外部監査

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ほのかすずがみね
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1 横須賀市報号外第 10 号横須賀市告示第 79 号地方自治法第 243 条の 3 第 1 項及び横須賀市財政事情の公表に関する条例並びに地方公営企業法第 40 条の 2 第 1 項の規定に基づき本市の財政状況を次のとおり公表します平成 24 年 6 月 1 日横須賀市長吉田雄人横須賀市の財政状況

1. 平成 23 年度予算執行の状況 ( 平成 24 年 3 月 3 1 日現在 ) 一般会計歳入収入の状況区自主財源依存財源合分予算現額収入済額執行率 (%) 79,012 75,788 95.9 市税 62,330 61,081 98.0 諸収入 7,051 5,518 78.3 繰入金 1,910 1,767 92.5 使用料及び手数料 3,558 3,265 91.

2 1. 平成 23 年度予算執行の状況 ( 平成 24 年 3 月 3 1 日現在 ) 一般会計歳入収入の状況区自主財源依存財源合分予算現額収入済額執行率 (%) 79,012 75, 市税 62,330 61, 諸収入 7,051 5, 繰入金 1,910 1, 使用料及び手数料 3,558 3, その他 4,163 4, ,875 52, 国庫支出金 21,086 18, 地方交付税 12,748 13, 市債 16,155 7, その他 14,886 12, 計 143, , 項目別収入の状況 70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 0 予算現額収入済額単位 : 百万円自主財源依存財源自主財源依存財源別の収入の状況未収入額 12,434 百万円 19.2 % 収入済額 75,788 百万円 95.9 % 依存財額 64,875 百万円 45.1% 予算現額 143,887 百万円自主財額 79,012 百万円 54.9% 収入済額 52,441 百万円 80.8 % 未収入額 3,224 百万円 4.1 % 自主財源と依存財源自主財源は市税のように市が自主的に収入できるものですこれに対し依存財源はある条件を満たした場合に国や県から交付を受けるものです安定した行政運営のためには全体に占める自主財源の割合が高いことが望まれます - 1 -

歳出支出の状況区分予算現額支出済額執行率 (%) 生活保護児童福祉などの経費 51,138 41,424 81.0 ごみ処理市民の健康管理などの経費 18,755 15,769 84.1 道路住宅公園建設などの経費 16,733 14,267 85.3 市債の償還のための経費 16,478 16,477 100.0 教育文化振興のための経費 14,570 11,766 80.

3 歳出支出の状況区分予算現額支出済額執行率 (%) 生活保護児童福祉などの経費 51,138 41, ごみ処理市民の健康管理などの経費 18,755 15, 道路住宅公園建設などの経費 16,733 14, 市債の償還のための経費 16,478 16, 教育文化振興のための経費 14,570 11, 総務管理などの経費 13,892 9, 消防防災対策のための経費 6,123 5, 農業水産業経済振興のための経費 5,187 4, 議会運営のための経費 1, 合計 143, , 項目別支出の状況単位 : 百万円 60,000 予算現額支出済額 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 0 生活保護児童福祉などの経費ごみ処理市民の健康管理などの経費道路住宅公園建設などの経費市債の償還のための経費教育文化振興のための経費総務管理などの経費消防防災対策のための経費農業水産業経済振興のための経費議会運営のための経費全体の支出の状況未支出額 23,441 百万円 16.3% 予算現額 143,887 百万円支出済額 120,446 百万円 83.7% 予算現額とは市は毎年度予算を編成したあとで当初の予算を変更することがありますがこれを予算の補正といいます補正を行ったあとの予算の額を予算現額と呼び現在の予算額を表しています - 2 -

特別会計歳入歳出の状況区分予算現額収入済額支出済額国民健康保険 47,583 41,482 42,152 介護保険 27,258 21,868 24,485 公債管理 22,179 22,179 20,944 後期高齢者医療 4,493 3,705 4,200 公園墓地 646 616 518 母子寡婦福祉資金 195 198 110 合計 102,354

