以下に掲げる表は 上場規程に基づき上場 REIT の発行者等が東証に提出すべき書類を一覧でまと めたものです 凡例 規 上場規程施 施行規則令 金商法施行令 開示代用可 とは 上場規程に基づき TDnet により開示した資料において東証が定める所定の内容が記載されている場合には 当該開示資料の開示に

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1 REIT 関係の提出書類一覧 目次 1. 投資主総会関係 投資主への書類の発送関係 決算関係... 2 (1) 通期決算... 2 (2) 中間決算 代表者等の変更... 3 (1) 執行役員又は資産運用会社の代表者の変更... 3 (2) 情報取扱責任者の変更 新投資口発行関係... 3 (1) 投資口の追加発行 ( 公募 )... 3 (2) 投資口の追加発行 ( 第三者割当 )... 4 (3) 投資口の売出し... 5 (4) 新投資口予約権の無償割当て... 5 (5) 投資法人の合併... 6 ( 他の投資法人を吸収合併する場合又は他の上場 REITの発行者である投資法人に吸収合併される場合 )... 6 ( 他の非上場の投資法人に吸収合併される場合又は新設合併を行う場合 )... 7 (6) 資産運用会社の合併... 7 (7) 資産運用会社の会社分割又は事業の全部若しくは一部の譲渡若しくは譲受け... 8 (8) 資産運用会社の株式交換... 8 (9) 資産運用会社の株式移転... 9 (10) 投資口の併合... 9 (11) 投資口の分割 自己投資口関係 (1) 自己投資口の取得 (2) 自己投資口の消却 その他 (1) 資産運用会社の業務の方法の変更 (2) 資産運用に係る委託契約書 資産保管契約書及び一般事務に係る委託契約書の変更 (3) 資産保管会社及びその所在地等の変更 (4) 一般事務受託者及びその所在地等の変更 (5) 投資主名簿等管理人の変更 (6) 資産運用会社の変更又は再委託先の追加 変更 (7) 本社 本店所在地変更 (8) 投資口取扱規則の変更 (9) 規約の変更 ( 商号変更 ) (10) 規約の変更 ( その他の変更 )

2 以下に掲げる表は 上場規程に基づき上場 REIT の発行者等が東証に提出すべき書類を一覧でまと めたものです 凡例 規 上場規程施 施行規則令 金商法施行令 開示代用可 とは 上場規程に基づき TDnet により開示した資料において東証が定める所定の内容が記載されている場合には 当該開示資料の開示により当該書類の提出に代えることが認められることをいいます 1. 投資主総会関係 投資主総会に係る基準日等に関する通知書 ( では REIT 投資主総会 ) 基準日に関する日程表 ( では REIT 投資主総会 ) 投資主総会招集に係る決議通知書 ( では REIT 投資主総会 ) 決議後直ちに 施 1230 条 2(6)a 期日の2 週間前 施 1230 条 2(6)b 決議後直ちに 施 1230 条 2(7) < 規約に投資主総会に係る基準日が明記されており 投資主総会の基準日に係る決議を行わない場合 > 1 及び 2 の提出は不要です 3 のみ提出を要します < 規約に投資主総会に係る基準日が明記されておらず 投資主総会の基準日に係る決議を行う場合 > 1~3 の提出を要します なお 1 の提出時に基準日に関する日程と投資主総会招集に係る決議内容を併せて提出いただいた場合には 別途 2 及び 3 の提出は不要です 2. 投資主への書類の発送関係 1 資産運用報告書 投資主への 発送日前 2 運用報告書の適正性に関する確認書 投資主への交付後 遅滞なく 2 については 上場 REIT の発行者である投資法人の代表者による署名を要します 施 1230 条 5(2) 規 1215 条施 1231 条 又は書面 3. 決算関係 (1) 通期決算 1 資産の運用状況表 営業期間経過後 3か月以内で資産の運用状況の判明後遅滞なく 2 有価証券報告書の適正性に関する確認書 有価証券報告書を 財務局等に提出後 遅滞なく 3 不動産投資信託証券の分布状況表 ( では 分布状況表 ( 上場後 ) ) 営業期間経過後 3 か月以内で分布状況の判明後遅滞なく 2 施 1230 条 5(1) 規 1215 条施 1231 条 施 1230 条 5(3) 4 不動産投資信託証券の発行者等の運用体制等に関す営業期間経過後規 1213 条 5 TDnet( 縦

