目 次 表 紙 頁 第 一 部 企 業 情 報 第 1 企 業 の 概 況 1 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 1 2 事 業 の 内 容 2 第 2 事 業 の 状 況 1 事 業 等 のリスク 4 2 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 4 3 財 政 状 態 経 営 成 績 及

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1 四 半 期 報 告 書 ( 第 40 期 第 2 四 半 期 ) 自 2015 年 7 月 1 日 至 2015 年 9 月 30 日 Jトラスト 株 式 会 社 (E03724)

2 目 次 表 紙 頁 第 一 部 企 業 情 報 第 1 企 業 の 概 況 1 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 1 2 事 業 の 内 容 2 第 2 事 業 の 状 況 1 事 業 等 のリスク 4 2 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 4 3 財 政 状 態 経 営 成 績 及 びキャッシュ フローの 状 況 の 分 析 4 第 3 提 出 会 社 の 状 況 1 株 式 等 の 状 況 (1) 株 式 の 総 数 等 9 (2) 新 株 予 約 権 等 の 状 況 9 (3) 行 使 価 額 修 正 条 項 付 新 株 予 約 権 付 社 債 券 等 の 行 使 状 況 等 11 (4)ライツプランの 内 容 11 (5) 発 行 済 株 式 総 数 資 本 金 等 の 推 移 11 (6) 大 株 主 の 状 況 12 (7) 議 決 権 の 状 況 14 2 役 員 の 状 況 14 第 4 経 理 の 状 況 15 1 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 16 (2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 18 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 18 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 19 (3) 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 20 2 その 他 31 第 二 部 提 出 会 社 の 保 証 会 社 等 の 情 報 32 [ 四 半 期 レビュー 報 告 書 ]

3 表 紙 提 出 書 類 四 半 期 報 告 書 根 拠 条 文 金 融 商 品 取 引 法 第 24 条 の4の7 第 1 項 提 出 先 関 東 財 務 局 長 提 出 日 2015 年 11 月 13 日 四 半 期 会 計 期 間 第 40 期 第 2 四 半 期 ( 自 2015 年 7 月 1 日 至 2015 年 9 月 30 日 ) 会 社 名 Jトラスト 株 式 会 社 英 訳 名 J Trust Co.,Ltd. 代 表 者 の 役 職 氏 名 代 表 取 締 役 社 長 藤 澤 信 義 本 店 の 所 在 の 場 所 東 京 都 港 区 虎 ノ 門 一 丁 目 7 番 12 号 電 話 番 号 03(4330)9100( 代 表 ) 事 務 連 絡 者 氏 名 執 行 役 員 経 理 部 長 常 陸 泰 司 最 寄 りの 連 絡 場 所 東 京 都 港 区 虎 ノ 門 一 丁 目 7 番 12 号 電 話 番 号 03(4330)9100( 代 表 ) 事 務 連 絡 者 氏 名 執 行 役 員 経 理 部 長 常 陸 泰 司 縦 覧 に 供 する 場 所 Jトラスト 株 式 会 社 大 阪 支 店 ( 大 阪 市 都 島 区 東 野 田 町 二 丁 目 8 番 8 号 ) 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 ( 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 兜 町 2 番 1 号 )

4 第 一 部 企 業 情 報 第 1 企 業 の 概 況 1 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 回 次 第 39 期 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 第 40 期 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 第 39 期 会 計 期 間 自 2014 年 4 月 1 日 至 2014 年 9 月 30 日 自 2015 年 4 月 1 日 至 2015 年 9 月 30 日 自 2014 年 4 月 1 日 至 2015 年 3 月 31 日 営 業 収 益 ( 百 万 円 ) 31,979 37,778 63,281 経 常 損 失 ( ) ( 百 万 円 ) 2,459 2,200 2,385 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 損 失 ( ) 又 は 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 ( 百 万 円 ) 3,754 2,320 10,143 四 半 期 包 括 利 益 又 は 包 括 利 益 ( 百 万 円 ) 5,409 12,362 12,131 純 資 産 額 ( 百 万 円 ) 178, , ,865 総 資 産 額 ( 百 万 円 ) 361, , ,718 1 株 当 たり 四 半 期 純 損 失 金 額 ( ) 又 は1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 金 額 ( 円 ) ( 円 ) 自 己 資 本 比 率 (%) 営 業 活 動 による キャッシュ フロー 投 資 活 動 による キャッシュ フロー 財 務 活 動 による キャッシュ フロー 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 四 半 期 末 ( 期 末 ) 残 高 ( 百 万 円 ) 47,043 26,889 15,452 ( 百 万 円 ) 4,639 1,068 15,148 ( 百 万 円 ) 17,926 14,546 20,593 ( 百 万 円 ) 159, , ,060 回 次 第 39 期 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 第 40 期 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 会 計 期 間 自 2014 年 7 月 1 日 至 2014 年 9 月 30 日 自 2015 年 7 月 1 日 至 2015 年 9 月 30 日 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 又 は1 株 当 たり 四 半 期 純 損 失 ( 円 ) 金 額 ( ) ( 注 )1. 当 社 は 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 しておりますので 提 出 会 社 の 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 については 記 載 し ておりません 2. 営 業 収 益 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 3. 第 39 期 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 及 び 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 金 額 については 潜 在 株 式 は 存 在 するものの1 株 当 たり 四 半 期 純 損 失 金 額 であるため 記 載 しておりません 4. 第 39 期 において 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 及 び 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー に つきまして 表 示 方 法 の 変 更 を 行 っており 第 39 期 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 につきましては 当 該 表 示 方 法 の 変 更 を 反 映 した 遡 及 修 正 後 の 数 値 を 記 載 しております - 1 -

5 5. 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 21 号 平 成 25 年 9 月 13 日 ) 等 を 適 用 し 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 より 四 半 期 純 損 失 又 は 当 期 純 利 益 を 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 損 失 又 は 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 としております 2 事 業 の 内 容 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 当 社 グループ( 当 社 及 び 関 係 会 社 )が 営 む 事 業 の 内 容 について 重 要 な 変 更 はありません なお 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より 報 告 セグメントの 区 分 を 変 更 しております 詳 細 は 第 4 経 理 の 状 況 1 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 注 記 事 項 (セグメント 情 報 等 ) に 記 載 のとおりであります 事 業 部 門 主 な 事 業 内 容 主 な 構 成 会 社 信 用 保 証 業 務 主 に 銀 行 信 用 金 庫 信 用 組 合 が 行 う 中 小 企 業 及 び 個 人 事 業 主 向 け 事 業 資 金 貸 付 消 費 者 向 け 貸 付 及 び 日 本 保 証 アパートローンに 対 する 保 証 業 務 金 融 機 関 ノンバンク 等 からの 貸 付 債 権 の 買 取 回 収 パルティール 債 権 回 収 債 権 回 収 業 務 国 内 金 融 業 務 日 本 保 証 事 業 クレジットカードの 発 行 による 資 金 決 済 業 務 及 びカ クレジット 信 販 Jトラストカード ードローン 等 個 人 向 け 与 信 業 務 業 務 消 費 者 を 対 象 とした 割 賦 販 売 による 与 信 業 務 Jトラストカード その 他 の 金 融 業 務 貸 付 業 務 日 本 保 証 韓 国 金 融 事 業 銀 行 業 務 債 権 回 収 業 務 預 金 貸 出 等 の 銀 行 業 務 金 融 機 関 ノンバンク 等 からの 貸 付 債 権 の 買 取 回 収 業 務 JT 親 愛 貯 蓄 銀 行 JT 貯 蓄 銀 行 TA 資 産 管 理 貸 付 その 他 の 金 融 業 務 リース 割 賦 業 務 JTキャピタル 東 南 アジ ア 金 融 銀 行 業 務 事 業 総 合 エンターテインメント 事 業 不 動 産 事 業 預 金 貸 出 等 の 銀 行 業 務 アミューズメント 施 設 運 営 アミューズメント 機 器 用 景 品 の 販 売 業 務 パチンコ パチスロの 周 辺 機 器 に 関 するコンピュー タシステムの 開 発 製 造 販 売 業 務 戸 建 分 譲 を 中 心 とした 不 動 産 売 買 業 中 古 住 宅 再 生 事 業 及 び 不 動 産 仲 介 業 流 動 化 不 動 産 及 び 都 心 部 を 中 心 とした 収 益 物 件 の 仕 入 れや 販 売 PT Bank JTrust Indonesia Tbk. アドアーズ ブレイク ハイライツ エンタテインメ ント キーノート アドアーズ 投 資 事 業 国 内 外 への 投 資 事 業 JTRUST ASIA PTE.LTD. その 他 の 事 業 遊 技 場 を 中 心 とした 各 種 商 業 施 設 の 設 計 施 工 業 務 等 の 商 業 施 設 建 築 事 業 コンピュータの 運 用 及 び 管 理 業 務 ソフトウェア 受 託 開 発 及 び 運 用 指 導 業 務 等 のシステム 事 業 キーノート Jトラストシステム - 2 -

