富士山チェックリスト

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1 富 士 山 決 算 マニュアル 富 士 山 賃 貸 管 理 財 務 会 計 を 使 用 して 決 算 を 行 う 場 合 の 一 般 的 な 手 順 をご 説 明 します 個 人 不 動 産 の 決 算 を 行 う 場 合 P1~P8 個 人 一 般 の 決 算 を 行 う 場 合 P4~P8 P11 青 色 申 告 特 別 控 除 額 の 入 力 個 人 農 業 の 決 算 を 行 う 場 合 P4~P11 一 般 農 業 の 方 は 一 部 個 人 不 動 産 用 の 説 明 もありますが 基 本 的 には 同 様 の 作 業 となります 賃 貸 管 理 編 1 未 収 前 受 計 上 処 理 をしましょう 決 算 や 確 定 申 告 の 時 期 になりましたら 未 収 前 受 処 理 を 行 います その 前 に 以 下 の 内 容 を 確 認 しておくと よりスムーズに 処 理 することが 出 来 ます 1 入 金 された 賃 料 の 入 力 が すべて 終 了 しているか? 2 解 約 した 人 はいないか また 解 約 処 理 はしているか? 3 新 規 契 約 した 人 はいないか また 新 規 契 約 の 登 録 はしたか? 4 契 約 更 新 をした 人 はいないか また 契 約 更 新 処 理 はしたか? 5 財 務 会 計 にデータを 取 り 込 んでみて 現 金 や 通 帳 の 残 高 が 合 っていますか? 未 収 や 前 受 がない 場 合 でも 未 収 前 受 計 上 処 理 を 行 う 必 要 があります! 1. 決 算 - 未 収 前 受 計 上 処 理 をクリックします 2. F7 実 行 をクリックします 3. 台 帳 入 力 画 面 が 開 きますので 未 収 と 前 受 の 箇 所 を 確 認 し F8 終 了 をクリックします 1

2 赤 枠 未 収 金 額 であることを 示 します ( 今 期 の 家 賃 収 入 として 計 上 されます) 青 枠 前 受 金 額 であることを 示 します ( 今 期 の 家 賃 収 入 として 計 上 されません) 4.メインメニューに 戻 り 以 下 の 文 章 が 表 示 されていることを 確 認 します 図 4 <Q. 未 収 前 受 計 上 処 理 を 解 除 するには?> 未 収 前 受 計 上 処 理 を 実 行 すると 入 金 処 理 等 の 機 能 が 一 切 制 限 されます 入 力 内 容 を 修 正 したい 場 合 は 一 度 未 収 前 受 処 理 を 解 除 する 必 要 があります 例 ) 解 約 者 の 解 約 処 理 を 忘 れていた 解 約 処 理 をしたい 1. 決 算 - 未 収 前 受 計 上 処 理 をクリックします 2. 前 回 の 未 収 前 受 計 上 処 理 をクリアする にチェックをつけて F7 実 行 をクリックします 3.メインメニューに 戻 り 黄 色 の 文 字 ( 上 図 4 参 照 )が 消 えていることを 確 認 します <Q. 未 収 前 受 賃 貸 料 として 計 上 したくない 場 合 は?> 未 収 前 受 計 上 処 理 を 実 行 したことで 未 収 前 受 賃 貸 料 として 計 上 された 金 額 を 未 収 前 受 賃 貸 料 として 計 上 したくない 場 合 は 下 記 の 作 業 が 必 要 となります 例 ) 実 際 の 賃 料 入 金 額 ( 0-)と 入 金 予 定 額 ( 75,000-)がくい 違 っているので 未 収 賃 貸 料 が 計 上 されているが 未 収 賃 貸 料 として 計 上 したくない 1. 決 算 - 未 収 前 受 計 上 処 理 をクリックし 前 回 の 未 収 前 受 データを 訂 正 する を 選 択 して F7 実 行 をクリックします 2

