Transcription

1 四 半 期 報 告 書 ( 第 172 期 第 3 四 半 期 ) 自 平 成 27 年 10 月 1 日 至 平 成 27 年 12 月 31 日 株 式 会 社 日 清 製 粉 グループ 本 社 (E00346)

2 目 次 表 紙 頁 第 一 部 企 業 情 報 1 第 1 企 業 の 概 況 1 1 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 1 2 事 業 の 内 容 1 第 2 事 業 の 状 況 2 1 事 業 等 のリスク 2 2 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 2 3 財 政 状 態 経 営 成 績 及 びキャッシュ フローの 状 況 の 分 析 2 第 3 提 出 会 社 の 状 況 8 1 株 式 等 の 状 況 8 2 役 員 の 状 況 10 第 4 経 理 の 状 況 11 1 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 12 2 その 他 21 第 二 部 提 出 会 社 の 保 証 会 社 等 の 情 報 22 [ 四 半 期 レビュー 報 告 書 ]

3 表 紙 提 出 書 類 四 半 期 報 告 書 根 拠 条 文 金 融 商 品 取 引 法 第 24 条 の4の7 第 1 項 提 出 先 関 東 財 務 局 長 提 出 日 平 成 28 年 2 月 10 日 四 半 期 会 計 期 間 第 172 期 第 3 四 半 期 ( 自 平 成 27 年 10 月 1 日 至 平 成 27 年 12 月 31 日 ) 会 社 名 株 式 会 社 日 清 製 粉 グループ 本 社 英 訳 名 NISSHIN SEIFUN GROUP INC. 代 表 者 の 役 職 氏 名 取 締 役 社 長 大 枝 宏 之 本 店 の 所 在 の 場 所 東 京 都 千 代 田 区 神 田 錦 町 一 丁 目 25 番 地 電 話 番 号 東 京 (03) 事 務 連 絡 者 氏 名 経 理 財 務 本 部 経 理 部 長 鈴 木 栄 一 最 寄 りの 連 絡 場 所 東 京 都 千 代 田 区 神 田 錦 町 一 丁 目 25 番 地 電 話 番 号 東 京 (03) 事 務 連 絡 者 氏 名 経 理 財 務 本 部 経 理 部 長 鈴 木 栄 一 縦 覧 に 供 する 場 所 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 ( 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 兜 町 2 番 1 号 )

4 第 一 部 企 業 情 報 第 1 企 業 の 概 況 1 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 回 次 第 171 期 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 第 172 期 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 第 171 期 会 計 期 間 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 12 月 31 日 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 12 月 31 日 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 売 上 高 ( 百 万 円 ) 387, , ,144 経 常 利 益 ( 百 万 円 ) 20,003 22,512 25,544 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 ( 百 万 円 ) 13,098 14,695 16,036 四 半 期 包 括 利 益 又 は 包 括 利 益 ( 百 万 円 ) 27,998 17,722 50,988 純 資 産 額 ( 百 万 円 ) 355, , ,715 総 資 産 額 ( 百 万 円 ) 512, , ,307 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 ( 円 ) 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 ( 円 ) 自 己 資 本 比 率 (%) 回 次 会 計 期 間 第 171 期 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 自 平 成 26 年 10 月 1 日 至 平 成 26 年 12 月 31 日 第 172 期 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 自 平 成 27 年 10 月 1 日 至 平 成 27 年 12 月 31 日 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 ( 円 ) ( 注 )1. 当 社 は 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 しているので 提 出 会 社 の 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 については 記 載 してお りません 2. 売 上 高 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 3. 平 成 26 年 10 月 1 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき1.1 株 の 割 合 をもって 株 式 分 割 を 行 っております これに 伴 い 前 連 結 会 計 年 度 の 期 首 に 当 該 株 式 分 割 が 行 われたと 仮 定 して 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 及 び 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 を 算 定 しております 4. 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 21 号 平 成 25 年 9 月 13 日 ) 等 を 適 用 し 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 より 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 を 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 としておりま す 2 事 業 の 内 容 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 当 社 グループ( 当 社 及 び 当 社 の 関 係 会 社 )が 営 む 事 業 の 内 容 について 重 要 な 変 更 はありません また 主 要 な 関 係 会 社 に 異 動 はありません なお 食 品 事 業 において 平 成 28 年 1 月 に 調 理 麺 等 の 製 造 販 売 を 行 う ジョイアス フーズの 株 式 を 取 得 し 連 結 子 会 社 としております - 1 -

5 第 2 事 業 の 状 況 1 事 業 等 のリスク 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 新 たに 発 生 した 事 業 等 のリスクはありません また 前 事 業 年 度 の 有 価 証 券 報 告 書 に 記 載 した 事 業 等 のリスクについて 重 要 な 変 更 はありませんが 昨 年 10 月 の TPP( 環 太 平 洋 経 済 連 携 協 定 ) 交 渉 の 大 筋 合 意 を 踏 まえ 2 TPP 等 の 国 際 貿 易 交 渉 の 進 展 と 麦 政 策 の 変 更 の 記 載 を 以 下 の 通 り 変 更 しております なお 文 中 における 将 来 に 関 する 事 項 は 当 四 半 期 報 告 書 提 出 日 ( 平 成 28 年 2 月 10 日 ) 現 在 において 当 社 が 判 断 したものであります 2 TPP 等 の 国 際 貿 易 交 渉 の 進 展 と 麦 政 策 の 変 更 当 社 グループは 構 造 改 善 に 取 組 み 強 固 な 企 業 体 質 を 構 築 してまいりましたが TPP( 環 太 平 洋 経 済 連 携 協 定 ) 交 渉 の 大 筋 合 意 の 内 容 によれば 現 行 の 国 家 貿 易 制 度 は 維 持 されるものの 小 麦 小 麦 関 連 製 品 の 国 境 措 置 は 低 下 することとなり TPP 協 定 発 効 後 の 制 度 運 用 等 の 内 容 及 び 国 境 措 置 の 低 下 に 伴 う 需 要 動 向 の 変 化 によっ ては 当 社 グループの 製 粉 加 工 食 品 事 業 を 始 めとする 小 麦 粉 関 連 業 界 に 影 響 が 及 ぶことも 予 想 されます ま た TPP 以 外 の 国 際 貿 易 交 渉 国 内 での 麦 政 策 の 見 直 しの 進 展 により 現 行 の 国 家 貿 易 のあり 方 など 小 麦 の 管 理 手 法 ( 調 達 在 庫 売 渡 方 法 など)の 変 更 国 内 小 麦 粉 二 次 加 工 品 市 場 の 混 乱 関 連 業 界 の 再 編 など 製 粉 事 業 加 工 食 品 事 業 においてリスクの 発 生 の 可 能 性 があります 2 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 当 社 は 平 成 27 年 12 月 22 日 開 催 の 取 締 役 会 において 当 社 の 関 連 会 社 であるトオカツフーズ とともに ファ ミリーマートの 調 理 麺 等 のサプライヤーである ジョイアス フーズの 株 式 を ファミリーマートの100% 子 会 社 である 日 本 フレッシュサプライから 譲 り 受 けること 及 び 上 記 株 式 譲 渡 が 実 行 されることを 条 件 として ジョ イアス フーズが 株 主 割 当 ての 方 法 によって 新 たに 発 行 する 株 式 を 引 き 受 けること( 以 下 併 せて 本 株 式 取 得 ) について 決 議 を 行 い 平 成 27 年 12 月 25 日 付 でトオカツフーズ ファミリーマート 日 本 フレッシュサプライ 及 び ジョイアス フーズとの 間 で 株 式 譲 渡 及 び 株 式 引 受 に 関 する 契 約 を 締 結 いたしました なお 当 社 は 平 成 28 年 1 月 29 日 に 本 株 式 取 得 を 実 行 しております 本 株 式 取 得 後 の 各 社 の 持 分 比 率 は 次 のとお りです 日 清 製 粉 グループ 本 社 65.1% トオカツフーズ 20.0% 日 本 フレッシュサプライ 14.9% 詳 細 につきましては 第 4 経 理 の 状 況 1 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 注 記 事 項 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) に 記 載 の とおりであります 3 財 政 状 態 経 営 成 績 及 びキャッシュ フローの 状 況 の 分 析 文 中 における 将 来 に 関 する 事 項 は 当 四 半 期 報 告 書 提 出 日 ( 平 成 28 年 2 月 10 日 ) 現 在 において 当 社 が 判 断 したも のであります (1) 業 績 の 状 況 ( 経 営 成 績 ) 及 び 経 営 成 績 に 重 要 な 影 響 を 与 える 要 因 についての 分 析 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 につきましては 政 府 の 景 気 対 策 の 効 果 等 による 企 業 収 益 や 雇 用 所 得 環 境 の 改 善 等 を 背 景 に 緩 やかな 景 気 回 復 の 動 きがみられました 一 方 海 外 においては 中 国 経 済 の 減 速 などを 背 景 に 不 透 明 な 状 況 が 続 きました 当 社 関 連 業 界 につきましても 消 費 者 の 節 約 志 向 の 継 続 原 材 料 価 格 や 物 流 費 の 高 止 まりなど 懸 念 される 状 況 が 継 続 しております また 昨 年 10 月 に 大 筋 合 意 したTPP( 環 太 平 洋 経 済 連 携 協 定 ) 交 渉 は 当 社 関 連 業 界 への 影 響 が 想 定 されることから 引 き 続 き 動 向 を 注 視 し 適 切 に 対 応 していく 必 要 があります このような 中 当 社 グループは 2020 年 度 を 最 終 年 度 とする 新 経 営 計 画 NNI-120 Ⅱ の 取 組 みを 進 めました コア 事 業 の 収 益 基 盤 の 再 構 築 に 注 力 すると 同 時 に 買 収 事 業 を 含 めた 自 立 的 成 長 と 新 規 戦 略 投 資 等 の 実 行 により 着 実 な 利 益 成 長 を 目 指 すとともに 積 極 的 な 株 主 還 元 に 取 り 組 んでまいります 当 社 グループ 各 事 業 につきましては 市 場 の 活 性 化 に 向 け 積 極 的 な 新 製 品 の 上 市 拡 販 の 取 組 みや 国 内 外 に おける 事 業 基 盤 強 化 に 努 めました 国 内 では 製 粉 知 多 工 場 新 ラインが 本 格 稼 働 するなど 臨 海 大 型 工 場 への 生 産 集 約 を 進 め コスト 競 争 力 強 化 を 推 進 しました また 神 戸 の 冷 凍 食 品 工 場 が 稼 働 し 冷 凍 パスタの 出 荷 を 開 始 しました 昨 年 12 月 には 中 食 惣 菜 事 業 強 化 のため ジョイアス フーズの 株 式 取 得 を 決 定 しました 海 外 では 米 国 で 製 粉 4 工 場 買 収 後 のPMI(Post Merger Integration:M&A 後 の 統 合 プロセス)を 推 進 する とともに 平 成 29 年 秋 の 稼 働 予 定 で カナダの 製 粉 子 会 社 の 生 産 能 力 増 強 工 事 を 進 めております また トルコ のパスタ 工 場 が 稼 働 し 出 荷 を 開 始 するなど 各 施 策 が 順 調 に 進 捗 しました - 2 -

