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- てるえ きせんばる
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1 投 資 信 託 / 中 国 関 連 株 式 部 門 設 定 来 の 基 準 価 額 の 推 移 ( 円 ) 55,000 ( 億 円 ) 1,100 純 資 産 総 額 ( 右 軸 ) 50,000 基 準 価 額 ( 左 軸 ) 1,000 45,000 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 ( 左 軸 ) , , , , , , , , /1 2005/6 2006/ /4 2009/9 2011/2 2012/6 2013/ /4 2016/9 上 記 のグラフの 基 準 価 額 は1 万 口 当 たり 作 成 基 準 日 現 在 年 率 1.944%( 税 抜 1.80%)の 信 託 報 酬 控 除 後 です 設 定 日 の 基 準 価 額 は 1 万 口 当 たりの 当 初 設 定 元 本 です 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 とは 設 定 来 の 分 配 金 ( 税 引 前 )を 当 該 分 配 金 ( 税 引 前 )が 支 払 われた 決 算 日 の 基 準 価 額 で 再 投 資 したものとして 計 算 した 基 準 価 額 です グラフは 過 去 の 実 績 であり 将 来 の 成 果 を 示 唆 または 保 証 するものではありません 分 配 金 ( 税 引 前 )の 推 移 第 21 期 2014/7/28 0 円 第 22 期 2015/1/28 1,473.5 円 第 23 期 2015/7/28 2,613.5 円 第 24 期 2016/1/28 0 円 第 25 期 2016/7/28 0 円 設 定 来 合 計 15,527.5 円 分 配 金 は1 万 口 当 たり 税 引 前 です 運 用 状 況 等 によっては 分 配 金 額 が 変 わる 場 合 或 いは 分 配 金 が 支 払 わ れない 場 合 があります ポートフォリオ 構 成 比 率 株 式 89.4% ( 内 国 内 株 式 ) (0.0%) ( 内 外 国 株 式 ) (89.4%) ( 内 先 物 ) (0.0%) 公 社 債 0.0% ( 内 国 内 公 社 債 ) (0.0%) ( 内 外 国 公 社 債 ) (0.0%) ( 内 先 物 ) (0.0%) 短 期 金 融 商 品 その 他 10.6% 中 国 株 マザーファンド 71.8% 中 国 A 株 マザーファンド 25.3% 組 入 銘 柄 数 95 銘 柄 騰 落 率 2016/9/16 前 週 末 前 週 末 比 基 準 価 額 ( 円 ) 7,967 8, % ハンセン 中 国 企 業 株 指 数 (H 株 ) 9, , % ハンセン 中 国 レッドチップ 指 数 3, , % 前 週 末 から 作 成 基 準 日 の 間 に 決 算 を 迎 えた 場 合 騰 落 率 は 作 成 基 準 日 の 基 準 価 額 に 分 配 金 ( 税 引 前 ) を 加 えて 算 出 しております 2016/9/16 前 週 末 前 週 末 比 純 資 産 総 額 ( 百 万 円 ) 2,886 3, 基 準 価 額 は1 万 口 当 たりです ハンセン 中 国 企 業 株 指 数 (H 株 ) ハンセン 中 国 レッドチップ 指 数 の 騰 落 率 は 各 指 数 の 基 準 日 前 営 業 日 の 現 地 終 値 を 比 較 して 算 出 しております 株 価 指 数 の 騰 落 率 はBloombergのデータを 基 に 岡 三 アセットマネジメントが 算 出 しております 各 指 数 は 参 考 指 数 であり 当 ファンドのベンチマークではありません 上 記 はマザーファンドを 通 じた 実 質 比 率 です(マザーファンドの 組 入 比 率 を 除 く) 小 数 点 第 2 位 を 四 捨 五 入 していますので 合 計 が100%にならない 場 合 があります 銘 柄 数 は 新 株 等 がある 場 合 別 銘 柄 として 記 載 しております 当 レポートは8 枚 組 です 最 終 ページの ご 注 意 を 必 ずご 覧 ください (1/8)
2 の 状 況 < 市 場 別 投 資 比 率 > <セクター 別 投 資 比 率 > 上 海 深 セ ンA 株 23.6% 短 期 金 融 商 品 その 他 10.6% その 他 香 港 株 式 29.6% H 株 25.8% レッドチッ プ 10.4% 公 益 事 業 7.6% 電 気 通 信 サービス 1.3% 情 報 技 術 12.8% 不 動 産 5.2% 短 期 金 融 商 品 その 他 10.6% エネルギー 0.4% 素 材 3.7% 金 融 30.2% 資 本 財 サービス 5.4% 一 般 消 費 財 サービス 18.2% 生 活 必 需 品 1.9% ヘルスケア 2.7% ( 注 1) 各 グラフの 投 資 比 率 は 当 ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 実 質 比 率 です ( 注 2) 投 資 比 率 は 小 数 点 第 2 位 を 四 捨 五 入 していますので 合 計 が100%にならない 場 合 があります マザーファンドの 組 入 上 位 10 銘 柄 < 中 国 株 マザーファンドの 組 入 上 位 10 銘 柄 > 銘 柄 名 比 率 市 場 セクター 1 騰 訊 HD(テンセント) 6.9% その 他 香 港 株 情 報 技 術 2 中 国 平 安 保 険 (ピンアン インシュアランス) 4.7% H 株 金 融 3 海 通 証 券 (ハイトン セキュリティーズ) 4.5% H 株 金 融 4 中 信 証 券 (CITICセキュリティーズ) 4.3% H 株 金 融 5 比 亜 迪 (BYD) 4.0% H 株 一 般 消 費 財 サービス 6 北 控 水 務 集 団 (ベイジン エンタープライゼズ ウォーター) 3.8% レッドチップ 公 益 事 業 7 中 国 海 外 発 展 (チャイナ オーバーシーズ ランド&インベストメント) 3.7% レッドチップ 不 動 産 8 理 文 造 紙 (リー&マン ペーパー マニュファクチャリング) 3.5% その 他 香 港 株 素 材 9 香 港 交 易 所 (ホンコン エクスチェンジズ アンド クリアリング) 3.1% その 他 香 港 株 金 融 10 金 沙 中 国 (サンズ チャイナ) 2.9% その 他 香 港 株 一 般 消 費 財 サービス < 中 国 A 株 マザーファンドの 組 入 上 位 10 銘 柄 > 銘 柄 名 比 率 市 場 セクター 1 中 国 平 安 保 険 (ピンアン インシュアランス) 5.4% 上 海 A 株 金 融 2 海 通 証 券 (ハイトン セキュリティーズ) 3.9% 上 海 A 株 金 融 3 中 国 民 生 銀 行 (チャイナ ミンシェン バンキング) 3.8% 上 海 A 株 金 融 4 北 京 碧 水 源 科 技 (ベイジン オリジンウォーター テクノロジー) 3.5% 深 センA 株 資 本 財 サービス 5 中 信 証 券 (CITICセキュリティーズ) 3.3% 上 海 A 株 金 融 6 中 国 工 商 銀 行 (ICBC) 3.3% 上 海 A 株 金 融 7 招 商 銀 行 (チャイナ マーチャンツ バンク) 3.1% 上 海 A 株 金 融 8 浙 江 華 海 薬 業 (ジェジャン フアハイ ファーマ) 3.0% 上 海 A 株 ヘルスケア 9 興 業 銀 行 (インダストリアル バンク) 2.9% 上 海 A 株 金 融 10 美 的 集 団 (ミデア グループ) 2.9% 深 センA 株 一 般 消 費 財 サービス ( 注 1) 比 率 は 各 マザーファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 組 入 比 率 です ( 注 2) 銘 柄 は 新 株 等 がある 場 合 別 銘 柄 として 記 載 しております ( 注 3)A 株 リンクと 記 載 した 銘 柄 は 当 該 銘 柄 の 株 式 の 値 動 きに 連 動 するリンク 債 券 に 投 資 しております 当 レポートは8 枚 組 です 最 終 ページの ご 注 意 を 必 ずご 覧 ください (2/8)
3 ファンド 情 報 設 定 日 2004 年 1 月 29 日 償 還 日 原 則 として 無 期 限 決 算 日 毎 年 1 月 28 日 および7 月 28 日 ( 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 ) ファンドの 特 色 1. 中 国 株 マザーファンドおよび 中 国 A 株 マザーファンド( 以 下 マザーファンド といいます )の 受 益 証 券 を 主 要 投 資 対 象 とし 信 託 財 産 の 成 長 を 図 ることを 目 標 に 積 極 的 な 運 用 を 行 います 2. マザーファンド 受 益 証 券 への 投 資 割 合 には 制 限 を 設 けません 3. 原 則 として 外 貨 建 資 産 (マザーファンドに 属 する 外 貨 建 資 産 のうち この 投 資 信 託 の 信 託 財 産 に 属 す るとみなした 部 分 を 含 みます )の 為 替 ヘッジは 行 いません 4. 資 金 動 向 市 況 動 向 残 存 信 託 期 間 等 によっては 上 記 のような 運 用 ができない 場 合 があります 5. 毎 年 1 月 28 日 および7 月 28 日 (それぞれ 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 )に 決 算 を 行 い 原 則 として 以 下 の 方 針 に 基 づき 収 益 分 配 を 行 います 分 配 対 象 収 益 の 範 囲 は 繰 越 分 を 含 めた 経 費 控 除 後 の 利 子 配 当 等 収 入 と 売 買 益 ( 評 価 益 を 含 みま す ) 等 の 全 額 とします 繰 越 分 を 含 めた 経 費 控 除 後 の 利 子 配 当 等 収 入 には マザーファンドの 利 子 配 当 等 収 入 のうち この 投 資 信 託 の 信 託 財 産 に 帰 属 すべき 利 子 配 当 等 収 入 を 含 むものとします 基 準 価 額 が 当 初 元 本 (1 口 当 たり1 円 )を 超 えている 場 合 は 当 初 元 本 を 超 える 額 の 全 額 を 分 配 します ただし 分 配 金 額 の 上 限 を1,500 円 (1 万 口 当 たり 税 引 前 )とします 基 準 価 額 が 当 初 元 本 を 下 回 っている 場 合 は 委 託 会 社 が 分 配 可 能 額 基 準 価 額 水 準 等 を 勘 案 のうえ 分 配 金 額 を 決 定 します 収 益 分 配 に 充 てなかった 留 保 益 については 運 用 の 基 本 方 針 と 同 一 の 運 用 を 行 います 分 配 可 能 額 が 少 額 の 場 合 や 基 準 価 額 水 準 によっては 収 益 分 配 を 行 わないことがあります 将 来 の 分 配 金 の 支 払 いおよびその 金 額 について 保 証 するものではありません 投 資 リスク(1) < 基 準 価 額 の 変 動 要 因 > 投 資 者 の 皆 さまの 投 資 元 本 は 保 証 されているものではなく 基 準 価 額 の 下 落 により 損 失 を 被 り 投 資 元 本 を 割 り 込 むことがあります 投 資 信 託 は 預 貯 金 と 異 なります 投 資 信 託 財 産 に 生 じた 利 益 及 び 損 失 は すべて 投 資 者 の 皆 さまに 帰 属 します ファンドは 中 国 の 株 式 等 値 動 きのある 有 価 証 券 等 に 投 資 しますので 組 入 れた 有 価 証 券 等 の 価 格 の 下 落 等 の 影 響 により 基 準 価 額 が 下 落 し 損 失 を 被 ることがあります また 外 貨 建 資 産 に 投 資 しますので 為 替 相 場 の 変 動 により 損 失 を 被 ることがあり ます 主 な 変 動 要 因 株 価 変 動 リスク 株 式 の 価 格 は 発 行 会 社 の 業 績 や 財 務 状 況 株 式 市 場 の 需 給 政 治 経 済 状 況 等 の 影 響 により 変 動 し ます 為 替 変 動 リスク 外 貨 建 資 産 は 為 替 相 場 の 変 動 により 円 換 算 額 が 変 動 します 投 資 対 象 通 貨 に 対 する 円 高 により 外 貨 建 資 産 の 円 換 算 額 は 減 少 し 円 安 により 外 貨 建 資 産 の 円 換 算 額 は 増 加 します 信 用 リスク 有 価 証 券 等 の 発 行 体 の 破 綻 や 財 務 状 況 の 悪 化 および 有 価 証 券 等 の 発 行 体 の 財 務 状 況 に 関 する 外 部 評 価 の 変 化 等 の 影 響 により 投 資 した 有 価 証 券 等 の 価 格 が 大 きく 下 落 することや 投 資 資 金 が 回 収 不 能 となることがあります 当 レポートは8 枚 組 です 最 終 ページの ご 注 意 を 必 ずご 覧 ください (3/8)