3 2. 未 収 前 受 計 上 処 理 画 面 が 表 示 されるので 未 収 処 理 をしたくない 枠 をクリックします 3. 未 収 と 書 かれている 右 側 逆 三 角 形 のマーク( )をクリックします 未 収 解 除 を 選 択 し F7 登 録 をクリックします 4. 解 除 後 は 未 収 前 受 計 上 処 理 をかける 前 の 状 態 となります 日 付 数 字 の 部 分 が 赤 文 字 で 表 示 されます 2 不 動 産 所 得 の 収 入 の 内 訳 書 の 作 成 未 収 前 受 計 上 処 理 が 終 了 しましたら 不 動 産 所 得 の 収 入 の 内 訳 を 作 成 します 1. 決 算 - 収 入 内 訳 をクリックしますと 以 下 の 画 面 が 表 示 されます 出 力 区 分 :データ 連 動 未 収 前 受 : 集 計 対 象 を 選 択 し F7 実 行 をクリックします データ 連 動 は 未 収 前 受 計 上 処 理 の 内 容 を 反 映 させたものが 作 成 されます 再 度 画 面 を 作 成 しますので 追 加 や 修 正 をしてある 場 合 には クリアされます タイプ 印 刷 は 前 回 収 入 内 訳 画 面 で 表 示 した 内 容 を 再 度 表 示 します その 他 収 入 などを 追 加 した 後 は タイプ 印 刷 で 表 示 すると 入 力 内 容 がクリアされずに 残 ります その 他 収 入 は 物 件 として 登 録 することもできます 3

4 富 士 山 決 算 マニュアル 財 務 会 計 編 1 減 価 償 却 費 の 仕 訳 作 成 期 中 に 資 産 取 得 があった 場 合 は 以 下 の 手 順 で 処 理 を 行 ってください 1. 日 常 業 務 - 仕 訳 帳 等 で 取 得 仕 訳 を 追 加 します 例 ) 現 金 で 建 物 付 属 設 備 に 該 当 する 資 産 を 購 入 した 場 合 建 物 付 属 設 備 / 現 金 2. 決 算 - 減 価 償 却 計 算 画 面 で F2 追 加 をクリックし 新 規 登 録 します 資 産 名 や 取 得 金 額 等 必 要 事 項 を 入 力 の 上 F7 登 録 をクリックします 3.すべての 減 価 償 却 を 登 録 しましたら F10 仕 訳 作 成 をクリックします 自 動 的 に 登 録 資 産 が 減 少 し 減 価 償 却 費 が 発 生 する 仕 訳 が 作 成 されます 例 ) 減 価 償 却 費 / 建 物 付 属 設 備 <Q. 資 産 の 除 却 売 却 があった 場 合 は?> 資 産 の 除 却 売 却 があった 場 合 には 以 下 の 処 理 を 行 います 1. 日 常 業 務 - 仕 訳 帳 等 で 除 却 売 却 した 仕 訳 を 入 力 します 例 ) 建 物 付 属 設 備 に 該 当 する 資 産 を 売 却 した 場 合 事 業 主 貸 / 建 物 付 属 設 備 2. 決 算 - 減 価 償 却 計 算 画 面 で 当 該 資 産 を 選 択 し F3 訂 正 をクリックします 3. 明 細 画 面 で 除 却 売 却 区 分 除 却 売 却 年 月 日 を 入 力 します 4. 入 力 完 了 後 にF7 登 録 をクリックします 5. F10 仕 訳 作 成 をクリックします 除 却 または 売 却 を 選 択 2 決 算 修 正 仕 訳 の 入 力 以 下 に 例 を 示 しますので 参 考 にしてください 決 算 仕 訳 は 仕 訳 入 力 中 に F4 決 算 をクリック すると 赤 文 字 で 決 のマークがつきます 1 共 済 保 険 の 非 経 費 分 および 割 戻 金 の 処 理 ( 不 動 産 農 業 ) 2 固 定 資 産 税 の 非 事 業 分 の 処 理 ( 不 動 産 農 業 ) 3 資 産 購 入 および 売 却 除 却 ( 不 動 産 農 業 ) 4 家 事 関 連 費 按 分 処 理 ( 不 動 産 農 業 ) 5 農 産 物 家 事 消 費 ( 農 業 ) 4