6 これらの 結 果 売 上 高 は 海 外 事 業 の 拡 大 や 国 内 での 拡 販 により 4,197 億 61 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 108.3%)とな りました 利 益 面 では 原 材 料 コストの 高 止 まり 戦 略 投 資 の 減 価 償 却 費 の 増 加 等 はありましたが 加 工 食 品 事 業 の 新 製 品 や 中 食 惣 菜 酵 母 バイオ 事 業 健 康 食 品 事 業 等 の 販 売 が 好 調 に 推 移 し 加 えて 海 外 事 業 も 伸 長 し たことから 営 業 利 益 は187 億 22 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 118.8%) 経 常 利 益 は225 億 12 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 112.5%) 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 は146 億 95 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 112.2%)となりました 1セグメント 別 の 売 上 高 営 業 利 益 概 況 ( 製 粉 事 業 ) 製 粉 事 業 につきましては 消 費 者 の 節 約 志 向 の 継 続 等 を 背 景 に 市 場 環 境 は 厳 しかったものの 顧 客 ニーズに 対 応 した 新 製 品 の 投 入 等 積 極 的 な 拡 販 施 策 の 実 施 等 により 国 内 業 務 用 小 麦 粉 の 出 荷 は 前 年 を 上 回 りました 生 産 物 流 面 では 引 き 続 き 生 産 性 向 上 及 び 固 定 費 削 減 等 の 取 組 みを 推 進 するとともに 臨 海 大 型 工 場 への 生 産 集 約 を 進 めております 中 部 地 区 では 知 多 工 場 の 新 ライン 本 格 稼 働 に 併 せて 名 古 屋 工 場 の 生 産 ラインを 一 部 停 止 し 生 産 集 約 を 進 めました 関 西 地 区 では 昨 年 4 月 に 東 灘 工 場 に 隣 接 する 阪 神 サイロ の 原 料 小 麦 サイロ 収 容 力 25% 増 設 工 事 が 完 了 し 関 東 地 区 でも 本 年 6 月 稼 働 予 定 で 鶴 見 工 場 の 原 料 小 麦 サイロ 収 容 力 25% 増 設 工 事 に 取 り 組 んでおります なお 昨 年 10 月 に 輸 入 小 麦 の 政 府 売 渡 価 格 が5 銘 柄 平 均 で5.7% 引 き 下 げられたことを 受 け 本 年 1 月 に 業 務 用 小 麦 粉 の 価 格 改 定 を 実 施 しております 副 製 品 であるふすまにつきましては 価 格 は 軟 調 に 推 移 しました 海 外 事 業 につきましては 米 国 の 子 会 社 であるMiller Milling Company,LLCが 買 収 した 製 粉 4 工 場 のPMIを 推 進 するとともに 営 業 体 制 を 強 化 し 新 規 顧 客 の 開 拓 を 推 進 しました また 北 米 西 海 岸 地 域 における 需 要 増 に 対 応 するため 平 成 29 年 秋 の 稼 働 予 定 で カナダの 子 会 社 であるRogers Foods Ltd.チリワック 工 場 (バンク ーバー 近 郊 )の 生 産 能 力 80% 増 強 工 事 を 進 めております これらにより 海 外 事 業 は 北 米 地 域 を 中 心 に 順 調 に 拡 大 しております この 結 果 製 粉 事 業 の 売 上 高 は1,997 億 14 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 114.7%)となりました 営 業 利 益 は 知 多 工 場 新 ライン 稼 働 に 伴 う 減 価 償 却 費 の 増 加 等 はあったものの 海 外 子 会 社 の 業 績 が 好 調 に 推 移 し 73 億 90 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 114.9%)となりました ( 食 品 事 業 ) 加 工 食 品 事 業 につきましては 家 庭 用 では 生 活 者 の 個 食 化 簡 便 化 等 のニーズに 対 応 した 市 場 創 出 型 新 製 品 の 投 入 テレビCMをはじめとした 広 告 宣 伝 活 動 の 展 開 など 消 費 を 喚 起 する 施 策 を 実 施 しました 業 務 用 で は 顧 客 ニーズに 合 わせた 新 製 品 の 投 入 新 規 顧 客 獲 得 に 向 けた 提 案 活 動 を 実 施 しました 中 食 惣 菜 につきま しては 商 品 開 発 力 強 化 による 新 規 顧 客 の 獲 得 や 量 販 店 向 けの 出 荷 拡 大 施 策 を 推 進 しました これらにより 国 内 の 加 工 食 品 の 売 上 げは 家 庭 用 小 麦 粉 中 食 惣 菜 等 が 好 調 に 推 移 しましたが 全 体 としては 競 争 激 化 によ り 前 年 を 下 回 りました 海 外 につきましては 成 長 を 続 ける 東 南 アジア 市 場 を 中 心 に 新 規 顧 客 の 獲 得 に 向 けた 商 品 提 案 に 努 めた 結 果 売 上 げは 前 年 を 上 回 りました なお 昨 年 10 月 の 輸 入 小 麦 政 府 売 渡 価 格 引 き 下 げに 伴 う 業 務 用 小 麦 粉 価 格 の 改 定 を 踏 まえ 家 庭 用 小 麦 粉 業 務 用 ミックスの 価 格 改 定 を 本 年 2 月 に 実 施 しております 生 産 面 では 引 き 続 き 製 品 安 全 対 策 を 推 進 するとともに コスト 競 争 力 強 化 とグローバルな 最 適 立 地 を 見 据 え た 新 たな 生 産 体 制 の 構 築 に 取 り 組 み ベトナムのパスタソース 等 の 調 理 加 工 食 品 工 場 トルコのパスタ 工 場 神 戸 の 冷 凍 食 品 工 場 でそれぞれ 出 荷 を 開 始 しております また 中 食 惣 菜 事 業 の 一 層 の 基 盤 強 化 を 図 るため 昨 年 12 月 に ジョイアス フーズの 株 式 取 得 を 決 定 しました 酵 母 バイオ 事 業 の 酵 母 事 業 につきましては 調 理 パン 用 素 材 等 が 好 調 に 推 移 した 結 果 売 上 げは 前 年 を 上 回 りました バイオ 事 業 につきましても 診 断 薬 原 料 等 の 出 荷 増 により 売 上 げは 前 年 を 上 回 りました 健 康 食 品 事 業 につきましては 積 極 的 な 販 売 促 進 施 策 等 により 消 費 者 向 け 製 品 の 販 売 が 好 調 に 推 移 し また 医 薬 品 原 薬 につきましても 出 荷 が 好 調 だったことから 売 上 げは 前 年 を 上 回 りました この 結 果 食 品 事 業 の 売 上 高 は1,868 億 97 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 101.0%)となりました 営 業 利 益 は 新 工 場 稼 働 に 伴 う 減 価 償 却 費 の 負 担 増 等 はあったものの 加 工 食 品 事 業 の 新 製 品 や 中 食 惣 菜 酵 母 バイオ 事 業 健 康 食 品 事 業 の 出 荷 が 好 調 に 推 移 し また 海 外 子 会 社 の 貢 献 等 もあり 93 億 4 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 124.2%)とな りました - 3 -