6 以 上 の 企 業 グループについて 図 示 すると 次 のとおりであります - 3 -

7 第 2 事 業 の 状 況 1 事 業 等 のリスク 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 新 たな 事 業 等 のリスクの 発 生 または 前 事 業 年 度 の 有 価 証 券 報 告 書 に 記 載 した 事 業 等 のリスクについての 重 要 な 変 更 はありません 2 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 において 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 の 決 定 又 は 締 結 等 はありません 3 財 政 状 態 経 営 成 績 及 びキャッシュ フローの 状 況 の 分 析 文 中 の 将 来 に 関 する 事 項 は 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 末 日 現 在 において 当 社 グループ( 当 社 及 び 連 結 子 会 社 )が 判 断 したものであります なお 第 1 四 半 期 連 結 累 計 期 間 より 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 21 号 平 成 25 年 9 月 13 日 ) 等 を 適 用 し 四 半 期 純 利 益 を 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 少 数 株 主 持 分 を 非 支 配 株 主 持 分 としております (1) 業 績 の 状 況 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 においては 米 国 経 済 の 回 復 が 顕 著 になる 一 方 で 中 国 経 済 の 成 長 力 鈍 化 をはじめと した 様 々な 不 安 定 要 素 が 存 在 し 世 界 経 済 は 先 行 き 不 透 明 な 状 況 が 続 きました 特 に アジア 諸 国 においては 米 国 の 金 融 政 策 への 懸 念 から 時 として 為 替 レートの 急 激 な 変 動 等 が 生 じるなど 景 気 に 加 速 感 の 乏 しい 展 開 となっ ております また わが 国 経 済 においても 政 府 日 銀 による 金 融 経 済 政 策 等 を 背 景 に 一 部 企 業 における 収 益 の 向 上 や 雇 用 情 勢 の 改 善 等 が 見 られましたが 一 方 では 円 安 の 影 響 や 実 質 賃 金 の 低 下 消 費 税 増 税 後 の 節 約 志 向 の 高 まり 等 による 消 費 者 マインドの 冷 え 込 みの 長 期 化 や それに 伴 う 一 部 企 業 における 業 績 懸 念 など 先 行 きについ ては 楽 観 できない 状 況 となっております このような 環 境 のなか 当 社 グループでは 今 後 の 世 界 経 済 やわが 国 経 済 の 変 化 を 先 取 りして 事 業 の 転 換 を 図 っていくことが 不 可 欠 であるとの 認 識 の 下 当 期 を 初 年 度 として 既 成 概 念 にとらわれないファイナンシャルサー ビスを 提 供 する 企 業 体 を 目 指 す をグループビジョンとする 中 期 経 営 計 画 を 策 定 し 特 に 大 きな 経 済 成 長 が 今 後 と も 期 待 できるアジア 地 域 において 事 業 を 拡 大 するとともに そのネットワーク 化 によるシナジー 効 果 が 最 大 限 に 発 揮 できる 事 業 展 開 を 図 るなど 更 なる 経 営 基 盤 強 化 と 持 続 的 な 成 長 の 実 現 に 向 けた 取 組 を 行 っております 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 では この 中 期 経 営 計 画 のロードマップとなる 従 来 の 短 期 的 なM&A 型 の 事 業 拡 大 から 銀 行 業 を 中 心 とした 持 続 的 な 利 益 拡 大 へのステージアップを 目 指 して 日 本 国 内 外 において 積 極 的 に 企 業 価 値 の 向 上 や 事 業 基 盤 の 強 化 等 に 取 組 んでまいりました (ⅰ) 東 南 アジアでの 事 業 展 開 について 当 社 グループは 東 アジア 諸 国 及 びASEAN 域 内 諸 国 において Jトラスト ブランドを 統 一 的 に 使 用 し ブランド 価 値 を 向 上 させるとともに アジア 地 域 におけるネットワーク 効 果 の 最 大 化 による 業 績 への 貢 献 を 企 図 しており その 一 環 として インドネシアにおいて 2014 年 11 月 に 株 式 取 得 した 同 国 の 商 業 銀 行 PT Bank Mutiara Tbk.について Jトラスト を 同 行 名 の 一 部 に 使 用 し PT Bank JTrust Indonesia Tbk.( 以 下 Jトラストインドネシア 銀 行 という )に 商 号 変 更 を 行 いました また タイにおいて JTRUST ASIA PTE.LTD.( 以 下 JTA という )を 通 じて 上 場 会 社 であるGroup Lease PCLの 転 換 社 債 の 引 受 を 行 いました 今 後 は Jトラストインドネシア 銀 行 からのファイナンスの 提 供 や 持 続 的 成 長 が 見 込 まれるインドネシア 国 内 における 販 売 金 融 事 業 の 共 同 展 開 当 社 グループが 東 南 アジア 地 区 で 事 業 展 開 を 図 る 際 の 業 務 提 携 等 を 通 じてお 互 いの 事 業 シナジーを 追 求 してまいります (ⅱ) 韓 国 での 事 業 展 開 について 当 社 グループは 2015 年 1 月 にJT 貯 蓄 銀 行 株 式 会 社 ( 以 下 JT 貯 蓄 銀 行 という ) 2015 年 3 月 にJ Tキャピタル 株 式 会 社 ( 以 下 JTキャピタル という )の 株 式 を 取 得 したことにより 貯 蓄 銀 行 業 債 権 買 取 及 び 回 収 事 業 リース 割 賦 事 業 を 傘 下 に 持 つ 総 合 金 融 グループとなり 韓 国 において 総 合 金 融 サービスを 展 開 する 上 での 事 業 基 盤 の 整 備 が 図 れたものと 考 えております 今 後 更 なる 成 長 を 目 指 して 親 愛 貯 蓄 銀 行 株 式 会 社 の 認 知 度 を 維 持 しつつ 韓 国 においても Jトラスト ブランド 価 値 の 向 上 ネットワーク 効 果 の 最 大 化 による 業 績 への 貢 献 等 を 総 合 的 に 考 慮 して2015 年 7 月 にJT 親 愛 貯 蓄 銀 行 株 式 会 社 ( 以 下 JT 親 愛 貯 蓄 銀 行 という )に 商 号 変 更 を 行 いました - 4 -

8 (ⅲ) 国 内 での 事 業 展 開 について 当 社 グループは ビットコインを 活 用 した 新 たなビジネスへの 進 出 を 目 指 して 2015 年 5 月 に ビットコイン 取 引 所 を 営 むBTCボックス 株 式 会 社 の 普 通 株 式 26.46%を 第 三 者 割 当 により 引 き 受 け 持 分 法 適 用 関 連 会 社 と いたしました また JTAの 連 結 子 会 社 として2015 年 7 月 にJTRUST BITCOIN PTE.LTD.(シンガポール 法 人 ) を 設 立 し 現 在 は ビットコイン 関 連 情 報 のポータルサイトの 運 営 を 行 っておりますが 今 後 は ビットコイン と 各 通 貨 間 での 証 拠 金 取 引 事 業 を 手 始 めにビットコインを 軸 にしたあらゆるサービスへの 展 開 を 予 定 しておりま す さらに 同 社 を 通 じてビットコインを 活 用 した 新 たなビジネスの 創 出 に 向 けたシステム 構 築 等 に 取 り 組 み 企 業 価 値 の 向 上 に 努 めてまいります さらに 2015 年 9 月 に 株 式 会 社 日 本 保 証 ( 以 下 日 本 保 証 という )において 無 担 保 ローン( 消 費 者 金 融 ) 事 業 の 一 部 について 会 社 分 割 により 株 式 会 社 クレディアに 承 継 する 事 業 再 編 を 行 いました これに 伴 い 実 質 的 に 無 担 保 ローン( 消 費 者 金 融 ) 事 業 から 撤 退 し 不 動 産 関 連 の 保 証 事 業 に 注 力 できる 体 制 整 備 を 図 りまし た (ⅳ) 資 本 政 策 について 資 本 効 率 の 向 上 を 通 じた 株 主 の 皆 様 への 利 益 還 元 を 図 るとともに 経 営 環 境 の 変 化 に 対 応 した 機 動 的 な 資 本 政 策 の 遂 行 を 可 能 とするため 自 己 株 式 の 取 得 を 行 いました 今 後 も 株 主 価 値 の 最 大 化 に 向 けてバランスのとれた 資 本 配 分 に 努 めてまいります 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 営 業 収 益 は 2015 年 1 月 に KCカード ブランドを 譲 渡 したことにより 割 賦 立 替 手 数 料 が 減 少 したことや 韓 国 において TA 資 産 管 理 貸 付 有 限 会 社 ( 以 下 TA 資 産 管 理 貸 付 とい う ) ネオラインクレジット 貸 付 株 式 会 社 及 びハイキャピタル 貸 付 株 式 会 社 ( 以 下 3 社 総 称 して 系 列 金 融 会 社 という )がJT 親 愛 貯 蓄 銀 行 に 貸 付 事 業 を 譲 渡 したことにより 貸 付 金 利 息 が 減 少 した 一 方 で 同 じくJT 親 愛 貯 蓄 銀 行 における 系 列 金 融 会 社 からの 貸 付 事 業 の 譲 受 けや 積 極 的 な 営 業 活 動 による 新 規 貸 付 債 権 の 増 加 さらに は 前 連 結 会 計 年 度 に 取 得 したJT 貯 蓄 銀 行 及 びJトラストインドネシア 銀 行 の 収 益 寄 与 により 銀 行 業 における 営 業 収 益 が 増 加 したことや 前 連 結 会 計 年 度 に 取 得 したハイライツ エンタテインメント 株 式 会 社 ( 旧 アイ 電 子 株 式 会 社 以 下 ハイライツ エンタテインメント という )をはじめとする 新 規 連 結 会 社 の 事 業 収 益 が 増 加 した 結 果 37,778 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 18.1% 増 )となりました 営 業 損 益 につきましては 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 にJT 親 愛 貯 蓄 銀 行 で 不 良 債 権 処 理 のための 債 権 売 却 損 の 計 上 や 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 の 増 加 といった 一 時 的 な 損 失 計 上 を 行 ったことに 比 べ 営 業 費 用 及 び 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 が 減 少 したことや KCカード ブランドの 譲 渡 及 び 日 本 保 証 における 会 社 分 割 による 無 担 保 ローン 事 業 の 一 部 譲 渡 による 利 息 返 還 債 務 の 減 少 に 伴 い 利 息 返 還 損 失 引 当 金 繰 入 額 が 減 少 したこと 等 により 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 が 減 少 した 一 方 当 社 グループの 事 業 規 模 の 拡 大 に 伴 い 前 連 結 会 計 年 度 に 取 得 した 新 規 連 結 会 社 における 営 業 費 用 が 増 加 したうえ 従 業 員 数 の 増 加 により 人 件 費 が 増 加 したことや Jトラストインドネシア 銀 行 の 取 得 に 伴 いのれ ん 償 却 額 が 増 加 したこと 等 により 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 が 増 加 した 結 果 2,335 百 万 円 の 営 業 損 失 ( 前 年 同 期 は 2,632 百 万 円 の 営 業 損 失 )となりました また 経 常 損 益 につきましては 2,200 百 万 円 の 経 常 損 失 ( 前 年 同 期 は2,459 百 万 円 の 経 常 損 失 ) 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 損 益 につきましては 2,320 百 万 円 の 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 損 失 ( 前 年 同 期 は3,754 百 万 円 の 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 損 失 )となりました セグメントの 業 績 は 次 のとおりであります なお 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 より 報 告 セグメントの 区 分 を 変 更 しており 以 下 の 前 年 同 期 比 較 について は 前 年 同 期 の 数 値 を 変 更 後 のセグメント 区 分 に 組 み 替 えた 数 値 で 比 較 しております 1 国 内 金 融 事 業 ( 信 用 保 証 業 務 ) 信 用 保 証 業 務 につきましては 日 本 保 証 において 取 り 扱 っております 中 期 経 営 計 画 においては 不 動 産 関 連 の 保 証 事 業 に 注 力 することを 重 点 施 策 とし 2014 年 4 月 から 賃 貸 住 宅 ローンに 対 する 保 証 業 務 をスタートさ せ 2015 年 2 月 には 大 手 ハウスメーカー フラット35 代 理 店 等 と 提 携 し フラット35との 協 調 融 資 型 の 賃 貸 住 宅 ローン 保 証 業 務 の 取 り 扱 いを 開 始 するなど 新 たな 保 証 スキームによる 保 証 残 高 の 積 み 上 げを 図 ったもので あり 順 調 に 推 移 しております また KCカード ブランドを 譲 渡 したことにより 保 証 業 務 提 携 先 は6 行 減 少 したものの 2015 年 9 月 末 現 在 地 域 金 融 機 関 5 行 と 保 証 業 務 提 携 を 行 っており 今 後 は1 行 あたりの 保 証 残 高 の 積 み 上 げを 図 ってまいります これらの 結 果 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 債 務 保 証 残 高 は 無 担 保 貸 付 に 対 する 保 証 では15,041 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 33.8% 減 ) 有 担 保 貸 付 に 対 する 保 証 では 賃 貸 住 宅 ローン 保 証 が 増 加 したことにより 25,664 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 18.5% 増 )となり 債 務 保 証 残 高 の 合 計 では40,706 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 8.3% 減 ) となりました - 5 -

