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1 四 半 期 報 告 書 ( 第 7 期 第 2 四 半 期 ) 自 平 成 27 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 株 式 会 社 コーエーテクモホールディングス (E22460)

2 目 次 表 紙 頁 第 一 部 企 業 情 報 第 1 企 業 の 概 況 1 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 1 2 事 業 の 内 容 1 第 2 事 業 の 状 況 1 事 業 等 のリスク 2 2 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 2 3 財 政 状 態 経 営 成 績 及 びキャッシュ フローの 状 況 の 分 析 2 第 3 提 出 会 社 の 状 況 1 株 式 等 の 状 況 (1) 株 式 の 総 数 等 5 (2) 新 株 予 約 権 等 の 状 況 5 (3) 行 使 価 額 修 正 条 項 付 新 株 予 約 権 付 社 債 券 等 の 行 使 状 況 等 5 (4)ライツプランの 内 容 5 (5) 発 行 済 株 式 総 数 資 本 金 等 の 推 移 5 (6) 大 株 主 の 状 況 6 (7) 議 決 権 の 状 況 7 2 役 員 の 状 況 7 第 4 経 理 の 状 況 8 1 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 9 (2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 11 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 11 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 12 (3) 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 13 2 その 他 20 第 二 部 提 出 会 社 の 保 証 会 社 等 の 情 報 21 [ 四 半 期 レビュー 報 告 書 ]

3 表 紙 提 出 書 類 四 半 期 報 告 書 根 拠 条 文 金 融 商 品 取 引 法 第 24 条 の4の7 第 1 項 提 出 先 関 東 財 務 局 長 提 出 日 平 成 27 年 11 月 6 日 四 半 期 会 計 期 間 第 7 期 第 2 四 半 期 ( 自 平 成 27 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 会 社 名 株 式 会 社 コーエーテクモホールディングス 英 訳 名 KOEI TECMO HOLDINGS CO., LTD. 代 表 者 の 役 職 氏 名 代 表 取 締 役 社 長 襟 川 陽 一 本 店 の 所 在 の 場 所 横 浜 市 港 北 区 箕 輪 町 一 丁 目 18 番 12 号 電 話 番 号 045(562)8111( 大 代 表 ) 事 務 連 絡 者 氏 名 専 務 執 行 役 員 CFO 浅 野 健 二 郎 最 寄 りの 連 絡 場 所 横 浜 市 港 北 区 箕 輪 町 一 丁 目 18 番 12 号 電 話 番 号 045(562)8111( 大 代 表 ) 事 務 連 絡 者 氏 名 専 務 執 行 役 員 CFO 浅 野 健 二 郎 縦 覧 に 供 する 場 所 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 ( 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 兜 町 2 番 1 号 )

4 第 一 部 企 業 情 報 第 1 企 業 の 概 況 1 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 回 次 第 6 期 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 第 7 期 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 第 6 期 会 計 期 間 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 売 上 高 ( 百 万 円 ) 16,110 15,159 37,799 経 常 利 益 ( 百 万 円 ) 6,166 5,653 13,568 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 ( 百 万 円 ) 4,205 4,061 9,434 四 半 期 包 括 利 益 又 は 包 括 利 益 ( 百 万 円 ) 5,920 1,578 14,907 純 資 産 額 ( 百 万 円 ) 91,269 94, ,672 総 資 産 額 ( 百 万 円 ) 99, , ,216 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 金 額 ( 円 ) 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 金 額 ( 円 ) 自 己 資 本 比 率 (%) 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー ( 百 万 円 ) 3,932 3,706 10,357 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー ( 百 万 円 ) 6, ,579 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー ( 百 万 円 ) 3,442 4,752 3,045 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 四 半 期 末 ( 期 末 ) 残 高 ( 百 万 円 ) 6,069 10,860 11,874 回 次 会 計 期 間 第 6 期 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 自 平 成 26 年 7 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 第 7 期 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 自 平 成 27 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 ( 円 ) ( 注 )1. 当 社 は 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 しておりますので 提 出 会 社 の 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 については 記 載 して おりません 2. 売 上 高 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 3. 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 21 号 平 成 25 年 9 月 13 日 ) 等 を 適 用 し 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 より 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 を 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 としております 4. 平 成 27 年 10 月 1 日 付 で 1 株 につき1.2 株 の 割 合 で 株 式 分 割 を 行 っております そのため 第 6 期 の 期 首 に 当 該 株 式 分 割 が 行 われたと 仮 定 し 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 を 算 定 しております 2 事 業 の 内 容 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 当 社 グループ( 当 社 及 び 当 社 の 関 係 会 社 )が 営 む 事 業 の 内 容 について 重 要 な 変 更 はありません また 主 要 な 関 係 会 社 における 異 動 もありません なお 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より 報 告 セグメントの 区 分 を 変 更 しております 詳 細 は 第 4 経 理 の 状 況 1 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 注 記 事 項 (セグメント 情 報 等 ) に 記 載 のとおりであります - 1 -