4 特別会計歳入歳出の状況区分予算現額収入済額支出済額国民健康保険 47,583 41,482 42,152 介護保険 27,258 21,868 24,485 公債管理 22,179 22,179 20,944 後期高齢者医療 4,493 3,705 4,200 公園墓地母子寡婦福祉資金合計 102,354 90,048 92,409 国民健康保険 87.2% 歳介護保険 80.2% 入公債管理後期高齢者医療 82.5% 100.0% 公園墓地母子寡婦福祉資金 95.4% 101.5% 収入済額未収入額 0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 40,000 45,000 表示の % は執行率を表す国民健康保険 88.6% 歳介護保険 89.8% 出公債管理後期高齢者医療 93.5% 94.4% 公園墓地母子寡婦福祉資金 80.2% 56.4% 支出済額未支出額 0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 40,000 45,000 表示の % は執行率を表す企業会計経理状況区分予算現額収入支出済額執行率 (%) 水道事業収益的資本的収入 11,156 11, 支出 10,897 10, 収入 2,154 1, 支出 6,347 4, 平成 23 年度下半期月別有収水量 ( 単位 : 万 m 3 ) 平成 23 年度下半期用途別有収水量 ( 単位 : 万 m 3 ) 600 前年同期本期 2,500 前年同期本期 550 2, ,500 1, 月 11 月 12 月 1 月 2 月 3 月家事営業用公共用工業用米軍用分水その他消火用水を除く消火用水を除く - 3 -

下水道事業経理状況区分予算現額収入支出済額執行率 (%) 収益的資本的収入 10,697 10,701 100.0 支出 10,574 10,305 97.5 収入 7,209 7,509 104.2 支出 13,800 10,989 79.

5 300 96 250 10 月 11 月 12 月 1 月 2 月 3 月 95 18 年度 19 年度 20 年度 21 年度 22 年度 23 年度病院事業 X 経理状況収益的区分予算現額収入支出済額執行率 (%) 収入 1,521 1,513 99.5 支出 1,889 1,423 75.3 資本的収入 1,286 1,256 97.

7% 8,454 人入院 9 6,503 人 6,917 人外科 7.2% 6,007 人小児科 6.2% 20,786 人内科 21.5% 15,720 人 - 4-643 人 5,651 人循環器内科 16.3% 呼吸器内科 0.7% 消化器内科 5.9% 耳鼻いんこう科 6.0% 収益的収入支出及び資本的収入支出とは産婦人科 4.5% その他 26.

5 下水道事業経理状況区分予算現額収入支出済額執行率 (%) 収益的資本的収入 10,697 10, 支出 10,574 10, 収入 7,209 7, 支出 13,800 10, 平成 23 年度下半期月別有収水量 ( 単位 : 万 m 3 ) 下水道人口普及率の推移 ( 単位 : %) 前年同期本期 99 普及率月 11 月 12 月 1 月 2 月 3 月年度 19 年度 20 年度 21 年度 22 年度 23 年度病院事業 X 経理状況収益的区分予算現額収入支出済額執行率 (%) 収入 1,521 1, 支出 1,889 1, 資本的収入 1,286 1, 支出 1,803 1, 平成 23 年度下半期の患者診療科別割合皮膚科 0.6% 脳神経外科 7.4% リハビリテーション科 8.1% 耳鼻いんこう科 1.5% 産婦人科 3.9% 567 人 7,107 人 7,852 人整形外科 12.0% 1,446 人 3,814 人 11,539 人その他 8.7% 8,454 人入院 9 6,503 人 6,917 人外科 7.2% 6,007 人小児科 6.2% 20,786 人内科 21.5% 15,720 人人 5,651 人循環器内科 16.3% 呼吸器内科 0.7% 消化器内科 5.9% 耳鼻いんこう科 6.0% 収益的収入支出及び資本的収入支出とは産婦人科 4.5% その他 26.1% 9,457 人 40,872 人 6,978 人皮膚科 5.9% 9,224 人脳神経外科 5.4% 8,532 人 1,354 人リハビリテーション科 0.9% 内科 9.9% 15,507 人外来 1 5 6,492 人 19,385 人 4,799 人整形外科 12.4% サービス提供にかかる経費とそれに対する料金収入といった企業の経営活動に伴い生じる経費とそれに対する収益を収益的収入支出といいます一方建設整備のための経費やそれにかかる企業債の償還金などの支出と建設整備の財源となる企業債などの収入を資本的収入支出といいます呼吸器内科 3.1% 8,891 人 14,739 人 8,212 人 8,542 人消化器内科 5.7% 外科 5.5% 循環器内科 9.4% 小児科 5.2%