3 5 る報告書 3 か月以内覧書類の登録 ) 決算発表予定日通知 ( では REIT( 決算発表予定日入力 ) ) 決算期末が属する月の 25 日より前に 2 については 上場 REIT の発行者である投資法人の代表者による署名を要します (2) 中間決算 1 半期報告書の適正性に関する確認書 半期報告書を 財務局等に提出後 遅滞なく 2 決算発表予定日通知 ( では REIT( 決算発表予定日入力 ) ) 中間決算期末が属する月の 25 日より前に 1 については 上場 REIT の発行者である投資法人の代表者による署名を要します 規 1215 条施 1231 条 4. 代表者等の変更 (1) 執行役員又は資産運用会社の代表者の変更 1 代表者関係通知書 決議後直ちに 施 1230 条 2(7) 2 取引所規則の遵守に関する確認書 代表者の異動後直ちに 規 1214 条 1 施 1230 条 2(7) 2 については 上場 REIT の発行者等の代表者による署名を要します また 当取引所に対する代表者である投資法人の執行役員又は資産運用会社の代表者の一方のみが変更となった場合も両者連名による確認書の提出を要します (2) 情報取扱責任者の変更 情報取扱責任者通知書 変更前なるべく早く 規 417 条規 1213 条 6 届出内容には勤務先住所を含むため 本社 本店所在地の変更に伴いご提出が必要となる場合がありますのでご留意ください 5. 新投資口発行関係 (1) 投資口の追加発行 ( 公募 ) 1 追加発行日程表 確定後直ちに 施 1230 条 2(2)a 開示代用可 2 安定操作取引関係者リストの写し 安定操作取引を行うことになる場合のみ 3 安定操作取引委託者通知書 令第 20 条第 3 項第 5 号に規定する安定操作取引の委託等をすることがある者を選定した場合のみ 令第 22 条第 2 項から第 4 項までの規定により安定操作取引をすることができる期間の初日の前日まで 3 施 1230 条 4(1)b 4 元引受契約を締結する金融商品取引業者通知書 施 1230 条 4(2)b(a)

4 5 発行価格通知書 算式表示による場合は これに代えて次の a. 及び b. の通知書 a. 算式表示による発行価格通知書 b. 発行価格の確定通知書 6 有価証券届出効力発生通知書写し ( 訂正効力発生通知書写しを含む ) 7 目論見書 ( 届出仮目論見書及び訂正事項分を含む ) EDINET で有価証券届出書及び訂正届出書を提出した場合は不要 8 有価証券上場申請書 ( 投資証券 ( 追加発行 ) 用 ) a. 条件決定時に発行新投資口数が確定している場合 決定後直ちに 決定後直ちに確定後直ちに 施 1230 条 4(2)b(b) 施 1230 条 4(2)b(c) 開示代用可 開示代用可開示代用可 交付後直ちに 施 1230 条 2(2)b 作成後直ちに施 1230 条 2(2)c 書面 払込期日の 3 週間前まで ( 条件決定後 ) 規 1209 条 1 b. 条件決定時に発行新投資口数が未確定の場合 9 有価証券通知書写し ( 変更通知書写しを含む ) 及びその添付書類 財務局等に提出後直ちに 4 及び 9 については 有価証券届出書の提出を要しない場合に限ります 施 1230 条 2(2)d (2) 投資口の追加発行 ( 第三者割当 ) 1 追加発行日程表 確定後直ちに 施 1230 条 2(2)a 開示代用可 2 発行価格通知書 算式表示による場合は これに代えて次の a. 及び b. の通知書 a. 算式表示による発行価格通知書 b. 発行価格の確定通知書 3 有価証券届出効力発生通知書写し ( 訂正効力発生通知書写しを含む ) 4 目論見書 ( 届出仮目論見書及び訂正事項分を含む ) EDINET で有価証券届出書及び訂正届出書を提出した場合は不要 決定後直ちに 決定後直ちに確定後直ちに 5 有価証券上場申請書 ( 投資証券 ( 追加発行 ) 用 ) a. 発行新投資口数が確定している場合払込期日の 3 週間前まで ( 決議後 ) 6 施 1230 条 4(2)b(b) 施 1230 条 4(2)b(c) 開示代用可 開示代用可開示代用可 交付後直ちに 施 1230 条 2(2)b 作成後直ちに施 1230 条 2(2)c 書面 規 1209 条 1 b. 発行新投資口数が未確定の場合 有価証券通知書写し ( 変更通知書写しを含む ) 及びその添付書類 7 割当先が反社会的勢力と関係がないことを示す確認書 財務局等に提出後直ちに 6 については 有価証券届出書の提出を要しない場合に限ります 施 1230 条 2(2)d 作成後直ちに 施 1230 条 2(2)e 4