7 (その 他 事 業 ) ペットフード 事 業 につきましては 新 製 品 の 投 入 やテレビCMの 実 施 など 拡 販 に 努 めた 結 果 JPスタイルブ ランド 等 の 高 付 加 価 値 製 品 の 出 荷 が 好 調 に 推 移 し 売 上 げは 前 年 を 上 回 りました エンジニアリング 事 業 につきましては 主 力 のプラントエンジニアリングにおいて 提 案 営 業 の 推 進 等 により 受 注 獲 得 を 進 め 売 上 げは 前 年 を 上 回 りました メッシュクロス 事 業 につきましては 太 陽 光 パネル 向 け 等 の 出 荷 が 堅 調 に 推 移 し 売 上 げは 前 年 を 上 回 りまし た この 結 果 その 他 事 業 の 売 上 高 は331 億 49 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 116.5%)となりました 営 業 利 益 は19 億 19 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 101.2%)となりました 2 経 常 利 益 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 の 状 況 ( 経 常 利 益 ) 金 融 収 支 尻 は21 億 10 百 万 円 ( 益 )で 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 比 べ4 億 10 百 万 円 増 加 しました 持 分 法 によ る 投 資 利 益 は12 億 39 百 万 円 で 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 比 べ4 億 90 百 万 円 減 少 しました その 他 雑 損 益 合 計 は4 億 40 百 万 円 ( 益 )で 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 比 べ3 億 73 百 万 円 減 少 しました 以 上 の 結 果 営 業 外 損 益 合 計 では37 億 90 百 万 円 ( 益 )となり 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 比 べ4 億 53 百 万 円 減 少 し 経 常 利 益 は 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 と 比 べ 25 億 9 百 万 円 (12.5%) 増 の225 億 12 百 万 円 となりまし た ( 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 ) 特 別 利 益 は6 百 万 円 特 別 損 失 は 固 定 資 産 除 却 損 3 億 39 百 万 円 で 差 引 特 別 損 益 は3 億 33 百 万 円 ( 損 )となり 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 は 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 と 比 べ21 億 56 百 万 円 増 の221 億 78 百 万 円 となりました 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 から 法 人 税 等 68 億 10 百 万 円 非 支 配 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 6 億 72 百 万 円 を 差 し 引 き 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 は146 億 95 百 万 円 と 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 比 べ15 億 97 百 万 円 (12.2%) 増 となりました (2)キャッシュ フローの 状 況 資 本 の 財 源 及 び 資 金 の 流 動 性 についての 分 析 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 係 る 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 を 作 成 していないため 記 載 しておりま せん (3) 事 業 上 及 び 財 務 上 の 対 処 すべき 課 題 前 事 業 年 度 の 有 価 証 券 報 告 書 に 記 載 した 事 業 上 及 び 財 務 上 の 対 処 すべき 課 題 について 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 変 更 進 捗 及 び 新 たに 発 生 した 課 題 は 以 下 のとおりです なお 当 四 半 期 報 告 書 提 出 日 ( 平 成 28 年 2 月 10 日 ) 現 在 までの 情 報 も 含 めて 記 載 しております 1) 国 内 事 業 戦 略 加 工 食 品 事 業 におきましては 中 食 惣 菜 事 業 強 化 のため 本 年 1 月 に ジョイアス フーズの 株 式 を 取 得 し 子 会 社 化 しております 当 社 グループは 予 てより 中 食 惣 菜 事 業 を 成 長 分 野 の 一 つと 位 置 付 け グループの 主 力 事 業 に 育 てるべく 取 り 組 んでおり 今 後 一 層 の 基 盤 強 化 を 図 ってまいります 2) 海 外 事 業 戦 略 製 粉 事 業 におきましては 平 成 29 年 秋 の 稼 働 予 定 でカナダの 子 会 社 であるRogers Foods Ltd.チリワック 工 場 (バンクーバー 近 郊 )の 生 産 能 力 80% 増 強 工 事 を 進 めております これにより 供 給 体 制 を 強 化 し 北 米 西 海 岸 地 域 でのプレゼンスを 高 めていくとともに 米 国 子 会 社 のMiller Milling Company,LLCとともに 北 米 全 体 の 事 業 基 盤 拡 大 に 取 り 組 んでまいります 4) 麦 政 策 等 の 制 度 変 更 に 向 けた 取 組 み 昨 年 10 月 にTPP( 環 太 平 洋 経 済 連 携 協 定 ) 交 渉 が 大 筋 合 意 に 至 り 小 麦 に 関 しましては 現 行 の 国 家 貿 易 制 度 及 び 枠 外 税 率 が 維 持 され 既 存 のWTO 枠 内 のマークアップ( 政 府 が 輸 入 する 際 に 徴 収 している 差 益 )が 段 階 的 に 引 き 下 げられることとなりました 一 方 小 麦 粉 は 国 家 貿 易 による 輸 入 枠 が 新 設 され また 小 麦 粉 二 次 加 工 製 品 については 品 目 により 輸 入 関 税 が 削 減 あるいは 撤 廃 されるものもあり 国 境 措 置 は 低 下 することとなります これらの 合 意 内 容 は 主 に 製 粉 事 業 及 び 食 品 事 業 に 影 響 を 及 ぼすことが 想 定 されますが 当 社 グループは 今 後 の 情 勢 変 化 を 適 切 に 見 極 めながら 引 き 続 きグローバル 競 争 で 勝 ち 抜 くべく 国 内 外 での 強 固 な 企 業 体 質 の 構 築 に 取 り 組 んでまいります - 4 -