4 投 資 リスク(2) 流 動 性 リスク 有 価 証 券 等 の 時 価 総 額 が 小 さく または 取 引 量 が 少 ないとき 市 況 の 急 変 取 引 所 の 閉 鎖 等 により 有 価 証 券 等 の 売 買 価 格 が 通 常 よりも 著 しく 不 利 な 価 格 となることがあります カントリーリスク 投 資 対 象 国 地 域 等 における 外 貨 不 足 等 の 経 済 的 要 因 政 府 の 資 産 凍 結 等 の 政 治 的 理 由 社 会 情 勢 の 混 乱 等 の 影 響 を 受 けることがあります 基 準 価 額 の 変 動 要 因 は 上 記 のリスクに 限 定 されるものではありません <その 他 の 留 意 点 > ファンドのお 取 引 に 関 しては 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の6の 規 定 (いわゆるクーリングオフ)の 適 用 はあり ません 投 資 信 託 は 預 金 商 品 や 保 険 商 品 ではなく 預 金 保 険 保 険 契 約 者 保 護 機 構 の 保 護 の 対 象 ではありま せん また 登 録 金 融 機 関 が 取 り 扱 う 投 資 信 託 は 投 資 者 保 護 基 金 の 対 象 とはなりません 分 配 金 は 預 貯 金 の 利 息 とは 異 なり ファンドの 純 資 産 から 支 払 われますので 分 配 金 が 支 払 われると その 金 額 相 当 分 基 準 価 額 は 下 がります 分 配 金 は 計 算 期 間 中 に 発 生 した 収 益 を 超 えて 支 払 われる 場 合 があるため 分 配 金 の 水 準 は 必 ずしも 計 算 期 間 におけるファンドの 収 益 率 を 示 すものではありま せん また 投 資 者 の 購 入 価 額 によっては 分 配 金 の 一 部 または 全 部 が 実 質 的 には 元 本 の 一 部 払 戻 しに 相 当 する 場 合 があります ファンド 購 入 後 の 運 用 状 況 により 分 配 金 額 より 基 準 価 額 の 値 上 がりが 小 さかった 場 合 も 同 様 です ファンドは ファミリーファンド 方 式 で 運 用 を 行 います ファンドが 投 資 対 象 とするマザーファンドを 他 のベ ビーファンドが 投 資 対 象 としている 場 合 に 当 該 他 のベビーファンドにおいて 追 加 設 定 および 一 部 解 約 等 がなされた 場 合 には その 結 果 として マザーファンドにおいても 売 買 等 が 生 じ ファンドの 基 準 価 額 が 影 響 を 受 けることがあります 中 国 A 株 投 資 における 主 なリスク 回 金 遅 延 リスク 中 国 A 株 への 投 資 については QFII( 適 格 国 外 機 関 投 資 家 以 下 同 じ ) 制 度 上 の 中 国 国 外 への 送 金 規 制 や 円 と 人 民 元 との 交 換 が 停 止 となる 場 合 等 があります そのため 有 価 証 券 等 の 売 却 代 金 等 の 送 金 遅 延 に 伴 い 換 金 代 金 のお 支 払 いが 遅 延 する 場 合 があります また 換 金 のお 申 込 みの 受 付 を 中 止 すること およびすでに 受 付 けた 換 金 のお 申 込 みを 取 消 すことがあります 回 金 とは 中 国 から 日 本 への 送 金 を 指 します 税 制 リスク QFIIに 対 する 課 税 上 の 取 扱 いについては 中 国 の 税 法 等 に 従 います 株 式 等 の 譲 渡 に 対 する 所 得 税 等 は 2014 年 11 月 17 日 以 降 当 面 課 税 が 免 除 されています 将 来 的 に 課 税 が 行 われることとなった 場 合 ファンドが 実 質 的 に 負 担 する 可 能 性 があります また 中 国 の 税 務 当 局 の 決 定 次 第 では 過 去 の 売 買 益 にも 遡 及 して 課 税 される 可 能 性 があります 中 国 A 株 投 資 における 主 な 留 意 事 項 中 国 A 株 への 外 国 人 による 投 資 については 主 にQFII 制 度 に 基 づいて 一 定 の 適 格 要 件 を 満 たし 中 国 の 国 内 証 券 市 場 に 投 資 することについて 中 国 証 券 監 督 管 理 委 員 会 (CSRC)の 認 定 を 受 けたQFII が 国 家 外 貨 管 理 局 (SAFE)から 認 められた 投 資 枠 の 範 囲 内 において 行 われています ファンドが 投 資 対 象 とする 中 国 A 株 マザーファンド は 岡 三 アセットマネジメント 株 式 会 社 がQFII 制 度 に 基 づいて 中 国 当 局 から 認 可 された 投 資 枠 の 範 囲 内 で 中 国 A 株 に 投 資 を 行 います 上 記 は 中 国 A 株 投 資 における 主 なリスク 等 であり すべてのリスク 等 を 網 羅 したものではありません 当 レポートは8 枚 組 です 最 終 ページの ご 注 意 を 必 ずご 覧 ください (4/8)
5 お 申 込 みメモ 購 入 単 位 販 売 会 社 が 定 める 単 位 詳 しくは 販 売 会 社 にご 確 認 下 さい 購 入 価 額 購 入 申 込 受 付 日 の 翌 営 業 日 の 基 準 価 額 購 入 代 金 販 売 会 社 の 定 める 期 日 までにお 支 払 い 下 さい 詳 しくは 販 売 会 社 にご 確 認 下 さい 換 金 単 位 販 売 会 社 が 定 める 単 位 詳 しくは 販 売 会 社 にご 確 認 下 さい 換 金 価 額 換 金 申 込 受 付 日 の 翌 営 業 日 の 基 準 価 額 から 信 託 財 産 留 保 額 を 控 除 した 価 額 換 金 代 金 換 金 申 込 受 付 日 から 起 算 して 原 則 として5 営 業 日 目 から 販 売 会 社 を 通 じてお 支 払 いし ます 申 込 締 切 時 間 原 則 として 午 後 3 時 までとし 販 売 会 社 所 定 の 事 務 手 続 きが 完 了 した 場 合 に 当 日 の 受 付 として 取 り 扱 います 換 金 制 限 ありません 購 入 換 金 以 下 に 該 当 する 日 は 購 入 換 金 申 込 の 受 付 を 行 いません 申 込 不 可 日 香 港 の 取 引 所 の 休 業 日 購 入 換 金 申 込 受 付 の 中 止 及 び 取 消 し 取 引 所 における 取 引 の 停 止 外 国 為 替 取 引 の 停 止 その 他 やむを 得 ない 事 情 があるとき は 購 入 換 金 申 込 の 受 付 を 中 止 することや すでに 受 付 けた 購 入 換 金 申 込 の 受 付 を 取 消 すことがあります 当 レポートは8 枚 組 です 最 終 ページの ご 注 意 を 必 ずご 覧 ください (5/8)
6 ファンドの 費 用 投 資 者 が 直 接 的 に 負 担 する 費 用 購 入 時 手 数 料 購 入 金 額 ( 購 入 価 額 購 入 口 数 )に 販 売 会 社 が 独 自 に 定 める 購 入 時 手 数 料 率 を 乗 じて 得 た 額 購 入 時 手 数 料 率 の 上 限 は 3.24%( 税 抜 3.0%)です 購 入 時 手 数 料 率 は 変 更 となる 場 合 があります 詳 しく は 販 売 会 社 にご 確 認 下 さい 信 託 財 産 留 保 額 1 口 につき 換 金 申 込 受 付 日 の 翌 営 業 日 の 基 準 価 額 0.20% ファンドの 商 品 説 明 および 販 売 事 務 手 続 き 等 の 対 価 として 販 売 会 社 に 支 払 われます 投 資 者 が 信 託 財 産 で 間 接 的 に 負 担 する 費 用 運 用 管 理 費 用 純 資 産 総 額 年 率 1.944%( 税 抜 1.80%) ( 信 託 報 酬 ) ( 委 託 会 社 ) 年 率 1.0%( 税 抜 ) 委 託 した 資 金 の 運 用 の 対 価 です 配 運 用 報 告 書 等 各 種 書 類 の 送 付 口 ( 販 売 会 社 ) 年 率 0.7%( 税 抜 ) 座 内 でのファンドの 管 理 購 入 後 分 の 情 報 提 供 等 の 対 価 です ( 受 託 会 社 ) 年 率 0.1%( 税 抜 ) 運 用 財 産 の 管 理 委 託 会 社 からの 指 図 の 実 行 の 対 価 です その 他 費 用 手 数 料 監 査 費 用 : 純 資 産 総 額 年 率 %( 税 抜 0.005%) 有 価 証 券 等 の 売 買 に 係 る 売 買 委 託 手 数 料 信 託 財 産 に 関 する 租 税 信 託 事 務 の 処 理 に 要 する 諸 費 用 海 外 における 資 産 の 保 管 等 に 要 する 費 用 受 託 会 社 の 立 替 えた 立 替 金 の 利 息 借 入 金 の 利 息 等 を 信 託 財 産 でご 負 担 いただきます なお マザーファンドの 当 該 費 用 につきましては 間 接 的 にご 負 担 いただきます 運 用 状 況 等 により 変 動 するため 事 前 に 料 率 上 限 額 等 を 示 すことはできません 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) 監 査 費 用 は 毎 日 計 上 され 毎 計 算 期 末 または 信 託 終 了 のときに 信 託 財 産 から 支 払 われます その 他 費 用 手 数 料 ( 監 査 費 用 を 除 きます )はその 都 度 信 託 財 産 から 支 払 われます ファンドに 係 る 手 数 料 等 につきましては 運 用 状 況 等 により 変 動 する 費 用 があることから 事 前 に 合 計 金 額 も しくはその 上 限 額 またはこれらの 計 算 方 法 を 示 すことはできません 委 託 会 社 および 関 係 法 人 の 概 況 委 託 会 社 岡 三 アセットマネジメント 株 式 会 社 ( 投 資 信 託 財 産 の 運 用 指 図 投 資 信 託 財 産 の 計 算 ( 基 準 価 額 の 計 算 ) 収 益 分 配 金 償 還 金 及 び 解 約 金 の 支 払 い 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 投 資 信 託 説 明 書 ( 請 求 目 論 見 書 )および 運 用 報 告 書 の 作 成 交 付 等 を 行 います ) 岡 三 アセットマネジメント 株 式 会 社 は 金 融 商 品 取 引 業 者 です 登 録 番 号 : 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 370 号 加 入 協 会 : 一 般 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 一 般 社 団 法 人 日 本 投 資 顧 問 業 協 会 受 託 会 社 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 投 資 信 託 財 産 の 保 管 管 理 計 算 委 託 会 社 の 指 図 に 基 づく 投 資 信 託 財 産 の 処 分 等 を 行 います ) 当 レポートは8 枚 組 です 最 終 ページの ご 注 意 を 必 ずご 覧 ください (6/8)