9 ( 債 権 回 収 業 務 ) 国 内 の 債 権 回 収 業 務 につきましては 主 に 日 本 保 証 パルティール 債 権 回 収 株 式 会 社 において 取 り 扱 ってお ります 中 期 経 営 計 画 においては 債 権 回 収 事 業 の 拡 大 を 目 指 しており 高 い 回 収 力 を 背 景 に 国 内 サービサ ー 数 が 減 少 する 中 他 サービサーのM&Aを 通 じた 残 存 者 利 益 を 追 求 し 法 人 債 権 回 収 事 業 の 強 化 や 企 業 再 生 業 務 へも 事 業 拡 大 を 図 っていきます これらの 結 果 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 買 取 債 権 残 高 は3,602 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 28.0% 増 ) となりました (クレジット 信 販 業 務 ) クレジット 信 販 業 務 につきましては 主 にJトラストカード 株 式 会 社 において 取 り 扱 っております クレ ジット 会 員 数 や 顧 客 単 価 の 増 加 を 目 的 として クレジットカードの 決 済 機 能 を 使 った 様 々なサービスや 商 品 を 提 供 し ショッピングクレジット キャッシング 及 びローン 等 のサービス 提 供 による 収 益 確 保 に 努 めておりま すが 融 資 残 高 は 主 に KCカード ブランドを 譲 渡 したことにより 大 幅 に 減 少 しております これらの 結 果 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 割 賦 立 替 金 残 高 は2,161 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 94.0% 減 ) 長 期 営 業 債 権 は11 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 98.4% 減 ) 長 期 営 業 債 権 を 含 めた 割 賦 立 替 金 残 高 の 合 計 は 2,172 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 94.1% 減 )となりました (その 他 の 金 融 業 務 ) 国 内 のその 他 の 金 融 業 務 につきましては 主 に 日 本 保 証 において 取 り 扱 っております 中 期 経 営 計 画 に 基 づ き 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 大 規 模 な 希 望 退 職 を 実 施 したことにより 国 内 無 担 保 ローン 事 業 いわゆる 消 費 者 金 融 事 業 からは 脱 却 し 軸 足 を 不 動 産 関 連 の 保 証 事 業 に 移 しております また 会 社 分 割 による 無 担 保 ローン 事 業 の 一 部 譲 渡 等 組 織 再 編 を 行 い 利 息 返 還 債 務 の 分 離 偶 発 債 務 リスクの 抑 制 も 行 っております これらの 結 果 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 融 資 残 高 につきましては 事 業 者 向 けでは 商 業 手 形 では1,522 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 35.5% 減 ) 営 業 貸 付 金 では 不 動 産 担 保 貸 付 の 増 加 により2,944 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 47.1% 増 ) 長 期 営 業 債 権 では82 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 7.3% 減 )となり 長 期 営 業 債 権 を 含 めた 融 資 残 高 の 合 計 では4,550 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 2.2% 増 )となりました また 消 費 者 向 けでは 営 業 貸 付 金 では3,229 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 43.2% 減 ) 長 期 営 業 債 権 では241 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 77.1% 減 )となり 長 期 営 業 債 権 を 含 めた 融 資 残 高 の 合 計 では3,471 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 48.5% 減 )となりました 以 上 の 結 果 国 内 金 融 事 業 における 営 業 収 益 は5,550 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 45.4% 減 ) セグメント 利 益 は 日 本 保 証 における 希 望 退 職 を 含 む 事 業 構 造 改 革 に 伴 う 経 費 削 減 効 果 により1,561 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 92.6% 増 )となりました 2 韓 国 金 融 事 業 ( 貯 蓄 銀 行 キャピタル 業 ) JT 親 愛 貯 蓄 銀 行 及 びJT 貯 蓄 銀 行 が 貯 蓄 銀 行 業 務 を JTキャピタルが 割 賦 業 務 及 びリース 業 務 に 従 事 し ております 前 期 までの 貯 蓄 銀 行 キャピタル 会 社 債 権 回 収 会 社 の 買 収 により 事 業 基 盤 は 既 に 確 立 済 みで あり 今 後 は 各 事 業 を 有 機 的 に 連 携 させ 債 権 残 高 を 積 極 的 に 積 み 増 し 収 益 の 拡 大 を 目 指 しております 中 期 経 営 計 画 においては 優 良 な 消 費 者 向 けローンの 増 大 により 収 益 性 を 向 上 させるとともに 大 企 業 向 けロ ーン 有 担 保 ローン 政 府 保 証 付 きローンなどについても 注 力 し 貸 出 ポートフォリオの 安 定 化 を 図 ってまいり ます 銀 行 業 における 貸 出 金 につきましては 韓 国 において2014 年 8 月 にJT 親 愛 貯 蓄 銀 行 が 系 列 金 融 会 社 か ら 貸 付 事 業 を 譲 受 けたことや 2015 年 1 月 にJT 貯 蓄 銀 行 を 取 得 したこと さらには 新 規 貸 付 件 数 及 び 残 高 が 増 加 したこと 等 により 大 幅 に 増 加 しております また 営 業 貸 付 金 につきましても 系 列 金 融 会 社 からJT 親 愛 貯 蓄 銀 行 への 貸 付 事 業 の 譲 渡 により 減 少 した 一 方 2015 年 3 月 にJTキャピタルを 取 得 したことにより 増 加 しております これらの 結 果 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 融 資 残 高 は 銀 行 業 における 貸 出 金 では136,693 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 91.5% 増 )となり 営 業 貸 付 金 では44,389 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 329.0% 増 ) 長 期 営 業 債 権 で は1,821 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 6.2% 増 ) 長 期 営 業 債 権 を 含 めた 営 業 貸 付 金 残 高 の 合 計 では46,211 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 283.1% 増 )となりました ( 債 権 回 収 業 務 ) 主 にTA 資 産 管 理 貸 付 が 不 良 債 権 の 買 取 及 び 回 収 業 務 に 従 事 しております 中 期 経 営 計 画 においては 高 い 回 収 力 と 遵 法 性 を 背 景 に 債 権 残 高 の 積 み 増 しを 図 り 企 業 買 収 を 通 じた 債 権 買 取 の 拡 大 を 目 指 しております これらの 結 果 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 買 取 債 権 残 高 は4,105 百 万 円 となりました 以 上 の 結 果 韓 国 金 融 事 業 における 営 業 収 益 は13,391 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 36.5% 増 ) セグメント 損 失 は 126 百 万 円 ( 前 年 同 期 は3,279 百 万 円 のセグメント 損 失 )となりました - 6 -

10 3 東 南 アジア 金 融 事 業 インドネシアにおいて Jトラストインドネシア 銀 行 が 銀 行 業 務 を 行 っております 中 期 経 営 計 画 において は 長 期 間 にわたる 預 金 保 険 機 構 下 での 体 制 にあった 銀 行 の 再 生 に 取 り 組 み まずは 不 良 債 権 比 率 を 引 き 下 げ て 財 務 健 全 性 の 向 上 に 努 めております 今 後 は 中 小 事 業 者 消 費 者 向 けローン 残 高 の 拡 大 による 営 業 資 産 残 高 の 拡 大 調 達 金 利 の 低 減 海 外 ネットワークの 活 用 による 手 数 料 収 入 の 拡 大 など 収 益 拡 大 を 図 ってまいりま す これらの 結 果 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 銀 行 業 における 貸 出 金 は76,001 百 万 円 となりました 以 上 の 結 果 東 南 アジア 金 融 事 業 における 営 業 収 益 は6,140 百 万 円 セグメント 損 失 は 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 の 積 み 増 し 等 により3,471 百 万 円 となりました 4 総 合 エンターテインメント 事 業 総 合 エンターテインメント 事 業 につきましては 株 式 会 社 ブレイクにおいてアミューズメント 機 器 用 景 品 の 製 造 販 売 を アドアーズ 株 式 会 社 ( 以 下 アドアーズ という )においてアミューズメント 施 設 運 営 等 を ハイライツ エンタテインメントがパチンコ パチスロの 周 辺 機 器 に 関 するコンピュータシステムの 開 発 製 造 販 売 業 務 を 行 っております 中 期 経 営 計 画 において 総 合 エンターテインメント 事 業 では アドアーズにお いて 既 存 店 舗 と 人 気 アニメ 等 のキャラクターコンテンツを 絡 めたコラボレーション 企 画 等 を 積 極 的 に 実 施 して おりますが 今 後 は 既 存 店 舗 を 媒 介 とするコンテンツ 事 業 だけでなく 自 社 コンテンツの 開 発 により 業 容 の 拡 大 を 図 ってまいります また ハイライツ エンタテインメントの 取 得 により 今 後 パチスロ 機 器 の 開 発 にお いて アドアーズの 自 社 コンテンツを 活 用 する 等 グループを 横 断 した 総 合 エンターテインメント 事 業 の 構 築 を 目 指 します 以 上 の 結 果 総 合 エンターテインメント 事 業 における 営 業 収 益 は8,363 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 8.7% 増 ) セグメ ント 利 益 は54 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 86.3% 減 )となりました 5 不 動 産 事 業 不 動 産 事 業 につきましては 一 戸 建 分 譲 を 中 心 にキーノート 株 式 会 社 ( 以 下 キーノート という )が 不 動 産 アセット 事 業 につきましては アドアーズが 取 り 扱 っております 中 期 経 営 計 画 においては キーノート が 手 掛 ける 住 宅 や 商 業 施 設 に 関 する 日 本 品 質 の 企 画 施 工 力 をもとに 東 南 アジアでの 当 社 グループ 基 盤 を 活 か し 海 外 不 動 産 事 業 の 展 開 を 視 野 にいれ 収 益 機 会 の 拡 大 を 目 指 してまいります 当 期 は 前 期 より 業 績 は 下 回 ったものの 分 譲 住 宅 市 場 の 着 工 数 が 持 ち 直 しの 傾 向 にあることを 背 景 に 新 たな 営 業 エリアの 拡 大 や 既 存 エ リアにおける 物 件 販 売 が 好 調 に 推 移 いたしました 以 上 の 結 果 不 動 産 事 業 における 営 業 収 益 は2,867 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 17.4% 減 ) セグメント 利 益 は260 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 27.4% 減 )となりました 6 投 資 事 業 投 資 事 業 につきましては 主 にシンガポールにおいて JTAが 投 資 事 業 及 び 投 資 先 の 経 営 支 援 を 行 っており ます JTAにつきましては 2015 年 5 月 にタイ 証 券 取 引 所 一 部 上 場 会 社 であるGroup Lease PCLの 転 換 社 債 引 受 を 完 了 するなど 成 長 著 しい 東 南 アジア 地 域 で 事 業 を 拡 大 するとともに そのネットワーク 化 によるシナジー 効 果 が 最 大 限 に 発 揮 できるような 事 業 展 開 を 企 図 しております 以 上 の 結 果 投 資 事 業 における 営 業 収 益 は837 百 万 円 ( 前 年 同 期 は6 百 万 円 の 営 業 収 益 ) セグメント 利 益 は 702 百 万 円 ( 前 年 同 期 は39 百 万 円 のセグメント 損 失 )となりました 7 その 他 の 事 業 その 他 の 事 業 につきましては 主 にJトラストシステム 株 式 会 社 が 当 社 グループのシステム 開 発 コンピュー タの 運 用 及 び 管 理 業 務 を キーノートが 商 業 施 設 建 築 事 業 を 行 っております なお 介 護 事 業 を 行 っておりまし た 株 式 会 社 日 本 介 護 福 祉 グループは 2015 年 8 月 に 売 却 により 連 結 子 会 社 から 除 外 しております 以 上 の 結 果 その 他 の 事 業 における 営 業 収 益 は991 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 24.9% 減 ) セグメント 損 失 は172 百 万 円 ( 前 年 同 期 は35 百 万 円 のセグメント 利 益 )となりました - 7 -

