損益計算書 平成 28 年 4 月 1 日から平成 29 年 3 月 31 日まで 科目金額 売 上 高 国 内 旅 行 海 外 旅 行 そ の 他 売 上 原 価 国 内 旅 行 海 外 旅 行 そ の 他 売 上 総 利 益 国 内 旅 行 海 外 旅 行 そ の 他 販売費及び一般管理費 営

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1 近畿日本ツーリスト株式会社 ( 第 6 期 ) 貸借対照表 ( 平成 29 年 3 月 31 日現在 ) 資産の部負債および純資産の部科目金額科目金額 流 動 資 産 現金及び預金 預 け 金 受 取 手 形 営 業 未 収 金 貯 蔵 品 旅 行 前 払 金 前 払 費 用 関係会社立替金 為 替 予 約 繰延税金資産 その他流動資産 貸 倒 引 当 金 固 定 資 産 有形固定資産 建 物 器 具 備 品 土 地 無形固定資産 電 話 加 入 権 施 設 利 用 権 投資その他の資産 投資有価証券 長 期 貸 付 金 差 入 保 証 金 繰延税金資産 その他投資等 貸 倒 引 当 金 38,647,861 7,559,410 10,000,000 3,309 10,253,467 18,647 3,412, ,357 6,086, , , ,059 20,000 2,730, , ,922 15, ,110 1,594 1, ,402, , , ,422 29,095 1,385, ,000 流 動 負 債 営 業 未 払 金 未 払 金 未 払 費 用 未払法人税等 旅 行 前 受 金 預 り 金 賞 与 引 当 金 その他流動負債 固 定 負 債 その他固定負債 38,539,517 13,196,137 1,634,606 33,196 44,000 6,882,554 16,094, ,207 20,000 64,916 64,916 負債合計 38,604,433 株 主 資 本 資 本 金 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 その他資本剰余金 利 益 剰 余 金 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 評価 換算差額等 繰延ヘッジ損益 2,522, ,000 2,100,000 1,100,000 1,000, , , , , ,182 純資産合計 2,773,496 資産合計 41,377,930 負債および純資産合計 41,377,930 ( 注 ) 記載金額は未満を切り捨てて表示しております

2 損益計算書 平成 28 年 4 月 1 日から平成 29 年 3 月 31 日まで 科目金額 売 上 高 国 内 旅 行 海 外 旅 行 そ の 他 売 上 原 価 国 内 旅 行 海 外 旅 行 そ の 他 売 上 総 利 益 国 内 旅 行 海 外 旅 行 そ の 他 販売費及び一般管理費 営 業 利 益 営 業 外 収 益 受取利息及び配当金 雑 収 入 58,130,295 39,996,360 2,667,248 47,507,554 33,105, ,998 10,622,741 6,890,793 1,737,250 37,188 44, ,793,905 81,543,120 19,250,785 18,723, ,953 81,715 営 業 外 費 用 支 払 利 息 7,794 為 替 差 損 9,941 雑 損 失 ,017 経 常 利 益 590,651 特 別 損 失 固 定 資 産 売 却 損 固 定 資 産 除 却 損 税 引 前 当 期 純 利 益 法人税 住民税及び事業税 法 人 税 等 調 整 額 当 期 純 利 益 35,853 1,518 ( 注 ) 記載金額は未満を切り捨てて表示しております 37, ,280 32, , ,919