7 販 売 会 社 について ( 受 益 権 の 募 集 の 取 扱 い 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 投 資 信 託 説 明 書 ( 請 求 目 論 見 書 ) 及 び 運 用 報 告 書 の 交 付 の 取 扱 い 解 約 請 求 の 受 付 買 取 請 求 の 受 付 実 行 収 益 分 配 金 償 還 金 及 び 解 約 金 の 支 払 事 務 等 を 行 います なお 販 売 会 社 には 取 次 証 券 会 社 が 含 まれる 場 合 があります ) 商 号 登 録 番 号 日 本 証 券 業 協 会 一 般 社 団 法 人 日 本 投 資 顧 問 業 協 会 加 入 協 会 一 般 社 団 法 人 金 融 先 物 取 引 業 協 会 一 般 社 団 法 人 第 二 種 金 融 商 品 取 引 業 協 会 ( 金 融 商 品 取 引 業 者 ) 岡 三 証 券 株 式 会 社 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 53 号 岡 三 オンライン 証 券 株 式 会 社 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 52 号 岡 三 にいがた 証 券 株 式 会 社 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 169 号 アーク 証 券 株 式 会 社 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 1 号 阿 波 証 券 株 式 会 社 四 国 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 1 号 岩 井 コスモ 証 券 株 式 会 社 近 畿 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 15 号 臼 木 証 券 株 式 会 社 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 31 号 株 式 会 社 SBI 証 券 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 44 号 香 川 証 券 株 式 会 社 四 国 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 3 号 共 和 証 券 株 式 会 社 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 64 号 寿 証 券 株 式 会 社 東 海 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 7 号 篠 山 証 券 株 式 会 社 近 畿 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 16 号 三 縁 証 券 株 式 会 社 東 海 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 22 号 静 岡 東 海 証 券 株 式 会 社 東 海 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 8 号 上 光 証 券 株 式 会 社 北 海 道 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 1 号 荘 内 証 券 株 式 会 社 東 北 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 1 号 内 藤 証 券 株 式 会 社 近 畿 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 24 号 ばんせい 証 券 株 式 会 社 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 148 号 播 陽 証 券 株 式 会 社 近 畿 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 29 号 二 浪 証 券 株 式 会 社 四 国 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 6 号 益 茂 証 券 株 式 会 社 北 陸 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 12 号 むさし 証 券 株 式 会 社 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 105 号 楽 天 証 券 株 式 会 社 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 195 号 相 生 証 券 株 式 会 社 近 畿 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 1 号 愛 媛 証 券 株 式 会 社 四 国 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 2 号 三 京 証 券 株 式 会 社 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 2444 号 三 晃 証 券 株 式 会 社 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 72 号 野 畑 証 券 株 式 会 社 東 海 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 18 号 武 甲 証 券 株 式 会 社 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 154 号 ( 登 録 金 融 機 関 ) 株 式 会 社 荘 内 銀 行 東 北 財 務 局 長 ( 登 金 ) 第 6 号 株 式 会 社 筑 邦 銀 行 福 岡 財 務 支 局 長 ( 登 金 ) 第 5 号 株 式 会 社 千 葉 興 業 銀 行 関 東 財 務 局 長 ( 登 金 ) 第 40 号 株 式 会 社 福 邦 銀 行 北 陸 財 務 局 長 ( 登 金 ) 第 8 号 株 式 会 社 琉 球 銀 行 沖 縄 総 合 事 務 局 長 ( 登 金 ) 第 2 号 当 レポートは8 枚 組 です 最 終 ページの ご 注 意 を 必 ずご 覧 ください (7/8)
8 R&Iファンド 大 賞 2016 投 資 信 託 / 中 国 関 連 株 式 部 門 最 優 秀 ファンド 賞 受 賞 <R&Iファンド 大 賞 2016の 概 要 > 選 考 は 投 資 信 託 確 定 拠 出 年 金 NISA 確 定 給 付 年 金 では 年 それぞれの3 月 末 時 点 における1 年 間 の 運 用 実 績 データを 用 いた 定 量 評 価 がいずれも 上 位 75%に 入 っているファンドに 関 して 2016 年 3 月 末 における3 年 間 の 定 量 評 価 によるランキングに 基 づいて 表 彰 している 10 周 年 特 別 表 彰 では 年 それぞれの3 月 末 における5 年 間 の 運 用 実 績 データを 用 いた 定 量 評 価 および2016 年 3 月 末 時 点 における3 年 間 の 運 用 実 績 データを 用 いた 定 量 評 価 が いずれも 上 位 75%に 入 っているファンドに 関 して 2016 年 3 月 末 における10 年 間 の 定 量 評 価 によるランキングに 基 づいて 表 彰 している 定 量 評 価 は 投 資 信 託 確 定 拠 出 年 金 NISA 10 周 年 特 別 表 彰 では"シャープ レシオ"を 採 用 表 彰 対 象 は 償 還 予 定 日 まで1 年 以 上 の 期 間 を 有 し 投 資 信 託 NISA 10 周 年 特 別 表 彰 では 残 高 が30 億 円 以 上 かつカテゴリー 内 で 上 位 50% 以 上 確 定 拠 出 年 金 では 残 高 が10 億 円 以 上 かつカテゴリー 内 で 上 位 75% 以 上 NISA では2016 年 3 月 末 における 過 去 3 年 間 の 月 次 収 益 率 の 標 準 偏 差 ( 年 率 )が30% 以 下 の 条 件 を 満 たす ファンドとしている 確 定 給 付 年 金 では 定 量 評 価 に"インフォメーション レシオ"を 採 用 している なお 投 資 信 託 確 定 拠 出 年 金 NISA 10 周 年 特 別 表 彰 で は 上 位 1 ファンドを 最 優 秀 ファンド 賞 次 位 2 ファンド 程 度 を 優 秀 ファンド 賞 として 表 彰 している 確 定 給 付 年 金 では 受 賞 区 分 を 設 けていない 投 資 信 託 / 総 合 部 門 では 2016 年 3 月 末 において 残 高 30 億 円 以 上 のファンドを3 本 以 上 設 定 する 運 用 会 社 を 表 彰 対 象 とし 各 ファンドの3 年 間 における"シャープ レシオ"の 残 高 加 重 平 均 値 によるランキングに 基 づき 上 位 1 社 を 最 優 秀 賞 次 位 2 社 を 優 秀 賞 とし て 表 彰 している R&Iファンド 大 賞 は R&Iが 信 頼 し 得 ると 判 断 した 過 去 のデータに 基 づく 参 考 情 報 (ただし その 正 確 性 及 び 完 全 性 につきR&Iが 保 証 するものではありません)の 提 供 を 目 的 としており 特 定 商 品 の 購 入 売 却 保 有 を 推 奨 又 は 将 来 のパフォーマンスを 保 証 するもので はありません 当 大 賞 は 信 用 格 付 業 ではなく 金 融 商 品 取 引 業 等 に 関 する 内 閣 府 令 第 299 条 第 1 項 第 28 号 に 規 定 されるその 他 業 務 ( 信 用 格 付 業 以 外 の 業 務 であり かつ 関 連 業 務 以 外 の 業 務 )です 当 該 業 務 に 関 しては 信 用 格 付 行 為 に 不 当 な 影 響 を 及 ぼさないた めの 措 置 が 法 令 上 要 請 されています 当 大 賞 に 関 する 著 作 権 等 の 知 的 財 産 権 その 他 一 切 の 権 利 はR&Iに 帰 属 しており 無 断 複 製 転 載 等 を 禁 じます 投 資 信 託 / 総 合 部 門 の 各 カテゴリーは 受 賞 運 用 会 社 の 該 当 ファンドの 平 均 的 な 運 用 実 績 を 評 価 したもので 受 賞 運 用 会 社 の 全 ての 個 別 ファンドについて 運 用 実 績 が 優 れていることを 示 すものではありません ご 注 意 本 資 料 は 岡 三 アセットマネジメント 株 式 会 社 が 作 成 した 販 売 用 資 料 です 購 入 の 申 込 みに 当 たっては 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 )をお 渡 ししますので 必 ず 内 容 をご 確 認 のうえ 投 資 判 断 はお 客 様 ご 自 身 で 行 っ ていただきますようお 願 いします 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 )の 交 付 場 所 につきましては 販 売 会 社 について でご 確 認 ください 本 資 料 中 の 運 用 実 績 等 に 関 するグラフ 数 値 等 はあくまでも 過 去 の 実 績 であり 将 来 の 運 用 成 果 を 示 唆 ある いは 保 証 するものではありません また 税 金 手 数 料 等 を 考 慮 しておりませんので 投 資 者 の 皆 様 の 実 質 的 な 投 資 成 果 を 示 すものではありません 本 資 料 の 内 容 は 作 成 基 準 日 のものであり 将 来 予 告 なく 変 更 されることがあります また 市 況 の 変 動 等 に より 方 針 通 りの 運 用 が 行 われない 場 合 もあります 本 資 料 は 当 社 が 信 頼 できると 判 断 した 情 報 を 基 に 作 成 しておりますが その 正 確 性 完 全 性 を 保 証 するもの ではありません 当 レポートは8 枚 組 です 最 終 ページの ご 注 意 を 必 ずご 覧 ください (8/8)
160530_日本株厳選_7コース両観_■丸八証券
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 )の ご 請 求 お 申 込 み 設 定 運 用 20 353 運 用 プロセスは 今 後 変 更 になることがあります また 資 金 動 向 市 況 動 向 等 によっては 右 記 のような 運 用 が できない 場 合 があります 銘 柄 数 は 今 後 変 更 になる 場 合 があります 過 去 10 年 間 (2016 年 4 月
日 本 MRF(マネー リザーブ ファンド) 追 加 型 投 信 / 国 内 / 債 券 /MRF 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2011 年 2 月 23 日 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です ご 購 入 に 際 しては 本 書 の