5 (3) 投資口の売出し 1 売出し日程表 確定後直ちに 施 1230 条 2(2)a 開示代用可 2 安定操作取引関係者リストの写し 安定操作取引を行うことになる場合のみ 3 安定操作取引委託者通知書 令第 20 条第 3 項第 5 号に規定する安定操作取引の委託等をすることがある者を選定した場合のみ 4 有価証券届出効力発生通知書写し ( 訂正効力発生通知書写しを含む ) 5 元引受契約を締結する金融商品取引業者通知書 6 売出価格通知書 算式表示による場合は これに代えて次の a. 及び b. の通知書 a. 算式表示による売出価格通知書 b. 売出価格の確定通知書 7 目論見書 ( 届出仮目論見書及び訂正事項分を含む ) EDINET で有価証券届出書及び訂正届出書を提出した場合は不要 8 有価証券通知書写し ( 変更通知書写しを含む ) 及びその添付書類 令第 22 条第 2 項から第 4 項までの規定により安定操作取引をすることができる期間の初日の前日まで 施 1230 条 4(1)b 交付後直ちに 施 1230 条 2(2)b 令第 22 条第 2 項から第 4 項までの規定により安定操作取引をすることができる期間の初日の前日まで 決定後直ちに 決定後直ちに確定後直ちに 施 1230 条 4(2)b(a) 施 1230 条 4(2)b(b) 施 1230 条 4(2)b(c) 開示代用可 開示代用可開示代用可 作成後直ちに施 1230 条 2(2)c 書面 財務局等に提出後直ちに 5 及び 8 については 有価証券届出書の提出を要しない場合に限ります 施 1230 条 2(2)d (4) 新投資口予約権の無償割当て 1 新投資口予約権無償割当日程表 確定後直ちに 施 1230 条 2(5)a 開示代用可 2 有価証券届出効力発生通知書の写し ( 訂正効力発生通知書の写しを含む ) 届出書の提出を要しない場合は 4 を提出する 3 目論見書及び届出仮目論見書並びにこれらの訂正に係る書類 EDINET で有価証券届出書を提出する場合又は法令に基づいて目論見書の作成を要しない場合は不要 4 有価証券通知書の写し ( 変更通知書を含む ) 有価証券届出書の提出を要しない場合のみ 5 受領後直ちに施 1230 条 2(5)b 作成後直ちに 書面 財務局等に提出後遅滞なく 施 1230 条 2(5)c 5 有価証券上場申請書 ( 新投資口予約権証券 ) 上場申請日規 1209 条 1