11 (2) キャッシュ フローの 状 況 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 連 結 ベースの 現 金 及 び 現 金 同 等 物 ( 以 下 資 金 という )は 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ14,975 百 万 円 減 少 し 103,085 百 万 円 となりました 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 各 キャッシュ フローの 状 況 とそれらの 要 因 は 次 のとおりであります ( 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 営 業 活 動 による 資 金 の 減 少 は 26,889 百 万 円 ( 前 年 同 期 は47,043 百 万 円 の 資 金 の 増 加 )となりました これは 主 に 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 損 失 が2,567 百 万 円 JT 親 愛 貯 蓄 銀 行 におい て 銀 行 業 における 預 金 の 減 少 額 が19,306 百 万 円 債 権 譲 受 け 及 び 新 規 貸 付 けの 増 加 に 伴 う 銀 行 業 における 貸 出 金 の 増 加 額 が6,949 百 万 円 とそれぞれ 資 金 が 減 少 したことによるものであります ( 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 投 資 活 動 による 資 金 の 増 加 は 1,068 百 万 円 ( 前 年 同 期 は4,639 百 万 円 の 資 金 の 減 少 )となりました これは 主 に 固 定 資 産 に 係 る 資 金 の 純 増 額 が421 百 万 円 投 資 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 が425 百 万 円 とそれぞれ 資 金 が 増 加 したことによるものであります ( 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 財 務 活 動 による 資 金 の 増 加 は 14,546 百 万 円 ( 前 年 同 期 は17,926 百 万 円 の 資 金 の 減 少 )となりました これは 主 に 自 己 株 式 の 取 得 による 支 出 が3,649 百 万 円 配 当 金 の 支 払 額 が590 百 万 円 とそれぞれ 資 金 が 減 少 した 一 方 で 短 期 借 入 金 に 係 る 資 金 の 純 増 額 が10,621 百 万 円 長 期 借 入 金 に 係 る 資 金 の 純 増 額 が9,312 百 万 円 とそれぞれ 資 金 が 増 加 したことによるものであります (3) 事 業 上 及 び 財 務 上 の 対 処 すべき 課 題 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 当 社 グループが 対 処 すべき 課 題 について 重 要 な 変 更 はありません (4) 研 究 開 発 活 動 総 合 エンターテインメント 事 業 において パチンコ パチスロの 周 辺 機 器 に 関 するコンピュータシステムの 開 発 等 を 行 っており 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 におけるグループ 全 体 の 研 究 開 発 活 動 の 金 額 は 103 百 万 円 でありま す (5) 資 本 の 財 源 及 び 資 金 の 流 動 性 についての 分 析 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 総 資 産 は 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ44,825 百 万 円 減 少 し495,893 百 万 円 と なりました これは 主 に JT 親 愛 貯 蓄 銀 行 やJトラストインドネシア 銀 行 が 保 有 する 有 価 証 券 が2,193 百 万 円 増 加 したうえ JTAにおける 保 有 有 価 証 券 の 時 価 上 昇 やGroup Lease PCLの 転 換 社 債 引 き 受 けにより 営 業 投 資 有 価 証 券 が3,791 百 万 円 増 加 した 一 方 で 現 金 及 び 預 金 が18,856 百 万 円 のれんが3,850 百 万 円 減 少 したうえ 韓 国 にお いて 系 列 金 融 会 社 からのJT 親 愛 貯 蓄 銀 行 への 譲 渡 等 により 営 業 貸 付 金 が14,752 百 万 円 元 金 入 金 及 び 債 権 売 却 等 により 銀 行 業 における 貸 出 金 が11,705 百 万 円 減 少 したこと 等 により 減 少 したものであります 負 債 につきましては 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ27,904 百 万 円 減 少 し317,948 百 万 円 となりました これは 主 に JTキャピタルにおける 住 宅 割 賦 金 融 債 権 の 流 動 化 等 により1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 を 含 む 長 期 借 入 金 が 12,547 百 万 円 短 期 借 入 金 が9,850 百 万 円 増 加 したことにより 増 加 した 一 方 で 銀 行 業 における 預 金 が37,073 百 万 円 日 本 保 証 における 会 社 分 割 による 無 担 保 ローン 事 業 の 一 部 譲 渡 及 び 株 式 会 社 クレディアの 売 却 により 利 息 返 還 損 失 引 当 金 が6,297 百 万 円 減 少 したこと 等 により 減 少 したものであります 純 資 産 につきましては 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ16,920 百 万 円 減 少 し177,945 百 万 円 となりました これは 主 に 剰 余 金 の 配 当 を590 百 万 円 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 損 失 を2,320 百 万 円 計 上 したことにより 利 益 剰 余 金 が2,911 百 万 円 減 少 したうえ 自 己 株 式 の 取 得 により3,646 百 万 円 為 替 換 算 調 整 勘 定 が8,192 百 万 円 非 支 配 株 主 持 分 が763 百 万 円 減 少 したこと 等 により 減 少 したものであります 以 上 の 結 果 1 株 当 たり 純 資 産 額 は 前 連 結 会 計 年 度 末 より92 円 32 銭 減 少 し1,498 円 77 銭 となり 自 己 資 本 比 率 は 前 連 結 会 計 年 度 末 の34.8%から0.1ポイント 低 下 し34.7%となっております - 8 -

12 第 3 提 出 会 社 の 状 況 1 株 式 等 の 状 況 (1) 株 式 の 総 数 等 1 株 式 の 総 数 種 類 発 行 可 能 株 式 総 数 ( 株 ) 普 通 株 式 240,000,000 計 240,000,000 2 発 行 済 株 式 種 類 第 2 四 半 期 会 計 期 間 末 現 在 発 行 数 ( 株 ) (2015 年 9 月 30 日 ) 提 出 日 現 在 発 行 数 ( 株 ) (2015 年 11 月 13 日 ) 上 場 金 融 商 品 取 引 所 名 又 は 登 録 認 可 金 融 商 品 取 引 業 協 会 名 内 容 普 通 株 式 118,678, ,680,954 東 京 証 券 取 引 所 市 場 第 二 部 権 利 内 容 に 何 ら 限 定 のない 当 社 にお ける 標 準 となる 株 式 であり 単 元 株 式 数 は100 株 であ ります 計 118,678, ,680, ( 注 ) 提 出 日 現 在 発 行 数 欄 には 2015 年 11 月 1 日 からこの 四 半 期 報 告 書 提 出 日 までの 新 株 予 約 権 の 行 使 により 発 行 さ れた 株 式 数 は 含 まれておりません (2) 新 株 予 約 権 等 の 状 況 当 第 2 四 半 期 会 計 期 間 において 発 行 した 新 株 予 約 権 は 次 のとおりであります 決 議 年 月 日 2015 年 8 月 12 日 新 株 予 約 権 の 数 ( 個 )( 注 )2 8,640 新 株 予 約 権 のうち 自 己 新 株 予 約 権 の 数 ( 個 ) 新 株 予 約 権 の 目 的 となる 株 式 の 種 類 - 普 通 株 式 新 株 予 約 権 の 目 的 となる 株 式 の 数 ( 株 )( 注 )2 864,000 新 株 予 約 権 の 行 使 時 の 払 込 金 額 ( 円 )( 注 )3 954 新 株 予 約 権 の 行 使 期 間 新 株 予 約 権 の 行 使 により 株 式 を 発 行 する 場 合 の 株 式 の 発 行 価 格 及 び 資 本 組 入 額 ( 円 ) 自 2017 年 7 月 1 日 至 2021 年 9 月 30 日 発 行 価 格 954 資 本 組 入 額 477 新 株 予 約 権 の 行 使 の 条 件 ( 注 )6 新 株 予 約 権 の 譲 渡 に 関 する 事 項 ( 注 )5 代 用 払 込 みに 関 する 事 項 - 組 織 再 編 成 行 為 に 伴 う 新 株 予 約 権 の 交 付 に 関 する 事 項 ( 注 )8 ( 注 )1. 本 新 株 予 約 権 1 個 当 たりの 発 行 価 額 は 1,600 円 とする 2. 本 新 株 予 約 権 1 個 当 たりの 目 的 である 株 式 の 数 ( 以 下 付 与 株 式 数 という )は 当 社 普 通 株 式 100 株 と する なお 付 与 株 式 数 は 本 新 株 予 約 権 の 割 当 日 後 当 社 が 株 式 分 割 ( 当 社 普 通 株 式 の 無 償 割 当 てを 含 む 以 下 同 じ ) 又 は 株 式 併 合 を 行 う 場 合 次 の 算 式 により 調 整 されるものとする ただし かかる 調 整 は 本 新 株 予 約 権 のうち 当 該 時 点 で 行 使 されていない 新 株 予 約 権 の 目 的 である 株 式 の 数 についてのみ 行 われ 調 整 の 結 果 生 じる1 株 未 満 の 端 数 については これを 切 り 捨 てるものとする 調 整 後 付 与 株 式 数 = 調 整 前 付 与 株 式 数 分 割 ( 又 は 併 合 )の 比 率 - 9 -

13 また 本 新 株 予 約 権 の 割 当 日 後 当 社 が 合 併 会 社 分 割 又 は 資 本 金 の 額 の 減 少 を 行 う 場 合 その 他 これらの 場 合 に 準 じ 付 与 株 式 数 の 調 整 を 必 要 とする 場 合 には 合 理 的 な 範 囲 で 付 与 株 式 数 は 適 切 に 調 整 されるものとす る 3. 本 新 株 予 約 権 の 行 使 に 際 して 出 資 される 財 産 の 価 額 は 1 株 当 たりの 払 込 金 額 ( 以 下 行 使 価 額 とい う )に 付 与 株 式 数 を 乗 じた 金 額 とする なお 本 新 株 予 約 権 の 割 当 日 後 当 社 が 株 式 分 割 又 は 株 式 併 合 を 行 う 場 合 次 の 算 式 により 行 使 価 額 を 調 整 し 調 整 による1 円 未 満 の 端 数 は 切 り 上 げる 1 調 整 後 行 使 価 額 = 調 整 前 行 使 価 額 分 割 ( 又 は 併 合 )の 比 率 また 本 新 株 予 約 権 の 割 当 日 後 当 社 が 当 社 普 通 株 式 につき 時 価 を 下 回 る 価 額 で 新 株 の 発 行 又 は 自 己 株 式 の 処 分 を 行 う 場 合 ( 新 株 予 約 権 の 行 使 に 基 づく 新 株 の 発 行 及 び 自 己 株 式 の 処 分 並 びに 株 式 交 換 による 自 己 株 式 の 移 転 の 場 合 を 除 く ) 次 の 算 式 により 行 使 価 額 を 調 整 し 調 整 による1 円 未 満 の 端 数 は 切 り 上 げる 新 規 発 行 株 式 数 1 株 当 たり 払 込 金 額 既 発 行 株 式 数 + 調 整 後 行 使 価 額 = 調 整 前 行 使 価 額 新 規 発 行 前 の1 株 当 たりの 時 価 既 発 行 株 式 数 + 新 規 発 行 株 式 数 なお 上 記 算 式 において 既 発 行 株 式 数 とは 当 社 普 通 株 式 に 係 る 発 行 済 株 式 総 数 から 当 社 普 通 株 式 に 係 る 自 己 株 式 数 を 控 除 した 数 とし また 当 社 普 通 株 式 にかかる 自 己 株 式 の 処 分 を 行 う 場 合 には 新 規 発 行 株 式 数 を 処 分 する 自 己 株 式 数 に 読 み 替 えるものとする さらに 上 記 のほか 本 新 株 予 約 権 の 割 当 日 後 当 社 が 他 社 と 合 併 する 場 合 会 社 分 割 を 行 う 場 合 その 他 こ れらの 場 合 に 準 じて 行 使 価 額 の 調 整 を 必 要 とする 場 合 には 当 社 は 合 理 的 な 範 囲 で 適 切 に 行 使 価 額 の 調 整 を 行 うことができるものとする 4. 増 加 する 資 本 金 及 び 資 本 準 備 金 に 関 する 事 項 (1) 本 新 株 予 約 権 の 行 使 により 株 式 を 発 行 する 場 合 における 増 加 する 資 本 金 の 額 は 会 社 計 算 規 則 第 17 条 第 1 項 に 従 い 算 出 される 資 本 金 等 増 加 限 度 額 の2 分 の1の 金 額 とする 計 算 の 結 果 1 円 未 満 の 端 数 が 生 じたとき は その 端 数 を 切 り 上 げるものとする (2) 本 新 株 予 約 権 の 行 使 により 株 式 を 発 行 する 場 合 における 増 加 する 資 本 準 備 金 の 額 は 上 記 4.(1) 記 載 の 資 本 金 等 増 加 限 度 額 から 上 記 4.(1)に 定 める 増 加 する 資 本 金 の 額 を 減 じた 額 とする 5. 譲 渡 による 本 新 株 予 約 権 の 取 得 については 当 社 取 締 役 会 の 決 議 による 承 認 を 要 するものとする 6. 新 株 予 約 権 の 行 使 の 条 件 (1) 新 株 予 約 権 者 は 2017 年 3 月 期 乃 至 2018 年 3 月 期 の 営 業 利 益 が 次 の 各 号 に 掲 げる 条 件 を 満 たしている 場 合 に 限 り 各 新 株 予 約 権 者 に 割 当 てられた 本 新 株 予 約 権 のうち 当 該 各 号 に 掲 げる 割 合 の 本 新 株 予 約 権 を 行 使 する ことができる 年 3 月 期 の 営 業 利 益 が15,100 百 万 円 を 超 過 している 場 合 各 新 株 予 約 権 者 に 割 当 てられた 本 新 株 予 約 権 の 総 数 の20% 年 3 月 期 の 営 業 利 益 が21,700 百 万 円 を 超 過 している 場 合 各 新 株 予 約 権 者 に 割 当 てられた 本 新 株 予 約 権 の 総 数 の80% なお 上 記 2を 達 成 した 場 合 であっても 2017 年 3 月 期 の 営 業 利 益 が7,500 百 万 円 を 下 回 っているときに は 行 使 はできないものとする (2) 上 記 6.(1)における 営 業 利 益 の 判 定 においては 当 社 の 有 価 証 券 報 告 書 に 記 載 される 連 結 損 益 計 算 書 ( 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 していない 場 合 は 損 益 計 算 書 )における 営 業 利 益 の 額 を 参 照 するものとし 適 用 される 会 計 基 準 の 変 更 等 により 参 照 すべき 営 業 利 益 の 概 念 に 重 要 な 変 更 があったと 取 締 役 会 が 判 断 した 場 合 には 別 途 参 照 すべき 指 標 を 定 めることができる また 上 記 12により 行 使 可 能 な 本 新 株 予 約 権 の 個 数 につき1 個 未 満 の 端 数 が 生 ずる 場 合 には かかる 端 数 を 切 り 捨 てた 個 数 のみ 行 使 することができるものとする (3) 新 株 予 約 権 者 に 相 続 が 発 生 した 場 合 新 株 予 約 権 者 の 法 定 相 続 人 (ただし 法 定 相 続 人 が 複 数 いる 場 合 に は 遺 産 分 割 又 は 法 定 相 続 人 全 員 の 合 意 により 新 株 予 約 権 を 取 得 すると 定 められた1 名 に 限 られる )( 以 下 権 利 承 継 者 という )は 行 使 期 間 において 新 株 予 約 権 者 の 保 有 する 本 新 株 予 約 権 を 行 使 するこ とができるものとする なお 権 利 承 継 者 が 死 亡 した 場 合 権 利 承 継 者 の 相 続 人 は 権 利 承 継 者 の 保 有 する 本 新 株 予 約 権 を 行 使 することができないものとする (4) 本 新 株 予 約 権 の 行 使 によって 当 社 の 発 行 済 株 式 総 数 が 当 該 時 点 における 授 権 株 式 数 を 超 過 することとなる ときは 当 該 本 新 株 予 約 権 の 行 使 を 行 うことはできない (5) 各 本 新 株 予 約 権 1 個 未 満 の 行 使 を 行 うことはできない 7. 新 株 予 約 権 の 取 得 に 関 する 事 項 (1) 当 社 が 消 滅 会 社 となる 合 併 契 約 当 社 が 分 割 会 社 となる 会 社 分 割 についての 分 割 契 約 若 しくは 分 割 計 画 又 は 当 社 が 完 全 子 会 社 となる 株 式 交 換 契 約 若 しくは 株 式 移 転 計 画 又 は 当 社 の 普 通 株 式 に 全 部 取 得 条 項 を 付 する 定 款 変 更 若 しくは 普 通 株 式 に 付 された 全 部 取 得 条 項 に 基 づく 全 部 取 得 について 株 主 総 会 の 承 認 ( 株 主 総 会 の