<3135383834365F8E4F88E48F5A97468145826382628A4F8D918DC28C948343839383668362834E835883748340839383685F32303136303732395F4D2E786C7378>
6 枚 組 の1 枚 目 です # 基 準 価 額 および 純 資 産 総 額 7/29 前 月 比 基 準 価 額 ( 円 ) 18,489 293 純 資 産 総 額 ( 百 万 円 ) 47,913 968 基 準 価 額 は10000 口 当 たりの 金 額 です 基 準 価 額 および 純 資 産 総 額 の 推 移 ファンド 設 定 日 25,000 22,500 H14.4.1 純 資
目 論 見 書 補 完 書 面 ( 投 資 信 託 ) (この 書 面 は 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の3の 規 定 によりお 渡 しするものです ) この 書 面 及 び 目 論 見 書 の 内 容 をよくお 読 みください 当 ファンドのお 取 引 に 関 しては 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の6の 規 定 (いわゆる クーリング オフ)の 適 用 はありません 当
Microsoft Word - お知らせ 4商品.doc
お 客 さまへ 平 成 26 年 10 月 1 日 投 資 信 託 取 扱 商 品 の 追 加 について 東 和 銀 行 ( 頭 取 吉 永 國 光 )は 様 々なお 客 様 のニーズにお 応 えするため 平 成 26 年 10 月 1 日 ( 水 )から 投 資 信 託 の 商 品 を 新 たに4 商 品 追 加 しましたので お 知 らせいたし 今 回 の 追 加 により 当 行 で 取 扱 う
Microsoft Word - 200016_円真力_表紙.doc
月 次 運 用 レポート 作 成 基 準 日 : 2016 年 3 月 24 日 資 料 作 成 日 : 2016 年 3 月 25 日 明 治 安 田 円 戦 略 債 券 ファンド( 毎 月 分 配 型 ) < 愛 称 > 円 真 力 追 加 型 投 信 / 内 外 / 債 券 投 資 信 託 ご 購 入 時 の 注 意 事 項 ファンドの 取 得 のお 申 込 みを 行 う 場 合 には 投 資
2016 年 8 月 31 日 資 産 の 状 況 当 ページの 数 値 はマザーファンドベースです 債 券 評 価 額 には 経 過 利 子 を 含 めています 資 産 内 容 特 性 値 債 券 97.79% 債 券 先 物 取 引 1.61% 残 存 年 数 修 正 デュレーション 8.26
2016 年 8 月 31 日 基 準 価 額 の 推 移 基 準 価 額 純 資 産 総 額 30,000 26,000 22,000 150 125 100 当 月 末 前 月 末 比 基 準 価 額 19,414 円 - 169 円 純 資 産 総 額 61.22 億 円 - 0.39 億 円 18,000 14,000 10,000 6,000 0 2001/2 2004/3 2007/5
目 論 見 書 補 完 書 面 ( 投 資 信 託 ) <コード 8027> 当 ファンドに 係 る 当 社 は ファンドの 販 売 会 社 として 募 集 の 取 扱 いおよび 販 売 等 に 関 する 事 務 を 行 います 金 融 商 品 取 引 契 約 の 概 要 当 社 が 行 う 金 融
目 論 見 書 補 完 書 面 ( 投 資 信 託 ) (この 書 面 は 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の 3 の 規 定 によりお 渡 しするものです ) この 書 面 および 目 論 見 書 の 内 容 をよくお 読 みください この 書 面 および 目 論 見 書 は ご 投 資 にあたってのリスクやご 留 意 点 が 記 載 されております お 客 様 がお
<4D6963726F736F667420576F7264202D20976190CF8BE093998FA495698A54977690E096BE8F9181694832362E342E3189FC92E8816A2E646F63>
その 他 商 品 の 概 要 退 職 金 優 遇 定 期 預 金 平 成 26 年 4 月 1 日 現 在 1. 商 品 名 ( 愛 称 ) 退 職 金 優 遇 定 期 預 金 2. 販 売 対 象 退 職 金 をお 受 け 取 りの 日 から1 年 以 内 にお 申 込 みいただいた 個 人 の 方 3.お 申 込 金 額 円 定 期 預 金 300 万 円 以 上 4. 期 間 円 定 期 預
Microsoft Word - 【QA】外貨MMF受付停止.doc
投 資 者 の 皆 さまへ 販 売 補 助 資 料 ダイワ 外 貨 MMF ユーロ ポートフォリオに 関 するQ&A 平 成 24 年 8 月 1 日 ( 水 )より 新 規 のご 購 入 ( 買 付 )の 申 込 みはできませんのでご 注 意 ください Q.1 新 規 の 買 付 停 止 の 新 規 とはどういう 意 味 ですか 外 貨 MMF(ユーロ ポートフォリオ)を 既 に 保 有 している
() 岡 三 ア ジ オ セ 新 聞 取 り 扱 い 金 融 商 品 に 関 する 留 意 事 項 商 号 : 岡 三 オンライン 証 券 株 式 会 社 / 金 融 商 品 取 引 業 者 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 52 号 加 入 協 会 : 日 本 証 券 業 協 会 一 般 社 団 法 人 金 融 先 物 取 引 業 協 会 一 般 社 団 法 人 日 本 投
損 益 計 算 書 自. 平 成 26 年 4 月 1 日 至. 平 成 27 年 3 月 31 日 科 目 内 訳 金 額 千 円 千 円 営 業 収 益 6,167,402 委 託 者 報 酬 4,328,295 運 用 受 託 報 酬 1,839,106 営 業 費 用 3,911,389 一
貸 借 対 照 表 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 資 産 の 部 負 債 の 部 科 目 内 訳 金 額 科 目 内 訳 金 額 流 動 資 産 千 円 千 円 流 動 負 債 千 円 千 円 預 金 5,145,515 預 り 金 240, 有 価 証 券 2,000,000 未 払 金 274, 前 払 費 用 61,184 未 払 収 益 分 配 金 789 未 収 入 金 未
【（修正）権14-013】260326_三菱ＵＦＪ国際機関債券ファンド（毎月決算・ニュージーランドドル型）ボーナス分配のお知らせ.pdf
当 レポートは7ページ 組 です 臨 時 レポート 2014 年 6 月 10 日 ボーナス 分 配 のお 知 らせ 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 平 素 は をご 愛 顧 賜 り 厚 く 御 礼 申 しあげます 当 ファンドは2014 年 6 月 9 日 に 迎 えた 第 69 期 の 決 算 において (1 万 口 当 たり 税 引 前 )の 分 配 金 をお 支 払 いすることといたしましたので
Microsoft Word ）40期決算公開用.doc
貸 借 対 照 表 [ 株 式 会 社 ニラク] ( 平 成 21 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 売 掛 金 有 価 証 券 商 品 貯 蔵 品 前 払 費 用 短 期 貸 付 金 未 収 入 金 繰 延 税 金 資 産 貸 倒 引 当 金 固 定
Microsoft Word - 双喜 受益者向けレタードラフト（4月26日付）.docx
平 成 28 年 4 月 26 日 受 益 者 の 皆 様 へ 損 保 ジャパン 日 本 興 亜 アセットマネジメント 株 式 会 社 りそな 中 国 A 株 50ファンド( 愛 称 : 双 喜 ) 基 準 価 額 上 昇 のお 知 らせ 拝 啓 平 素 は 格 別 のご 高 配 を 賜 り 厚 く 御 礼 申 し 上 げます 当 社 設 定 投 資 信 託 りそな 中 国 A 株 50ファンド(
報道関係者各位
各 位 投 資 信 託 取 扱 商 品 の 追 加 と 販 売 方 法 の 変 更 について 平 成 28 年 5 月 11 日 瀬 戸 信 用 金 庫 瀬 戸 信 用 金 庫 ( 本 店 : 瀬 戸 市 理 事 長 : 水 野 和 郎 )は お 客 様 のさまざまな 投 資 信 託 運 用 ニーズにお 応 えするため 投 資 信 託 商 品 を 新 たに6 商 品 追 加 するとともに インターネット
DIAM J-REITオープン（毎月決算コース） 交付
DIAM J-REIT オープン( 毎 月 決 算 コース)< 愛 称 :オーナーズ インカム> 次 の 事 項 は この 投 資 信 託 ( 以 下 当 ファンド といいます )をお 申 込 み されるご 投 資 家 の 皆 様 にあらかじめ ご 確 認 いただきたい 重 要 な 事 項 と してお 知 らせするものです お 申 込 みの 際 には 次 の 事 項 および 投 資 信 託 説 明
損 益 計 算 書 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 営 業 収 益 75,917 取 引 参 加 料 金 39,032 上 場 関 係 収 入 11,772 情 報 関 係 収 入 13,352 そ
貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 85,772 流 動 負 債 22,025 現 金 及 び 預 金 49,232 営 業 未 払 金 1,392 営 業 未 収 入 金 6,597 未 払 金 1,173 前 払 費 用 313 未
4. 購 入 方 法 (1) 購 入 最 低 金 額 (2) 購 入 単 位 (3) 購 入 対 価 のお 支 払 方 法 5 万 円 5 万 円 単 位 新 しく 発 行 される 国 債 のご 購 入 で 発 行 日 の 前 営 業 日 までに 約 定 された 場 合 は 発 行 日 が 受 渡
国 債 商 品 概 要 説 明 書 ( 兼 契 約 締 結 前 交 付 書 面 ) (この 書 面 は 法 令 の 規 定 に 基 づく 契 約 締 結 前 交 付 書 面 です ) この 書 面 には 国 債 のお 取 引 を 行 っていただく 上 でのリスクや 留 意 点 が 記 載 されています あらかじめよくお 読 みいただき ご 不 明 な 点 はお 取 引 開 始 前 にご 確 認 ください
愛 称 :ひまわり ( 月 次 改 訂 ) 追 加 型 投 信 / 国 内 / /MMF ファンドの 特 色 安 定 した 収 益 の 確 保 をめざして 安 定 運 用 を 行 ないます 好 利 回 りの 内 外 の 公 社 債 を 中 心 に 投 資 を 行 ない 余 裕 金 はコール 割 引
運 用 実 績 愛 称 :ひまわり 追 加 型 投 信 / 国 内 / /MMF ( 月 次 改 訂 ) 現 在 過 去 7 日 間 平 均 の 利 回 り 推 移 ( 課 税 前 年 率 換 算 ) ( 現 在 : 日 次 ) 0.6 0.5 信 託 設 定 日 1992 年 5 月 8 日 信 託 期 間 2016 年 8 月 31 日 まで 決 算 および 分 配 日 々 決 算 原 則 として
【ドラフト②】260326_三菱ＵＦＪ国際機関債券ファンド（毎月決算・ニュージーランドドル型）_臨時_ .pdf
当 レポートは7ページ 組 です 臨 時 レポート 2014 年 7 月 11 日 第 70 期 分 配 金 のお 知 らせ 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 平 素 は をご 愛 顧 賜 り 厚 く 御 礼 申 しあげます 当 ファンドは2014 年 7 月 9 日 に 迎 えた 第 70 期 の 決 算 において 60 円 (1 万 口 当 たり 税 引 前 )の 分 配 金 をお 支
公共債のご案内
1 頁 / 全 5 頁 ( 契 約 締 結 前 交 付 書 面 ) 公 共 債 のご 案 内 この 書 面 は 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の3の 規 定 ( 契 約 締 結 前 の 書 面 交 付 )によりお 渡 しするものです 公 共 債 とは 国 地 方 公 共 団 体 政 府 関 係 機 関 等 が 発 行 する 債 券 です この 書 面 には 公 共 債 の 売 買 等 のお
米国債 ETF 2 本を東証に上場、為替ヘッジの有無別に