8 また 当 社 は 株 式 会 社 の 支 配 に 関 する 基 本 方 針 を 定 めており その 内 容 等 ( 会 社 法 施 行 規 則 第 118 条 第 3 号 に 掲 げる 事 項 )は 次 のとおりであります 1 基 本 方 針 の 内 容 の 概 要 当 社 は 食 にかかわる 企 業 として 安 全 安 心 な 食 を 提 供 し 続 けていくことが 当 社 グループの 責 務 であると ともに 企 業 価 値 の 源 泉 であると 考 えております 企 業 価 値 及 び 株 主 共 同 の 利 益 を 確 保 向 上 させるためには 製 品 の 高 い 安 全 性 と 品 質 の 保 証 その 安 定 的 な 供 給 が 必 要 不 可 欠 です これらの 理 解 に 欠 ける 者 が 当 社 株 式 を 買 い 集 め 短 期 的 な 経 済 的 効 率 性 のみを 重 視 して 生 産 コストや 研 究 開 発 コストにつき 過 度 の 削 減 を 行 うなど 中 長 期 的 視 点 からの 継 続 的 計 画 的 な 経 営 方 針 に 反 する 行 為 を 行 うことは 当 社 の 企 業 価 値 及 び 株 主 共 同 の 利 益 が 毀 損 されることにつながります また これらに 限 らず 株 式 の 買 付 行 為 の 中 には その 態 様 によっては 当 社 の 企 業 価 値 及 び 株 主 共 同 の 利 益 を 害 するものも 存 在 します こうしたことに 対 処 するためには 当 社 株 式 の 買 収 者 が 意 図 する 経 営 方 針 や 事 業 計 画 の 内 容 買 収 提 案 が 当 社 株 主 や 当 社 グループの 経 営 に 与 える 影 響 当 社 グループを 取 り 巻 く 多 くの 関 係 者 に 与 える 影 響 食 の 安 全 を 始 め とした 社 会 的 責 任 に 対 する 考 え 方 等 について 事 前 の 十 分 な 情 報 開 示 がなされ かつ 相 応 の 検 討 期 間 交 渉 力 等 が 確 保 される 必 要 があると 考 えております 2 当 社 の 財 産 の 有 効 な 活 用 適 切 な 企 業 集 団 の 形 成 その 他 の 基 本 方 針 の 実 現 に 資 する 特 別 な 取 組 みの 内 容 の 概 要 純 粋 持 株 会 社 である 当 社 は 当 社 グループの 経 営 戦 略 の 立 案 効 率 的 な 経 営 資 源 の 配 分 事 業 活 動 の 監 査 監 督 の 役 割 を 担 い 各 事 業 会 社 はそれぞれのマーケットに 最 適 化 することで 製 品 の 高 い 安 全 性 と 品 質 の 保 証 及 び その 安 定 的 な 供 給 を 確 保 し 相 互 に 企 業 価 値 を 高 め 合 いグループ 全 体 の 企 業 価 値 を 向 上 させております この 体 制 のもと 当 社 グループは 製 品 の 安 全 性 及 び 品 質 を 支 える 生 産 技 術 開 発 力 分 析 力 等 の 高 い 技 術 力 の 維 持 向 上 を 目 指 し 長 期 的 な 視 点 に 立 った 継 続 的 計 画 的 な 設 備 投 資 を 実 施 するとともに 一 層 の 専 門 性 の 確 保 向 上 のための 従 業 員 の 育 成 品 質 及 び 設 備 に 関 する 継 続 的 な 監 査 指 導 システムの 導 入 内 部 統 制 コンプ ライアンス 体 制 の 構 築 と 継 続 的 な 徹 底 などに 注 力 しており また お 取 引 先 地 域 社 会 を 含 めた 各 利 害 関 係 者 と の 信 頼 関 係 の 構 築 と 維 持 にも 努 めております 3 基 本 方 針 に 照 らして 不 適 切 な 者 によって 当 社 の 財 務 及 び 事 業 の 方 針 の 決 定 が 支 配 されることを 防 止 するための 取 組 みの 内 容 の 概 要 当 社 は 企 業 価 値 及 び 株 主 共 同 の 利 益 を 確 保 向 上 するための 方 策 として 定 款 第 49 条 及 び 平 成 27 年 6 月 25 日 開 催 の 第 171 回 定 時 株 主 総 会 においてご 承 認 いただいた 企 業 価 値 及 び 株 主 共 同 の 利 益 の 確 保 向 上 のための 新 株 予 約 権 の 無 償 割 当 等 承 認 決 議 更 新 の 件 の 内 容 に 従 い 新 株 予 約 権 の 無 償 割 当 てを 活 用 した 方 策 ( 本 プラ ン )を 導 入 しております 本 プランの 概 要 は 以 下 のとおりです 1) 取 締 役 会 は 特 定 買 収 行 為 を 企 図 する 者 に 対 して 買 収 提 案 をあらかじめ 書 面 により 当 社 に 提 出 し 当 該 買 収 提 案 について 本 新 株 予 約 権 ( 下 記 6))の 無 償 割 当 等 を 行 わない 旨 の 取 締 役 会 決 議 ( 確 認 決 議 )を 求 める よう 要 請 するものとし 特 定 買 収 行 為 を 企 図 する 者 は その 実 行 に 先 立 ち 買 収 提 案 を 提 出 して 確 認 決 議 を 求 めるものとします 取 締 役 会 は 本 プランの 迅 速 な 運 営 を 図 る 観 点 から 特 定 買 収 行 為 に 関 する 提 案 を 行 った 者 に 対 し 必 要 に 応 じて 回 答 期 間 を 設 定 して 追 加 的 に 情 報 提 供 を 要 請 する 場 合 があります この 場 合 で も 最 初 の 情 報 提 供 要 請 を 当 該 提 案 者 に 行 った 日 から 起 算 して60 営 業 日 以 内 を 上 限 として 当 該 提 案 者 が 行 う 回 答 期 間 を 設 定 し 当 該 回 答 期 間 の 満 了 をもって 企 業 価 値 委 員 会 の 検 討 審 議 を 開 始 することとします 特 定 買 収 行 為 とは a) 株 券 等 保 有 割 合 が20% 以 上 となる 当 社 の 株 券 等 の 買 付 行 為 (これに 準 ずる 行 為 と して 取 締 役 会 で 定 めるものを 含 みます ) 又 はb) 買 付 け 等 の 後 の 株 券 等 所 有 割 合 が20% 以 上 となる 当 社 の 株 券 等 の 公 開 買 付 けの 開 始 行 為 のいずれかに 該 当 する 行 為 をいいます 買 収 提 案 とは 買 収 後 の 当 社 の 経 営 方 針 と 事 業 計 画 対 価 の 算 定 根 拠 買 収 資 金 の 裏 付 け 当 社 の 利 害 関 係 者 に 与 えうる 影 響 その 他 下 記 4) ア)ないしキ) 記 載 の 事 項 に 関 連 する 情 報 として 当 社 が 合 理 的 に 求 めるものが 記 載 されたものをいいます 2) 取 締 役 会 は 買 収 提 案 を 受 領 した 場 合 当 該 買 収 提 案 を 当 社 の 社 外 役 員 のみから 構 成 される 企 業 価 値 委 員 会 に 速 やかに 付 議 するものとします 3) 企 業 価 値 委 員 会 は 買 収 提 案 を 検 討 し 当 該 買 収 提 案 について 取 締 役 会 が 確 認 決 議 を 行 うべきである 旨 を 勧 告 する 決 議 ( 勧 告 決 議 )を 行 うかどうかを 審 議 します 勧 告 決 議 は 全 委 員 の 過 半 数 の 賛 成 により 行 われ 当 該 決 議 結 果 は 開 示 されるものとします 企 業 価 値 委 員 会 の 検 討 審 議 期 間 は 取 締 役 会 による 買 収 提 案 受 領 後 60 営 業 日 ( 対 価 を 円 貨 の 現 金 のみとした 買 付 上 限 株 数 を 設 けない 買 収 提 案 以 外 の 場 合 には90 営 業 日 )と します 合 理 的 理 由 がある 場 合 に 限 り 30 営 業 日 を 上 限 として 検 討 審 議 期 間 が 延 長 されることがあり 得 ま すが その 場 合 には 当 該 理 由 及 び 延 長 予 定 期 間 について 開 示 いたします 4) 企 業 価 値 委 員 会 における 勧 告 決 議 の 検 討 審 議 は 当 該 買 収 提 案 が 企 業 価 値 及 び 株 主 共 同 の 利 益 の 確 保 向 上 に 適 うものであるかどうかの 観 点 から 真 摯 に 行 われるものとします なお 企 業 価 値 委 員 会 は 以 下 に 掲 げる 事 項 がすべて 充 たされていると 認 められる 買 収 提 案 については 勧 告 決 議 を 行 わなければならないもの - 5 -

