第 101 期　中間報告書

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ようたうすい
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1 貸借対照表 ( 平成 28 年 3 月 31 日現在 ) 資産の部負債の部科目金額科目金額流動資産現金及び預金受取手形売掛金製品仕掛品原材料及び貯蔵品前払費用未収入金繰延税金資産関係会社短期貸付金貸倒引当金固定資産有形固定資産建物構築物機械及び装置車両運搬具工具器具備品土地リース資産 ( 有形 ) 建設仮勘定無形固定資産借地権ソフトウェアリース資産 ( 無形 ) 投資の資産投資有価証券関係会社株式出資金千円 10,045,730 1,354, ,295 4,748, , ,699 1,443,737 58, , , , ,570 1,283 27,144,829 23,281,785 7,750,108 1,223,766 7,615,973 10, ,108 5,730,729 56, ,165 93,466 3,428 62,378 26,040 1,618 3,769, ,851 3,426, ,274 52,182 流動負債支払手形買掛金一年内返済予定の長期借入金短期リース債務未払費用未払法人税等未払消費税等設備関係支払手形設備関係未払金固定負債長期借入金長期リース債務繰延税金負債再評価に係る繰延税金負債退職給付引当金環境対策引当金千円 11,541, ,021 6,027,620 1,969,000 31,987 2,199,656 47, , , ,669 96,708 3,077,215 1,240,000 55, , , , ,348 負債合計 14,619,196 純資産の部株主資本資本金資本剰余金資本準備金利益剰余金利益準備金利益剰余金配当準備金固定資産圧縮積立金別途積立金繰越利益剰余金評価換算差額等有価証券評価差額金土地再評価差額金 20,826,506 1,480,000 9,510,553 9,510,553 9,835, ,863 9,506,089 96,000 1,549,536 1,450,000 6,410,553 1,744,857 59,851 1,685,005 純資産合計 22,571,363 資産合計 37,190,559 負債及び純資産合計 37,190,559

2 損益計算書 ( 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで ) 科目金額千円売上高 47,587,196 売上原価 42,454,516 売上総利益 5,132,680 販売費及び一般管理費 3,444,711 営業利益 1,687,969 営業外収益 104,986 受取利息 5,111 受取配当金 14,546 固定資産賃貸料 37,117 受取ロイヤリティー 15,770 その他 32,441 営業外費用 151,728 支払利息 49,196 賃貸費用 32,381 シンジケートローン手数料 43,290 売上債権譲渡損 18,239 その他 8,620 経常利益 1,641,227 特別利益 220,959 抱合せ株式消滅差益 106,151 有価証券売却益投資有価証券売却益 67,686 47,120 特別損失 140,255 固定資産除売却損 140,255 税引前当期純利益 1,721,931 法人税住民税及び事業税 146,487 法人税等調整額 114,410 当期純利益 1,461,032

3 株主資本等変動計算書 ( 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで ) 資本金株主資本資本剰余金利益剰余金配当準備金利益剰余金固定資産圧縮積立金別途積立金繰越利益剰余金株主資本合計千円千円千円千円千円千円千円千円千円当期首残高 1,480,000 9,510, ,863 96,000 1,637,055 1,450,000 5,198,355 8,711,273 19,701,826 当期変動額資本準備金利益準備金利益剰余金合計剰余金の配当 336, , ,353 固定資産圧縮積立金の取崩税額変更に伴う固定資産圧縮積立金の増加 87,518 87,518 当期純利益 1,461,032 1,461,032 1,461,032 株主資本以外の項目の当期変動額 ( 純額 ) 当期変動額合計 87,518 1,212,198 1,124,679 1,124,679 当期末残高 1,480,000 9,510, ,863 96,000 1,549,536 1,450,000 6,410,553 9,835,953 20,826,506 評価換算差額等土地再評価評価換算有価証券差額金差額等合計評価差額金純資産合計千円千円千円千円当期首残高 165,309 1,639,319 1,804,629 21,506,455 当期変動額剰余金の配当 336,353 固定資産圧縮積立金の取崩税額変更に伴う固定資産圧縮積立金の増加当期純利益 1,461,032 株主資本以外の項目の当期変動額 ( 純額 ) 105,457 45,685 59,772 59,772 当期変動額合計 105,457 45,685 59,772 1,064,907 当期末残高 59,851 1,685,005 1,744,857 22,571,363