プレスリリース 2016 年 8 月 10 日 米 国 債 ETF 2 本 を 東 証 に 上 場 為 替 ヘッジの 有 無 別 に ~ 8 月 31 日 上 場 上 場 インデックスファンド 米 国 債 券 ( 為 替 ヘッジあり)/( 為 替 ヘッジなし) ~ ( 以 下 日 興 アセット )は 残 存 期 間 が 7 年 ~10 年 の 米 国 債 を 対 象 とした 指 数 への 連 動 をめざす
スライド 1
2016 年 9 月 10,400 10,200 平 素 は 新 光 バンクローン ファンド( 円 ヘッジ 型 )2015-09をご 愛 顧 賜 り 厚 くお 礼 申 し 上 げます さて 当 ファンドは2016 年 9 月 26 日 の 決 算 において 収 益 分 配 金 を 下 記 のとおり 決 定 しましたことを ご 報 告 いたします 当 期 分 配 金 ( 税 引 前 1 万 口 当 たり)
【あたり】オーストラリア高配当株F_販T_毎月年2_汎用版_1606.indd
販 売 用 資 料 2016.6 LM オーストラリア 高 配 当 株 ファンド ( 毎 月 分 配 型 )/( 年 2 回 決 算 型 ) 追 加 型 投 信 / 海 外 / 資 産 複 合 ご 留 意 いただきたい 事 項 投 資 信 託 は 値 動 きのある 有 価 証 券 等 に 投 資 しますので 価 格 変 動 リスクがあり お 受 取 金 額 が 投 資 元 金 を 大 きく 下 回
Microsoft PowerPoint - 投資ゼミナール_第1回.ppt
Column 投 資 ゼミナール ご 参 考 資 料 2012 年 6 月 20 日 第 1 回 分 配 金 について ~ 分 配 原 資 とは~ このファンドの 分 配 金 は 収 益 以 上 に 出 しているのでは? 分 配 原 資 はどのくらいあるの? という 質 問 が 当 社 に 寄 せられることがあります そこで 今 回 より 数 回 にわたり 運 用 報 告 書 の 分 配 金 に 関
定 性 的 情 報 財 務 諸 表 等 1. 連 結 経 営 成 績 に 関 する 定 性 的 情 報 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 業 績 は 売 上 高 につきましては 前 年 同 四 半 期 累 計 期 間 比 15.1% 減 少 の 454 億 27 百 万 円 となり
平 成 21 年 3 月 期 第 3 四 半 期 決 算 短 信 平 成 21 年 2 月 10 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コード 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 )
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2014 年 7 月 17 日 マニュライフ インベストメンツ ジャパン 株 式 会 社 ~マニュライフ 新 グローバル 配 当 株 ファンド( 毎 月 分 配 型 ) 保 有 銘 柄 情 報 ~ 米 国 たばこ 会 社 レイノルズ アメリカン による ロリラード 買 収 買 収 後 の 状 況 7 月 15 日 米 国 第 2 位 のたばこ 会 社 レイノルズ アメリカン が 同 3 位 の ロリラード
https://www.online3.tdnet.info/onre/jsp/tdzz.download?uji.verb=
平 成 21 年 3 月 期 平 成 20 年 7 月 31 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コード 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 管 理 本 部 経 理 部 長 (
190309_東証REIT指数上場投信_20160831_M.xlsx
6 枚 組 の1 枚 目 です # 基 準 価 額 および 純 資 産 総 額 8/31 基 準 価 額 ( 円 ) 184,839 純 資 産 総 額 ( 百 万 円 ) 23,212 前 月 比 -3,766 695 基 準 価 額 および 純 資 産 総 額 の 推 移 ファンド 設 定 日 H27.3.24 純 資 産 総 額 ( 億 円 : 右 軸 ) 基 準 価 額 ( 円 : 左 軸
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個 人 投 資 家 の 皆 さまへ 主 なポイント 株 式 の 売 買 益 については 特 定 口 座 ( 源 泉 徴 収 選 択 口 座 ) の 利 用 で 税 務 署 に 申 告 しなくてもよくなり 預 貯 金 並 みの 手 軽 さで 株 式 投 資 を 行 うことができます 株 式 売 買 益 税 率 ( 平 成 15 年 1 月 1 日 ~ 平 成 19 年 12 月 31 日 ) 年 間
添 付 資 料 の 目 次 1.サマリー 情 報 (その 他 )に 関 する 事 項... 2 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動... 2 (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用.
平 成 26 年 3 月 期 第 3 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 26 年 1 月 29 日 会 社 名 SMBC 日 興 証 券 株 式 会 社 (URL http://www.smbcnikko.co.jp/ ) 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 久 保 哲 也 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 経 理 部
連結計算書
第 54 期 決 算 公 告 貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 728,213 流 動 負 債 527,973 現 金 及 び 預 金 22,917 短 期 借 入 金 398,450 営 業 貸 付 金 714,350 1 年 内 返
M_(391014)_ＭＨＡＭ Ｊ－ＲＥＩＴインデックス・ラップ_ xlsm
Monthly Report 設 定 日 当 初 設 定 元 本 2011 年 10 月 3 日 1 百 万 円 MHAM J-REITインデックス ラップ 追 加 型 投 信 / 国 内 / 不 動 産 投 信 /インデックス 型 運 用 状 況 信 託 期 間 信 託 報 酬 率 無 期 限 決 算 日 年 率 0.378%( 税 抜 0.36%) 投 信 協 会 コード :0831111A 2016
円 定 期 の 優 遇 金 利 期 間 中 に 中 途 解 約 す る と 優 遇 金 利 は 適 用 さ れ ず お 預 け 入 れ 日 か ら 解 約 日 ま で の 所 定 の 期 限 前 解 約 利 率 が 適 用 さ れ ま す 投 資 信 託 ( 金 融 商 品 仲 介 で 取 り 扱
平 成 28 年 3 月 17 日 株 式 会 社 三 菱 東 京 UFJ 銀 行 退 職 金 限 定 円 定 期 金 利 優 遇 の 取 扱 停 止 および ウェルカム セレクション の 取 扱 条 件 変 更 のお 知 らせ 退 職 金 限 定 円 定 期 金 利 優 遇 退 職 金 限 定 円 定 期 金 利 優 遇 の お 取 り 扱 い を 誠 に 勝 手 な が ら 平 成 28 年 3
内 において 管 理 されている 上 場 株 式 等 のうち 非 課 税 管 理 勘 定 に 係 るもの( 新 規 投 資 額 で 毎 年 80 万 円 を 上 限 とします )に 係 る 配 当 等 で 未 成 年 者 口 座 に 非 課 税 管 理 勘 定 を 設 けた 日 から 同 日 の 属
(5) 課 税 上 の 取 扱 い 平 成 28 年 7 月 1 日 現 在 日 本 の 居 住 者 又 は 日 本 法 人 である 投 資 主 及 び 投 資 法 人 に 関 する 課 税 上 の 一 般 的 な 取 扱 いは 以 下 のとおりです なお 税 法 等 の 改 正 税 務 当 局 等 による 解 釈 運 用 の 変 更 により 以 下 の 内 容 は 変 更 されることがあります また
特 別 勘 定 運 用 レポートをご 覧 いただくにあたって 当 資 料 をご 覧 いただく 際 にご 留 意 いただきたい 事 項 当 資 料 はご 契 約 者 さま 等 に 対 し 三 井 住 友 海 上 プライマリー 生 命 の 届 く しあわせ 目 標 設 定 特 則 付 変 額 個 人 年
2015 年 11 月 末 特 別 勘 定 運 用 レポート ( 組 入 投 資 信 託 の 運 用 状 況 ) 特 別 勘 定 の 名 称 投 資 信 託 の 名 称 投 資 信 託 の 運 用 会 社 ページ バランス R10-14 バランス R15-20 SMAM グローバル TAA ファンド VA 三 井 住 友 アセットマネジメント 株 式 会 社 1 参 考 情 報 2 MSPL-1508-B-0190-00
第 4 経 理 の 状 況 1. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 方 法 について 当 社 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 は 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 平 成 19 年 内 閣 府 令 第 64 号 )に 基 づいて 作 成 しております 2. 監 査 証 明 について 当 社 は 金 融 商
Microsoft Word - 【第17期】有価証券報告書（課税上の取り扱い）
(5) 課 税 上 の 取 扱 い 日 本 の 居 住 者 又 は 日 本 法 人 である 投 資 主 及 び 投 資 法 人 に 関 する 課 税 上 の 一 般 的 な 取 扱 いは 下 記 の 通 りです なお 税 法 等 の 改 正 税 務 当 局 等 による 解 釈 運 用 の 変 更 により 以 下 の 内 容 は 変 更 されることがあります また 個 々の 投 資 主 の 固 有 の
<4D F736F F F696E74202D2082C882E982D982C DD8ED88EE688F882CC82B582AD82DD C668DDA9770>
な る ほ ど! 貸 借 取 引 のしくみ Japan Securities Finance Co.,Ltd 1 目 次 1. 貸 借 取 引 について 2. 貸 借 取 引 における 株 式 調 達 について 3. 品 貸 料 の 決 定 方 法 について 4. 制 限 措 置 を 含 む 貸 借 取 引 情 報 について 5.よくある 質 問 Japan Securities Finance Co.,Ltd
は 固 定 流 動 及 び 繰 延 に 区 分 することとし 減 価 償 却 を 行 うべき 固 定 の 取 得 又 は 改 良 に 充 てるための 補 助 金 等 の 交 付 を 受 けた 場 合 にお いては その 交 付 を 受 けた 金 額 に 相 当 する 額 を 長 期 前 受 金 とし
3 会 計 基 準 の 見 直 しの 主 な 内 容 (1) 借 入 金 借 入 金 制 度 を 廃 止 し 建 設 又 は 改 良 に 要 する 資 金 に 充 てるための 企 業 債 及 び 一 般 会 計 又 は 他 の 特 別 会 計 からの 長 期 借 入 金 は に 計 上 することとなりまし た に 計 上 するに 当 たり 建 設 又 は 改 良 等 に 充 てられた 企 業 債 及
今 後 の 見 通 しについて ファンダメンタルズに 変 化 はなく 今 後 の 決 算 内 容 が 安 心 感 につながる 可 能 性 金 融 市 場 の 混 乱 が 続 くなか アジア ヘルスケア 株 式 も 当 面 は 中 国 をはじめとする 世 界 の 政 治 や 経 済 動 向 に 関 す
アジア ヘルスケア 株 式 ファンド 年 初 来 の 基 準 価 額 下 落 と 今 後 の 見 通 しについて Fund Information 2016 年 2 月 4 日 日 興 アセットマネジメント 株 式 会 社 2015 年 のアジア ヘルスケア 株 式 は 金 融 市 場 が 波 乱 含 みとなる 中 でも 底 堅 く 推 移 してきたものの 2016 年 に 入 ってからは 世 界
https://www.takara-dic-net.jp/xeditor_ne/xeditor_web/html_gene.