9 とし また 以 下 に 掲 げる 事 項 の 一 部 を 充 たさない 買 収 提 案 であっても 企 業 価 値 及 び 株 主 共 同 の 利 益 の 確 保 向 上 に 照 らして 相 当 であると 認 められる 場 合 には 勧 告 決 議 を 行 うものとします ア) 下 記 のいずれの 類 型 にも 該 当 しないこと (a) 株 式 を 買 い 占 め その 株 式 について 当 社 又 はその 関 係 者 に 対 して 高 値 で 買 取 りを 要 求 する 行 為 (b) 当 社 を 一 時 的 に 支 配 して 当 社 の 重 要 な 資 産 等 を 移 転 させるなど 当 社 の 犠 牲 の 下 に 買 収 提 案 者 又 はその グループ 会 社 その 他 の 関 係 者 の 利 益 を 実 現 する 経 営 を 行 う 行 為 (c) 当 社 の 資 産 を 買 収 提 案 者 又 はそのグループ 会 社 その 他 の 関 係 者 の 債 務 の 担 保 や 弁 済 原 資 として 流 用 する 行 為 (d) 当 社 の 経 営 を 一 時 的 に 支 配 して 将 来 の 事 業 展 開 商 品 開 発 等 に 必 要 な 資 産 や 資 金 を 減 少 させるなど 当 社 の 継 続 的 発 展 を 犠 牲 にして 一 時 的 な 高 いリターンを 得 ようとする 行 為 (e)その 他 当 社 の 株 主 取 引 先 顧 客 従 業 員 等 を 含 む 当 社 の 利 害 関 係 者 の 利 益 を 不 当 に 害 することで 買 収 提 案 者 又 はそのグループ 会 社 その 他 の 関 係 者 が 利 益 をあげる 態 様 の 行 為 イ) 当 該 買 収 提 案 に 係 る 取 引 の 仕 組 み 及 び 内 容 等 が 関 連 する 法 令 及 び 規 則 等 を 遵 守 したものであること ウ) 当 該 買 収 提 案 に 係 る 取 引 の 仕 組 み 及 び 内 容 が 買 収 に 応 じることを 当 社 株 主 に 事 実 上 強 要 するおそれがあ るものではないこと エ) 当 該 買 収 提 案 を 検 討 するために 必 要 でかつ 虚 偽 のない 情 報 が 当 社 の 要 請 等 に 応 じて 適 時 に 提 供 されてい ること その 他 本 プランの 手 続 に 即 した 真 摯 な 対 応 がなされていること オ) 当 該 買 収 提 案 を 当 社 が 検 討 ( 代 替 案 を 検 討 し 当 社 株 主 に 対 して 提 示 することを 含 む )するための 期 間 ( 買 収 提 案 の 受 領 日 から60 営 業 日 ( 対 価 を 円 貨 の 現 金 のみとした 買 付 上 限 株 数 を 設 けない 買 収 提 案 以 外 の 場 合 には90 営 業 日 なお これらの 日 数 を 超 える 合 理 的 理 由 がある 場 合 は30 営 業 日 を 上 限 とした 当 該 日 数 )) が 確 保 されていること カ) 当 社 の 企 業 価 値 及 び 株 主 共 同 の 利 益 に 照 らして 不 十 分 又 は 不 適 切 であると 認 められる 条 件 による 提 案 では ないこと キ)その 他 企 業 価 値 及 び 株 主 共 同 の 利 益 の 確 保 向 上 に 適 うものであると 合 理 的 に 認 められること 5) 取 締 役 会 の 確 認 決 議 は 企 業 価 値 委 員 会 の 勧 告 決 議 に 基 づいてなされるものとします 取 締 役 会 は 企 業 価 値 委 員 会 から 勧 告 決 議 がなされた 場 合 取 締 役 としての 善 管 注 意 義 務 に 明 らかに 反 する 特 段 の 事 情 がない 限 り 速 やかに 確 認 決 議 を 行 わなければならないものとし 確 認 決 議 を 受 けた 買 収 提 案 に 対 して 本 新 株 予 約 権 の 無 償 割 当 等 を 行 うことができないものとします 6) 特 定 買 収 者 ( 特 定 買 収 行 為 を 行 った 者 で 特 定 買 収 行 為 を 行 った 時 点 までに 確 認 決 議 を 得 なかった 者 をいいま す )が 出 現 した 場 合 取 締 役 会 は 特 定 買 収 者 の 出 現 を 認 識 した 旨 の 開 示 のほか 無 償 割 当 基 準 日 無 償 割 当 効 力 発 生 日 その 他 本 新 株 予 約 権 の 無 償 割 当 てに 関 する 必 要 事 項 を 決 定 する 決 議 を 行 い 決 定 された 事 項 を 公 表 の 上 本 新 株 予 約 権 の 無 償 割 当 てを 実 行 します 本 新 株 予 約 権 とは 特 定 買 収 者 等 ( 特 定 買 収 者 及 びその 関 係 者 をいいます )の 行 使 に 制 約 が 付 された 新 株 予 約 権 をいいます 無 償 割 当 基 準 日 の 前 で 取 締 役 会 が 別 途 定 める 日 ( 但 し 無 償 割 当 基 準 日 の3 営 業 日 前 の 日 以 降 の 日 を 定 める ことは 予 定 されておりません )までに 特 定 買 収 者 の 株 券 等 保 有 割 合 が20%を 下 回 ったことが 明 らかにな った 場 合 等 には 取 締 役 会 は 本 新 株 予 約 権 の 無 償 割 当 ての 効 力 を 生 じさせないことができます 7) 本 新 株 予 約 権 の 無 償 割 当 てを 行 う 場 合 無 償 割 当 基 準 日 における 全 普 通 株 主 ( 但 し 当 社 を 除 く )に 対 し その 所 有 する 当 社 普 通 株 式 1 株 につき 本 新 株 予 約 権 1 個 の 割 合 で 割 り 当 てることとし 本 新 株 予 約 権 1 個 当 たりの 目 的 となる 株 式 の 数 は 2 株 以 下 で 取 締 役 会 が 別 途 定 める 数 となります 各 本 新 株 予 約 権 の 行 使 に 際 して 出 資 される 財 産 の 価 額 は 1 円 に 各 本 新 株 予 約 権 の 目 的 となる 株 式 の 数 を 乗 じた 額 とします 8) 本 新 株 予 約 権 には 未 行 使 の 本 新 株 予 約 権 を 当 社 が 取 得 することができる 旨 の 取 得 条 項 が 付 されます 取 得 の 対 価 は 特 定 買 収 者 等 に 該 当 しない 者 が 保 有 する 本 新 株 予 約 権 については 当 該 本 新 株 予 約 権 の 数 に 本 新 株 予 約 権 1 個 当 たりの 目 的 となる 株 式 の 数 を 乗 じた 数 の 整 数 部 分 に 該 当 する 数 の 当 社 普 通 株 式 それ 以 外 の 本 新 株 予 約 権 については 取 得 に 係 る 本 新 株 予 約 権 と 同 数 の 譲 渡 制 限 付 新 株 予 約 権 ( 特 定 買 収 者 等 の 行 使 に 制 約 が 付 されたもの)となります 4 取 締 役 会 の 判 断 及 びその 理 由 本 プランは 上 記 の 基 本 方 針 に 沿 うものであり またその 合 理 性 を 高 めるため 以 下 のような 特 段 の 工 夫 が 施 され ておりますので 本 プランは 当 社 の 企 業 価 値 株 主 共 同 の 利 益 を 損 なうものではなく また 当 社 役 員 の 地 位 の 維 持 を 目 的 とするものでもありません 1) 本 プランは 当 社 定 款 第 49 条 の 規 定 に 則 り 平 成 27 年 6 月 25 日 開 催 の 第 171 回 定 時 株 主 総 会 において 株 主 の 皆 様 の 事 前 承 認 を 受 けております 2) 当 社 取 締 役 の 任 期 は1 年 であり 任 期 期 差 制 や 解 任 要 件 の 普 通 決 議 からの 加 重 等 も 行 っておりません 従 っ て 1 回 の 株 主 総 会 普 通 決 議 における 取 締 役 の 選 解 任 を 通 じて 取 締 役 会 決 議 により 本 プランを 廃 止 するこ とが 可 能 です - 6 -

10 3) 本 プランにおける 判 断 の 中 立 性 を 担 保 するため 当 社 社 外 役 員 のみから 構 成 される 企 業 価 値 委 員 会 が 買 収 提 案 の 内 容 につき 検 討 を 行 い 当 社 の 役 員 としての 会 社 に 対 する 法 的 義 務 を 背 景 に 企 業 価 値 及 び 株 主 共 同 の 利 益 の 確 保 向 上 に 適 うものであるかどうかの 観 点 から 買 収 提 案 について 審 議 します そして 企 業 価 値 委 員 会 から 取 締 役 会 に 対 し 確 認 決 議 を 行 うべきとの 勧 告 決 議 がなされた 場 合 取 締 役 会 は 取 締 役 として の 善 管 注 意 義 務 に 明 らかに 反 する 特 段 の 事 情 がない 限 り 同 勧 告 決 議 に 従 い 確 認 決 議 を 行 わなければならな いこととされております 4) 上 記 34)ア)ないしキ) 記 載 の 事 項 がすべて 充 たされていると 認 められる 買 収 提 案 については 企 業 価 値 委 員 会 は 勧 告 決 議 を 行 わなければならないものとされており 客 観 性 を 高 めるための 仕 組 みが 採 られており ます 5) 本 プランは 株 主 総 会 の 承 認 決 議 の 範 囲 内 で 取 締 役 会 決 議 により 毎 年 見 直 すことを 基 本 としており 関 連 する 法 制 度 の 動 向 その 他 当 社 を 取 り 巻 く 様 々な 状 況 に 対 応 することが 可 能 となっております 6) 株 主 総 会 の 承 認 決 議 の 有 効 期 間 を 決 議 から3 年 に 設 定 しております 3 年 が 経 過 した 時 点 で 取 締 役 会 は 附 帯 条 件 の 見 直 し 等 を 含 め 改 めて 株 主 総 会 の 承 認 をお 願 いし 株 主 の 皆 様 にご 判 断 いただくことを 予 定 しております 7) 本 プランは 経 済 産 業 省 及 び 法 務 省 が 定 めた 平 成 17 年 5 月 27 日 付 企 業 価 値 株 主 共 同 の 利 益 の 確 保 又 は 向 上 のための 買 収 防 衛 策 に 関 する 指 針 が 求 める 適 法 性 の 要 件 ( 新 株 予 約 権 等 の 発 行 の 差 止 めを 受 けることが ないために 充 たすべき 要 件 ) 合 理 性 の 要 件 ( 株 主 や 投 資 家 など 関 係 者 の 理 解 を 得 るための 要 件 )をすべて 充 たしております また 経 済 産 業 省 企 業 価 値 研 究 会 平 成 20 年 6 月 30 日 付 報 告 書 近 時 の 諸 環 境 の 変 化 を 踏 ま えた 買 収 防 衛 策 の 在 り 方 の 提 言 内 容 にも 合 致 しております (4) 研 究 開 発 活 動 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 におけるグループ 全 体 の 研 究 開 発 費 は 41 億 39 百 万 円 であります (5) 経 営 戦 略 の 現 状 と 見 通 し 前 事 業 年 度 の 有 価 証 券 報 告 書 に 記 載 した 経 営 戦 略 の 現 状 と 見 通 し について 変 更 はありません (6) 経 営 者 の 問 題 認 識 と 今 後 の 方 針 について 前 事 業 年 度 の 有 価 証 券 報 告 書 に 記 載 した 経 営 者 の 問 題 認 識 と 今 後 の 方 針 について 変 更 はありません - 7 -