6 新投資口予約権証券の上場を申請する場合のみ 6 確約書 新投資口予約権証券の上場を申請する場合のみ 7 投資口の発行の合理性に係る審査結果を記載した書面 新投資口予約権証券の上場を申請する場合であって 投資口の発行の合理性に係る評価手続きとして取引参加者による投資口の発行の合理性に係る審査を実施したときのみ 8 投資主の意思確認の結果について記載した書面 新投資口予約権証券の上場を申請する場合であって 投資口の発行の合理性に係る評価手続きとして投資主総会決議などによる投資主の意思確認を実施したときのみ 規 1211 条 2 施 1228 条 2(1) 意思確認手続き終了後直ちに 施 1228 条 2(2) 9 新投資口予約権発行数確定通知書 確定後直ちに 規 1209 条 1 10 有価証券上場申請書 ( 権利行使分 ) 行使請求期間開始日の 3 週間前 ( 決議後 ) 規 1209 条 2 11 上場投資口口数報告 ( 月間報告 ) 翌月初施 1230 条 6(1) 12 新投資口予約権の行使報告 上場している新投資口予約権証券の数が 1,00 0 単位未満となった場合及び 1 単位未満となった場合のみ 13 新投資口予約権の内容その他条件の変更内容説明の通知書 発行後に権利行使価額等の変更を行った場合のみ 14 有価証券上場廃止同意書 新投資口予約権証券が上場している場合のみ 確認後直ちに施 1230 条 6(2) 確定後直ちに施 1230 条 4(5) 上場廃止の 3 週間前まで 1 11 については 新投資口予約権証券の行使請求期間中において 毎月提出してください 2 新投資口予約権証券の上場を希望される場合は 事前に東証上場部に相談してください (5) 投資法人の合併 ( 他の投資法人を吸収合併する場合又は他の上場 REIT の発行者である投資法人に吸収合併される場 合 ) 1 合併契約書 ( 覚書等を含む ) 写し 締結後直ちに 施 1230 条 2(3)a 2 合併日程表 確定後直ちに 施 1230 条 2(3)c 開示代用可 3 投信法第 149 条第 1 項 第 149 条の 6 第 1 項又は第 149 条の 11 第 1 項に規定する書類 ( 法定事前開示書類 ) の写し 4 有価証券上場申請書 ( 投資証券 ( 合併 ) 用 ) 新投資口を発行する場合のみ 5 発行投資口数確定通知書 合併に際し投資口を交付する場合であり 新投資口の上場申請までに発行する新投資口数が確定していないときのみ 本店に備え置く日までに 合併効力発生日の 3 週間以前 6 施 1230 条 2(3)b 規 1209 条 1 確定後直ちに 規 1209 条 1

7 6 投信法第 149 条の 10 第 1 項に規定する書類 ( 法定事後開示書類 ) の写し 7 合併比率に関する見解を記載した書面 ( 当事者以外の算定機関作成のもの ) 8 有価証券上場廃止同意書 上場 REIT の発行者である投資法人が被合併投資法人となる場合のみ 合併効力発生日以後速やかに 施 1230 条 2(3)d 作成後直ちに 確定後遅滞なく ( 他の非上場の投資法人に吸収合併される場合又は新設合併を行う場合 ) 1 合併契約書 ( 覚書等を含む ) 写し 締結後直ちに 施 1230 条 2(3)a 2 合併日程表 確定後直ちに 施 1230 条 2(3)c 開示代用可 3 投信法第 149 条第 1 項に規定する書類 ( 法定事前開示書類 ) の写し 4 投信法第 149 条の 10 第 1 項又は第 149 条の 1 6 第 1 項に規定する書類 ( 法定事後開示書類 ) の写し 5 登記 a. 登記日に登記申請を行ったことを証する書類 b. 登記事項証明書 本店に備え置く日までに 施 1230 条 2(3)b 上場後速やかに 施 1230 条 4(3)a TDnet( 縦 覧書類の登録 ) 登記日登記完了後直ちに 施 1230 条 4(3)b 6 有価証券上場廃止同意書 決議後遅滞なく 7 発行投資口数確定通知書 合併に際し投資口を交付する場合であり 新投資口の上場申請までに発行する新投資口数が確定していないときのみ 8 合併比率に関する見解を記載した書面 ( 当事者以外の算定機関作成のもの ) 書面 確定後直ちに 作成後直ちに 及び 8 については 存続投資法人又は新設投資法人が上場規程第 1207 条の規定により遅滞なく上 場申請を行う場合に限ります 2 上場規程第 1207 条の規定による新規上場申請が行われる場合には 事前に東証上場部に相談してください (6) 資産運用会社の合併 1 合併契約書 ( 覚書等を含む ) 写し 締結後直ちに 2 合併日程表 確定後直ちに 開示代用可 3 取引所規則の遵守に関する確認書 合併効力発生後直 ちに 規 1214 条 1 施 1230 条 2(7) 4 資産運用会社の登記事項証明書 決議後直ちに 5 資産運用会社の定款 6 資産運用会社の金商法第 31 条第 3 項に規定する業務の内容又は方法を記載した書類又はこれに類する書類 7