平 成 23 年 3 月 期 第 1 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 22 年 8 月 11 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コ ー ド 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 ( 役 職
添 付 資 料 の 目 次 1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 説 明 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 説 明 2 (3) 連 結 業 績 予 想 などの 将 来 予 測 情 報 に 関 する 説 明 2 2.サマリー 情 報 ( 注 記 事 項 )に 関 する 事 項 3 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間
損 益 計 算 書 ( 平 成 25 年 10 月 1 日 から 平 成 26 年 9 月 30 日 まで) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 金 額 営 業 収 益 304,971 営 業 費 用 566,243 営 業 総 損 失 261,271 営 業 外 収 益 受 取 利 息 3,545
貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 9 月 30 日 現 在 ) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 2,014,876 流 動 負 債 487,803 現 金 及 び 預 金 1,351,485 短 期 借 入 金 400,000 営 業 投 資 有 価 証 券 422,517 一 年 内 返 済 予 定
Microsoft PowerPoint - iBio_FW_20160222(販)_final.pptx
ピクテ ファンド ウォッチ 21 年 2 月 22 日 足 元 の 下 落 の 背 景 バイオ 医 薬 品 関 連 株 式 は 過 去 5 年 間 先 進 国 株 式 を 大 きく 上 回 って 推 移 してきました( 図 表 1 参 照 ) しかし 21 年 は 年 初 から 世 界 的 なリスク 回 避 の 動 きによる 株 式 市 場 の 下 落 を 受 け バイオ 医 薬 品 関 連 株 式
140815_J-REITリサーチオープン_1404.xls
基 準 価 額 の 推 移 基 準 価 額 純 資 産 総 額 22,000 18,000 3,000 2,400 当 月 末 前 月 末 比 基 準 価 額 8,189 円 + 87 円 純 資 産 総 額 2,863.06 億 円 + 142.83 億 円 14,000 1,800 期 間 別 騰 落 率 10,000 6,000 2,000 0 2005/1 2007/5 2009/9 2012/1
第 ４１ 期
決 算 公 告 平 成 24 年 6 月 28 日 各 位 大 阪 市 中 央 区 南 船 場 一 丁 目 17 番 26 号 株 式 会 社 アプラス 代 表 取 締 役 社 長 野 口 郷 司 第 3 期 ( 平 成 23 年 4 月 1 日 から 平 成 24 年 3 月 31 日 まで) 貸 借 対 照 表 損 益 計 算 書 及 び 個 別 注 記 表 貸 借 対 照 表 損 益 計 算
追 加 型 投 信 / 国 内 / 不 動 産 投 信 当 初 設 定 日 : 2005 年 1 月 17 日 資 産 の 状 況 当 ページの 数 値 はマザーファンドベースです 資 産 内 容 特 性 値 J-REIT 98.52% J-REIT 先 物 取 引 0.00% 短 期 金 融 資
追 加 型 投 信 / 国 内 / 不 動 産 投 信 当 初 設 定 日 : 2005 年 1 月 17 日 基 準 価 額 の 推 移 基 準 価 額 純 資 産 総 額 30,000 6,000 当 月 末 前 月 末 比 25,000 5,000 基 準 価 額 8,821 円 - 288 円 純 資 産 総 額 3,791.66 億 円 - 216.65 億 円 20,000 15,000
科 売 上 原 価 売 上 総 利 益 損 益 計 算 書 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 目 売 上 高 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 営 業 利 益 営 業 外 収 益 受 取 保 険 金 受 取 支 援 金 補 助 金 収 入 保
貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 1 流 動 資 産 8,394,416 流 動 負 債 12,053,662 現 金 及 び 預 金 234,676 買 掛 金 1,838,002 受 取 手 形 15,672 関 係 会 社 短 期 借 入 金 3,352,137 売 掛 金 4,409,667 1 年 内 償 還 予 定 の
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1 / 5 第 1 期 分 配 金 は100 円 (1 万 口 当 たり 税 引 前 ) 2016 年 7 月 25 日 平 素 は ( 愛 称 :メジャー カン パニーズ16-02) をご 愛 顧 賜 り 厚 く 御 礼 申 し 上 げます さて 当 ファンドは 2016 年 7 月 22 日 に 第 1 期 計 算 期 末 を 迎 え 当 期 の 収 益 分 配 金 につきまして 組 み 入 れてい
4. その 他 (1) 期 中 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) 無 (2) 簡 便 な 会 計 処 理 及 び 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 有
平 成 22 年 3 月 期 第 2 四 半 期 決 算 短 信 平 成 21 年 11 月 11 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コード 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 )
Microsoft Word - H20中小会計指針新旧対照表080502.doc
中 小 企 業 の 会 計 に 関 する 指 針 ( 平 成 20 年 版 ) と 旧 指 針 との 新 旧 対 照 表 平 成 20 年 5 月 1 日 総 論 改 正 指 針 ( 平 成 20 年 5 月 1 日 ) 旧 指 針 ( 平 成 19 年 4 月 27 日 ) 対 象 要 点 対 象 要 点 本 指 針 の 適 用 対 象 は 以 下 を 除 く 株 式 会 社 とする (1) 金
教育資金管理約款
教 育 資 金 管 理 約 款 ( 約 款 の 趣 旨 ) 第 1 条 この 約 款 は お 客 様 ( 以 下 申 込 者 といいます )が 租 税 特 別 措 置 法 第 70 条 の2 の2 第 1 項 の 適 用 を 受 けるため 同 条 第 2 項 第 2 号 に 規 定 する 教 育 資 金 管 理 契 約 を 締 結 し 同 項 に 規 定 される 要 件 及 び 当 社 との 権 利
個 人 向 け 国 債 この 書 面 には 個 人 向 け 国 債 のお 取 引 を 行 っていただく 上 でのリスクや 留 意 点 が 記 載 されています あらかじめよくお 読 みください 発 行 日 から 1 年 未 満 の 中 途 換 金 は 原 則 できません 中 途 換 金 時 の 受
個 人 向 け 国 債 商 品 説 明 書 公 共 債 保 護 預 り 兼 振 替 決 済 口 座 に 関 する 契 約 のご 説 明 商 品 説 明 書 (2016 年 8 月 ): 次 ページより(5)ページ 公 共 債 保 護 預 り 兼 振 替 決 済 口 座 に 関 する 契 約 のご 説 明 (2016 年 8 月 ):(6)ページ 個 人 向 け 国 債 この 書 面 には 個 人 向
第３１６回取締役会議案
貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 30,235,443 流 動 負 債 25,122,730 現 金 及 び 預 金 501,956 支 払 手 形 2,652,233 受 取 手 形 839,303 買 掛 金 20,067,598 売 掛 金 20,810,262
情 報 通 信 機 器 等 に 係 る 繰 越 税 額 控 除 限 度 超 過 額 の 計 算 上 控 除 される 金 額 に 関 する 明 細 書 ( 付 表 ) 政 党 等 寄 附 金 特 別 控 除 額 の 計 算 明 細 書 国 庫 補 助 金 等 の 総 収 入 金 額 不 算 入 に 関
所 得 税 確 定 申 告 等 ( 平 成 23 年 分 ) 手 続 名 所 得 税 申 告 帳 票 名 平 成 年 分 の 所 得 税 の 確 定 申 告 書 A( 第 一 表 第 二 表 ) 平 成 年 分 の 所 得 税 の 申 告 書 B( 第 一 表 第 二 表 ) 平 成 年 分 の 所 得 税 の 申 告 書 ( 分 離 課 税 用 )( 第 三 表 ) 平 成 年 分 の 所 得 税
(1) 貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 11 月 30 日 現 在 ) ( 単 位 : 千 円 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 科 目 金 額 科 目 金 額 流 動 資 産 4,623,985 流 動 負 債 3,859,994 現 金 及 び 預 金 31,763 支 払 手 形
第 44 期 計 算 書 類 ( 自 平 成 25 年 12 月 1 日 至 平 成 26 年 11 月 30 日 ) (1) 貸 借 対 照 表 (2) 損 益 計 算 書 (3) 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 (4) 個 別 注 記 表 株 式 会 社 アクタス 東 京 都 新 宿 区 新 宿 2 丁 目 19 番 1 号 1 (1) 貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 11 月
1_2013BS(0414)
貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 現 在 ) 三 井 住 友 金 属 鉱 山 伸 銅 株 式 会 社 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 25,869,002 流 動 負 債 9,707,274 現 金 及 び 預 金 987,167 買 掛 金 3,612,919 受 取 手 形 1,225,710 短 期 借
単 位 型 追 加 型 商 品 分 類 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 追 加 型 投 信 国 内 不 動 産 投 信 属 性 区 分 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 その 他 資 産 (( 注 )) 年 1
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2014 年 3 月 18 日 J-REIT リサーチ オープン( 毎 月 決 算 型 ) 追 加 型 投 信 / 国 内 / 不 動 産 投 信 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です 本 書 にはファンドの
商 品 概 要 説 明 書
商 品 概 要 説 明 書 平 成 27 年 12 月 7 日 現 在 商 品 名 スペシャルプラン 運 用 の 達 人 販 売 対 象 個 人 の 方 ( 含 む 個 人 事 業 主 ) 商 品 内 容 投 資 信 託 外 貨 定 期 預 金 もしくは 金 融 商 品 仲 介 取 扱 商 品 ( 以 下 仲 介 商 品 )を 申 込 みと 同 時 に 円 貨 定 期 預 金 の 意 思 表 示 を
Microsoft Word - 1608 ETF・日経４００ベア決算短信.doc
平 成 ( 平 成 27 年 8 月 21 日 ~ 平 成 28 年 8 月 20 日 ) 決 算 短 信 平 成 28 年 9 月 28 日 上 場 取 引 所 東 証 フ ァ ン ド 名 JPX 日 経 400ベア 上 場 投 信 (インバース) コ ー ド 番 号 1468 連 動 対 象 指 標 JPX 日 経 400インバース インデックス 主 要 投 資 資 産 公 社 債 売 買 単
PowerPoint プレゼンテーション