5 第 2 事 業 の 状 況 1 事 業 等 のリスク 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 新 たな 事 業 等 のリスクの 発 生 または 前 事 業 年 度 の 有 価 証 券 報 告 書 に 記 載 し た 事 業 等 のリスクについての 重 要 な 変 更 はありません 2 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 において 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 の 決 定 または 締 結 等 はありません 3 財 政 状 態 経 営 成 績 及 びキャッシュ フローの 状 況 の 分 析 文 中 の 将 来 に 関 する 事 項 は 当 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 末 日 現 在 において 当 社 グループ( 当 社 及 び 連 結 子 会 社 )が 判 断 し たものであります (1) 経 営 成 績 の 分 析 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 におけるわが 国 経 済 は 中 国 をはじめとする 新 興 国 の 景 気 減 速 により 輸 出 は 弱 含 んだもの の 雇 用 情 勢 や 企 業 収 益 の 改 善 を 背 景 に 緩 やかな 回 復 基 調 で 推 移 しました ゲーム 業 界 におきましては 2015 年 度 上 半 期 の 国 内 家 庭 用 ゲーム 市 場 は 前 年 同 期 を 下 回 ったものの PlayStation 4 の 販 売 台 数 が 増 加 し 新 ハードの 普 及 が 進 みました また 東 京 ゲームショウ2015 では バーチャルリアリティ ーを 活 用 した 新 型 デバイスに 大 きな 注 目 が 集 まるなど 新 たなゲーム 体 験 への 期 待 が 高 まっています スマートフォン ゲーム 市 場 は 映 像 表 現 の 高 度 化 やマーケティング 費 用 の 高 騰 に 伴 い 技 術 力 と 資 本 力 の 双 方 が 求 められて 競 争 が 激 化 していますが 国 内 外 において 成 長 が 見 込 まれております このような 経 営 環 境 下 において 当 社 では 経 営 方 針 IPの 創 造 と 展 開 のもと 各 種 施 策 に 取 り 組 んでまいりまし た IPの 創 造 では 完 全 新 作 よるのないくに (PS4 PS3 PSVita 用 )が 厳 しい 市 場 環 境 の 中 で 力 強 い 立 ち 上 がりを 見 せました IPの 展 開 では アニメの 世 界 観 を 忠 実 に 再 現 した アルスラーン 戦 記 無 双 (PS4 PS3 用 )など 新 たなコ ラボレーションを 開 拓 しました これらにより 当 社 グループの 当 第 2 四 半 期 業 績 は 売 上 高 151 億 59 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 5.9% 減 ) 営 業 利 益 24 億 77 百 万 円 ( 同 24.8% 減 ) 経 常 利 益 56 億 53 百 万 円 ( 同 8.3% 減 ) 親 会 社 株 主 に 帰 属 す る 四 半 期 純 利 益 40 億 61 百 万 円 ( 同 3.4% 減 )となりました なお 売 上 高 については 品 質 向 上 のため 一 部 タイトルの 発 売 時 期 を 延 期 したこと 等 により 期 初 に 公 表 した 第 2 四 半 期 累 計 業 績 予 想 を 下 回 りましたが ダウンロード 販 売 やロイヤリティ 売 上 などの 利 益 率 の 高 い 分 野 や 有 価 証 券 関 連 損 益 が 牽 引 し 営 業 利 益 経 常 利 益 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 につきましては 期 初 に 公 表 した 予 想 を 上 回 りま した セグメントの 状 況 につきましては 以 下 のとおりです ゲームソフト 事 業 国 内 では 戦 国 無 双 4 Empires (PS4 PS3 PSVita 用 ) アルスラーン 戦 記 無 双 (PS4 PS3 用 ) よるのない くに (PS4 PS3 PSVita 用 )などの 新 作 が 発 売 されました 海 外 では 影 牢 ~もう1 人 のプリンセス~ (PS4 PS3 PSVita 用 ) 信 長 の 野 望 創 造 with パワーアップキット (PS4 PS3 STEAM 用 ) 戦 国 無 双 4-Ⅱ (PS4 PS3 PSVita STEAM 用 )をリリースしました また 当 社 グループが 開 発 を 担 当 した 株 式 会 社 バンダイナムコエンターテイン メントの ワンピース 海 賊 無 双 3 (PS4 PS3 PSVita STEAM 用 )の 欧 米 版 が 発 売 され 多 くのお 客 様 にお 楽 しみいた だいております ダウンロード 販 売 では DEAD OR ALIVE 5 Last Round (PS4 PS3 Xbox One 用 )の 基 本 無 料 版 累 計 ダウンロード 数 が 全 世 界 で400 万 を 突 破 し コンテンツ 販 売 も 順 調 に 推 移 しました また DMM.comにて 影 牢 ~トラップガールズ~ (PCブラウザ 用 )の 配 信 を 開 始 し 話 題 を 呼 びました 以 上 の 結 果 ゲームソフト 事 業 の 売 上 高 は88 億 73 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 10.1% 減 ) セグメント 利 益 は16 億 11 百 万 円 ( 同 31.6% 減 )となりました - 2 -