4 個別注記表 ( 重要な会計方針に係る事項 ) (1) 資産の評価基準および評価方法 1 有価証券の評価基準および評価方法子会社株式および関連会社株式総平均法による原価法有価証券時価のあるもの決算日の市場価格等に基づく時価法 ( 評価差額は全部純資産直入法により処理し売却原価は総平均法により算定 ) 時価のないもの総平均法による原価法 2 デリバティブ時価法 3 棚卸資産の評価基準および評価方法評価基準は原価法 ( 収益性の低下による簿価切下げの方法 ) によっております製品 ( 当社製造品 ) 原材料仕掛品貯蔵品総平均法製品 ( 仕入製品 ) 移動平均法 (2) 固定資産の減価償却の方法 1 有形固定資産定額法 ( リース資産を除く ) 2 無形固定資産 ( リース資産を除く ) 定額法なお耐用年数については法人税法に規定する方法と同一の基準によっております 3 リース資産所有権移転外ファイナンスリース取引に係るリース資産リース期間を耐用年数とし残存価額を零として算定する定額法によっております (3) 引当金の計上基準 1 貸倒引当金期末現在に有する債権の貸倒損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し回収不能見込額を計上しております 2 退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため当事業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき計上しております過去勤務債務はその発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数 (10 年 ) による定額法により費用処理しております数理計算上の差異は各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数 (10 年 ) による定額法によりそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております 3 環境対策引当金ポリ塩化ビフェニル廃棄物の適正な処理の推進に関する特別措置法に基づくポリ塩化ビフェニルの処理費用等の環境対策費用の支出に備えるためその処理費用見込額を計上しております (4) 計算書類作成のための基本となる重要な事項 1 消費税等の処理方法消費税および地方消費税の会計処理は税抜方式によっております

5 2 連結納税制度の適用親会社である IJT テクノロジーホールディングス株式会社による連結納税制度の適用を受けております ( 貸借対照表に関する注記 ) 1. 記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております 2. 担保に供している資産および担保に係る債務 (1) 担保に供している資産建物 6,986,522 千円構築物 912,979 千円機械及び装置 4,237,148 千円工具器具備品 35,242 千円土地 4,743,076 千円計 16,914,969 千円 (2) 担保に係る債務長期借入金 1,325,000 千円 ( 一年内返済予定長期借入金を含む ) なお長期借入金には登記留保に係る債務が950,000 千円含まれております 3. 有形固定資産の減価償却累計額 77,372,842 千円なお減価償却累計額には減損損失累計額が含まれております 4. 保証債務金融機関からの借入に対する保証債務 IJTテクノロジーホールディングス 6,000,000 千円 5. 関係会社に対する金銭債権および金銭債務短期金銭債権 2,442,441 千円短期金銭債務 691,424 千円 6. 事業用土地の再評価土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律 ( 平成 13 年 3 月 31 日公布法律第 19 号 ) に基づき事業用土地の再評価を行っておりますこの評価差額のうち当該評価差額に係る税金相当額を再評価に係る繰延税金負債として負債の部に計上しこれを控除した金額を土地再評価差額金として純資産の部に計上しております再評価を行った年月日平成 13 年 3 月 31 日再評価を行った土地の期末における時価と再評価後の帳簿価額との差額 2,395,713 千円 ( 損益計算書に関する注記 ) 1. 記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております 2. 関係会社との取引高営業取引による取引高売上高 39,268,019 千円仕入高 7,968,253 千円営業取引以外の取引による取引高 42,701 千円