14 承 認 を 要 しない 場 合 には 取 締 役 会 決 議 )がなされた 場 合 又 は 当 社 の 株 主 による 株 式 売 渡 請 求 ( 会 社 法 第 179 条 第 2 項 に 定 義 するものを 意 味 する ただし 同 条 第 3 項 に 定 める 新 株 予 約 権 売 渡 請 求 を 伴 うものを 除 く )を 当 社 が 承 認 した 場 合 は 当 社 は 当 社 取 締 役 会 が 別 途 定 める 日 の 到 来 をもって 本 新 株 予 約 権 の 全 部 を 無 償 で 取 得 することができる (2) 新 株 予 約 権 者 が 権 利 行 使 をする 前 に 上 記 6に 定 める 規 定 により 本 新 株 予 約 権 の 行 使 ができなくなった 場 合 は 当 社 は 新 株 予 約 権 を 無 償 で 取 得 することができる 8. 当 社 が 合 併 ( 当 社 が 合 併 により 消 滅 する 場 合 に 限 る ) 吸 収 分 割 新 設 分 割 株 式 交 換 又 は 株 式 移 転 ( 以 上 を 総 称 して 以 下 組 織 再 編 行 為 という )を 行 う 場 合 において 組 織 再 編 行 為 の 効 力 発 生 日 に 新 株 予 約 権 者 に 対 し それぞれの 場 合 につき 会 社 法 第 236 条 第 1 項 第 8 号 イからホまでに 掲 げる 株 式 会 社 ( 以 下 再 編 対 象 会 社 という )の 新 株 予 約 権 を 以 下 の 条 件 に 基 づきそれぞれ 交 付 することとする ただし 以 下 の 条 件 に 沿 って 再 編 対 象 会 社 の 新 株 予 約 権 を 交 付 する 旨 を 吸 収 合 併 契 約 新 設 合 併 契 約 吸 収 分 割 契 約 新 設 分 割 計 画 株 式 交 換 契 約 又 は 株 式 移 転 計 画 において 定 めた 場 合 に 限 るものとする (1) 交 付 する 再 編 対 象 会 社 の 新 株 予 約 権 の 数 新 株 予 約 権 者 が 保 有 する 新 株 予 約 権 の 数 と 同 一 の 数 をそれぞれ 交 付 する (2) 新 株 予 約 権 の 目 的 である 再 編 対 象 会 社 の 株 式 の 種 類 再 編 対 象 会 社 の 普 通 株 式 とする (3) 新 株 予 約 権 の 目 的 である 再 編 対 象 会 社 の 株 式 の 数 組 織 再 編 行 為 の 条 件 を 勘 案 のうえ 上 記 2に 準 じて 決 定 する (4) 新 株 予 約 権 の 行 使 に 際 して 出 資 される 財 産 の 価 額 交 付 される 各 新 株 予 約 権 の 行 使 に 際 して 出 資 される 財 産 の 価 額 は 組 織 再 編 行 為 の 条 件 等 を 勘 案 のうえ 上 記 3で 定 められる 行 使 価 額 を 調 整 して 得 られる 再 編 後 行 使 価 額 に 上 記 8.(3)に 従 って 決 定 される 当 該 新 株 予 約 権 の 目 的 である 再 編 対 象 会 社 の 株 式 の 数 を 乗 じた 額 とする (5) 新 株 予 約 権 を 行 使 することができる 期 間 新 株 予 約 権 の 行 使 期 間 の 欄 に 定 める 行 使 期 間 の 初 日 と 組 織 再 編 行 為 の 効 力 発 生 日 のうち いずれか 遅 い 日 から 新 株 予 約 権 の 行 使 期 間 の 欄 に 定 める 行 使 期 間 の 末 日 までとする (6) 新 株 予 約 権 の 行 使 により 株 式 を 発 行 する 場 合 における 増 加 する 資 本 金 及 び 資 本 準 備 金 に 関 する 事 項 上 記 4に 準 じて 決 定 する (7) 譲 渡 による 新 株 予 約 権 の 取 得 の 制 限 譲 渡 による 取 得 の 制 限 については 再 編 対 象 会 社 の 取 締 役 会 の 決 議 による 承 認 を 要 するものとする (8) その 他 新 株 予 約 権 の 行 使 の 条 件 上 記 6に 準 じて 決 定 する (9) 新 株 予 約 権 の 取 得 事 由 及 び 条 件 上 記 7に 準 じて 決 定 する (10) その 他 の 条 件 については 再 編 対 象 会 社 の 条 件 に 準 じて 決 定 する (3) 行 使 価 額 修 正 条 項 付 新 株 予 約 権 付 社 債 券 等 の 行 使 状 況 等 該 当 事 項 はありません (4) ライツプランの 内 容 該 当 事 項 はありません (5) 発 行 済 株 式 総 数 資 本 金 等 の 推 移 年 月 日 発 行 済 株 式 総 数 増 減 数 ( 株 ) 発 行 済 株 式 総 数 残 高 ( 株 ) 資 本 金 増 減 額 ( 百 万 円 ) 資 本 金 残 高 ( 百 万 円 ) 資 本 準 備 金 増 減 額 ( 百 万 円 ) 資 本 準 備 金 残 高 ( 百 万 円 ) 2015 年 7 月 1 日 ~ 2015 年 9 月 30 日 30, ,678, , ,955 ( 注 )1 ( 注 )1. 新 株 予 約 権 の 行 使 による 増 加 であります 年 10 月 1 日 から2015 年 10 月 31 日 までの 間 に 新 株 予 約 権 の 行 使 により 発 行 済 株 式 総 数 が2,800 株 資 本 金 及 び 資 本 準 備 金 がそれぞれ0 百 万 円 増 加 しております

15 (6) 大 株 主 の 状 況 2015 年 9 月 30 日 現 在 氏 名 又 は 名 称 住 所 所 有 株 式 数 ( 千 株 ) 発 行 済 株 式 総 数 に 対 する 所 有 株 式 数 の 割 合 (%) 藤 澤 信 義 Singapore 23, TAIYO FUND, L.P. ( 常 任 代 理 人 シティバンク 銀 行 株 式 会 社 ) 5300 CARILLON POINT, KIRKLAND, WA USA ( 東 京 都 新 宿 区 新 宿 6 丁 目 27 番 30 号 ) 11, 株 式 会 社 BOTTOMS UP 東 京 都 中 野 区 中 野 5 丁 目 59 番 6 号 7, FUJISAWA PTE. LTD. ( 常 任 代 理 人 UBS 証 券 株 式 会 社 ) CBNY - ORBIS SICAV ( 常 任 代 理 人 シティバンク 銀 行 株 式 会 社 ) TAIYO HANEI FUND, L.P. ( 常 任 代 理 人 シティバンク 銀 行 株 式 会 社 ) 96 Somerset Road Singapore (238163) ( 東 京 都 千 代 田 区 大 手 町 1 丁 目 5-1) 31, Z. A. BOURMICHT, L-8070 BERTRANGE, LUXEMBOURG ( 東 京 都 新 宿 区 新 宿 6 丁 目 27 番 30 号 ) CLIFTON HOUSE, 75 FORT STREET, PO BOX 1350 GRAND CAYMAN KY1-1108, CAYMAN ISLANDS ( 東 京 都 新 宿 区 新 宿 6 丁 目 27 番 30 号 ) 6, , , 株 式 会 社 西 京 銀 行 山 口 県 周 南 市 平 和 通 1 丁 目 , 日 本 トラスティ サービス 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 信 託 口 ) STATE STREET BAN K AND TRUST COMP ANY ( 常 任 代 理 人 香 港 上 海 銀 行 東 京 支 店 ) 日 本 マスタートラスト 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 信 託 口 ) 東 京 都 中 央 区 晴 海 1 丁 目 , AIB INTERNATIONAL CENTRE P. O. BOX 518 IFSC DUBLIN, IRELAND ( 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 3 丁 目 11-1) 2, 東 京 都 港 区 浜 松 町 2 丁 目 11 番 3 号 2, 計 - 65, ( 注 )1. 上 記 のほか 当 社 が 所 有 している 自 己 株 式 4,022 千 株 (3.39%)があります 2. 上 記 日 本 トラスティ サービス 信 託 銀 行 の 所 有 株 式 数 のうち 信 託 業 務 に 係 る 株 式 数 は 2,814 千 株 であり ます 3. 上 記 日 本 マスタートラスト 信 託 銀 行 の 所 有 株 式 数 のうち 信 託 業 務 に 係 る 株 式 数 は 2,412 千 株 でありま す 4.FUJISAWA PTE.LTD.は 当 社 の 代 表 取 締 役 社 長 である 藤 澤 信 義 氏 が100% 出 資 しておりま す また BOTTOMS UPは 同 氏 及 びFUJISAWA PTE.LTD.が100% 出 資 しており ます 年 6 月 26 日 付 で 公 衆 の 縦 覧 に 供 されている 大 量 保 有 報 告 書 の 変 更 報 告 書 において タイヨウ ファンド マネッジメント カンパニー エルエルシー 及 びその 共 同 保 有 者 が2015 年 6 月 19 日 現 在 で 以 下 の 株 式 を 所 有 し ている 旨 が 記 載 されているものの 当 社 として 当 第 2 四 半 期 会 計 期 間 末 現 在 における 実 質 所 有 株 式 数 の 確 認 が できませんので 上 記 大 株 主 の 状 況 には 含 めておりません なお その 大 量 保 有 報 告 書 の 変 更 報 告 書 の 内 容 は 次 のとおりであります 氏 名 又 は 名 称 住 所 保 有 株 券 等 の 数 ( 株 ) 株 券 等 保 有 割 合 (%) タイヨウ ファンド マネッジメント カン パニー エルエルシー (Taiyo Fund Management Co. LLC) アメリカ 合 衆 国 ワシントン 州 カークランド キャリロンポ イント 株 式 11,342,