6 オンライン モバイル 事 業 ソーシャルゲーム 事 業 は 国 内 では 100 万 人 のWinning Post をコロプラへ 信 長 の 野 望 201X をYahoo!Mobageへ 提 供 するなど マルチプラットフォーム 展 開 を 推 し 進 めました また 100 万 人 の 信 長 の 野 望 5 周 年 キャンペーンが 好 評 を 博 すなど 主 力 の 100 万 人 シリーズが 堅 調 に 推 移 しました 海 外 では 韓 国 でリリースした 大 航 海 時 代 Ⅴ のスマートフォン 版 が 非 常 に 好 調 なスタートを 切 っています 当 社 が 開 発 運 営 するコミュニティサイト my GAMECITY では 引 き 続 きサードパーティーのゲームラインナップを 拡 充 し 会 員 数 が80 万 人 に 達 しました オンラインゲーム 事 業 は 各 タイトルとも 根 強 い 人 気 を 誇 っております 以 上 の 結 果 ソーシャルゲームとオンラインゲームを 合 わせた 総 累 計 会 員 数 は 国 内 外 を 合 わせて3,000 万 人 を 突 破 し オンライン モバイル 事 業 の 売 上 高 は34 億 59 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 6.8% 増 ) セグメント 利 益 は5 億 61 百 万 円 ( 同 5.8% 減 )となりました メディア ライツ 事 業 ネオロマンス フェスタ 金 色 のコルダ Featuring 神 南 高 校 Op.2 ネオロマンス ライヴ 遙 か 祭 2015 ほ か 各 種 イベントを 開 催 し 盛 り 上 がりを 見 せました また 女 性 向 けソーシャルゲームも 底 堅 く 推 移 しました なお 第 3 四 半 期 以 降 に 発 売 を 予 定 しているタイトルの 開 発 費 が 先 行 して 発 生 したことからセグメント 損 失 が 生 じま した 以 上 の 結 果 により メディア ライツ 事 業 の 売 上 高 は10 億 97 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 7.3% 減 ) セグメント 損 失 は88 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 はセグメント 利 益 1 億 59 百 万 円 )となりました SP 事 業 パチスロ 機 無 双 OROCHI がリリースされました パチンコ パチスロ 機 への 液 晶 ソフト 受 託 開 発 が 順 調 に 進 捗 し 収 益 へ 貢 献 しました 以 上 の 結 果 により SP 事 業 の 売 上 高 は9 億 64 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 17.1% 減 ) セグメント 利 益 は3 億 85 百 万 円 ( 同 2.0% 減 )となりました アミューズメント 施 設 運 営 事 業 不 採 算 店 舗 の 退 店 により 減 収 となりましたが 既 存 店 のリニューアルや 業 務 の 効 率 化 が 寄 与 し 増 益 となりました 以 上 の 結 果 により アミューズメント 施 設 運 営 事 業 の 売 上 高 は6 億 90 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 17.6% 減 ) セグメン ト 利 益 は63 百 万 円 ( 同 155.5% 増 )となりました 不 動 産 事 業 当 社 グループが 保 有 する 賃 貸 用 不 動 産 が 堅 調 に 稼 働 した 結 果 増 収 増 益 となりました 以 上 の 結 果 により 不 動 産 事 業 の 売 上 高 は4 億 16 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 67.7% 増 ) セグメント 利 益 は1 億 61 百 万 円 ( 同 % 増 )となりました その 他 事 業 その 他 事 業 の 売 上 高 は64 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 比 9.4% 増 ) セグメント 利 益 は16 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 はセグメント 損 失 33 百 万 円 )となりました (2) 財 政 状 態 の 分 析 1 資 産 の 部 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 資 産 合 計 は 前 連 結 会 計 年 度 末 と 比 較 して136 億 72 百 万 円 減 少 し1,015 億 44 百 万 円 となりました これは 主 に 投 資 有 価 証 券 が89 億 23 百 万 円 売 掛 金 が43 億 65 百 万 円 それぞれ 減 少 したことによるもの であります 2 負 債 の 部 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 負 債 合 計 は 前 連 結 会 計 年 度 末 と 比 較 して73 億 93 百 万 円 減 少 し71 億 50 百 万 円 と なりました これは 主 に 固 定 負 債 の 繰 延 税 金 負 債 が24 億 76 百 万 円 未 払 法 人 税 等 が20 億 41 百 万 円 及 び 買 掛 金 が17 億 円 それぞれ 減 少 したことによるものであります 3 純 資 産 の 部 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 純 資 産 合 計 は 前 連 結 会 計 年 度 末 と 比 較 して62 億 78 百 万 円 減 少 し943 億 93 百 万 円 となりました これは 主 に その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 が56 億 83 百 万 円 減 少 したことによるものであります - 3 -

7 (3)キャッシュ フローの 状 況 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 現 金 及 び 現 金 同 等 物 ( 以 下 資 金 という)の 残 高 は 前 連 結 会 計 年 度 末 と 比 較 して10 億 14 百 万 円 減 少 し108 億 60 百 万 円 となりました 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 におけるキャッシュ フローは 以 下 のとおりであります ( 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー) 営 業 活 動 の 結 果 獲 得 した 資 金 は37 億 6 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 は39 億 32 百 万 円 の 獲 得 )となりました これは 主 に 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 56 億 53 百 万 円 売 上 債 権 の 減 少 額 44 億 円 仕 入 債 務 の 減 少 額 17 億 14 百 万 円 及 び 法 人 税 等 の 支 払 額 32 億 95 百 万 円 によるものであります ( 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー) 投 資 活 動 の 結 果 獲 得 した 資 金 は2 億 4 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 は62 億 96 百 万 円 の 支 出 )となりました これは 主 に 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 122 億 12 百 万 円 と 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 の 売 却 及 び 償 還 による 収 入 123 億 1 百 万 円 によるものであります ( 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー) 財 務 活 動 の 結 果 支 出 した 資 金 は47 億 52 百 万 円 ( 前 年 同 四 半 期 は34 億 42 百 万 円 の 支 出 )となりました これは 主 に 配 当 金 の 支 払 額 48 億 2 百 万 円 によるものであります (4) 事 業 上 及 び 財 務 上 の 対 処 すべき 課 題 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 当 社 グループが 対 処 すべき 課 題 について 重 要 な 変 更 はありません (5) 研 究 開 発 活 動 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 におけるグループ 全 体 の 研 究 開 発 活 動 の 金 額 は 3 億 22 百 万 円 であります なお 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 当 社 グループの 研 究 開 発 活 動 の 状 況 に 重 要 な 変 更 はありません - 4 -

8 第 3 提 出 会 社 の 状 況 1 株 式 等 の 状 況 (1) 株 式 の 総 数 等 1 株 式 の 総 数 種 類 発 行 可 能 株 式 総 数 ( 株 ) 普 通 株 式 350,000,000 計 350,000,000 2 発 行 済 株 式 種 類 第 2 四 半 期 会 計 期 間 末 現 在 発 行 数 ( 株 ) ( 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 提 出 日 現 在 発 行 数 ( 株 ) ( 平 成 27 年 11 月 6 日 ) 上 場 金 融 商 品 取 引 所 名 又 は 登 録 認 可 金 融 商 品 取 引 業 協 会 名 内 容 普 通 株 式 89,769, ,723,374 東 京 証 券 取 引 所 ( 市 場 第 一 部 ) 完 全 議 決 権 株 式 であり 権 利 内 容 に 何 ら 限 定 のない 当 社 におけ る 標 準 となる 株 式 であり 単 元 株 式 数 は100 株 であります 計 89,769, ,723, ( 注 ) 平 成 27 年 7 月 27 日 開 催 の 取 締 役 会 決 議 により 平 成 27 年 10 月 1 日 付 で 1 株 を1.2 株 に 株 式 分 割 し 発 行 済 株 式 総 数 は17,953,895 株 増 加 し 107,723,374 株 となっております (2) 新 株 予 約 権 等 の 状 況 該 当 事 項 はありません (3) 行 使 価 額 修 正 条 項 付 新 株 予 約 権 付 社 債 券 等 の 行 使 状 況 等 該 当 事 項 はありません (4) ライツプランの 内 容 該 当 事 項 はありません (5) 発 行 済 株 式 総 数 資 本 金 等 の 推 移 年 月 日 発 行 済 株 式 総 数 増 減 数 ( 株 ) 発 行 済 株 式 総 数 残 高 ( 株 ) 資 本 金 増 減 額 ( 百 万 円 ) 資 本 金 残 高 ( 百 万 円 ) 資 本 準 備 金 増 減 額 ( 百 万 円 ) 資 本 準 備 金 残 高 ( 百 万 円 ) 平 成 27 年 7 月 1 日 ~ - 89,769,479-15,000-56,766 平 成 27 年 9 月 30 日 ( 注 ) 平 成 27 年 7 月 27 日 開 催 の 取 締 役 会 決 議 により 平 成 27 年 10 月 1 日 付 で 1 株 を1.2 株 に 株 式 分 割 し 発 行 済 株 式 総 数 は17,953,895 株 増 加 し 107,723,374 株 となっております - 5 -