11 第 3 提 出 会 社 の 状 況 1 株 式 等 の 状 況 (1) 株 式 の 総 数 等 1 株 式 の 総 数 種 類 発 行 可 能 株 式 総 数 ( 株 ) 普 通 株 式 932,856,000 計 932,856,000 2 発 行 済 株 式 種 類 第 3 四 半 期 会 計 期 間 末 現 在 発 行 数 ( 株 ) ( 平 成 27 年 12 月 31 日 ) 提 出 日 現 在 発 行 数 ( 株 ) ( 平 成 28 年 2 月 10 日 ) 上 場 金 融 商 品 取 引 所 名 又 は 登 録 認 可 金 融 商 品 取 引 業 協 会 名 内 容 普 通 株 式 304,357, ,357,891 東 京 証 券 取 引 所 ( 市 場 第 一 部 ) 株 主 としての 権 利 内 容 に 制 限 のない 標 準 となる 株 式 で あり 単 元 株 式 数 は100 株 であります 計 304,357, ,357, (2) 新 株 予 約 権 等 の 状 況 該 当 事 項 はありません (3) 行 使 価 額 修 正 条 項 付 新 株 予 約 権 付 社 債 券 等 の 行 使 状 況 等 該 当 事 項 はありません (4) ライツプランの 内 容 該 当 事 項 はありません (5) 発 行 済 株 式 総 数 資 本 金 等 の 推 移 年 月 日 発 行 済 株 式 総 数 増 減 数 ( 千 株 ) 発 行 済 株 式 総 数 残 高 ( 千 株 ) 資 本 金 増 減 額 ( 百 万 円 ) 資 本 金 残 高 ( 百 万 円 ) 資 本 準 備 金 増 減 額 ( 百 万 円 ) 資 本 準 備 金 残 高 ( 百 万 円 ) 平 成 27 年 12 月 31 日 304,357 17,117 9,500 (6) 大 株 主 の 状 況 当 四 半 期 会 計 期 間 は 第 3 四 半 期 会 計 期 間 であるため 記 載 事 項 はありません - 8 -

12 (7) 議 決 権 の 状 況 当 第 3 四 半 期 会 計 期 間 末 日 現 在 の 議 決 権 の 状 況 については 株 主 名 簿 の 記 載 内 容 が 確 認 できないため 記 載 することができないことから 直 前 の 基 準 日 ( 平 成 27 年 9 月 30 日 )に 基 づく 株 主 名 簿 による 記 載 をしておりま す 1 発 行 済 株 式 平 成 27 年 9 月 30 日 現 在 区 分 株 式 数 ( 株 ) 議 決 権 の 数 ( 個 ) 内 容 無 議 決 権 株 式 議 決 権 制 限 株 式 ( 自 己 株 式 等 ) 議 決 権 制 限 株 式 (その 他 ) 完 全 議 決 権 株 式 ( 自 己 株 式 等 ) 完 全 議 決 権 株 式 (その 他 ) ( 自 己 株 式 ) 普 通 株 式 2,754,700 ( 相 互 保 有 株 式 ) 普 通 株 式 395,800 普 通 株 式 300,721,600 株 主 としての 権 利 内 容 に 制 限 のない 標 準 となる 株 式 であり 単 元 株 式 数 は100 株 であります 同 上 3,007,216 同 上 単 元 未 満 株 式 普 通 株 式 485,791 発 行 済 株 式 総 数 304,357,891 総 株 主 の 議 決 権 3,007,216 ( 注 ) 1 完 全 議 決 権 株 式 (その 他 ) の 株 式 数 欄 には 証 券 保 管 振 替 機 構 名 義 の 株 式 が2,400 株 株 主 名 簿 上 は 当 社 名 義 となっておりますが 実 質 的 に 所 有 していない 株 式 が300 株 含 まれております 2 完 全 議 決 権 株 式 (その 他 ) の 議 決 権 の 数 欄 には 証 券 保 管 振 替 機 構 名 義 の 完 全 議 決 権 株 式 に 係 る 議 決 権 が24 個 株 主 名 簿 上 は 当 社 名 義 となっておりますが 実 質 的 に 所 有 していない 完 全 議 決 権 株 式 に 係 る 議 決 権 が3 個 含 まれております 3 単 元 未 満 株 式 の 株 式 数 欄 には 証 券 保 管 振 替 機 構 名 義 の 株 式 が27 株 株 主 名 簿 上 は 当 社 名 義 となっ ておりますが 実 質 的 に 所 有 していない 株 式 が47 株 含 まれているほか 当 社 所 有 の 自 己 株 式 及 び 相 互 保 有 株 式 が 次 のとおり 含 まれております 自 己 株 式 株 式 会 社 日 清 製 粉 グループ 本 社 58 株 相 互 保 有 株 式 日 本 ロジテム 株 式 会 社 55 株 千 葉 共 同 サイロ 株 式 会 社 45 株 株 式 会 社 若 葉 商 会 30 株 - 9 -

13 2 自 己 株 式 等 平 成 27 年 9 月 30 日 現 在 所 有 者 の 氏 名 又 は 名 称 所 有 者 の 住 所 自 己 名 義 所 有 株 式 数 ( 株 ) 他 人 名 義 所 有 株 式 数 ( 株 ) 所 有 株 式 数 の 合 計 ( 株 ) 発 行 済 株 式 総 数 に 対 する 所 有 株 式 数 の 割 合 (%) 自 己 株 式 株 式 会 社 日 清 製 粉 グループ 本 社 相 互 保 有 株 式 石 川 株 式 会 社 東 京 都 千 代 田 区 神 田 錦 町 一 丁 目 25 番 地 神 戸 市 兵 庫 区 島 上 町 一 丁 目 2 番 10 号 2,754,700-2,754, , , 株 式 会 社 若 葉 商 会 神 戸 市 灘 区 摩 耶 埠 頭 2 番 8 124, , 千 葉 共 同 サイロ 株 式 会 社 千 葉 市 美 浜 区 新 港 16 番 地 95,700-95, 日 本 ロジテム 株 式 会 社 東 京 都 品 川 区 荏 原 一 丁 目 19 番 17 号 6,600-6, 計 3,150,500-3,150, 役 員 の 状 況 前 事 業 年 度 の 有 価 証 券 報 告 書 の 提 出 日 後 当 四 半 期 累 計 期 間 において 役 員 の 異 動 はありません

14 第 4 経 理 の 状 況 1. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 方 法 について 当 社 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 は 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 平 成 19 年 内 閣 府 令 第 64 号 )に 基 づいて 作 成 しております 2. 監 査 証 明 について 当 社 は 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 27 年 10 月 1 日 から 平 成 27 年 12 月 31 日 まで) 及 び 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 平 成 27 年 4 月 1 日 から 平 成 27 年 12 月 31 日 まで)に 係 る 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 について 新 日 本 有 限 責 任 監 査 法 人 による 四 半 期 レビューを 受 けております

15 1 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 27 年 12 月 31 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 42,584 36,973 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 注 1 74,688 注 1 75,431 有 価 証 券 25,565 27,152 たな 卸 資 産 76,268 73,599 その 他 10,905 12,166 貸 倒 引 当 金 流 動 資 産 合 計 229, ,103 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 54,001 55,939 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 ( 純 額 ) 40,602 42,215 土 地 40,497 40,284 その 他 ( 純 額 ) 13,600 8,629 有 形 固 定 資 産 合 計 148, ,069 無 形 固 定 資 産 のれん 10,355 8,159 その 他 11,273 10,093 無 形 固 定 資 産 合 計 21,629 18,253 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 143, ,270 その 他 6,012 5,945 貸 倒 引 当 金 投 資 その 他 の 資 産 合 計 149, ,088 固 定 資 産 合 計 319, ,411 資 産 合 計 549, ,

16 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 27 年 12 月 31 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 支 払 手 形 及 び 買 掛 金 57,561 45,132 短 期 借 入 金 17,175 15,149 未 払 法 人 税 等 3,157 3,197 引 当 金 未 払 費 用 17,042 15,133 その 他 17,108 20,417 流 動 負 債 合 計 112,240 99,169 固 定 負 債 長 期 借 入 金 3,874 4,190 引 当 金 1,521 1,605 退 職 給 付 に 係 る 負 債 21,421 21,373 繰 延 税 金 負 債 24,837 27,182 その 他 6,697 6,432 固 定 負 債 合 計 58,351 60,784 負 債 合 計 170, ,954 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 17,117 17,117 資 本 剰 余 金 9,571 12,802 利 益 剰 余 金 275, ,458 自 己 株 式 2,659 2,397 株 主 資 本 合 計 299, ,980 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 57,298 63,181 繰 延 ヘッジ 損 益 為 替 換 算 調 整 勘 定 11,911 9,257 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 1,471 1,255 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 67,857 71,147 新 株 予 約 権 非 支 配 株 主 持 分 11,454 11,283 純 資 産 合 計 378, ,560 負 債 純 資 産 合 計 549, ,

17 (2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 12 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 12 月 31 日 ) 売 上 高 387, ,761 売 上 原 価 275, ,547 売 上 総 利 益 111, ,214 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 96,208 98,492 営 業 利 益 15,759 18,722 営 業 外 収 益 受 取 利 息 受 取 配 当 金 1,689 2,085 持 分 法 による 投 資 利 益 1,730 1,239 その 他 営 業 外 収 益 合 計 4,492 4,003 営 業 外 費 用 支 払 利 息 その 他 営 業 外 費 用 合 計 経 常 利 益 20,003 22,512 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 注 投 資 有 価 証 券 売 却 益 13 6 その 他 44 - 特 別 利 益 合 計 特 別 損 失 固 定 資 産 除 却 損 訴 訟 和 解 金 注 特 別 損 失 合 計 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 20,022 22,178 法 人 税 等 6,272 6,810 四 半 期 純 利 益 13,749 15,368 非 支 配 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 13,098 14,