株 式 会 社 化 に 伴 う から 特 定 の 員 への 株 式 譲 渡 に 係 る 課 税 関 係 と 手 続 きについて 平 成 20 年 2 月 商 工 中 金 当 資 料 は 貴 において 本 件 取 引 に 関 する 検 討 をされるに 際 して ご 参 考 のための 情 報 提 供 のみを 目 的 として 国 税 庁 の 確 認 を 受 けた 内 容 に 基 づき 商 工 中 金 が
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投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2016.5.28 JAのMMF 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 /インデックス 型 分 配 金 再 投 資 ( 累 積 投 資 ) 可 能 (マネー マネージメント ファンド) 追 加 型 投 信 / 国 内 / 債 券 /MMF 分 配 金 再 投 資 ( 累 積 投 資 ) 専 用 単 位 型 追 加
平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで 公 益 目 的 事 業 科 目 公 1 公 2 公 3 公 4 法 人 会 計 合 計 共 通 小 計 苦 情 相 談 解 決 研 修 情 報 提 供 保 証 宅 建 取 引 健 全 育 成 Ⅰ. 一 般 正 味 財
1. 平 成 24 年 度 正 味 財 産 増 減 計 算 書 平 成 24 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 3 月 31 日 まで 科 目 当 年 度 前 年 度 増 減 Ⅰ. 一 般 正 味 財 産 増 減 の 部 1. 経 常 増 減 の 部 (1) 経 常 収 益 弁 済 業 務 保 証 金 運 用 益 869,730,392 846,525,434 23,204,958 弁 済
税金読本（8-5）特定口座と確定申告
と 確 申 告 8-5 複 数 の 証 券 会 社 で 源 泉 徴 収 を 開 設 している 場 合 の 損 益 通 算 の 方 法 における 株 式 債 券 投 資 信 託 と 税 金 源 泉 徴 収 と 確 申 告 源 泉 徴 収 の 場 合 内 の 譲 するか 否 かは 1つの ごとに 選 渡 益 については 確 申 告 は 不 要 です 択 することができます つまり 投 資 家 が 内 の
最 近 5 期 の 運 用 実 績 決 算 期 基 準 価 額 期 中 騰 落 率 公 社 債 組 入 比 率 純 資 産 総 額 円 % % 百 万 円 36 期 末 (2011 年 11 月 19 日 ) 3, 422 0. 0 96. 6 20 37 期 末 (2012 年 11 月 19 日
運 用 報 告 書 ( 全 体 版 ) 第 40 期 ( 決 算 日 2015 年 11 月 19 日 ) 受 益 者 のみなさまへ 当 ファンドの 仕 組 みは 次 の 通 りです 商 品 分 類 追 加 型 投 信 / 国 内 / 債 券 信 託 期 間 無 期 限 毎 々 格 別 のご 愛 顧 にあずかり 厚 くお 礼 申 し 上 げます さて 財 形 給 付 金 ファンド は このた び 第
4. その 他 (1) 期 中 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) 無 (2) 簡 便 な 会 計 処 理 及 び 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 有
平 成 22 年 3 月 期 第 3 四 半 期 決 算 短 信 平 成 22 年 2 月 10 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コード 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 )
第5回法人課税ディスカッショングループ 法Ｄ５－４
平 2 6. 5. 9 法 D 5-4 税 制 調 査 会 ( 法 人 課 税 DG5) 中 小 法 人 公 益 法 人 等 ( 地 方 税 ) 平 成 26 年 5 月 9 日 ( 金 ) 総 務 省 目 次 中 小 企 業 に 対 する 特 別 な 取 扱 い( 主 なもの) 地 方 税 1 中 小 法 人 と 個 人 事 業 主 との 税 負 担 率 の 比 較 ( 国 税 地 方 税 ) 2
<4D6963726F736F667420576F7264202D2032303130944E91E6318E6C94BC8AFA925A904D8354837D838A815B8BA693AF8E9497BF2E646F63>
平 成 23 年 3 月 期 第 1 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 22 年 7 月 30 日 上 場 会 社 名 協 同 飼 料 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コ ー ド 番 号 2052 URL http://www.kyodo-shiryo.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 代 表 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 村 井 弘 一
< F F F83725F8C8E95F12E786C7378>
8 月 の 市 況 ダイジェスト 8 月 の 主 要 株 価 指 数 の 動 きは 下 記 の 通 りです ドバイ 金 融 市 場 総 合 指 数 8 月 末 3,504.40( 前 月 末 比 +0.58%) アブダビADXジェネラル 指 数 4,471.01( 同 -2.28%) 商 品 概 要 商 品 分 類 投 資 対 象 追 加 型 投 信 / 海 外 / 株 式 商 品 概 要 アラブ
<4D6963726F736F667420506F776572506F696E74202D2095C48D918BE28D738A948EAE837483408393836882CC837C83438393836787415F32303136303581408C888E5A82C982C282A282C494C4977094C52E70707478>
2016 年 5 月 18 日 マニュライフ インベストメンツ ジャパン 株 式 会 社 マニュライフ 米 国 銀 行 株 式 ファンド の 注 目 ポイント その2 2016 年 1-3 月 期 決 算 - 米 銀 の 利 ざや に 反 転 の 兆 し 2015 年 12 月 FRB( 米 連 邦 準 備 制 度 理 事 会 )は9 年 半 ぶりの 利 上 げとゼロ 金 利 政 策 の 解 除 を
別添資料
貸 借 対 照 表 ( 平 成 18 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 資 産 の 部 負 債 の 部 流 動 資 産 520,174 流 動 負 債 543,802 現 金 及 び 預 金 割 賦 債 権 営 業 貸 付 金 その 他 の 営 業 貸 付 債 権 賃 貸 料 等 未 収 入 金 カ ー ド 未 収 入 金 営 業 投 資 有
ＥＴＦ通期決算短信（サマリー情報様式）
平 成 28 年 8 月 期 決 算 短 信 ( 平 成 27 年 10 月 19 日 ~ 平 成 28 年 8 月 9 日 ) 平 成 28 年 9 月 27 日 フ ァ ン ド 名 i シェアーズ MSCI 日 本 株 最 小 分 散 ETF 上 場 取 引 所 東 大 名 福 札 コ ー ド 番 号 1477 売 買 単 位 1 口 連 動 対 象 指 標 MSCI 日 本 株 最 小 分 散
特 別 勘 定 の 内 容 目 標 値 110%または120%の 場 合 の 特 別 勘 定 種 類 特 別 勘 定 の 名 称 投 資 対 象 となる 投 資 信 託 運 用 会 社 資 産 運 用 関 係 費 用 ( ( 年 率 ) 注 ) 総 合 型 新 光 外 国 株 式 インデックスVA
運 用 実 績 に 関 する 最 新 情 報 は ホームページから http://www.tmn-anshin.co.jp 年 金 受 取 総 額 保 証 付 変 額 個 人 年 金 保 険 GF 特 別 勘 定 レ ポ ー ト 2016 年 ( 平 成 28 年 )9 月 発 行 最 終 ページには ご 負 担 いただく 費 用 について 投 資 リスクについて 等 が 記 載 されて おりますので
月次運用状況 無配当個人変額年金保険(平成28年4月末).xls
無 配 当 個 人 変 額 年 金 保 険 ( 年 金 原 資 保 証 型 ) 特 別 勘 定 の 現 況 ( 平 成 28 年 4 月 末 ) バランス20 型 01 注 記 事 項 当 資 料 閲 覧 に 関 する 事 項 当 資 料 は 無 配 当 個 人 変 額 年 金 保 険 ( 年 金 原 資 保 証 型 )の 特 別 勘 定 における 運 用 状 況 などについて ご 契 約 者 の
新 株 式 発 行 並 びに 株 式 売 出 届 出 目 論 見 書 の 訂 正 事 項 分 平 成 19 年 5 月 ( 第 1 回 訂 正 分 ) 株 式 会 社 エヌ ティ ティ データ イントラマート ブックビルディング 方 式 による 募 集 の 条 件 及 びブックビルディング 方 式 による 売 出 しの 条 件 等 の 決 定 に 伴 い 証 券 取 引 法 第 7 条 により 有
事 業 税 の 外 形 標 準 課 税 事 業 税 は 都 道 府 県 が 所 得 ( 利 益 )に 対 して 課 税 します 1. 個 人 事 業 税 業 種 区 分 税 率 ( 標 準 税 率 ) 第 1 種 事 業 ( 物 品 販 売 業 製 造 業 金 銭 貸 付 業 飲 食 店 業 不 動
平 成 22 年 4 月 1 日 現 在 の 法 令 等 に 準 拠 UP!Consulting Up Newsletter 事 業 税 の 外 形 標 準 課 税 減 資 による 欠 損 填 補 と 資 本 金 等 の 額 http://www.up-firm.com 1 事 業 税 の 外 形 標 準 課 税 事 業 税 は 都 道 府 県 が 所 得 ( 利 益 )に 対 して 課 税 します
第一部【証券情報】
(5) 課 税 上 の 取 扱 い 本 書 の 日 付 現 在 日 本 の 居 住 者 又 は 日 本 法 人 である 投 資 主 及 び 投 資 法 人 に 関 する 課 税 上 の 一 般 的 な 取 扱 い( 本 投 資 法 人 が 上 場 することを 前 提 とします )は 以 下 のとおりです なお 税 法 等 の 改 正 税 務 当 局 等 による 解 釈 運 用 の 変 更 により 以
1.ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 信 託 財 産 の 中 長 期 的 な 成 長 を 図 ることを 目 標 として 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 主 に 外 国 債 券 パッシブ ファンド マザーファンドに 投 資 を 行 い シティ 世 界 国 債 インデックス (
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2016 年 5 月 21 日 DIAM 外 国 債 券 インデックスファンド 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 (インデックス 型 ) 商 品 分 類 単 位 型 投 資 対 象 投 資 対 象 資 産 補 足 分 類 追 加 型 地 域 ( 収 益 の 源 泉 ) 追 加 型 海 外 債 券 インデックス
科 目 予 算 額 決 算 額 差 異 Ⅱ 投 資 活 動 収 支 の 部 1. 投 資 活 動 収 入 特 定 資 産 取 崩 収 入 13,811,848 62,532,864 48,721,016 退 職 給 付 引 当 資 産 取 崩 収 入 2,811,848 54,237,864 51,
平 成 2 3 年 度 収 支 決 算 書 1. 収 支 計 算 書 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 24 年 3 月 31 日 科 目 予 算 額 決 算 額 差 異 Ⅰ 事 業 活 動 収 支 の 部 1. 事 業 活 動 収 入 特 定 資 産 運 用 収 入 174,685 120,519 54,166 特 定 資 産 受 取 利 息 収 入 174,685 120,519
損 益 計 算 書 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 24 年 3 月 31 日 ) 金 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 売 上 高 99,163 売 上 原 価 90,815 売 上 総 利 益 8,347 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 4,661 営 業 利 益