9 (6) 大 株 主 の 状 況 氏 名 又 は 名 称 住 所 所 有 株 式 数 ( 株 ) 平 成 27 年 9 月 30 日 現 在 発 行 済 株 式 総 数 に 対 する 所 有 株 式 数 の 割 合 (%) 株 式 会 社 光 優 神 奈 川 県 横 浜 市 港 北 区 日 吉 二 丁 目 7 番 6 号 29,649, 環 境 科 学 株 式 会 社 EUROPEAN KOYU CORPORATION B.V. ( 常 任 代 理 人 株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行 ) 日 本 マスタートラスト 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 信 託 口 ) 東 京 都 千 代 田 区 九 段 北 四 丁 目 3 番 20 号 九 段 フラワーホーム304 号 室 PENNIGWEG 85A 1507DG ZAANDAM KINGDOM OF THE NETHERLANDS ( 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 一 丁 目 3 番 2 号 ) 6,502, ,730, 東 京 都 港 区 浜 松 町 二 丁 目 11 番 3 号 4,459, 株 式 会 社 リズムスター 神 奈 川 県 横 浜 市 港 北 区 日 吉 二 丁 目 7 番 6 号 3,533, 株 式 会 社 シーインザサン 神 奈 川 県 横 浜 市 港 北 区 日 吉 二 丁 目 11 番 25 号 3,533, BNYML - NON TREATY ACCOUNT ( 常 任 代 理 人 株 式 会 社 三 菱 東 京 UFJ 銀 行 ) 株 式 会 社 コーエーテクモホールディン グス VERTIGO BUILDING - POLARIS 2-4 RUE EUGENE RUPPERT L-2453 LUXEMBOURG GRAND DUCHY OF LUXEMBOURG ( 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 二 丁 目 7 番 1 号 ) 2,370, 神 奈 川 県 横 浜 市 港 北 区 箕 輪 町 一 丁 目 18 番 12 号 2,151, 襟 川 陽 一 神 奈 川 県 横 浜 市 港 北 区 1,880, 日 本 トラスティ サービス 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 信 託 口 ) 東 京 都 中 央 区 晴 海 一 丁 目 8 番 11 号 1,826, 計 - 61,638, ( 注 )1. 上 記 所 有 株 式 のうち 信 託 業 務 に 係 る 株 式 数 は 次 のとおりであります 日 本 マスタートラスト 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 信 託 口 ) 4,261,500 株 日 本 トラスティ サービス 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 信 託 口 )1,767,800 株 2. 平 成 27 年 9 月 24 日 付 で 公 衆 の 縦 覧 に 供 されている 大 量 保 有 報 告 書 ( 変 更 報 告 書 )において インベスコ アセ ット マネジメント 株 式 会 社 が 平 成 27 年 9 月 15 日 現 在 で 以 下 の 株 式 を 所 有 している 旨 が 記 載 されているもの の 当 社 として 平 成 27 年 9 月 30 日 現 在 における 実 質 所 有 株 式 数 の 確 認 ができていないため 上 記 大 株 主 には 含 めておりません なお その 大 量 保 有 報 告 書 ( 変 更 報 告 書 )の 内 容 は 次 のとおりであります 大 量 保 有 者 インベスコ アセット マネジメント 株 式 会 社 住 所 東 京 都 港 区 六 本 木 六 丁 目 10 番 1 号 六 本 木 ヒルズ 森 タワー14 階 保 有 株 券 等 の 数 株 式 6,564,500 株 株 券 等 保 有 割 合 7.31% - 6 -

10 (7) 議 決 権 の 状 況 1 発 行 済 株 式 平 成 27 年 9 月 30 日 現 在 区 分 株 式 数 ( 株 ) 議 決 権 の 数 ( 個 ) 内 容 無 議 決 権 株 式 議 決 権 制 限 株 式 ( 自 己 株 式 等 ) 議 決 権 制 限 株 式 (その 他 ) 完 全 議 決 権 株 式 ( 自 己 株 式 等 ) ( 自 己 保 有 株 式 ) 普 通 株 式 2,151,200 完 全 議 決 権 株 式 (その 他 ) 普 通 株 式 87,245, ,459 - 単 元 未 満 株 式 普 通 株 式 372, 発 行 済 株 式 総 数 89,769, 総 株 主 の 議 決 権 - 872,459 - ( 注 ) 完 全 議 決 権 株 式 (その 他 ) の 欄 には 証 券 保 管 振 替 機 構 名 義 の 株 式 が2,700 株 含 まれております また 議 決 権 の 数 欄 には 同 機 構 名 義 の 完 全 議 決 権 株 式 に 係 る 議 決 権 の 数 27 個 が 含 まれております 自 己 株 式 等 平 成 27 年 9 月 30 日 現 在 所 有 者 の 氏 名 又 は 名 称 所 有 者 の 住 所 自 己 名 義 所 有 株 式 数 ( 株 ) 他 人 名 義 所 有 株 式 数 ( 株 ) 所 有 株 式 数 の 合 計 ( 株 ) 発 行 済 株 式 総 数 に 対 する 所 有 株 式 数 の 割 合 (%) 株 式 会 社 コーエーテクモ 神 奈 川 県 横 浜 市 港 北 区 2,151,200-2,151, ホールディングス 箕 輪 町 一 丁 目 18 番 12 号 計 - 2,151,200-2,151, 役 員 の 状 況 該 当 事 項 はありません - 7 -