18 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 12 月 31 日 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 12 月 31 日 ) 四 半 期 純 利 益 13,749 15,368 その 他 の 包 括 利 益 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 10,776 5,841 繰 延 ヘッジ 損 益 為 替 換 算 調 整 勘 定 2,695 3,477 退 職 給 付 に 係 る 調 整 額 持 分 法 適 用 会 社 に 対 する 持 分 相 当 額 その 他 の 包 括 利 益 合 計 14,248 2,353 四 半 期 包 括 利 益 27,998 17,722 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 26,992 17,985 非 支 配 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 1,

19 注 記 事 項 ( 会 計 方 針 の 変 更 ) 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 21 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 企 業 結 合 会 計 基 準 とい う ) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 22 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 連 結 会 計 基 準 という ) 及 び 事 業 分 離 等 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 7 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 事 業 分 離 等 会 計 基 準 という ) 等 を 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 から 適 用 し 支 配 が 継 続 している 場 合 の 子 会 社 に 対 する 当 社 の 持 分 変 動 による 差 額 を 資 本 剰 余 金 として 計 上 するとともに 取 得 関 連 費 用 を 発 生 した 連 結 会 計 年 度 の 費 用 として 計 上 する 方 法 に 変 更 しております また 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 期 首 以 後 実 施 される 企 業 結 合 については 暫 定 的 な 会 計 処 理 の 確 定 による 取 得 原 価 の 配 分 額 の 見 直 しを 企 業 結 合 日 の 属 する 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 反 映 させる 方 法 に 変 更 しております 加 えて 四 半 期 純 利 益 等 の 表 示 の 変 更 及 び 少 数 株 主 持 分 から 非 支 配 株 主 持 分 への 表 示 の 変 更 を 行 っております 当 該 表 示 の 変 更 を 反 映 させるため 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 及 び 前 連 結 会 計 年 度 については 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 及 び 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えを 行 っております 企 業 結 合 会 計 基 準 等 の 適 用 については 企 業 結 合 会 計 基 準 第 58-2 項 (3) 連 結 会 計 基 準 第 44-5 項 (3) 及 び 事 業 分 離 等 会 計 基 準 第 57-4 項 (3)に 定 める 経 過 的 な 取 扱 いに 従 っており 過 去 の 期 間 のすべて に 新 たな 会 計 方 針 を 遡 及 適 用 した 場 合 の 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 期 首 時 点 の 累 積 的 影 響 額 を 資 本 剰 余 金 及 び 利 益 剰 余 金 に 加 減 しております この 結 果 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 期 首 において のれんが1,252 百 万 円 減 少 し 資 本 剰 余 金 が3,173 百 万 円 増 加 するとともに 利 益 剰 余 金 が4,196 百 万 円 減 少 しております なお 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 損 益 に 与 える 影 響 は 軽 微 であります ( 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 にあたり 適 用 した 特 有 の 会 計 処 理 ) ( 税 金 費 用 の 計 算 ) 税 金 費 用 については 四 半 期 財 務 諸 表 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 第 19 項 の 規 定 により 中 間 財 務 諸 表 等 における 税 効 果 会 計 に 関 する 実 務 指 針 第 12 項 ( 法 定 実 効 税 率 を 使 用 する 方 法 )に 準 じて 計 算 しておりま す なお 法 人 税 等 調 整 額 は 法 人 税 等 に 含 めて 表 示 しております ( 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 日 満 期 手 形 の 会 計 処 理 については 手 形 交 換 日 をもって 決 済 処 理 をしております な お 当 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 日 が 金 融 機 関 の 休 日 であったため 次 の 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 日 満 期 手 形 が 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 日 残 高 に 含 まれております 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 27 年 12 月 31 日 ) 受 取 手 形 - 百 万 円 265 百 万 円 ( 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 1 固 定 資 産 売 却 益 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 12 月 31 日 ) 主 として 土 地 の 売 却 益 であります 2 訴 訟 和 解 金 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 12 月 31 日 ) 当 社 の 米 国 子 会 社 であるMiller Milling Company,LLC 買 収 時 の 資 産 評 価 額 に 関 連 する 訴 訟 において 和 解 が 成 立 したことから 旧 株 主 に 支 払 った 和 解 金 等 であります

20 ( 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 係 る 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 は 作 成 しておりません なお 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 係 る 減 価 償 却 費 (のれんを 除 く 無 形 固 定 資 産 に 係 る 償 却 費 を 含 む ) 及 びのれんの 償 却 額 は 次 のとおりであります 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 12 月 31 日 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 12 月 31 日 ) 減 価 償 却 費 10,637 百 万 円 12,485 百 万 円 のれんの 償 却 額 ( 株 主 資 本 等 関 係 ) Ⅰ 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 12 月 31 日 ) 配 当 に 関 する 事 項 ( 配 当 金 支 払 額 ) 平 成 26 年 6 月 26 日 開 催 の 定 時 株 主 総 会 において 次 のとおり 決 議 しております 普 通 株 式 の 配 当 に 関 する 事 項 1 配 当 金 の 総 額 2,734 百 万 円 2 1 株 当 たり 配 当 額 10 円 3 基 準 日 平 成 26 年 3 月 31 日 4 効 力 発 生 日 平 成 26 年 6 月 27 日 5 配 当 の 原 資 利 益 剰 余 金 平 成 26 年 10 月 30 日 開 催 の 取 締 役 会 において 次 のとおり 決 議 しております 普 通 株 式 の 配 当 に 関 する 事 項 1 配 当 金 の 総 額 2,737 百 万 円 2 1 株 当 たり 配 当 額 10 円 3 基 準 日 平 成 26 年 9 月 30 日 4 効 力 発 生 日 平 成 26 年 12 月 5 日 5 配 当 の 原 資 利 益 剰 余 金 Ⅱ 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 12 月 31 日 ) 配 当 に 関 する 事 項 ( 配 当 金 支 払 額 ) 平 成 27 年 6 月 25 日 開 催 の 定 時 株 主 総 会 において 次 のとおり 決 議 しております 普 通 株 式 の 配 当 に 関 する 事 項 1 配 当 金 の 総 額 3,616 百 万 円 2 1 株 当 たり 配 当 額 12 円 3 基 準 日 平 成 27 年 3 月 31 日 4 効 力 発 生 日 平 成 27 年 6 月 26 日 5 配 当 の 原 資 利 益 剰 余 金 平 成 27 年 10 月 29 日 開 催 の 取 締 役 会 において 次 のとおり 決 議 しております 普 通 株 式 の 配 当 に 関 する 事 項 1 配 当 金 の 総 額 3,619 百 万 円 2 1 株 当 たり 配 当 額 12 円 3 基 準 日 平 成 27 年 9 月 30 日 4 効 力 発 生 日 平 成 27 年 12 月 4 日 5 配 当 の 原 資 利 益 剰 余 金

21 (セグメント 情 報 等 ) セグメント 情 報 Ⅰ 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 12 月 31 日 ) 1. 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 報 告 セグメント その 他 合 計 製 粉 食 品 計 ( 注 1) ( 単 位 : 百 万 円 ) 四 半 期 連 結 調 整 額 損 益 計 算 書 ( 注 2) 計 上 額 ( 注 3) 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 174, , ,041 28, , ,500 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 15, ,426 4,208 19,634 19,634 - 計 189, , ,468 32, ,135 19, ,500 セグメント 利 益 6,431 7,492 13,924 1,897 15, ,759 ( 注 )1 その 他 の 区 分 は 報 告 セグメントに 含 まれない 事 業 セグメントであり ペットフード エンジ ニアリング メッシュクロス 荷 役 保 管 事 業 等 を 含 んでおります 2 セグメント 利 益 の 調 整 額 は セグメント 間 取 引 消 去 等 であります 3 セグメント 利 益 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております 2. 報 告 セグメントごとののれん 等 に 関 する 情 報 (のれんの 金 額 の 重 要 な 変 動 ) 製 粉 セグメントにおいて 当 社 の 連 結 子 会 社 であるMiller Milling Company,LLCは Cargill,Inc. Horizon Milling,LLC ConAgra Foods Food Ingredients Company,Inc.から 平 成 26 年 5 月 25 日 に 米 国 の 製 粉 4 工 場 を 取 得 しました なお 当 該 事 象 によるのれんの 増 加 額 は 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において4,932 百 万 円 であります Ⅱ 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 12 月 31 日 ) 1. 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 報 告 セグメント その 他 合 計 製 粉 食 品 計 ( 注 1) ( 単 位 : 百 万 円 ) 四 半 期 連 結 調 整 額 損 益 計 算 書 ( 注 2) 計 上 額 ( 注 3) 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 199, , ,612 33, , ,761 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 14, ,451 3,816 18,268 18,268 - 計 213, , ,064 36, ,030 18, ,761 セグメント 利 益 7,390 9,304 16,695 1,919 18, ,722 ( 注 )1 その 他 の 区 分 は 報 告 セグメントに 含 まれない 事 業 セグメントであり ペットフード エンジ ニアリング メッシュクロス 荷 役 保 管 事 業 等 を 含 んでおります 2 セグメント 利 益 の 調 整 額 は セグメント 間 取 引 消 去 等 であります 3 セグメント 利 益 は 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております 2. 報 告 セグメントごとののれん 等 に 関 する 情 報 (のれんの 金 額 の 重 要 な 変 動 ) 会 計 方 針 の 変 更 に 記 載 のとおり 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 等 を 適 用 しております なお 当 該 事 象 によるのれんの 減 少 額 は 製 粉 セグメントにおいて 1,252 百 万 円 であります