8 7 資産運用会社の直近の貸借対照表及び損益計算書 8 不動産投資信託証券上場契約書 9 投資信託協会の会員であることを証する書面 10 変更後の資産運用に係る委託契約書又は再委託に係る契約書写し 1 3 については 上場 REIT の発行者等の代表者による署名を要します 2 3~10 については 業務の引継ぎを受ける資産運用会社が提出するものとします ( 注 ) 資産運用会社には 資産運用に係る権限の一部の再委託を受けたものを含みます 締結後直ちに (7) 資産運用会社の会社分割又は事業の全部若しくは一部の譲渡若しくは譲受け 1 分割契約書 分割計画書又は事業譲渡に係る契約書 ( 覚書等を含む ) 写し 締結後直ちに 2 会社分割日程表 確定後直ちに 開示代用可 3 取引所規則の遵守に関する確認書 分割時又は譲渡時 規 1214 条 1 施 1230 条 2(7) 4 資産運用会社の登記事項証明書 決議後直ちに 5 資産運用会社の定款 6 資産運用会社の金商法第 31 条第 3 項に規定する業務の内容又は方法を記載した書類又はこれに類する書類 7 資産運用会社の直近の貸借対照表及び損益計算書 8 不動産投資信託証券上場契約書 9 投資信託協会の会員であることを証する書面 10 変更後の資産運用に係る委託契約書又は再委託に係る契約書写し 1 3 については 上場 REIT の発行者等の代表者による署名を要します 2 3~10 については 業務の引継ぎを受ける資産運用会社が提出するものとします ( 注 ) 資産運用会社には 資産運用に係る権限の一部の再委託を受けたものを含みます 締結後直ちに (8) 資産運用会社の株式交換 1 株式交換契約書 ( 覚書等を含む ) 写し 締結後直ちに 2 株式交換日程表 確定後直ちに 開示代用可 3 取引所規則の遵守に関する確認書 株式交換効力発生後直ちに 8 規 1214 条 1 施 1230 条 2(7) 4 資産運用会社の登記事項証明書 決議後直ちに 5 資産運用会社の定款

9 6 資産運用会社の金商法第 31 条第 3 項に規定する業務の内容又は方法を記載した書類又はこれに類する書類 7 資産運用会社の直近の貸借対照表及び損益計算書 8 不動産投資信託証券上場契約書 9 投資信託協会の会員であることを証する書面 10 変更後の資産運用に係る委託契約書又は再委託に係る契約書写し 1 3 については 上場 REIT の発行者等の代表者による署名を要します 2 3~10 については 業務の引継ぎを受ける資産運用会社が提出するものとします ( 注 ) 資産運用会社には 資産運用に係る権限の一部の再委託を受けたものを含みます 締結後直ちに (9) 資産運用会社の株式移転 1 契約書 ( 覚書等を含む ( 株式移転に係る合意書面を交わす場合のみ )) の写し又は計画書の写し 締結後直ちに 2 株式移転日程表 確定後直ちに 開示代用可 3 取引所規則の遵守に関する確認書 株式移転効力発生後直ちに 規 1214 条 1 施 1230 条 2(7) 4 資産運用会社の登記事項証明書 決議後直ちに 5 資産運用会社の定款 6 資産運用会社の金商法第 31 条第 3 項に規定する業務の内容又は方法を記載した書類又はこれに類する書類 7 資産運用会社の直近の貸借対照表及び損益計算書 8 不動産投資信託証券上場契約書 9 投資信託協会の会員であることを証する書面 10 変更後の資産運用に係る委託契約書又は再委託に係る契約書写し 1 3 については 上場 REIT の発行者等の代表者による署名を要します 2 3~10 については 業務の引継ぎを受ける資産運用会社が提出するものとします ( 注 ) 資産運用会社には 資産運用に係る権限の一部の再委託を受けたものを含みます 締結後直ちに (10) 投資口の併合 1 併合日程表 確定後直ちに 施 1230 条 2(1)a 開示代用可 2 投信法第 81 条の 2 第 2 項において準用する会社法第 182 条の 2 第 1 項に規定する書面 ( 法定事前開示書類 ) の写し 適時開示後 本店に備え置く日までに 施 1230 条 2(1)b(a) 9