11 第 4 経 理 の 状 況 1. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 方 法 について 当 社 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 は 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 平 成 19 年 内 閣 府 令 第 64 号 )に 基 づいて 作 成 しております 2. 監 査 証 明 について 当 社 は 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 27 年 7 月 1 日 から 平 成 27 年 9 月 30 日 まで) 及 び 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 平 成 27 年 4 月 1 日 から 平 成 27 年 9 月 30 日 まで)に 係 る 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 について 有 限 責 任 あずさ 監 査 法 人 による 四 半 期 レビューを 受 けております - 8 -

12 1 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 11,958 11,131 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 9,734 5,369 有 価 証 券 1,924 2,269 商 品 及 び 製 品 仕 掛 品 原 材 料 及 び 貯 蔵 品 繰 延 税 金 資 産 その 他 2,283 2,922 貸 倒 引 当 金 流 動 資 産 合 計 27,007 22,707 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 13,081 12,911 その 他 ( 純 額 ) 6,999 6,926 有 形 固 定 資 産 合 計 20,080 19,837 無 形 固 定 資 産 のれん その 他 無 形 固 定 資 産 合 計 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 65,893 56,969 退 職 給 付 に 係 る 資 産 繰 延 税 金 資 産 その 他 投 資 その 他 の 資 産 合 計 67,313 58,358 固 定 資 産 合 計 88,208 78,836 資 産 合 計 115, ,

13 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 支 払 手 形 及 び 買 掛 金 2, 未 払 金 1,014 1,436 未 払 法 人 税 等 2, 賞 与 引 当 金 1, 役 員 賞 与 引 当 金 返 品 調 整 引 当 金 18 2 売 上 値 引 引 当 金 ポイント 引 当 金 繰 延 税 金 負 債 0 4 その 他 2,902 1,645 流 動 負 債 合 計 10,949 6,028 固 定 負 債 繰 延 税 金 負 債 2, その 他 固 定 負 債 合 計 3,594 1,122 負 債 合 計 14,543 7,150 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 15,000 15,000 資 本 剰 余 金 25,699 25,699 利 益 剰 余 金 53,955 53,219 自 己 株 式 1,735 1,674 株 主 資 本 合 計 92,919 92,244 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 7,598 1,915 土 地 再 評 価 差 額 金 3,099 3,115 為 替 換 算 調 整 勘 定 2,642 2,702 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 7,672 2,017 新 株 予 約 権 純 資 産 合 計 100,672 94,393 負 債 純 資 産 合 計 115, ,

14 (2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 売 上 高 1 16, ,159 売 上 原 価 1 9, ,945 売 上 総 利 益 6,760 6,213 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 1, 2 3,466 1, 2 3,736 営 業 利 益 3,293 2,477 営 業 外 収 益 受 取 利 息 受 取 配 当 金 730 1,049 投 資 有 価 証 券 売 却 益 1,170 1,388 その 他 営 業 外 収 益 合 計 3,083 3,791 営 業 外 費 用 投 資 有 価 証 券 評 価 損 有 価 証 券 償 還 損 50 - デリバティブ 評 価 損 為 替 差 損 その 他 営 業 外 費 用 合 計 経 常 利 益 6,166 5,653 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 6,166 5,653 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 1,761 1,269 法 人 税 等 調 整 額 法 人 税 等 合 計 1,961 1,591 四 半 期 純 利 益 4,205 4,061 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 4,205 4,

15 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 四 半 期 純 利 益 4,205 4,061 その 他 の 包 括 利 益 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 1,519 5,683 為 替 換 算 調 整 勘 定 退 職 給 付 に 係 る 調 整 額 5 16 その 他 の 包 括 利 益 合 計 1,715 5,639 四 半 期 包 括 利 益 5,920 1,578 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 5,920 1,

16 (3) 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 6,166 5,653 減 価 償 却 費 のれん 償 却 額 貸 倒 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 35 2 役 員 賞 与 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 賞 与 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 1,642 1,778 投 資 有 価 証 券 評 価 損 益 ( は 益 ) 投 資 有 価 証 券 売 却 損 益 ( は 益 ) 1,170 1,378 有 価 証 券 償 還 損 益 ( は 益 ) 有 形 固 定 資 産 売 却 損 益 ( は 益 ) - 14 為 替 差 損 益 ( は 益 ) 売 上 債 権 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 3,568 4,400 たな 卸 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 仕 入 債 務 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 1,092 1,714 その 他 1,525 1,133 小 計 4,372 4,440 利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 1,166 1,643 法 人 税 等 の 還 付 額 法 人 税 等 の 支 払 額 2,194 3,295 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 3,932 3,706 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 定 期 預 金 の 預 入 による 支 出 定 期 預 金 の 払 戻 による 収 入 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 10,189 12,212 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 の 売 却 及 び 償 還 による 収 入 8,145 12,301 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 4, 有 形 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 無 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 敷 金 及 び 保 証 金 の 回 収 による 収 入 0 4 その 他 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 6, 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 自 己 株 式 の 売 却 による 収 入 自 己 株 式 の 取 得 による 支 出 4 3 配 当 金 の 支 払 額 3,468 4,802 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 3,442 4,752 現 金 及 び 現 金 同 等 物 に 係 る 換 算 差 額 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 5,695 1,014 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 11,764 11,874 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 四 半 期 末 残 高 1 6, ,