貸 借 対 照 表 ( 平 成 24 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 金 額 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 59,772 流 動 負 債 30,678 現 金 及 び 預 金 7,239 支 払 手 形 121 受 取 手 形 1,047 買 掛 金 22,341 売 掛 金 43,230 短 期 借 入 金 5,506 商
株と為替の売買シナリオ
2016 年 7 月 1 日 ( 金 ) 英 EU 離 脱 ショック 後 の1 週 間 心 理 と7/4 週 為 替 見 通 し 買 い 比 率 ドル 円 終 値 日 経 平 均 採 用 銘 柄 の 値 上 がり 率 ベスト5 2016/07/01 No. コート 銘 柄 終 値 前 日 比 ( 率 ) 1 4506 大 日 住 薬 1878 111(+6.28%) 2 4043 トクヤマ 294
商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 追 加 型 国 内 債 券 資 産 複 合 ( 債 券 そ の 他 資 産 ( 投 資
公 社 債 投 信 (4 月 号 ) 追 加 型 投 信 / 国 内 / 債 券 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2016 年 3 月 23 日 本 文 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です 委 託 会 社 [ファンドの 運 用 の 指 図 を 行 なう 者 ] 大
ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 確 定 拠 出 年 金 制 度 のための 専 用 ファンドとして 長 期 的 な 信 託 財 産 の 成 長 を 目 指 して 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 わが 国 の 企 業 が 発 行 する 株 式 に 投 資 を 行 います 個
確 定 拠 出 年 金 専 用 ファンド 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2013 年 3 月 1 日 DC 日 本 株 式 エクセレント フォーカス 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資
運 用 実 績 ( 期 間 :2010 年 9 月 2 日 ~2016 年 4 月 25 日 ) ( 円 ) ( 百 万 円 ) 12,000 25,000 11,000 純 資 産 総 額 ( 右 軸 ) 基 準 価 額 [ 分 配 金 再 投 資 ]( 左 軸 ) 基 準 価 額 ( 左 軸 )
 基 準 価 額 ( 左 軸 )](/thumbs/42/23098825.jpg "運 用 実 績 ( 期 間 :2010 年 9 月 2 日 ~2016 年 4 月 25 日 ) ( 円 ) ( 百 万 円 ) 12,000 25,000 11,000 純 資 産 総 額 ( 右 軸 ) 基 準 価 額 [ 分 配 金 再 投 資 ]( 左 軸 ) 基 準 価 額 ( 左 軸 )")
DIAM 毎 月 分 配 債 券 ファンド ( 愛 称 : 円 パワーズ) 追 加 型 投 信 / 内 外 / 債 券 販 売 用 資 料 2016 年 4 月 26 日 マイナス 金 利 環 境 下 における 当 ファンドの 運 用 状 況 について 今 年 1 月 29 日 の 日 銀 によるマイナス 金 利 導 入 発 表 後 10 年 国 債 利 回 りはマイナス 金 利 をつ けるなど 長
Taro-契約条項（全部）
糧 食 品 売 買 契 約 条 項 ( 総 則 ) 第 1 条 甲 及 び 乙 は 契 約 書 記 載 の 糧 食 品 売 買 契 約 に 関 し 契 約 書 及 び こ の 契 約 条 項 に 基 づ き 乙 は 甲 の 示 し た 規 格 仕 様 又 は 見 本 品 同 等 の 糧 食 品 ( 以 下 契 約 物 品 と い う ) を 納 入 期 限 ( 以 下 納 期 と い う ) ま で
Q7 従 業 員 に 対 する 現 物 給 付 は 報 酬 給 与 額 に 含 まれます A7 法 人 が 役 員 又 は 使 用 人 のために 給 付 する 金 銭 以 外 の 物 又 は 権 利 その 他 経 済 的 利 益 (いわ ゆる 現 物 給 与 )については 所 得 税 において 給
外 形 標 準 課 税 に 関 するQ&A 平 成 26 年 3 月 福 島 県 1 付 加 価 値 割 総 論 Q1 期 首 では 資 本 金 1 億 5 千 万 円 だったが 減 資 をしたため 期 末 では 資 本 金 9 千 万 円 にな りました 外 形 標 準 課 税 の 対 象 となります A1 外 形 標 準 課 税 の 対 象 となるか 否 かは 各 事 業 年 度 終 了 の 日
商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 補 足 分 類 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 対 象 インデックス 追 加 型 国 内 株 式 インデックス 型 その
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2014.11.14 ニッセイ 日 経 225インデックスファンド 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 /インデックス 型 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です ファンドに 関 する 投 資 信 託 説
1.ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 シティ 世 界 国 債 インデックス( 除 く 日 本 円 ベース 為 替 ヘッジなし)の 動 きに 連 動 する 投 資 成 果 をめざして 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 1 主 に 外 国 債 券 パッシブ ファンド マザーファン
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2016 年 7 月 13 日 DIAM 外 国 債 券 パッシブ ファンド 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 (インデックス 型 ) 単 位 型 追 加 型 商 品 分 類 投 資 対 象 投 資 対 象 資 産 補 足 分 類 地 域 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 属 性 区 分 投 資 対 象 投 資
添 付 資 料 の 目 次 1. 経 営 成 績 財 政 状 態 に 関 する 分 析 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 3 (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 3 2. 企 業 集 団 の 状 況 4 3. 経 営 方 針 5 (1) 経 営 の 基 本 方 針 5 (2) 目
入 札 参 加 者 は 入 札 の 執 行 完 了 に 至 るまではいつでも 入 札 を 辞 退 することができ これを 理 由 として 以 降 の 指 名 等 において 不 利 益 な 取 扱 いを 受 けることはない 12 入 札 保 証 金 免 除 13 契 約 保 証 金 免 除 14 入
入 札 公 告 次 のとおり 一 般 競 争 入 札 に 付 します なお 本 業 務 の 契 約 締 結 は 当 該 業 務 に 係 る 平 成 27 年 度 予 算 の 執 行 が 可 能 となってい ることを 条 件 とします 平 成 27 年 2 月 17 日 独 立 行 政 法 人 鉄 道 建 設 運 輸 施 設 整 備 支 援 機 構 契 約 担 当 役 鉄 道 建 設 本 部 九 州
Microsoft PowerPoint - 基金制度
基 金 制 度 の 創 設 ( 医 療 法 施 行 規 則 第 30 条 の37 第 30 条 の38) 医 療 法 人 の 非 営 利 性 の 徹 底 に 伴 い 持 分 の 定 めのない 社 団 医 療 法 人 の 活 動 の 原 資 となる 資 金 の 調 達 手 段 として 定 款 の 定 めるところにより 基 金 の 制 度 を 採 用 することができるものとする ( 社 会 医 療 法
募集新株予約権（有償ストック・オプション）の発行に関するお知らせ
各 位 平 成 28 年 6 月 24 日 会 社 名 株 式 会 社 モバイルファクトリー 代 表 者 名 代 表 取 締 役 宮 嶌 裕 二 (コード 番 号 3912 東 証 マザーズ) 問 合 せ 先 執 行 役 員 計 数 管 理 部 長 谷 本 洋 (TEL. 03-3447-1181) 募 集 新 株 予 約 権 ( 有 償 ストック オプション)の 発 行 に 関 するお 知 らせ
c. 投 資 口 の 譲 渡 に 係 る 税 務 個 人 投 資 主 が 投 資 口 を 譲 渡 した 際 の 譲 渡 益 は 株 式 等 に 係 る 譲 渡 所 得 等 として 原 則 20%( 所 得 税 15% 住 民 税 5%)の 税 率 による 申 告 分 離 課 税 の 対 象 となりま
(5) 課 税 上 の 取 扱 い 日 本 の 居 住 者 又 は 日 本 法 人 である 投 資 主 及 び 投 資 法 人 に 関 する 課 税 上 の 一 般 的 な 取 扱 いは 以 下 のとおりです な お 税 法 等 の 改 正 税 務 当 局 等 による 解 釈 運 用 の 変 更 により 以 下 の 内 容 は 変 更 されることがあります また 個 々の 投 資 主 の 固 有 の
160607NBマルチ_表紙
NBマルチマネージャー ストラテジー 大 和 住 銀 投 信 投 資 顧 問 653 353 優 れたマネージャーへの 厳 選 投 資 を 通 じて 米 ドルベースでの 安 定 的 な 収 益 の 獲 得 を 目 指 します 1 NBマルチマネージャー ストラテジー ニューバーガー バーマン グループ 当 ファンドの 実 質 的 な 運 用 を 行 うニューバーガー バーマン グループは 1939
Microsoft Word - ①AMC決算公告(大会社).doc
ス ミュージック クリエイティヴ 株 式 会 社 貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 ) 金 額 金 額 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 売 掛 金 商 品 及 び 製 品 仕 掛 品 原 材 料 及 び 貯 蔵 品 前 払 費 用 繰 延 税 金 資 産 前 払 印 税 未 収 入 金 関 係 会 社 預 け 金 貸 倒 引 当 金 固 定
第 40 回 中 央 近 代 化 基 金 補 完 融 資 推 薦 申 込 み 公 募 要 綱 1 公 募 推 薦 総 枠 30 億 円 一 般 物 流 効 率 化 促 進 中 小 企 業 高 度 化 資 金 貸 付 対 象 事 業 の 合 計 枠 2 公 募 期 間 平 成 28 年 6 月 20
利 子 補 給 つき 低 利 の 融 資 でトラック 業 界 の 近 代 化 を 第 40 回 ( 平 成 28 年 度 ) 中 央 近 代 化 基 金 補 完 融 資 推 薦 申 込 み 公 募 のしおり この 融 資 の 目 的 この 融 資 は 全 日 本 トラック 協 会 からの 利 子 補 給 により 長 期 低 利 の 融 資 を 推 進 し トラック 運 送 事 業 者 の 近 代 化
ファンドの 目 的 世 界 各 国 の 取 引 所 に 上 場 されている 投 資 信 託 証 券 への 投 資 を 通 じて 世 界 ( 日 本 を 含 みます )の 株 式 債 券 不 動 産 投 資 信 託 (REIT) 商 品 (コモディティ)へ 実 質 的 に 分 散 投 資 を 行 ない
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 :2015 年 11 月 20 日 楽 天 グローバル バランス ( 安 定 型 / 成 長 型 / 積 極 型 ) ほうじょう ( 愛 称 ) 豊 饒 の 木 追 加 型 投 信 / 内 外 / 資 産 複 合 商 品 分 類 および 属 性 区 分 商 品 分 類 投 資 対 象 資 産 単 位 型 追 加 型 投
(5) 課 税 上 の 取 扱 い 日 本 の 居 住 者 又 は 日 本 法 人 である 投 資 主 及 び 投 資 法 人 に 関 する 課 税 上 の 一 般 的 な 取 扱 いは 下 記 のとおりです なお 税 法 等 の 改 正 税 務 当 局 等 による 解 釈 運 用 の 変 更 により 以 下 の 内 容 は 変 更 されることがあります また 個 々の 投 資 主 の 固 有 の