3 個別注記表 ( 重要な会計方針に係る事項に関する注記 ) 1. 資産の評価基準及び評価方法有価証券その他有価証券時価のない有価証券について 総平均法による原価法により評価しております 2. 固定資産の減価償却の方法有形固定資産主として定率法を採用しております ただし 平成 28 年 4 月 1 日以後に取得した建物附属設備及び構築物については 定額法を採用しております 3. 引当金の計上基準 (1) 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため 一般債権は貸倒実績率法 貸倒懸念債権等特定の債権は財務内容評価法で計上しております (2) 賞与引当金従業員に対する賞与の支払いに充てるため 支給見込額のうち当事業年度に対応する見積額を計上しております (3) 退職給付引当金主に従業員の退職給付に備えるため 当事業年度末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき計上しております また 退職給付債務の算定にあたり 退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については 給付算定式基準によっております 数理計算上の差異は 従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数 (9 年 ) による定額法により 発生の翌事業年度から費用処理しております なお 当事業年度末においては 年金資産が退職給付債務から未認識数理計算上の差異を控除した金額を超過しているため 当該超過額を前払年金費用に計上し その他投資等 に含めて表示しております 4. 収益の計上基準自社の企画旅行商品等の販売については旅行終了時に計上し 他社の企画旅行商品 手配旅行等の代理販売については発券時に計上しております 5. 重要なヘッジ会計の方法 (1) ヘッジ会計の方法繰延ヘッジ処理を採用しております ただし 為替予約が付されている外貨建金銭債権債務については 振当処理を採用しております (2) ヘッジ手段とヘッジ対象ヘッジ手段為替予約取引を行うこととしております ヘッジ対象主に海外旅行費用 ( ホテル代等 ) の外貨建金銭債務としております (3) ヘッジ方針将来の為替レートの変動リスクをヘッジすることを目的として 実需の範囲内で行っております (4) ヘッジ有効性評価の方法ヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であり ヘッジ開始時およびその後も継続して 相場変動またはキャッシュ フロー変動を完全に相殺するものと見込まれるため ヘッジの有効性の判定は省略しております

4 6. その他計算書類作成のための基本となる重要な事項 (1) 消費税等の会計処理方法税抜方式によっております (2) 連結納税制度の適用 KNT-CT ホールディングス株式会社を連結親法人とする連結納税制度を適用しております ( 会計方針の変更に関する注記 ) 平成 28 年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用法人税法の改正に伴い 平成 28 年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い ( 実務対応報告第 32 号平成 28 年 6 月 17 日 ) を当事業年度から適用し 平成 28 年 4 月 1 日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております なお この変更による当事業年度の損益に与える影響は軽微であります ( 追加情報 ) 繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用 繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針 ( 企業会計基準適用指針第 26 号平成 28 年 3 月 28 日 ) を当事業年度から適用しております ( 貸借対照表に関する注記 ) 1. 有形固定資産の減価償却累計額 704, 関係会社に対する金銭債権短期金銭債権 ( 損益計算書に関する注記 ) 関係会社との取引高営業取引による取引高売上高販売費及び一般管理費営業取引以外の取引による取引高 10,021, ,811 2,477,179 33,478 ( 株主資本等変動計算書に関する注記 ) 1. 発行済株式の数当事業年度期首の当事業年度の当事業年度の当事業年度末の株式の種類株式数増加株式数減少株式数株式数普通株式 6,000 株 6,000 株 2. 当事業年度中に行った剰余金の配当に関する事項 基準日が当事業年度に属する配当のうち 配当の効力発生日が翌事業年度となるもの 平成 29 年 6 月 20 日の定時株主総会において次のとおり決議を付議する予定であります 配当金の総額 235,134 配 当 の 原 資 利益剰余金 1 株当たりの配当額 39,189 円 基 準 日 平成 29 年 3 月 31 日 効 力 発 生 日 平成 29 年 6 月 21 日

5 ( 税効果会計に関する注記 ) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 繰延税金資産 貸倒引当金 122,484 土地 9,046 電話加入権 41,026 投資有価証券 36,373 未払金 22,670 預り金 24,884 賞与引当金 220,767 繰越欠損金 402,659 その他 36,021 小 計 915,932 評価性引当額 237,078 合 計 678,853 繰延税金負債 前払年金費用 337,042 繰延ヘッジ利益 134,125 合 計 471,168 繰延税金資産の純額 207,685 ( 金融商品に関する注記 ) 1. 金融商品の状況に関する事項 (1) 金融商品に対する取組方針当社は 一時的な余資は安全性の高い短期的な預金等を主体として運用を行っております また デリバティブ取引は 後述するリスクを回避するために利用しており 投機的な取引は行わない方針であります (2) 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク営業債権である受取手形および営業未収金は 顧客の信用リスクに晒されております 投資有価証券は主として業務上の関係を有する企業の株式であり 発行体の財務状況の変動リスクに晒されております また デリバティブ取引は 外貨建金銭債権債務に係る為替変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした為替予約取引であります (3) 金融商品に係るリスク管理体制当社は 旅行代金未収取扱手続規程に従い 営業債権については回収状況を常時的確に点検 管理するとともに 主要な取引先の状況を定期的にモニタリングすることにより 取引相手ごとに期日および残高の管理を行っております 投資有価証券については 定期的に発行体の財務状況等を把握し 保有状況の見直しを継続的に行っております デリバティブ取引については 一定の社内ルールに従い経理部が取引を実行し 取引実績は四半期ごとに経営会議に報告しております なお これらのデリバティブ取引の契約先は いずれも信用度の高い金融機関であるため 信用リスクはほとんどないと認識しております