17 注 記 事 項 ( 会 計 方 針 の 変 更 ) ( 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 等 の 適 用 ) 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 21 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 企 業 結 合 会 計 基 準 とい う ) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 22 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 連 結 会 計 基 準 とい う ) 及 び 事 業 分 離 等 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 7 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 事 業 分 離 等 会 計 基 準 という ) 等 を 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 から 適 用 し 支 配 が 継 続 している 場 合 の 子 会 社 に 対 する 当 社 の 持 分 変 動 による 差 額 を 資 本 剰 余 金 として 計 上 するとともに 取 得 関 連 費 用 を 発 生 した 連 結 会 計 年 度 の 費 用 として 計 上 する 方 法 に 変 更 しております また 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 期 首 以 後 実 施 される 企 業 結 合 については 暫 定 的 な 会 計 処 理 の 確 定 による 取 得 原 価 の 配 分 額 の 見 直 しを 企 業 結 合 日 の 属 する 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 反 映 させ る 方 法 に 変 更 しております 加 えて 四 半 期 純 利 益 等 の 表 示 の 変 更 及 び 少 数 株 主 持 分 から 非 支 配 株 主 持 分 への 表 示 の 変 更 を 行 っております 当 該 表 示 の 変 更 を 反 映 させるため 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 及 び 前 連 結 会 計 年 度 について は 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 及 び 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えを 行 っております 企 業 結 合 会 計 基 準 等 の 適 用 については 企 業 結 合 会 計 基 準 第 58-2 項 (4) 連 結 会 計 基 準 第 44-5 項 (4) 及 び 事 業 分 離 等 会 計 基 準 第 57-4 項 (4)に 定 める 経 過 的 な 取 扱 いに 従 っており 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 期 首 時 点 から 将 来 に わたって 適 用 しております これによる 損 益 に 与 える 影 響 はありません ( 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 1 当 社 グループの 売 上 高 及 び 営 業 費 用 は 通 常 の 営 業 の 形 態 として ゲームソフトの 売 上 がクリスマス 等 の 年 末 及 び3 月 に 増 加 するため 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 売 上 高 及 び 営 業 費 用 は 下 半 期 と 比 較 して 少 なくな る 傾 向 にあります 2 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 の 主 なもの 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 役 員 報 酬 及 び 給 料 手 当 774 百 万 円 813 百 万 円 賞 与 引 当 金 繰 入 額 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 32 3 のれん 償 却 費 ( 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 1 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 四 半 期 末 残 高 と 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 に 掲 記 されている 科 目 の 金 額 との 関 係 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 現 金 及 び 預 金 6,720 百 万 円 11,131 百 万 円 預 入 期 間 が3か 月 を 超 える 定 期 預 金 有 価 証 券 に 含 まれるMMF 等 現 金 及 び 現 金 同 等 物 6,069 10,

18 ( 株 主 資 本 等 関 係 ) Ⅰ 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 1. 配 当 金 支 払 額 ( 決 議 ) 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 百 万 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 配 当 の 原 資 平 成 26 年 6 月 25 日 定 時 株 主 総 会 普 通 株 式 3, 平 成 26 年 3 月 31 日 平 成 26 年 6 月 26 日 利 益 剰 余 金 2. 基 準 日 が 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 後 となる もの 該 当 事 項 はありません Ⅱ 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 1. 配 当 金 支 払 額 ( 決 議 ) 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 百 万 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 配 当 の 原 資 平 成 27 年 6 月 23 日 定 時 株 主 総 会 普 通 株 式 4, 平 成 27 年 3 月 31 日 平 成 27 年 6 月 24 日 利 益 剰 余 金 2. 基 準 日 が 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 後 となる もの 該 当 事 項 はありません

19 (セグメント 情 報 等 ) セグメント 情 報 Ⅰ 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 1. 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 ( 単 位 : 百 万 円 ) 報 告 セグメント ゲームソフト オンライン モバイル メディア ライツ SP アミューズメント 施 設 運 営 不 動 産 計 その 他 合 計 売 上 高 外 部 顧 客 へ の 売 上 高 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 9,632 3,053 1,178 1, , , 計 9,873 3,239 1,183 1, , ,605 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 2, , ,507 ( 注 )1. その 他 の 区 分 は 報 告 セグメントに 含 まれない 事 業 セグメントであり ベンチャーキャピタル 事 業 等 を 含 んでおります 2. 管 理 部 門 等 の 報 告 セグメントに 帰 属 しない 本 社 費 用 については 合 理 的 な 配 賦 基 準 により 各 報 告 セグメン トへ 配 賦 しております 2. 報 告 セグメントの 利 益 又 は 損 失 の 金 額 の 合 計 額 と 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 との 差 額 及 び 当 該 差 額 の 主 な 内 容 ( 差 異 調 整 に 関 する 事 項 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 利 益 金 額 報 告 セグメント 計 3,541 その 他 の 区 分 の 損 失 のれんの 償 却 額 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 3,293 ( 注 )のれんについては セグメントごとの 配 分 は 行 っておりません

20 Ⅱ 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 1. 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 ( 単 位 : 百 万 円 ) 報 告 セグメント ゲームソフト オンライン モバイル メディア ライツ SP アミューズメント 施 設 運 営 不 動 産 計 その 他 合 計 売 上 高 外 部 顧 客 へ の 売 上 高 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 8,777 3,201 1, , , 計 8,873 3,459 1, , ,566 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 1, , ,711 ( 注 )1. その 他 の 区 分 は 報 告 セグメントに 含 まれない 事 業 セグメントであり ベンチャーキャピタル 事 業 等 を 含 んでおります 2. 管 理 部 門 等 の 報 告 セグメントに 帰 属 しない 本 社 費 用 については 合 理 的 な 配 賦 基 準 により 各 報 告 セグメン トへ 配 賦 しております 2. 報 告 セグメントの 利 益 又 は 損 失 の 金 額 の 合 計 額 と 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 との 差 額 及 び 当 該 差 額 の 主 な 内 容 ( 差 異 調 整 に 関 する 事 項 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 利 益 金 額 報 告 セグメント 計 2,695 その 他 の 区 分 の 利 益 16 のれんの 償 却 額 営 業 外 損 益 への 振 替 高 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 2,477 ( 注 )のれんについては セグメントごとの 配 分 は 行 っておりません 3. 報 告 セグメントの 変 更 等 に 関 する 事 項 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 から その 他 事 業 に 含 まれていた 不 動 産 事 業 について 重 要 性 が 増 したため 報 告 セグメントとして 記 載 する 方 法 に 変 更 しております なお 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 のセグメント 情 報 は 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 報 告 セグメントの 区 分 に 基 づき 作 成 したものを 開 示 しております