5 3 試 算 表 の 確 認 1. 日 常 業 務 - 試 算 表 を 開 き F9 貸 借 をクリックします 通 帳 残 等 の 照 合 その 他 マイナス 残 や 不 明 な 科 目 の 残 がないか 確 認 をします 2. F10 損 益 をクリックします 前 年 の 決 算 書 控 の 損 益 計 算 書 科 目 の 金 額 との 比 較 をします 4 決 算 書 の 確 認 4-1 仕 訳 データの 取 り 込 み 1. 決 算 - 決 算 書 で 決 算 書 ( 損 益 計 算 書 )を 表 示 し F12 仕 訳 取 込 で 全 仕 訳 データを 読 み 込 みます 4-2 不 動 産 所 得 の 収 入 の 内 訳 書 の 確 認 1. 決 算 書 ( 損 益 計 算 書 )の F2 収 入 内 訳 で 収 入 の 内 訳 書 を 表 示 すると 確 認 ウィンドウが 表 示 されます 基 本 的 には 1. 残 さない を 選 択 します < 差 額 が 発 生 してしまった 場 合 は?> 不 動 産 所 得 の 収 入 の 内 訳 画 面 で 差 額 が 発 生 する 場 合 があります 富 士 山 賃 貸 管 理 で 入 力 した 内 容 と 富 士 山 財 務 会 計 で 入 力 した 内 容 に 差 がある 場 合 に 発 生 します 損 益 計 算 書 列 に 表 示 された 金 額 は 財 務 会 計 の 内 容 に 基 づきます 収 入 の 内 訳 列 に 表 示 された 金 額 は 賃 貸 管 理 の 不 動 産 収 入 の 内 訳 書 の 内 容 に 基 づきます 財 務 会 計 の 金 額 賃 貸 管 理 不 動 産 収 入 の 内 訳 書 で 入 力 した 金 額 以 下 に 原 因 の 例 を 挙 げますので 参 考 にしてください 財 務 会 計 側 で 仕 訳 を 手 入 力 で 作 成 していませんか? 財 務 会 計 側 で 賃 料 敷 金 その 他 収 入 の 仕 訳 を 入 力 した 場 合 には 賃 貸 管 理 側 の 決 算 - 収 入 内 訳 と 金 額 が 一 致 しなくなります 仕 訳 を 削 除 する または 賃 貸 管 理 不 動 産 収 入 の 内 訳 書 に 追 加 を 行 ってください 5

6 賃 貸 管 理 側 の 契 約 ( 情 報 設 定 - 賃 貸 設 定 物 件 - 契 約 編 集 )の 中 に 集 計 区 分 が 選 択 されていないものが 含 まれていませんか? ファイル - データ 修 復 を 実 行 すると 集 計 区 分 が 未 設 定 のものを 検 出 できます 集 計 区 分 を 設 定 し 再 度 財 務 会 計 に 取 り 込 みを 行 ってください 賃 貸 管 理 側 の 決 算 - 収 入 内 訳 で 追 加 訂 正 削 除 を 行 っていませんか? 収 入 内 訳 を 変 更 しただけでは 財 務 会 計 と 一 致 しません 賃 貸 管 理 の 日 常 業 務 - 台 帳 入 力 物 件 等 で 同 様 の 修 正 を 行 い 財 務 会 計 に 取 り 込 む 等 の 処 理 が 必 要 となります 4-3 減 価 償 却 費 の 確 認 1. 決 算 書 ( 損 益 計 算 書 )で F3 減 価 償 却 をクリックし 減 価 償 却 の 計 算 画 面 を 表 示 します 差 額 が 発 生 する 場 合 は 減 価 償 却 費 の 仕 訳 を 起 こしていないと 思 われます F10 仕 訳 作 成 をクリックし 仕 訳 を 作 成 した 後 に 再 度 仕 訳 取 り 込 みを 行 ってください 6