10 3 有価証券変更上場申請書 ( 投資証券 ( 投資口併合 ) 用 ) 効力発生日の 3 週間以前 規 1212 条 1 4 減少投資口数確定通知 変更上場申請までに減少する投資口数が確定していない場合のみ 5 投信法第 81 条の 2 第 2 項において準用する会社法第 182 条の 6 第 1 項に規定する書面 ( 法定事後開示書類 ) の写し 確定後直ちに 効力発生日後速やかに 施 1230 条 2(1)b(b) TDnet ( 縦覧書類の登録 ) (11) 投資口の分割 1 分割日程表 確定後直ちに 施 1230 条 2(1) 開示代用可 2 有価証券変更上場申請書 ( 投資証券 ( 投資口分割 ) 用 ) 3 増加投資口数確定通知書 変更上場申請までに発行する新投資口数が確定していない場合のみ 効力発生日の 3 週間以前 規 1212 条 1 確定後直ちに 6. 自己投資口関係 (1) 自己投資口の取得 変更後の規約 自己投資口を取得することができる旨を規約に定めた場合のみ 変更後直ちに 施 1230 条 2(4)b (2) 自己投資口の消却 有価証券変更上場申請書 ( 自己投資口の消却 ) 決議後直ちに 規 1212 条 1 7. その他 (1) 資産運用会社の業務の方法の変更 ( 変更後の ) 金商法第 31 条第 3 項に規定する業務の内容又は方法を記載した書類又はこれに類する書類 ( 注 ) 資産運用会社には 資産運用に係る権限の一部の再委託を受けたものを含みます 決議後直ちに 開示代用可 (2) 資産運用に係る委託契約書 資産保管契約書及び一般事務に係る委託契約書の変更 変更後の契約書写し 契約締結後直ちに 軽微な変更として東証が認める場合 ( 例えば 法令の改正等に伴う記載表現のみの変更の場合等 ) は 提出は不要となります ( 注 ) 資産運用に係る委託契約書には 再委託に係る契約書を含みます 10

11 (3) 資産保管会社及びその所在地等の変更 資産保管会社通知書 変更前できる限り早く (4) 一般事務受託者及びその所在地等の変更 一般事務受託者通知書 提出書類 提出時期 根拠条文 提出方法 変更前 できる限り早く (5) 投資主名簿等管理人の変更 1 役員会決議通知書 決議後直ちに 施 1230 条 2(7) 開示代用可 2 一般事務受託者通知書 3 投資主名簿に係る事務委託契約書写し ( 変更契約書写しを含む ) 契約締結後遅滞なく (6) 資産運用会社の変更又は再委託先の追加 変更 1 役員会決議通知書 決議後直ちに 施 1230 条 2(7) 開示代用可 2 取引所規則の遵守に関する確認書 変更時 規 1214 条 1 施 1230 条 2(7) 3 資産運用会社の登記事項証明書 決議後直ちに 4 資産運用会社の定款 5 資産運用会社の金商法第 31 条第 3 項に規定する業務の内容又は方法を記載した書類又はこれに類する書類 6 資産運用会社の直近の貸借対照表及び損益計算書 7 不動産投資信託証券上場契約書 8 投資信託協会の会員であることを証する書面 9 変更後の資産運用に係る委託契約書又は再委託に係る契約書写し 1 2 については 上場 REIT の発行者等の代表者による署名を要します 2 2~9 については業務の引継ぎを受ける資産運用会社が提出するものとします 締結後直ちに (7) 本社 本店所在地変更 本社 本店所在地通知書 決議後直ちに 本社 本店所在地の変更に伴い 東証に届け出ている情報取扱責任者の勤務先住所が変更となることがあります その場合には 別途 4.(2) 情報取扱責任者通知書 をご提出いただく必要がありますのでご留意ください 11

12 (8) 投資口取扱規則の変更 変更後の投資口取扱規則 作成後直ちに (9) 規約の変更 ( 商号変更 ) 1 役員会決議通知書 決議後直ちに 施 1230 条 2(4)a 開示代用可 2 有価証券変更上場申請書 ( 投資証券 ( 商号変更 ) 用 ) 変更日の 3 週間以前 規 1212 条 1 3 変更後の規約 変更後直ちに 施 1230 条 2(4)b TDnet( 縦 覧書類の登録 ) (10) 規約の変更 ( その他の変更 ) 変更後の規約 変更後直ちに 施 1230 条 2(4)b TDnet( 縦 覧書類の登録 ) 以上 12

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