21 ( 金 融 商 品 関 係 ) 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 が 企 業 集 団 の 事 業 の 運 営 において 重 要 なものとなっており かつ 前 連 結 会 計 年 度 の 末 日 に 比 べて 著 しい 変 動 が 認 められます 保 有 目 的 ごとの 有 価 証 券 に 関 する 事 項 については 注 記 事 項 有 価 証 券 関 係 をご 参 照 下 さい ( 有 価 証 券 関 係 ) 1.その 他 有 価 証 券 で 時 価 のあるもの 前 連 結 会 計 年 度 末 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 取 得 原 価 ( 百 万 円 ) 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 ( 百 万 円 ) 差 額 ( 百 万 円 ) (1) 株 式 23,719 30,133 6,413 (2) 債 券 国 債 地 方 債 等 8,015 8, 社 債 9,409 10,441 1,031 その 他 (3)その 他 12,457 15,955 3,498 合 計 53,603 64,703 11,100 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 ( 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 取 得 原 価 ( 百 万 円 ) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 ( 百 万 円 ) 差 額 ( 百 万 円 ) (1) 株 式 28,976 30,774 1,798 (2) 債 券 国 債 地 方 債 等 8,981 7,695 1,286 社 債 9,871 9, その 他 (3)その 他 6,038 8,731 2,693 合 計 53,868 56,597 2,728 ( 注 ) 債 券 には 複 合 金 融 商 品 ( 契 約 額 1,504 百 万 円 )が 含 まれております 組 込 デリバティブ 利 益 7 百 万 円 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 外 収 益 に 計 上 し 組 込 デリバティブ 損 失 48 百 万 円 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 外 費 用 に 計 上 しております 2. 減 損 処 理 を 行 った 有 価 証 券 その 他 有 価 証 券 で 時 価 のあるものについて 前 連 結 会 計 年 度 は1,043 百 万 円 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 は311 百 万 円 減 損 処 理 を 行 っております なお 減 損 処 理 に 関 する 基 準 は 以 下 のとおりであります 減 損 処 理 に 関 する 基 準 有 価 証 券 の 時 価 が 下 記 条 件 に 合 致 する 場 合 時 価 が 著 しく 下 落 したものと 判 断 し 回 復 可 能 性 判 断 基 準 と その 他 時 価 に 影 響 する 諸 要 因 を 検 討 し 時 価 が 回 復 すると 合 理 的 に 判 断 できる 場 合 を 除 いて 減 損 処 理 を 行 う 1 評 価 日 において 時 価 が 簿 価 に 対 して50% 以 上 下 落 した 場 合 2 評 価 日 において 時 価 が 簿 価 に 対 して30% 以 上 下 落 しており かつ 評 価 日 以 前 3ヶ 月 間 の 平 均 時 価 が 簿 価 に 対 して30% 以 上 下 落 している 場 合 回 復 可 能 性 判 断 基 準 有 価 証 券 の 発 行 会 社 が 債 務 超 過 である 場 合 又 は2 期 連 続 経 常 損 失 を 計 上 している 場 合 は 回 復 可 能 性 が ないものとして 減 損 処 理 を 行 う (デリバティブ 取 引 関 係 ) 前 連 結 会 計 年 度 末 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 該 当 事 項 はありません 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 ( 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 複 合 金 融 商 品 の 組 込 デリバティブ 契 約 額 等 及 び 評 価 損 益 は 有 価 証 券 関 係 の 注 書 きにて 開 示 しております

22 (1 株 当 たり 情 報 ) 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 及 び 算 定 上 の 基 礎 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 及 び 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりであります 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 ) (1)1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 40 円 30 銭 38 円 65 銭 ( 算 定 上 の 基 礎 ) 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 金 額 ( 百 万 円 ) 4,205 4,061 普 通 株 主 に 帰 属 しない 金 額 ( 百 万 円 ) - - 普 通 株 式 に 係 る 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 金 額 ( 百 万 円 ) 4,205 4,061 普 通 株 式 の 期 中 平 均 株 式 数 ( 千 株 ) 104, ,078 (2) 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 40 円 05 銭 38 円 50 銭 ( 算 定 上 の 基 礎 ) 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 調 整 額 ( 百 万 円 ) - - 普 通 株 式 増 加 数 ( 千 株 ) 希 薄 化 効 果 を 有 しないため 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 の 算 定 に 含 めなかった 潜 在 株 式 で 前 連 結 会 計 年 度 末 から 重 要 な 変 動 があ ったものの 概 要 平 成 26 年 6 月 25 日 ( 定 時 株 主 総 会 ) 及 び 平 成 26 年 9 月 1 日 ( 取 締 役 会 ) 決 議 による 第 7 回 新 株 予 約 権 ( 新 株 予 約 権 の 数 8,007 個 ) - ( 注 ) 平 成 27 年 10 月 1 日 付 で 1 株 につき1.2 株 の 割 合 で 株 式 分 割 を 行 っております そのため 前 連 結 会 計 年 度 の 期 首 に 当 該 株 式 分 割 が 行 われたと 仮 定 して 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 及 び 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 を 算 定 しております

23 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 株 式 分 割 平 成 27 年 7 月 27 日 開 催 の 取 締 役 会 決 議 に 基 づき 平 成 27 年 10 月 1 日 付 で 株 式 分 割 を 行 っております 1. 株 式 分 割 の 目 的 当 社 株 式 の 投 資 単 位 当 たりの 金 額 を 引 き 下 げ 投 資 家 の 皆 様 がより 投 資 しやすい 環 境 を 整 えるとともに 株 式 の 流 動 性 の 向 上 と 投 資 家 層 の 拡 大 を 図 ることを 目 的 としております 2. 株 式 分 割 の 概 要 (1) 分 割 の 方 法 平 成 27 年 9 月 30 日 を 基 準 日 として 同 日 最 終 の 株 主 名 簿 に 記 載 又 は 記 録 された 株 主 の 所 有 普 通 株 式 1 株 につ き1.2 株 の 割 合 をもって 分 割 いたします ただし 分 割 の 結 果 生 ずる1 株 未 満 の 端 数 株 式 は これを 一 括 売 却 し その 処 分 代 金 を 端 数 の 生 じた 株 主 に 対 し その 端 数 に 応 じて 配 分 いたします (2) 分 割 により 増 加 する 株 式 数 株 式 分 割 前 の 発 行 済 株 式 総 数 89,769,479 株 今 回 の 分 割 により 増 加 する 株 式 数 17,953,895 株 株 式 分 割 後 の 発 行 済 株 式 総 数 107,723,374 株 株 式 分 割 前 の 発 行 可 能 株 式 総 数 350,000,000 株 ( 注 ) 株 式 分 割 後 の 発 行 可 能 株 式 総 数 は 分 割 以 前 と 同 数 であり 今 回 の 株 式 分 割 における 定 款 の 変 更 は ありません 3. 株 式 分 割 の 日 程 基 準 日 公 告 日 基 準 日 効 力 発 生 日 平 成 27 年 9 月 15 日 平 成 27 年 9 月 30 日 平 成 27 年 10 月 1 日 4.1 株 当 たり 情 報 に 及 ぼす 影 響 当 該 株 式 分 割 が 前 連 結 会 計 年 度 の 期 首 に 行 われたと 仮 定 した 場 合 の1 株 当 たり 情 報 は (1 株 当 たり 情 報 )に 記 載 しております 2 その 他 該 当 事 項 はありません