6 ( 株主資本等変動計算書に関する注記 ) 1. 記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております 2. 当会計年度末の発行済株式の種類および総数普通株式 44,967,018 株 3. 剰余金の配当に関する事項 (1) 配当金支払額平成 28 年 3 月 31 日開催の臨時株主総会において次のとおり決議しております株式の種類普通株式配当金の総額 336,353 千円配当の原資利益剰余金 1 株当たり配当額 7.48 円基準日平成 28 年 3 月 30 日効力発生日平成 28 年 3 月 31 日 ( 税効果会計に関する注記 ) 1. 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳繰延税金資産 ( 流動 ) 未払費用 323,373 千円棚卸資産評価損 12,875 千円未払事業税 15,963 千円 386 千円小計 352,599 千円評価性引当額 390 千円合計 352,208 千円繰延税金負債 ( 流動 ) 未収還付事業税 3,679 千円合計 3,679 千円繰延税金資産 ( 流動 ) との相殺 352,208 千円繰延税金資産 ( 流動 ) 合計 348,529 千円繰延税金資産 ( 固定 ) 退職給付引当金 36,531 千円投資有価証券評価損 63,404 千円減価償却超過額 34,036 千円固定資産減損損失 49,935 千円環境対策引当金 48,293 千円 20,217 千円小計 252,418 千円評価性引当額 146,042 千円合計 106,376 千円繰延税金資産合計 458,585 千円繰延税金負債 ( 固定 ) 固定資産圧縮積立金 732,536 千円 9,471 千円合計 742,008 千円繰延税金資産 ( 固定 ) との相殺 106,376 千円繰延税金負債 ( 固定 ) 合計 635,631 千円繰延税金負債合計 745,687 千円

7 2. 法人税等の税率の変更による繰越税金資産及び繰越税金負債の金額の修正所得税法等の一部を改正する法律及び地方税法等の一部を改正する等の法律が平成 28 年 3 月 31 日に公布されたことに伴い当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金負債の計算 ( ただし平成 28 年 4 月 1 日以降解消されるものに限る ) に使用する法定実効税率は前事業年度の % から回収又は支払が見込まれる期間が平成 28 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日までのものは % 平成 30 年 4 月 1 日以降のものについては % にそれぞれ変更となりますその結果繰延税金負債の金額 ( 繰延税金資産の金額を控除した金額 ) が 35,982 千円当事業年度に計上された法人税等調整額が 36,070 千円それぞれ減少し土地再評価差額金が 45,699 千円有価証券評価差額金が 89 千円それぞれ増加しております ( 金融商品に関する注記 ) 1. 金融商品の状況に関する事項当社は資金運用について短期的な預金等に限定し銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは与信管理の規定に沿ってリスク軽減を図っておりますまた投資有価証券は主として株式であり上場株式については四半期毎に時価の把握を行っています借入金の使途は運転資金および設備投資資金であります 2. 金融商品の時価等に関する事項平成 28 年 3 月 31 日における貸借対照表計上額時価およびこれらの差額については次のとおりであります ( 単位 : 千円 ) (1) 現金及び預金 (2) 受取手形及び売掛金 (3) 関係会社短期貸付金 (4) 投資有価証券 (5) 支払手形及び買掛金 (6) 長期借入金 (*2) 貸借対照表計上額 (*1) 1,354,628 5,052, , ,333 (6,297,641) (3,209,000) 時価 (*1) 1,354,628 5,052, , ,333 (6,297,641) (3,214,753) (*1) 負債に計上されているものについては ( ) で示しております差額 (5,753) (*2) 長期借入金には 1 年以内返済予定の長期借入金を含めて表示しております ( 注 1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項 (1) 現金及び預金並びに (2) 受取手形及び売掛金これらは短期間で決済されるため時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております (3) 関係会社短期貸付金これらは短期間で決済されるため時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております (4) 投資有価証券これらの時価について株式は取引所の価額によっております (5) 支払手形及び買掛金これらは短期間で決済されるため時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております (6) 長期借入金長期借入金の時価については元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております

8 ( 注 2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品非上場株式 ( 貸借対照表計上額 13,518 千円 ) は市場価格がなくかつ将来キャッシュフローを見積もることができず時価を把握することが極めて困難と認められるため (4) 投資有価証券には含めておりません関係会社株式 ( 貸借対照表計上額 3,426,268 千円 ) は市場価格がなくかつ将来キャッシュフローを見積もることができず時価を把握することが極めて困難と認められるため関係会社株式については記載しておりませんなお関係会社株式 ( 貸借対照表計上額 3,426,268 千円 ) は子会社株式 3,426,188 千円関連会社株式 80 千円であります ( 注 3) 長期借入金及びの有利子負債の返済予定額 ( 単位 : 千円 ) 短期借入金長期借入金 1 年以内 1 年超 2 年 1,969,000 以内 927,500 2 年超 3 年以内 312,500 3 年超 4 年以内 4 年超 5 年合計 1,969, , ,500 ( 賃貸等不動産に関する注記 ) 当社は神奈川県において賃貸等不動産を有しておりますが賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため注記を省略しております ( 関連当事者との取引に関する注記 ) 親会社および法人主要株主等属性親会社会社等の名称いすゞ自動車議決権の所有 ( 被所有 ) 割合 (%) ( 被所有 ) 間接 100 関連当事者との関係当社が製品を販売取引の内容当社が製品を販売取引金額科目以内期末残高 39,169,356 売掛金 2,147,085 ( 注 1) 取引金額には消費税等が含まれておりません ( 注 2) 期末残高には消費税等が含まれております取引条件および取引条件の決定方針等製品の販売価額については当社が提示した見積価額を参考にして毎期価格交渉の上決定しております子会社および関連会社等属性連結子会社関連会社会社等の名称東北三和金属富士商会議決権の所有 ( 被所有 ) 割合 (%) ( 所有 ) 直接 100 ( 所有 ) 直接 25 関連当事者との関係当社が普通鋳鉄品等を購入当社が原材料を購入取引の内容製品の購入原材料の購入取引金額科目期末残高 1,519,520 買掛金 365,939 1,490,920 買掛金 117,362 ( 注 1) 取引金額には消費税等を含めておりません ( 注 2) 期末残高には消費税等を含めております取引条件および取引条件の決定方針等製品の購入については東北三和金属以外から複数の見積りを入手し市場の実勢価格を勘案して発注先および価格を決定しておりますまた原材料の購入については富士商会以外から複数の見積りを入手し市場の実勢価格を勘案して発注先および価格を決定しております

9 兄弟会社属性親会社の子会社会社等の名称自動車部品工業議決権の所有 ( 被所有 ) 割合 (%) なし関連当事者との関係当社が普通鋳鉄品等を販売取引の内容当社が普通鋳鉄品等を販売取引金額科目期末残高 1,546,780 売掛金 545,328 取引条件および取引条件の決定方針等普通鋳鉄品等の販売価格については当社の提示価格に基づき交渉のうえ決定しております (1 株当たり情報に関する注記 ) 1.1 株当たり純資産額 501 円 95 銭 2.1 株当たり当期純利益 32 円 49 銭 ( 重要な後発事象に関する注記 ) 該当事項はありません

第4期電子公告（東京）

第4期電子公告（東京）株式会社リーガロイヤルホテル東京貸借対照表 (2019 年 3 月 31 日現在 ) ( 単位 : 千円 ) 科目金額科目金額 ( 資産の部 ) (8,822,432) ( 負債の部 ) (10,274,284) 流動資産 747,414 流動負債 525,089 現金及び預金 244,527 買掛金 101,046 売掛金 212,163 リース債務 9,290 原材料及び貯蔵品 22,114

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