16 氏 名 又 は 名 称 住 所 保 有 株 券 等 の 数 ( 株 ) 株 券 等 保 有 割 合 (%) タイヨウ ブルー ジ ー ピー エルエルシ ー (Taiyo Blue GP, LLC) タイヨウ 繁 栄 ジーピ ー エルティディー (Taiyo Hanei GP, Ltd.) タイヨウ パシフィッ ク シージー エルエ ルシー (Taiyo Pacific CG LLC) アメリカ 合 衆 国 デラウェア 州 ウィルミントン スート400 センターヴィルロード2711 ケイマン 諸 島 KY グランド ケイマン フォート ストリート75 クリフトン ハウス アップルバ イ トラスト(ケイマン) エル ティーディー 気 付 アメリカ 合 衆 国 ワシントン 州 カークランド キャリロンポイント 5300 株 式 866, 株 式 2,533, 株 式 3,152, 計 - 17,895, 年 6 月 22 日 付 で 公 衆 の 縦 覧 に 供 されている 大 量 保 有 報 告 書 の 変 更 報 告 書 において JPモルガン アセッ ト マネジメント 及 びその 共 同 保 有 者 が2015 年 6 月 15 日 現 在 で 以 下 の 株 式 を 所 有 している 旨 が 記 載 されてい るものの 当 社 として 当 第 2 四 半 期 会 計 期 間 末 現 在 における 実 質 所 有 株 式 数 の 確 認 ができませんので 上 記 大 株 主 の 状 況 には 含 めておりません なお その 大 量 保 有 報 告 書 の 変 更 報 告 書 の 内 容 は 次 のとおりであります 氏 名 又 は 名 称 住 所 保 有 株 券 等 の 数 ( 株 ) 株 券 等 保 有 割 合 (%) JPモルガン アセッ ト マネジメント 株 式 会 社 JPモルガン 証 券 株 式 会 社 ジェー ピー モルガ ン セキュリティー ズ ピーエルシー (J.P. Morgan Securities plc) ジェー ピー モルガ ン クリアリング コ ーポレーション (J.P.Morgan Clearing Corp.) 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 2 丁 目 7 番 3 号 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 2 丁 目 7 番 3 号 英 国 ロンドン E14 5JP カナリ ー ウォーフ バンク ストリート 25 アメリカ 合 衆 国 ニューヨー ク 州 ブルックリン スリー メト ロ テック センター 株 式 5,542, 株 式 14, 株 式 12, 株 式 217, 計 - 5,787,

17 (7) 議 決 権 の 状 況 1 発 行 済 株 式 2015 年 9 月 30 日 現 在 区 分 株 式 数 ( 株 ) 議 決 権 の 数 ( 個 ) 内 容 無 議 決 権 株 式 議 決 権 制 限 株 式 ( 自 己 株 式 等 ) 議 決 権 制 限 株 式 (その 他 ) 完 全 議 決 権 株 式 ( 自 己 株 式 等 ) 普 通 株 式 4,022,900 - 単 元 株 式 数 100 株 完 全 議 決 権 株 式 (その 他 ) 普 通 株 式 114,592,200 1,145,922 同 上 単 元 未 満 株 式 普 通 株 式 63, 発 行 済 株 式 総 数 118,678, 総 株 主 の 議 決 権 - 1,145,922-2 自 己 株 式 等 2015 年 9 月 30 日 現 在 所 有 者 の 氏 名 又 は 名 称 所 有 者 の 住 所 自 己 名 義 所 有 株 式 数 ( 株 ) 他 人 名 義 所 有 株 式 数 ( 株 ) 所 有 株 式 数 の 合 計 ( 株 ) 発 行 済 株 式 総 数 に 対 する 所 有 株 式 数 の 割 合 (%) Jトラスト 株 式 会 社 東 京 都 港 区 虎 ノ 門 一 丁 目 7 番 12 号 4,022,900-4,022, 計 - 4,022,900-4,022, 役 員 の 状 況 該 当 事 項 はありません

18 第 4 経 理 の 状 況 1. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 方 法 について 当 社 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 は 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 平 成 19 年 内 閣 府 令 第 64 号 )に 基 づいて 作 成 しております 2. 監 査 証 明 について 当 社 は 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 (2015 年 7 月 1 日 から2015 年 9 月 30 日 まで) 及 び 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 (2015 年 4 月 1 日 から2015 年 9 月 30 日 まで)に 係 る 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 について ひびき 監 査 法 人 による 四 半 期 レビューを 受 けております

19 1 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 (2015 年 3 月 31 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 (2015 年 9 月 30 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 141, ,886 商 業 手 形 2 2, ,522 営 業 貸 付 金 2 65, ,563 銀 行 業 における 貸 出 金 2, 4 224,401 2, 4 212,695 割 賦 立 替 金 4 1, ,161 買 取 債 権 8,647 7,707 求 償 権 1,124 1,295 有 価 証 券 17,874 20,067 営 業 投 資 有 価 証 券 6,595 10,387 商 品 及 び 製 品 2,688 1,994 仕 掛 品 515 1,685 その 他 16,131 20,028 貸 倒 引 当 金 20,525 21,332 流 動 資 産 合 計 468, ,664 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 9,352 7,479 無 形 固 定 資 産 のれん 41,438 37,588 その 他 5,664 4,490 無 形 固 定 資 産 合 計 47,102 42,078 投 資 その 他 の 資 産 長 期 営 業 債 権 1, 2 2,405 1, 2 2,158 その 他 23,690 15,218 貸 倒 引 当 金 10,092 2,705 投 資 その 他 の 資 産 合 計 16,002 14,671 固 定 資 産 合 計 72,458 64,228 資 産 合 計 540, ,

20 前 連 結 会 計 年 度 (2015 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 (2015 年 9 月 30 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 割 引 手 形 2,226 1,462 1 年 内 償 還 予 定 の 社 債 短 期 借 入 金 7,862 17,712 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 5,987 5,339 未 払 法 人 税 等 1, 銀 行 業 における 預 金 287, ,379 訴 訟 損 失 引 当 金 利 息 返 還 損 失 引 当 金 1,089 - 事 業 整 理 損 失 引 当 金 その 他 15,587 11,634 流 動 負 債 合 計 322, ,104 固 定 負 債 社 債 2,241 2,019 長 期 借 入 金 11,009 24,204 利 息 返 還 損 失 引 当 金 5,219 - 債 務 保 証 損 失 引 当 金 退 職 給 付 に 係 る 負 債 414 1,109 訴 訟 損 失 引 当 金 その 他 3,546 2,691 固 定 負 債 合 計 23,254 30,843 負 債 合 計 345, ,948 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 53,604 53,614 資 本 剰 余 金 52,945 52,571 利 益 剰 余 金 73,709 70,797 自 己 株 式 197 3,843 株 主 資 本 合 計 180, ,139 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 為 替 換 算 調 整 勘 定 8, 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 7,972 1,298 新 株 予 約 権 非 支 配 株 主 持 分 6,663 5,900 純 資 産 合 計 194, ,945 負 債 純 資 産 合 計 540, ,

21 (2) 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 及 び 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2014 年 4 月 1 日 至 2014 年 9 月 30 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2015 年 4 月 1 日 至 2015 年 9 月 30 日 ) 営 業 収 益 31,979 37,778 営 業 費 用 14,442 19,448 営 業 総 利 益 17,536 18,329 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 20,169 20,664 営 業 損 失 ( ) 2,632 2,335 営 業 外 収 益 受 取 利 息 11 1 受 取 配 当 金 受 取 家 賃 有 価 証 券 運 用 益 為 替 差 益 雑 収 入 営 業 外 収 益 合 計 営 業 外 費 用 支 払 利 息 減 価 償 却 費 10 5 持 分 法 による 投 資 損 失 雑 損 失 営 業 外 費 用 合 計 経 常 損 失 ( ) 2,459 2,200 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 負 ののれん 発 生 益 22 - 為 替 換 算 調 整 勘 定 取 崩 益 その 他 3 9 特 別 利 益 合 計 28 1,053 特 別 損 失 固 定 資 産 売 却 損 5 25 固 定 資 産 廃 棄 損 86 8 減 損 損 失 691 1,066 関 係 会 社 株 式 売 却 損 その 他 2 35 特 別 損 失 合 計 786 1,420 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 損 失 ( ) 3,216 2,567 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 1,023 1,042 法 人 税 等 調 整 額 法 人 税 等 合 計 四 半 期 純 損 失 ( ) 3,485 2,949 非 支 配 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 利 益 又 は 非 支 配 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 損 失 ( ) 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 四 半 期 純 損 失 ( ) 3,754 2,

22 四 半 期 連 結 包 括 利 益 計 算 書 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2014 年 4 月 1 日 至 2014 年 9 月 30 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2015 年 4 月 1 日 至 2015 年 9 月 30 日 ) 四 半 期 純 損 失 ( ) 3,485 2,949 その 他 の 包 括 利 益 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 3,571 1,064 為 替 換 算 調 整 勘 定 2,113 8,193 退 職 給 付 に 係 る 調 整 額 持 分 法 適 用 会 社 に 対 する 持 分 相 当 額 その 他 の 包 括 利 益 合 計 1,924 9,413 四 半 期 包 括 利 益 5,409 12,362 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 5,752 11,591 非 支 配 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益

23 (3) 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2014 年 4 月 1 日 至 2014 年 9 月 30 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2015 年 4 月 1 日 至 2015 年 9 月 30 日 ) 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 損 失 ( ) 3,216 2,567 株 式 報 酬 費 用 減 価 償 却 費 1,393 1,275 固 定 資 産 売 却 損 益 ( は 益 ) 減 損 損 失 691 1,066 関 係 会 社 株 式 売 却 損 益 ( は 益 ) 為 替 換 算 調 整 勘 定 取 崩 益 負 ののれん 発 生 益 22 - のれん 償 却 額 677 1,625 持 分 法 による 投 資 損 益 ( は 益 ) 有 価 証 券 運 用 損 益 ( は 益 ) 貸 倒 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 470 3,500 貸 倒 償 却 額 6,354 4,643 賞 与 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) - 6 事 業 整 理 損 失 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 利 息 返 還 損 失 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 1, 債 務 保 証 損 失 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 訴 訟 損 失 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) その 他 の 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 60 - 退 職 給 付 に 係 る 負 債 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 銀 行 業 における 預 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 38,545 19,306 受 取 利 息 及 び 配 当 金 支 払 割 引 料 及 び 支 払 利 息 2,370 7,379 為 替 差 損 益 ( は 益 ) - 19 たな 卸 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 長 期 営 業 債 権 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 担 保 に 供 している 預 金 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 128 1,972 制 限 付 預 金 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 4,141 2,908 その 他 67 4,134 小 計 49,611 14,964 利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 利 息 等 の 支 払 額 2,473 8,245 法 人 税 等 の 支 払 額 1,300 2,022 小 計 45,878 25,121 商 業 手 形 の 増 加 額 3,641 2,525 商 業 手 形 の 減 少 額 3,642 3,351 営 業 貸 付 金 の 増 加 額 5,686 10,258 営 業 貸 付 金 の 減 少 額 2 12, ,339 銀 行 業 における 貸 出 金 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 605 6,949 営 業 投 資 有 価 証 券 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 8,677 3,791 割 賦 立 替 金 の 増 加 額 36,813 1,681 割 賦 立 替 金 の 減 少 額 39, 買 取 債 権 の 増 加 額 買 取 債 権 の 減 少 額 551 1,449 求 償 権 の 増 加 額 求 償 権 の 減 少 額 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 47,043 26,