24 第 二 部 提 出 会 社 の 保 証 会 社 等 の 情 報 該 当 事 項 はありません

25 独 立 監 査 人 の 四 半 期 レビュー 報 告 書 平 成 27 年 11 月 6 日 株 式 会 社 コーエーテクモホールディングス 取 締 役 会 御 中 有 限 責 任 あずさ 監 査 法 人 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 中 嶋 歩 印 公 認 会 計 士 越 智 一 成 印 当 監 査 法 人 は 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 経 理 の 状 況 に 掲 げられている 株 式 会 社 コーエ ーテクモホールディングスの 平 成 27 年 4 月 1 日 から 平 成 28 年 3 月 31 日 までの 連 結 会 計 年 度 の 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 27 年 7 月 1 日 から 平 成 27 年 9 月 30 日 まで) 及 び 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 平 成 27 年 4 月 1 日 から 平 成 27 年 9 月 30 日 ま で)に 係 る 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 すなわち 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 及 び 注 記 について 四 半 期 レビューを 行 った 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 対 する 経 営 者 の 責 任 経 営 者 の 責 任 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 基 準 に 準 拠 して 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 し 適 正 に 表 示 することにある これには 不 正 又 は 誤 謬 による 重 要 な 虚 偽 表 示 のない 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 し 適 正 に 表 示 するために 経 営 者 が 必 要 と 判 断 した 内 部 統 制 を 整 備 及 び 運 用 することが 含 まれる 監 査 人 の 責 任 当 監 査 法 人 の 責 任 は 当 監 査 法 人 が 実 施 した 四 半 期 レビューに 基 づいて 独 立 の 立 場 から 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 対 する 結 論 を 表 明 することにある 当 監 査 法 人 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 四 半 期 レビューの 基 準 に 準 拠 し て 四 半 期 レビューを 行 った 四 半 期 レビューにおいては 主 として 経 営 者 財 務 及 び 会 計 に 関 する 事 項 に 責 任 を 有 する 者 等 に 対 して 実 施 される 質 問 分 析 的 手 続 その 他 の 四 半 期 レビュー 手 続 が 実 施 される 四 半 期 レビュー 手 続 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 監 査 の 基 準 に 準 拠 して 実 施 される 年 度 の 財 務 諸 表 の 監 査 に 比 べて 限 定 された 手 続 である 当 監 査 法 人 は 結 論 の 表 明 の 基 礎 となる 証 拠 を 入 手 したと 判 断 している 監 査 人 の 結 論 当 監 査 法 人 が 実 施 した 四 半 期 レビューにおいて 上 記 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 が 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 め られる 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 基 準 に 準 拠 して 株 式 会 社 コーエーテクモホールディングス 及 び 連 結 子 会 社 の 平 成 27 年 9 月 30 日 現 在 の 財 政 状 態 並 びに 同 日 をもって 終 了 する 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 経 営 成 績 及 びキャッシュ フローの 状 況 を 適 正 に 表 示 していないと 信 じさせる 事 項 がすべての 重 要 な 点 において 認 められなかった 利 害 関 係 会 社 と 当 監 査 法 人 又 は 業 務 執 行 社 員 との 間 には 公 認 会 計 士 法 の 規 定 により 記 載 すべき 利 害 関 係 はない 以 上 ( 注 )1. 上 記 は 四 半 期 レビュー 報 告 書 の 原 本 に 記 載 された 事 項 を 電 子 化 したものであり その 原 本 は 当 社 ( 四 半 期 報 告 書 提 出 会 社 )が 別 途 保 管 しております 2.XBRLデータは 四 半 期 レビューの 対 象 には 含 まれていません

26 表 紙 提 出 書 類 確 認 書 根 拠 条 文 金 融 商 品 取 引 法 第 24 条 の4の8 第 1 項 提 出 先 関 東 財 務 局 長 提 出 日 平 成 27 年 11 月 6 日 会 社 名 株 式 会 社 コーエーテクモホールディングス 英 訳 名 KOEI TECMO HOLDINGS CO., LTD. 代 表 者 の 役 職 氏 名 代 表 取 締 役 社 長 襟 川 陽 一 最 高 財 務 責 任 者 の 役 職 氏 名 専 務 執 行 役 員 CFO 浅 野 健 二 郎 本 店 の 所 在 の 場 所 横 浜 市 港 北 区 箕 輪 町 一 丁 目 18 番 12 号 縦 覧 に 供 する 場 所 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 ( 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 兜 町 2 番 1 号 )

27 1 四 半 期 報 告 書 の 記 載 内 容 の 適 正 性 に 関 する 事 項 当 社 代 表 取 締 役 社 長 襟 川 陽 一 及 び 最 高 財 務 責 任 者 専 務 執 行 役 員 CFO 浅 野 健 二 郎 は 当 社 の 第 7 期 第 2 四 半 期 ( 自 平 成 27 年 7 月 1 日 至 平 成 27 年 9 月 30 日 )の 四 半 期 報 告 書 の 記 載 内 容 が 金 融 商 品 取 引 法 令 に 基 づき 適 正 に 記 載 されていることを 確 認 しました 2 特 記 事 項 特 記 すべき 事 項 はありません