7 4-4 貸 借 対 照 表 の 確 認 1. 決 算 書 ( 損 益 計 算 書 )で F11 貸 借 をクリックし 貸 借 差 額 の 照 合 をします 差 額 が 発 生 する 場 合 は 以 下 を 確 認 してください 1 情 報 設 定 - 科 目 設 定 で 期 首 残 高 の 貸 借 差 額 があるか 確 認 しましょう 2 諸 口 の 残 高 がないか 確 認 しましょう 4-5 専 従 者 給 与 の 確 認 専 従 者 給 与 がある 場 合 は 決 算 書 ( 損 益 計 算 書 )で F5 専 従 給 与 をクリックし 入 力 します 損 益 決 算 書 と 差 額 がある 場 合 には 確 認 メッセージがでます 入 力 内 容 等 を 再 度 確 認 してください 5 決 算 書 の 印 刷 決 算 書 の 数 字 に 間 違 いがなければ F7 印 刷 で 決 算 書 を 印 刷 します 収 入 の 内 訳 書 については 別 紙 明 細 と 印 字 されます 明 細 として 賃 貸 管 理 決 算 - 収 入 内 訳 で 印 刷 した 資 料 を 添 付 します 6 年 次 更 新 決 算 書 の 作 成 が 終 わりましたら 新 しい 期 を 作 成 するために 財 務 会 計 の 決 算 - 年 次 更 新 をクリックします 年 次 更 新 をすると 今 期 (H22 年 度 )の 貸 借 対 照 表 や 減 価 償 却 費 の 期 末 金 額 を 翌 期 (H23 年 度 )へ 自 動 繰 越 処 理 を 行 います 1. 財 務 会 計 決 算 - 年 次 更 新 をクリックします 2. 確 認 メッセージが 表 示 されますので はい をクリックし 年 次 更 新 を 行 います 賃 貸 管 理 と 連 動 している 場 合 には 賃 貸 管 理 の 年 次 更 新 を 行 う 確 認 メッセージが 表 示 されます はい をクリックし 賃 貸 管 理 の 年 次 更 新 を 行 ってください 3. 年 次 更 新 終 了 後 は 翌 期 データが 表 示 されます 7

8 年 次 更 新 によって 過 去 データを 削 除 することはありません 過 去 データを 確 認 したい 場 合 には ファイル - データ 選 択 画 面 から 選 択 してください 過 去 データを 修 正 したい 場 合 には 当 社 ホームページ( 上 の よくある 質 問 富 士 山 V9.8 シリーズ PDF 内 の P41 をご 参 照 ください 注 意!) 賃 貸 管 理 と 財 務 会 計 を 連 動 させているデータの 場 合 には 財 務 会 計 を 年 次 更 新 する 際 に 以 下 の 点 に 注 意 してください 1 賃 貸 管 理 の 未 収 前 受 計 上 処 理 をクリアしないでください 未 収 前 受 計 上 処 理 をクリアした 場 合 翌 期 に 未 収 前 受 賃 貸 料 の 仕 訳 が 振 替 られません 2 賃 貸 管 理 は 終 了 してください 財 務 会 計 を 年 次 更 新 する 際 に 賃 貸 管 理 も 一 緒 に 年 次 更 新 することが 出 来 ます 賃 貸 管 理 を 終 了 していないと 一 緒 に 年 次 更 新 処 理 を 実 行 することが 出 来 ません 3 財 務 会 計 で 取 込 貸 主 が 設 定 されているか 確 認 してください 財 務 会 計 情 報 設 定 - 基 本 設 定 を 開 き 取 込 貸 主 が 設 定 されているか 確 認 してください 取 込 貸 主 が 設 定 されていないと 賃 貸 管 理 の 年 次 更 新 が 行 われません 8

9 農 業 決 算 簡 易 操 作 マニュアルより 抜 粋 基 本 的 には 個 人 不 動 産 の 決 算 と 同 じ 流 れとなります 決 算 書 作 成 時 に 注 意 していただきたい 点 を 以 下 で 確 認 してください 損 益 計 算 書 販 売 金 額 家 事 事 業 消 費 金 額 雑 収 入 は F2 収 入 内 訳 と F10 他 収 入 画 面 と 一 致 させます 専 従 者 給 与 は F5 専 従 給 与 画 面 と 一 致 させます 収 入 金 額 の 内 訳 の 入 力 損 益 計 算 書 の F2 収 入 内 訳 をクリックして 入 力 してください 9

