象に関する注記該当事項はありません 8

<4D F736F F D2081A F838D815B836F838B8F5A94CC81408C768E5A8F9197DE8B7982D1958D91AE96BE8DD78F F

<4D F736F F D2081A F838D815B836F838B8F5A94CC81408C768E5A8F9197DE8B7982D1958D91AE96BE8DD78F F 貸借対照表 ( 平成 28 年 6 月 30 日現在 ) 資産の部負債の部 ( 単位 : 千円 ) 流動資産 1,849,964 流動負債 460,780 現金及び預金 1,118,009 短期借入金 2,400 売掛金 95,652 1 年内返済予定の 6,240 長期借入金販売用不動産 13,645 未払金 41,252 貯蔵品 1,154 未払法人税等 159,371 前払費用 47,335