24 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2014 年 4 月 1 日 至 2014 年 9 月 30 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2015 年 4 月 1 日 至 2015 年 9 月 30 日 ) 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 定 期 預 金 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 197 1,556 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 1, 有 形 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 13 1,378 無 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 2, 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 - 28,601 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 - 13,472 有 価 証 券 の 償 還 による 収 入 2 14,048 投 資 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 投 資 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 投 資 有 価 証 券 の 償 還 による 収 入 0 - 関 係 会 社 株 式 の 取 得 による 支 出 子 会 社 の 自 己 株 式 の 取 得 による 支 出 0 - 連 結 の 範 囲 の 変 更 を 伴 う 子 会 社 株 式 の 売 却 による 支 出 連 結 の 範 囲 の 変 更 を 伴 う 子 会 社 株 式 の 売 却 による 収 入 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 4,639 1,068 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 手 形 割 引 による 収 入 3,570 2,553 手 形 割 引 落 ち 込 みによる 支 出 3,529 3,317 短 期 借 入 れによる 収 入 7,020 17,855 短 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 7,318 7,234 長 期 借 入 れによる 収 入 6,920 23,297 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 19,771 13,984 社 債 の 発 行 による 収 入 社 債 の 償 還 による 支 出 4, リース 債 務 の 返 済 による 支 出 セール アンド リースバックによる 収 入 86 6 自 己 株 式 の 処 分 による 収 入 - 0 自 己 株 式 の 取 得 による 支 出 0 3,649 新 株 予 約 権 の 発 行 による 収 入 - 13 ストックオプションの 行 使 による 収 入 9 11 配 当 金 の 支 払 額 非 支 配 株 主 への 配 当 金 の 支 払 額 連 結 の 範 囲 の 変 更 を 伴 わない 子 会 社 株 式 の 取 得 に よる 支 出 その 他 - 0 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 17,926 14,546 現 金 及 び 現 金 同 等 物 に 係 る 換 算 差 額 3,837 3,700 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 28,315 14,975 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 131, ,060 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 四 半 期 末 残 高 1 159, ,

25 注 記 事 項 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 事 項 ) 該 当 事 項 はありません ( 連 結 の 範 囲 又 は 持 分 法 適 用 の 範 囲 の 変 更 に 関 する 注 記 ) (1) 連 結 の 範 囲 の 重 要 な 変 更 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 において PT JTRUST INVESTMENTS INDONESIAを 新 たに 設 立 したため 連 結 の 範 囲 に 含 めております また 株 式 会 社 クレディアの 全 株 式 を 譲 渡 したことにより 連 結 の 範 囲 から 除 いておりま す 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 において JTRUST BITCOIN PTE.LTD.を 新 たに 設 立 したため 連 結 の 範 囲 に 含 め ております また 株 式 会 社 日 本 介 護 福 祉 グループの 全 株 式 を 譲 渡 したことにより 連 結 の 範 囲 から 除 いてお ります さらに 当 社 の 連 結 子 会 社 であるアイ 電 子 株 式 会 社 を 存 続 会 社 ハイライツ エンタテインメント 株 式 会 社 を 消 滅 会 社 とする 吸 収 合 併 を 行 っております なお 存 続 会 社 であるアイ 電 子 株 式 会 社 は 商 号 をハイ ライツ エンタテインメント 株 式 会 社 に 変 更 しております (2) 持 分 法 適 用 の 範 囲 の 重 要 な 変 更 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 において BTCボックス 株 式 会 社 の 株 式 (26.46%)を 取 得 したため 持 分 法 適 用 の 範 囲 に 含 めております ( 会 計 方 針 の 変 更 ) ( 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 等 の 適 用 ) 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 21 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 企 業 結 合 会 計 基 準 とい う ) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 22 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 連 結 会 計 基 準 という ) 及 び 事 業 分 離 等 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 7 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 事 業 分 離 等 会 計 基 準 という ) 等 を 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 から 適 用 し 支 配 が 継 続 している 場 合 の 子 会 社 に 対 する 当 社 の 持 分 変 動 による 差 額 を 資 本 剰 余 金 として 計 上 するとともに 取 得 関 連 費 用 を 発 生 した 連 結 会 計 年 度 の 費 用 とし て 計 上 する 方 法 に 変 更 しております また 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 期 首 以 後 実 施 される 企 業 結 合 について は 暫 定 的 な 会 計 処 理 の 確 定 による 取 得 原 価 の 配 分 額 の 見 直 しを 企 業 結 合 日 の 属 する 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 反 映 させる 方 法 に 変 更 しております 加 えて 四 半 期 純 利 益 等 の 表 示 の 変 更 及 び 少 数 株 主 持 分 から 非 支 配 株 主 持 分 への 表 示 の 変 更 を 行 っております 当 該 表 示 の 変 更 を 反 映 させるため 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 及 び 前 連 結 会 計 年 度 については 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 及 び 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えを 行 っております 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 においては 連 結 範 囲 の 変 動 を 伴 わない 子 会 社 株 式 の 取 得 又 は 売 却 に 係 るキャッシュ フローについては 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー の 区 分 に 記 載 し 連 結 範 囲 の 変 動 を 伴 う 子 会 社 株 式 の 取 得 関 連 費 用 もしくは 連 結 範 囲 の 変 動 を 伴 わない 子 会 社 株 式 の 取 得 又 は 売 却 に 関 連 して 生 じた 費 用 に 係 るキャッシュ フローは 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー の 区 分 に 記 載 しております 企 業 結 合 会 計 基 準 等 の 適 用 については 企 業 結 合 会 計 基 準 第 58-2 項 (4) 連 結 会 計 基 準 第 44-5 項 (4) 及 び 事 業 分 離 等 会 計 基 準 第 57-4 項 (4)に 定 める 経 過 的 な 取 扱 いに 従 っており 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 の 期 首 時 点 か ら 将 来 にわたって 適 用 しております この 結 果 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 営 業 損 失 経 常 損 失 及 び 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 損 失 はそれぞれ54 百 万 円 減 少 しております また 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 の 資 本 剰 余 金 が385 百 万 円 減 少 しております

26 ( 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 1. 長 期 営 業 債 権 については 商 業 手 形 営 業 貸 付 金 及 び 割 賦 立 替 金 のうち 過 去 1 年 間 返 済 実 績 がないもの 及 び 回 収 に1 年 以 上 かかると 思 われるものを 計 上 しております 2. 不 良 債 権 の 状 況 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より PT Bank JTrust Indonesia Tbk.につきましては より 適 切 に 現 地 (イン ドネシア)の 不 良 債 権 の 状 況 を 反 映 させるため 同 行 管 轄 当 局 の 債 務 者 区 分 に 従 った 開 示 区 分 に 変 更 してお ります なお 当 該 変 更 により 前 連 結 会 計 年 度 の 不 良 債 権 の 状 況 を 組 み 替 えて 表 示 しております ( 国 内 韓 国 金 融 ) 前 連 結 会 計 年 度 (2015 年 3 月 31 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 (2015 年 9 月 30 日 ) 破 綻 先 債 権 9,553 百 万 円 7,717 百 万 円 延 滞 債 権 7,557 4,547 三 ヶ 月 以 上 延 滞 債 権 1,739 1,260 貸 出 条 件 緩 和 債 権 14,664 8,194 計 33,514 21,720 ( 注 )1. 破 綻 先 債 権 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 の 遅 延 が 相 当 期 間 継 続 していることその 他 の 事 由 により 元 本 又 は 利 息 の 取 立 て 又 は 弁 済 の 見 込 みがないものとして 未 収 利 息 を 計 上 しなかった 貸 付 金 のうち 破 産 債 権 更 生 債 権 その 他 これらに 準 じる 貸 付 金 であります 2. 延 滞 債 権 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 いが 約 定 支 払 日 の 翌 日 から6ヶ 月 以 上 遅 延 しているもので 破 綻 先 債 権 及 び 貸 出 条 件 緩 和 債 権 を 除 く 貸 付 金 であります 3. 三 ヶ 月 以 上 延 滞 債 権 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 いが 約 定 支 払 日 の 翌 日 から3ヶ 月 以 上 遅 延 しているもので 破 綻 先 債 権 及 び 延 滞 債 権 を 除 く 貸 付 金 であります 4. 貸 出 条 件 緩 和 債 権 とは 債 務 者 の 経 営 再 建 又 は 支 援 を 図 ることを 目 的 として 金 利 の 減 免 利 息 の 支 払 猶 予 元 本 の 返 済 猶 予 債 権 放 棄 その 他 の 債 務 者 に 有 利 となる 取 り 決 め 等 を 行 った 貸 付 金 であります ( 東 南 アジア 金 融 ) 前 連 結 会 計 年 度 (2015 年 3 月 31 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 (2015 年 9 月 30 日 ) 要 管 理 債 権 263 百 万 円 1,045 百 万 円 回 収 懸 念 債 権 回 収 困 難 債 権 9,009 7,285 計 9,313 9,319 ( 注 )1. 要 管 理 債 権 とは 債 務 者 の 事 業 の 見 通 し( 成 長 力 市 場 の 状 況 経 営 者 の 能 力 と 人 的 資 源 等 ) 債 務 者 の 財 務 業 績 ( 収 益 率 資 本 構 成 キャッシュフロー 等 ) 及 び 債 務 者 の 支 払 能 力 ( 元 本 又 は 利 息 の 支 払 い 遅 延 状 況 債 務 者 の 経 営 指 標 の 提 出 状 況 正 確 性 ローン 契 約 の 遵 守 状 況 等 )の3つの 柱 の 各 指 標 からスコアリン グ 判 定 を 行 い 回 収 に 注 意 の 必 要 があると 判 定 した 債 権 であります 2. 回 収 懸 念 債 権 とは 要 管 理 債 権 に 記 載 の 各 指 標 からスコアリング 判 定 を 行 い 回 収 に 懸 念 があると 判 定 した 債 権 であります 3. 回 収 困 難 債 権 とは 要 管 理 債 権 に 記 載 の 各 指 標 からスコアリング 判 定 を 行 い 回 収 が 極 めて 困 難 と 判 定 した 債 権 であります 3. 偶 発 債 務 信 用 保 証 業 務 として 主 に 金 融 機 関 からの 借 入 債 務 に 対 する 保 証 を 行 っております 前 連 結 会 計 年 度 (2015 年 3 月 31 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 (2015 年 9 月 30 日 ) 保 証 債 務 ( 事 業 者 及 び 消 費 者 保 証 債 務 ( 事 業 者 及 び 消 費 者 36,712 百 万 円 39,183 件 ) 46,278 件 ) 40,706 百 万 円 債 務 保 証 損 失 引 当 金 422 債 務 保 証 損 失 引 当 金 439 差 引 額 36,289 差 引 額 40,266 ( 注 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 において 上 記 の 他 にインドネシア 商 業 銀 行 PT Bank JTrust Indonesia Tbk. の 銀 行 業 務 における 保 証 債 務 が5,998 百 万 円 ( 前 連 結 会 計 年 度 は7,014 百 万 円 )あります