10 補 足 事 項 区 分 販 売 金 額 家 事 消 費 金 額 などの 内 訳 を 手 入 力 してください 入 力 後 は 販 売 金 額 計 家 事 消 費 事 業 消 費 金 額 計 の 金 額 がそれぞれ 損 益 計 算 書 の 販 売 金 額 家 事 事 業 消 費 金 額 の 金 額 が 一 致 しているかを 確 認 します その 他 の 収 入 の 入 力 農 業 収 入 以 外 の 収 入 が 発 生 した 場 合 ( 雑 収 入 として 計 上 するもの)の 内 訳 または 農 作 物 以 外 の 棚 卸 資 産 がある 場 合 に 入 力 が 必 要 です 該 当 する 方 は 損 益 計 算 書 の F10 他 収 入 をクリックして 入 力 してください 雑 収 入 の 欄 について 内 訳 を 金 額 とともに 入 力 します 枠 に 収 まらない 場 合 は 3 行 目 にその 他 として 1 行 目 2 行 目 に 記 載 した 以 外 の 全 ての 項 目 の 合 計 額 を 入 力 してください 合 計 金 額 は 損 益 計 算 書 の 雑 収 入 金 額 と 一 致 して いるか 確 認 します 農 作 物 以 外 の 金 額 の 内 訳 についても 損 益 計 算 書 の 金 額 と 一 致 しているか 確 認 します 専 従 者 給 与 の 内 訳 の 入 力 専 従 者 給 与 がある 場 合 に 入 力 が 必 要 です 該 当 する 方 は 損 益 計 算 書 の F5 専 従 給 与 をクリックして 入 力 してください 損 益 計 算 書 と 差 額 があると 確 認 メッセージがでます 10

11 青 色 申 告 特 別 控 除 額 の 入 力 決 算 時 には 必 ず 損 益 計 算 書 の F9 特 別 控 除 をクリックして 以 下 の 入 力 を 行 ってください 1 青 色 申 告 特 別 控 除 額 は 情 報 設 定 - 基 本 設 定 内 の 控 除 額 と 一 致 させます 2 不 動 産 所 得 がある 場 合 には 6 欄 に 所 得 金 額 を 入 力 してください 個 人 一 般 の 方 も 同 様 の 処 理 が 必 要 です その 他 の 経 費 の 入 力 借 入 金 利 子 や 地 代 家 賃 の 入 力 を 行 います 貸 借 対 照 表 の F3 他 の 経 費 をクリックして 入 力 してください その 他 の 経 費 画 面 で 入 力 した 内 容 は 損 益 計 算 書 と 連 動 しません 11

12 < 個 人 不 動 産 申 告 者 用 チェックシート> No チェック 内 容 1 新 規 開 始 の 方 は 科 目 設 定 で 期 首 残 高 を 入 力 しましたか? 2 継 続 利 用 の 方 は 科 目 設 定 で 期 首 残 高 が 前 年 の 貸 借 対 照 表 残 高 と 一 致 していますか? 3 科 目 設 定 で 貸 借 差 額 はありませんか? 4 事 業 按 分 の 仕 訳 は 入 力 しましたか? 例 ) 固 定 資 産 税 水 道 光 熱 費 5 損 害 保 険 料 の 必 要 経 費 算 入 額 の 決 算 修 正 仕 訳 は 入 力 しましたか? 6 損 害 保 険 料 の 割 戻 金 があった 場 合 に 決 算 修 正 仕 訳 は 入 力 しましたか? 7 消 費 税 課 税 事 業 者 の 方 は 仕 訳 の 課 税 区 分 が 正 しいですか? 8 賃 貸 管 理 で 未 収 前 受 計 上 処 理 を 実 行 しましたか? 9 財 務 会 計 で 賃 貸 管 理 データは 取 り 込 みましたか? ファイル - データ 再 集 計 10 決 算 書 の 不 動 産 所 得 の 収 入 の 内 訳 画 面 で 差 額 が 発 生 していませんか? 11 減 価 償 却 費 の 計 算 画 面 で F10 仕 訳 作 成 をクリックしましたか? 12 期 中 期 末 において 現 金 科 目 がマイナスになっていませんか? 13 決 算 書 の 貸 借 対 照 表 で 貸 借 差 額 は 発 生 していませんか? 14 決 算 書 で 専 従 者 給 与 の 入 力 をしましたか? 12

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