22 (1 株 当 たり 情 報 ) 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 及 び 算 定 上 の 基 礎 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 及 び 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりであります 前 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 12 月 31 日 ) 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 12 月 31 日 ) (1)1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 43 円 52 銭 48 円 75 銭 ( 算 定 上 の 基 礎 ) 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 ( 百 万 円 ) 13,098 14,695 普 通 株 主 に 帰 属 しない 金 額 ( 百 万 円 ) - - 普 通 株 式 に 係 る 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 ( 百 万 円 ) 13,098 14,695 普 通 株 式 の 期 中 平 均 株 式 数 ( 株 ) 300,942, ,432,068 (2) 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 43 円 49 銭 48 円 67 銭 ( 算 定 上 の 基 礎 ) 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 調 整 額 ( 百 万 円 ) - - 普 通 株 式 増 加 数 ( 株 ) 250, ,752 希 薄 化 効 果 を 有 しないため 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 の 算 定 に 含 めなかった 潜 在 株 式 で 前 連 結 会 計 年 度 末 から 重 要 な 変 動 があったもの 該 当 事 項 はありません 該 当 事 項 はありません の 概 要 ( 注 ) 平 成 26 年 10 月 1 日 付 で 普 通 株 式 1 株 につき1.1 株 の 割 合 をもって 株 式 分 割 を 行 っております これに 伴 い 前 連 結 会 計 年 度 の 期 首 に 当 該 株 式 分 割 が 行 われたと 仮 定 して 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 及 び 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 を 算 定 しております

23 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) ( 取 得 による 企 業 結 合 ) 当 社 は 平 成 27 年 12 月 22 日 開 催 の 取 締 役 会 において 当 社 の 関 連 会 社 であるトオカツフーズ とともに ファミリーマートの 調 理 麺 等 のサプライヤーである ジョイアス フーズの 株 式 を ファミリーマートの 100% 子 会 社 である 日 本 フレッシュサプライから 譲 り 受 けること 及 び 上 記 株 式 譲 渡 が 実 行 されることを 条 件 として ジョイアス フーズが 株 主 割 当 ての 方 法 によって 新 たに 発 行 する 株 式 を 引 き 受 けること( 以 下 併 せて 本 株 式 取 得 )について 株 式 譲 渡 及 び 株 式 引 受 に 関 する 契 約 を 締 結 することを 決 議 し 平 成 28 年 1 月 29 日 に 本 株 式 取 得 を 実 行 しております 1. 企 業 結 合 の 概 要 (1) 被 取 得 企 業 の 名 称 及 びその 事 業 の 内 容 被 取 得 企 業 の 名 称 株 式 会 社 ジョイアス フーズ 事 業 の 内 容 調 理 麺 等 の 製 造 販 売 (2) 企 業 結 合 を 行 った 主 な 理 由 当 社 は 中 食 惣 菜 事 業 を 成 長 分 野 の 一 つと 位 置 付 け グループの 主 力 事 業 に 育 てるべく 取 り 組 んでお ります 平 成 24 年 12 月 にコンビニエンスストアを 中 心 に 弁 当 おにぎり 惣 菜 等 を 供 給 しているトオカツ フーズ と 資 本 提 携 を 行 いましたが 今 般 中 食 惣 菜 事 業 のより 一 層 の 拡 大 に 資 するものと 判 断 し ト オカツフーズ とともに 本 株 式 取 得 を 実 施 することといたしました (3) 企 業 結 合 日 平 成 28 年 1 月 29 日 (4) 企 業 結 合 の 法 的 形 式 現 金 を 対 価 とする 株 式 取 得 及 び 株 主 割 当 増 資 引 受 (5) 結 合 後 企 業 の 名 称 株 式 会 社 ジョイアス フーズ (6) 取 得 した 議 決 権 比 率 65.1% (7) 取 得 企 業 を 決 定 するに 至 った 主 な 根 拠 現 金 を 対 価 とする 株 式 取 得 及 び 株 主 割 当 増 資 引 受 により 当 社 が 議 決 権 の 過 半 数 を 取 得 したためであり ます 2. 被 取 得 企 業 の 取 得 原 価 及 び 対 価 の 種 類 ごとの 内 訳 株 式 譲 渡 による 株 式 取 得 現 金 及 び 預 金 0 百 万 円 株 主 割 当 増 資 引 受 による 株 式 取 得 現 金 及 び 預 金 3,255 百 万 円 取 得 原 価 3,255 百 万 円 3. 発 生 したのれんの 金 額 発 生 原 因 償 却 方 法 及 び 償 却 期 間 現 時 点 では 確 定 しておりません

24 2 その 他 1 中 間 配 当 平 成 27 年 10 月 29 日 開 催 の 取 締 役 会 において 平 成 27 年 9 月 30 日 を 基 準 日 として 次 のとおり 中 間 配 当 を 行 う 旨 決 議 しております 1 中 間 配 当 金 総 額 3,619 百 万 円 2 1 株 当 たりの 配 当 額 12 円 3 中 間 配 当 の 効 力 発 生 日 ( 支 払 開 始 日 ) 平 成 27 年 12 月 4 日 2 その 他 該 当 事 項 はありません

25 第 二 部 提 出 会 社 の 保 証 会 社 等 の 情 報 該 当 事 項 はありません

26 独 立 監 査 人 の 四 半 期 レビュー 報 告 書 平 成 28 年 2 月 10 日 株 式 会 社 日 清 製 粉 グループ 本 社 取 締 役 社 長 大 枝 宏 之 殿 新 日 本 有 限 責 任 監 査 法 人 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 賀 谷 浩 志 印 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 根 本 知 香 印 当 監 査 法 人 は 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 経 理 の 状 況 に 掲 げられている 株 式 会 社 日 清 製 粉 グループ 本 社 の 平 成 27 年 4 月 1 日 から 平 成 28 年 3 月 31 日 までの 連 結 会 計 年 度 の 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 27 年 10 月 1 日 から 平 成 27 年 12 月 31 日 まで) 及 び 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 平 成 27 年 4 月 1 日 から 平 成 27 年 12 月 31 日 まで)に 係 る 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 すなわち 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 及 び 注 記 につ いて 四 半 期 レビューを 行 った 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 対 する 経 営 者 の 責 任 経 営 者 の 責 任 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 基 準 に 準 拠 して 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 し 適 正 に 表 示 することにある これには 不 正 又 は 誤 謬 による 重 要 な 虚 偽 表 示 のない 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 し 適 正 に 表 示 するために 経 営 者 が 必 要 と 判 断 した 内 部 統 制 を 整 備 及 び 運 用 することが 含 まれる 監 査 人 の 責 任 当 監 査 法 人 の 責 任 は 当 監 査 法 人 が 実 施 した 四 半 期 レビューに 基 づいて 独 立 の 立 場 から 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 対 する 結 論 を 表 明 することにある 当 監 査 法 人 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 四 半 期 レビューの 基 準 に 準 拠 し て 四 半 期 レビューを 行 った 四 半 期 レビューにおいては 主 として 経 営 者 財 務 及 び 会 計 に 関 する 事 項 に 責 任 を 有 する 者 等 に 対 して 実 施 される 質 問 分 析 的 手 続 その 他 の 四 半 期 レビュー 手 続 が 実 施 される 四 半 期 レビュー 手 続 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 監 査 の 基 準 に 準 拠 して 実 施 される 年 度 の 財 務 諸 表 の 監 査 に 比 べて 限 定 された 手 続 である 当 監 査 法 人 は 結 論 の 表 明 の 基 礎 となる 証 拠 を 入 手 したと 判 断 している 監 査 人 の 結 論 当 監 査 法 人 が 実 施 した 四 半 期 レビューにおいて 上 記 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 が 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 め られる 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 基 準 に 準 拠 して 株 式 会 社 日 清 製 粉 グループ 本 社 及 び 連 結 子 会 社 の 平 成 27 年 12 月 31 日 現 在 の 財 政 状 態 及 び 同 日 をもって 終 了 する 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 経 営 成 績 を 適 正 に 表 示 していないと 信 じさせる 事 項 が すべての 重 要 な 点 において 認 められなかった 利 害 関 係 会 社 と 当 監 査 法 人 又 は 業 務 執 行 社 員 との 間 には 公 認 会 計 士 法 の 規 定 により 記 載 すべき 利 害 関 係 はない 以 上 ( 注 )1. 上 記 は 四 半 期 レビュー 報 告 書 の 原 本 に 記 載 された 事 項 を 電 子 化 したものであり その 原 本 は 当 社 ( 四 半 期 報 告 書 提 出 会 社 )が 別 途 保 管 しております 2.XBRLデータは 四 半 期 レビューの 対 象 には 含 まれておりません