6 2. 金融商品の時価等に関する事項 平成 29 年 3 月 31 日における貸借対照表計上額 時価およびこれらの差額については 次のとおりであり ます なお 時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません (( 注 )2. 参照 ) 貸借対照表計上額 時 価 差 額 (1) 現金及び預金 7,559,410 7,559,410 (2) 預け金 10,000,000 10,000,000 (3) 受取手形 3,309 3,309 (4) 営業未収金 10,253,467 10,253,467 資産計 27,816,188 27,816,188 (5) 営業未払金 13,196,137 13,196,137 (6) 未払金 1,634,606 1,634,606 負債計 14,830,744 14,830,744 デリバティブ取引 (*) 473, ,736 (*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権 債務は純額で表示しており 合計で正味の債務となる項 目については ( ) で示しております ( 注 )1. 金融商品の時価の算定方法並びにデリバティブ取引に関する事項資産 (1) 現金及び預金 (2) 預け金 (3) 受取手形 (4) 営業未収金これらは短期間で決済されるため 時価は帳簿価額と近似していることから 当該帳簿価額によっております 負債 (5) 営業未払金 (6) 未払金これらは短期間で決済されるため 時価は帳簿価額と近似していることから 当該帳簿価額によっております デリバティブ取引主に外貨建金銭債務に係る為替レートの変動リスク回避を目的として 為替予約取引を利用しており 取引金融機関から提示された価格によっております ( 注 )2. 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 区 分 貸借対照表計上額 投資有価証券 ( 非上場株式 ) 216,679 差入保証金 989,422 ( 注 ) 市場価格がなく 時価を把握することが極めて困難と認められることから 2. 金融商品の時価 等に関する事項 には含めておりません ( 注 )3. 金銭債権の決算日後の償還予定額 1 年以内 1 年超 5 年以内 5 年超 現金及び預金 7,559,410 預け金 10,000,000 受取手形 3,309 営業未収金 10,253,467 合 計 27,816,188

7 ( 関連当事者との取引に関する注記 ) 1. 親会社及び法人主要株主等議決権等会社等のの所有種類 ( 被所名称有 ) 割合 親会社 KNT- CT ホールディングス株式会社 被所有直接 100.0% 関連当事者との関係 資金の貸付 経営の指導等 役員の兼任 取引の内容取引金額科目期末残高 キャッシュマネジメントシステム資金の預入 ( 注 ) 利息の受取 33, ,500,000 預け金 10,000,000 その他流動資産 8,476 取引条件及び取引条件の決定方針等 ( 注 ) 預入の利率については 市場金利を勘案して合理的に決定しております なお 取引金額は 預入金額の総額を記載しております 2. 兄弟会社等 種類 親会社の子会社 親会社の子会社 会社等の名称 近畿日本ツーリスト個人旅行株式会社 近鉄不動産株式会社 議決権等の所有 ( 被所有 ) 割合 なし なし 関連当事者との関係 不動産の賃貸 なし 取引の内容取引金額科目期末残高 移転補償金の支払 ( 注 1) 土地 建物の売却売却代金 ( 注 2) 23,255 1,170,000 売却損 35,853 取引条件及び取引条件の決定方針等 ( 注 1) 移転補償金については 公共用地の取得に伴う損失補償基準等に基づき協議のうえ決定しております ( 注 2) 売却価額については 不動産鑑定士の鑑定額を参考にして交渉により決定しております (1 株当たり情報に関する注記 ) 1.1 株当たり純資産額 462,249 円 42 銭 2.1 株当たり当期純利益 48,986 円 60 銭