27 4. 連 結 子 会 社 において 取 り 扱 う 銀 行 業 における 貸 出 金 及 び 割 賦 立 替 金 には 貸 出 契 約 の 際 に 設 定 した 額 ( 契 約 限 度 額 )のうち 与 信 した 額 ( 利 用 限 度 額 )の 範 囲 内 で 顧 客 が 随 時 借 入 を 行 うことができる 契 約 となって おります これら 契 約 に 基 づく 貸 出 未 実 行 残 高 は 次 のとおりであります 前 連 結 会 計 年 度 (2015 年 3 月 31 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 (2015 年 9 月 30 日 ) 貸 出 コミットメントの 総 額 24,414 百 万 円 21,761 百 万 円 貸 出 実 行 残 高 19,342 18,676 貸 出 未 実 行 残 高 5,072 3,085 なお 貸 出 未 実 行 残 高 は 必 ずしも 全 額 が 貸 出 実 行 されるものではありません ( 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 のうち 主 要 な 費 目 及 び 金 額 は 次 のとおりであります 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2014 年 4 月 1 日 至 2014 年 9 月 30 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2015 年 4 月 1 日 至 2015 年 9 月 30 日 ) 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 5,053 百 万 円 4,083 百 万 円 貸 倒 損 失 利 息 返 還 損 失 引 当 金 繰 入 額 1, 債 務 保 証 損 失 引 当 金 繰 入 額 給 料 及 び 手 当 4,779 5,550 退 職 給 付 費 用 ( 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 1. 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 四 半 期 末 残 高 と 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 に 掲 記 されている 科 目 の 金 額 との 関 係 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2014 年 4 月 1 日 至 2014 年 9 月 30 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2015 年 4 月 1 日 至 2015 年 9 月 30 日 ) 現 金 及 び 預 金 勘 定 166,766 百 万 円 122,886 百 万 円 担 保 に 供 している 預 金 1,758 3,558 預 入 期 間 が3ヶ 月 を 超 える 定 期 預 金 等 621 1,800 使 途 制 限 付 預 金 4,721 14,442 現 金 及 び 現 金 同 等 物 159, , 営 業 貸 付 金 の 減 少 額 は 債 権 買 取 業 務 における 貸 付 債 権 の 回 収 額 と 当 該 取 得 原 価 との 差 額 部 分 を 控 除 して 表 示 しております

28 ( 株 主 資 本 等 関 係 ) Ⅰ 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2014 年 4 月 1 日 至 2014 年 9 月 30 日 ) (1) 配 当 金 支 払 額 ( 決 議 ) 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 百 万 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 配 当 の 原 資 2014 年 5 月 14 日 取 締 役 会 普 通 株 式 年 3 月 31 日 2014 年 6 月 27 日 利 益 剰 余 金 (2) 基 準 日 が 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 後 となるもの ( 決 議 ) 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 百 万 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 配 当 の 原 資 2014 年 11 月 13 日 取 締 役 会 普 通 株 式 年 9 月 30 日 2014 年 12 月 5 日 利 益 剰 余 金 Ⅱ 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2015 年 4 月 1 日 至 2015 年 9 月 30 日 ) (1) 配 当 金 支 払 額 ( 決 議 ) 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 百 万 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 配 当 の 原 資 2015 年 5 月 14 日 取 締 役 会 普 通 株 式 年 3 月 31 日 2015 年 6 月 29 日 利 益 剰 余 金 (2) 基 準 日 が 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 後 となるもの ( 決 議 ) 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 百 万 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 配 当 の 原 資 2015 年 11 月 12 日 取 締 役 会 普 通 株 式 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 4 日 利 益 剰 余 金 (3) 株 主 資 本 の 金 額 の 著 しい 変 動 当 社 は 2015 年 5 月 14 日 開 催 の 取 締 役 会 決 議 に 基 づき 自 己 株 式 3,613,300 株 の 取 得 等 を 行 いました この 結 果 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 自 己 株 式 が3,646 百 万 円 増 加 し 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 に おいて 自 己 株 式 が3,843 百 万 円 となっております

29 (セグメント 情 報 等 ) セグメント 情 報 Ⅰ 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2014 年 4 月 1 日 至 2014 年 9 月 30 日 ) 1. 報 告 セグメントごとの 営 業 収 益 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 報 告 セグメント 国 内 金 融 事 業 韓 国 金 融 事 業 東 南 アジア 金 融 事 業 総 合 エンター テインメント 事 業 不 動 産 事 業 営 業 収 益 外 部 顧 客 への 営 業 収 益 10,133 9,811-7,686 3,472 セグメント 間 の 内 部 営 業 収 益 又 は 振 替 高 セグメント 利 益 又 は セグメント 損 失 ( ) 計 10,162 9,811-7,697 3, , ( 単 位 : 百 万 円 ) 報 告 セグメント 投 資 事 業 計 その 他 ( 注 ) 合 計 営 業 収 益 外 部 顧 客 への 営 業 収 益 6 31, ,979 セグメント 間 の 内 部 営 業 収 益 又 は 振 替 高 計 6 31,150 1,320 32,471 セグメント 利 益 又 は 39 1, ,714 セグメント 損 失 ( ) ( 注 ) その 他 の 区 分 は 報 告 セグメントに 含 まれない 事 業 セグメントであり 主 にコンピュータの 運 用 及 び 管 理 業 務 ソフトウェア 受 託 開 発 及 び 運 用 指 導 業 務 印 刷 関 連 業 務 設 計 施 工 業 務 であります 2. 報 告 セグメントの 利 益 又 は 損 失 の 金 額 の 合 計 額 と 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 との 差 額 及 び 当 該 差 額 の 主 な 内 容 ( 差 異 調 整 に 関 する 事 項 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 利 益 金 額 報 告 セグメント 計 1,750 その 他 の 区 分 の 利 益 35 セグメント 間 取 引 消 去 32 全 社 費 用 ( 注 ) 950 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 損 失 ( ) 2,632 ( 注 ) 全 社 費 用 は 主 に 報 告 セグメントに 帰 属 しない 一 般 管 理 費 であります 3. 報 告 セグメントごとの 固 定 資 産 の 減 損 損 失 又 はのれん 等 に 関 する 情 報 ( 固 定 資 産 に 係 る 重 要 な 減 損 損 失 ) 韓 国 金 融 事 業 セグメントにおいて のれんの 回 収 可 能 価 額 が 帳 簿 価 額 を 下 回 ったため 帳 簿 価 額 を 回 収 可 能 価 額 まで 減 額 し 当 該 減 少 額 を 減 損 損 失 として 特 別 損 失 に 計 上 しております なお 当 該 減 損 損 失 の 計 上 額 は 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 においては 691 百 万 円 であります (のれんの 金 額 の 重 要 な 変 動 ) 該 当 事 項 はありません ( 重 要 な 負 ののれんの 発 生 益 ) 金 額 の 重 要 性 が 乏 しいため 記 載 を 省 略 しております 4. 報 告 セグメントの 変 更 等 に 関 する 事 項 該 当 事 項 はありません

30 Ⅱ 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 2015 年 4 月 1 日 至 2015 年 9 月 30 日 ) 1. 報 告 セグメントごとの 営 業 収 益 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 営 業 収 益 国 内 金 融 事 業 韓 国 金 融 事 業 報 告 セグメント 東 南 アジア 金 融 事 業 総 合 エンター テインメント 事 業 不 動 産 事 業 外 部 顧 客 への 営 業 収 益 5,381 13,390 6,140 8,363 2,866 セグメント 間 の 内 部 営 業 収 益 又 は 振 替 高 セグメント 利 益 又 は セグメント 損 失 ( ) 計 5,550 13,391 6,140 8,363 2,867 1, , 報 告 セグメント 投 資 事 業 計 その 他 ( 注 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 合 計 営 業 収 益 外 部 顧 客 への 営 業 収 益 , ,778 セグメント 間 の 内 部 営 業 収 益 又 は 振 替 高 セグメント 利 益 又 は セグメント 損 失 ( ) 計 , , , ,191 ( 注 ) その 他 の 区 分 は 報 告 セグメントに 含 まれない 事 業 セグメントであり 主 に 商 業 施 設 建 築 事 業 システム 事 業 であります 2. 報 告 セグメントの 利 益 又 は 損 失 の 金 額 の 合 計 額 と 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 計 上 額 との 差 額 及 び 当 該 差 額 の 主 な 内 容 ( 差 異 調 整 に 関 する 事 項 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 利 益 金 額 報 告 セグメント 計 1,019 その 他 の 区 分 の 損 失 172 セグメント 間 取 引 消 去 22 全 社 費 用 ( 注 ) 1,166 四 半 期 連 結 損 益 計 算 書 の 営 業 損 失 ( ) 2,335 ( 注 ) 全 社 費 用 は 主 に 報 告 セグメントに 帰 属 しない 一 般 管 理 費 であります 3. 報 告 セグメントごとの 固 定 資 産 の 減 損 損 失 又 はのれん 等 に 関 する 情 報 ( 固 定 資 産 に 係 る 重 要 な 減 損 損 失 ) 該 当 事 項 はありません (のれんの 金 額 の 重 要 な 変 動 ) 該 当 事 項 はありません ( 重 要 な 負 ののれんの 発 生 益 ) 該 当 事 項 はありません

31 4. 報 告 セグメントの 変 更 等 に 関 する 事 項 第 1 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より 当 社 グループの 経 営 管 理 区 分 の 見 直 しを 行 った 結 果 報 告 セグメントを 従 来 の 金 融 事 業 不 動 産 事 業 アミューズメント 事 業 海 外 事 業 の4 区 分 から 金 融 事 業 の 名 称 を 変 更 し 国 内 金 融 事 業 に アミューズメント 事 業 の 名 称 を 変 更 し 総 合 エンターテインメ ント 事 業 に 海 外 事 業 を 細 分 化 し 韓 国 金 融 事 業 東 南 アジア 金 融 事 業 とし 不 動 産 事 業 を 加 え 5 区 分 にしております また 海 外 事 業 に 属 しておりました 海 外 投 資 事 業 を その 他 に その 他 に 属 しておりま した パチンコ パチスロの 周 辺 機 器 に 関 するコンピュータシステム 等 の 開 発 製 造 販 売 事 業 を 総 合 エンターテインメント 事 業 に 含 めております 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 より その 他 に 属 しておりました 投 資 事 業 について 量 的 な 重 要 性 が 増 したため 新 たに 報 告 セグメントに 加 え 国 内 金 融 事 業 韓 国 金 融 事 業 東 南 アジア 金 融 事 業 総 合 エンターテインメント 事 業 不 動 産 事 業 投 資 事 業 の6 区 分 にしております なお 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 のセグメント 情 報 は 変 更 後 の 報 告 セグメントの 区 分 に 基 づき 作 成 し たものを 開 示 しております

32 ( 有 価 証 券 関 係 ) 満 期 保 有 目 的 の 債 券 及 びその 他 有 価 証 券 が 企 業 集 団 の 事 業 の 運 営 において 重 要 なものとなっており かつ 前 連 結 会 計 年 度 の 末 日 に 比 べて 著 しい 変 動 が 認 められます 1. 満 期 保 有 目 的 の 債 券 前 連 結 会 計 年 度 (2015 年 3 月 31 日 ) 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 ( 百 万 円 ) 時 価 ( 百 万 円 ) 差 額 ( 百 万 円 ) (1) 国 債 地 方 債 等 (2) 社 債 1,054 1, (3)その 他 合 計 1,902 2, 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 (2015 年 9 月 30 日 ) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 ( 百 万 円 ) 時 価 ( 百 万 円 ) 差 額 ( 百 万 円 ) (1) 国 債 地 方 債 等 (2) 社 債 1,495 1, (3)その 他 合 計 1,495 1, その 他 有 価 証 券 前 連 結 会 計 年 度 (2015 年 3 月 31 日 ) 取 得 原 価 ( 百 万 円 ) 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 ( 百 万 円 ) 差 額 ( 百 万 円 ) (1) 株 式 8,970 9, (2) 債 券 国 債 地 方 債 等 16,569 16, 社 債 その 他 (3)その 他 合 計 25,540 25, ( 注 )1. 営 業 投 資 有 価 証 券 ( 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 6,595 百 万 円 )については 上 表 に 含 めております 2. 非 上 場 株 式 ( 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 104 百 万 円 )については 市 場 価 格 がなく 時 価 を 把 握 することが 極 め て 困 難 と 認 められることから 上 表 には 含 めておりません 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 (2015 年 9 月 30 日 ) 取 得 原 価 ( 百 万 円 ) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 ( 百 万 円 ) 差 額 ( 百 万 円 ) (1) 株 式 8,948 8, (2) 債 券 国 債 地 方 債 等 17,631 17, 社 債 その 他 2,046 1, (3)その 他 2,669 2, 合 計 31,295 30, ( 注 )1. 営 業 投 資 有 価 証 券 ( 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 10,387 百 万 円 )については 上 表 に 含 めております 2. 非 上 場 株 式 ( 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 99 百 万 円 )については 市 場 価 格 がなく 時 価 を 把 握 すること が 極 めて 困 難 と 認 められることから 上 表 には 含 めておりません