6 2. 市債の現債額 ( 平成 24 年 3 月 3 1 日現在 ) 企業会計 44.6% 水道事業 7.5% 病院事業 3.4% 臨時財政対策債等 21.5% 一般会計 55.1% 下水道事業 33.7% 総額 2 9 4, 百万円道路公園などの建設 13.2% 特別会計 0.3% 母子寡婦福祉資金貸付 0.3% その他 6.0% ごみ処理施設などの建設 1.6% 学校などの建設 5.2% 水道事業への出資 1.9% 芸術劇場などの公共施設建設 5.7% 現債額一般会計 162,145 通常債 98,822 道路公園などの建設 38,829 芸術劇場などの公共施設建設 16,802 学校などの建設 15,420 水道事業への出資 5,679 ごみ処理施設などの建設 4,688 その他 17,404 臨時財政対策債等特別会計母子寡婦福祉資金貸付企業会計下水道事業水道事業病院事業合計 63, ,332 99,107 22,220 10, ,406 一般会計の市債市債とは市の借金のことをいい大きく分けて通常の建設事業等にかかる通常債と本来国から交付されるべき現金の振替措置として借り入れる臨時財政対策債等があります通常債 : 施設整備を行う場合など一時的に多額の資金を必要とする場合に借り入れる市債で翌年度以降借入対象施設の耐用年数に応じて分割して返済していきます整備された施設は将来の市民も利用することから現在の市民だけでなく将来の市民からも応分に税負担をしてもらい世代間の負担を公平にするという考え方に基づいています臨時財政対策債等 : 臨時財政対策債とは本来国から自治体へ地方交付税として再分配されるべき現金が国の財源不足により全額が地方に配分されず不足する額を一旦自治体が借り入れて対応しているもので返済額は地方交付税で補てんされます - 5 -

7 横須賀市の市債市民 1 人あたりの現債額 ( 会計別 ) 総額 699,307 円一般会計 385,145 円下水道事業 235,410 円水道事業 52,780 円病院事業母子寡婦福祉資金貸付 23,765 円 2,207 円企業会計特別会計 311,955 円 2,207 円一般会計の市債現債額の内訳一般会計債市民 1 人あたりの現債額総額 385,145 円臨時財政対策債等 150,412 円道路公園などの建設 92,231 円芸術劇場などの公共施設建設学校などの建設水道事業への出資 39,910 円 36,627 円 13,489 円ごみ処理施設などの建設 11,135 円その他 41,341 円通常債人口は平成 24 年 4 月 1 日現在の住民基本台帳人口 420,997 人を使用しています特別会計企業会計の市債特別会計企業会計の市債は特定の事業のための原資や設備投資を行うために発行するものですこれらの返済には事業から得られる使用料などの収入が充てられます - 6 -

8 3. 市有財産の現在高 ( 平成 24 年 3 月 3 1 日現在 ) ( 一般会計及び特別会計に属するもの ) 公有財産種別現在高土地 7,155,561m2 建物 1,241,332m2 動産浮標等 32 個物権地上権 2,270m2 無体財産権商標権 6 件有価証券 555,891 千円出資による権利 3,384,759 千円債権 1,003,194 千円基金 27,067,774 千円無体財産権とは特許法著作権法商標法などに基づき発明考案創作活動などの無形の財産を独占的に利用できる権利のことで知的財産権ともいいます基金とは特定の目的のために財産を維持し資金を積み立てまたは定額の資金を運用するために設けられる資金財産のことで家計でいう貯金にあたります横須賀市には財源の不足を生じたときの財源に充てることを目的とした財政調整基金や緑化を推進し緑を保全するために必要な費用に充てることを目的とした緑地基金などがあります 4. 一時借入金の現在高 ( 平成 24 年 3 月 31 日現在 ) 0 円一時借入金とは一時借入金とは地方公共団体が一会計年度内において支払現金が不足した場合その不足を補うために借り入れる資金のことをいいます収入と支出を予算で計画していますが実際にお金が入る時期と経費を支払う時期にはずれが生じるため支払いが多い時期には一時的に資金が足りなくなることがありますそのようなときには予算で定めた額を限度として一時的に金融機関から資金を調達することができます - 7 -

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Web用-広報4月号-Vol.169.indd ITAKO Public Information Vol.169 4 Contents 2 3 平成27年度一般会計歳入地方譲与税配当割交付金利子割交付金株式等譲渡所得割交付金 1億7,539万円 1.0 2,268万円 0.1 1,088万円 0.1 ゴルフ場利用税交付金 4億4,328万円 2.4 92億5,588万円国民健康保険分担金及び負担金下水道事業歳入全体の50.4