注 記 事 項 (1) 期 中 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) : 無 (2) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 1 会 計 基 準 等 の 改 正 に

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1 平 成 27 年 3 月 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 27 年 5 月 13 日 上 場 会 社 名 三 井 住 友 トラスト ホールディングス 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 名 コ ー ド 番 号 8309 URL 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 北 村 邦 太 郎 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 執 行 役 員 財 務 企 画 部 長 ( 氏 名 ) 朝 日 清 満 (TEL) 定 時 株 主 総 会 開 催 予 定 日 平 成 27 年 6 月 26 日 配 当 支 払 開 始 予 定 日 平 成 27 年 6 月 29 日 有 価 証 券 報 告 書 提 出 予 定 日 平 成 27 年 6 月 29 日 特 定 取 引 勘 定 設 置 の 有 無 有 決 算 補 足 説 明 資 料 作 成 の 有 無 : 有 決 算 説 明 会 開 催 の 有 無 : 有 ( 機 関 投 資 家 アナリスト 向 け ) ( 百 万 円 未 満 切 捨 て) 1. 平 成 27 年 3 月 期 の 連 結 業 績 ( 平 成 26 年 4 月 1 日 ~ 平 成 27 年 3 月 31 日 ) (1) 連 結 経 営 成 績 (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) 経 常 収 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 27 年 3 月 期 1,203, , , 年 3 月 期 1,187, , , ( 注 ) 包 括 利 益 27 年 3 月 期 499,385 百 万 円 ( 108.3%) 26 年 3 月 期 239,712 百 万 円 ( 14.3%) 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 自 己 資 本 当 期 純 利 益 率 総 資 産 経 常 利 益 率 経 常 収 益 経 常 利 益 率 円 銭 円 銭 % % % 27 年 3 月 期 年 3 月 期 ( 参 考 ) 持 分 法 投 資 損 益 27 年 3 月 期 5,380 百 万 円 26 年 3 月 期 3,381 百 万 円 (2) 連 結 財 政 状 態 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 1 株 当 たり 純 資 産 百 万 円 百 万 円 % 円 銭 27 年 3 月 期 46,235,949 2,716, 年 3 月 期 41,889,413 2,441, ( 参 考 ) 自 己 資 本 27 年 3 月 期 2,389,824 百 万 円 26 年 3 月 期 2,105,375 百 万 円 ( 注 ) 自 己 資 本 比 率 は ( 期 末 純 資 産 の 部 合 計 - 期 末 新 株 予 約 権 - 期 末 少 数 株 主 持 分 )を 期 末 資 産 の 部 合 計 で 除 して 算 出 しております なお 本 自 己 資 本 比 率 は 自 己 資 本 比 率 告 示 に 定 める 自 己 資 本 比 率 ではありません (3) 連 結 キャッシュ フローの 状 況 営 業 活 動 による キャッシュ フロー 投 資 活 動 による キャッシュ フロー 財 務 活 動 による キャッシュ フロー 現 金 及 び 現 金 同 等 物 期 末 残 高 百 万 円 百 万 円 百 万 円 百 万 円 27 年 3 月 期 1,349,631 1,646, ,452 8,022, 年 3 月 期 2,258, , ,800 5,400, 配 当 の 状 況 年 間 配 当 金 純 資 産 配 当 金 総 額 配 当 性 向 配 当 率 第 1 四 半 期 末 第 2 四 半 期 末 第 3 四 半 期 末 期 末 合 計 ( 合 計 ) ( 連 結 ) ( 連 結 ) 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 百 万 円 % % 26 年 3 月 期 , 年 3 月 期 , 年 3 月 期 ( 予 想 ) ( 注 ) 上 記 配 当 の 状 況 は 普 通 株 式 に 係 る 配 当 の 状 況 です 当 社 が 発 行 する 普 通 株 式 と 権 利 関 係 の 異 なる 種 類 株 式 ( 非 上 場 )の 配 当 の 状 況 については 後 述 の 種 類 株 式 の 配 当 の 状 況 をご 覧 ください 3. 平 成 28 年 3 月 期 の 連 結 業 績 予 想 ( 平 成 27 年 4 月 1 日 ~ 平 成 28 年 3 月 31 日 ) (% 表 示 は 通 期 は 対 前 期 第 2 四 半 期 ( 累 計 )は 対 前 年 同 四 半 期 増 減 率 ) 経 常 利 益 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 円 銭 第 2 四 半 期 ( 累 計 ) 130, , 通 期 270, ,

2 注 記 事 項 (1) 期 中 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) : 無 (2) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 1 会 計 基 準 等 の 改 正 に 伴 う 会 計 方 針 の 変 更 : 有 2 1 以 外 の 会 計 方 針 の 変 更 : 無 3 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 : 無 4 修 正 再 表 示 : 無 (3) 発 行 済 株 式 数 ( 普 通 株 式 ) 1 期 末 発 行 済 株 式 数 ( 自 己 株 式 を 含 む) 27 年 3 月 期 3,903,486,408 株 26 年 3 月 期 3,903,486,408 株 2 期 末 自 己 株 式 数 27 年 3 月 期 40,446,221 株 26 年 3 月 期 1,359,952 株 3 期 中 平 均 株 式 数 27 年 3 月 期 3,896,562,260 株 26 年 3 月 期 3,858,217,427 株 ( 詳 細 は 添 付 資 料 p.39 1 株 当 たり 情 報 をご 覧 ください ) ( 参 考 ) 個 別 業 績 の 概 要 平 成 27 年 3 月 期 の 個 別 業 績 ( 平 成 26 年 4 月 1 日 ~ 平 成 27 年 3 月 31 日 ) (1) 個 別 経 営 成 績 (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) (2) 個 別 財 政 状 態 営 業 収 益 営 業 利 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 27 年 3 月 期 59, , , , 年 3 月 期 34, , , , 株 当 たり 当 期 純 利 益 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 円 銭 円 銭 27 年 3 月 期 年 3 月 期 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 1 株 当 たり 純 資 産 百 万 円 百 万 円 % 円 銭 27 年 3 月 期 1,654,043 1,503, 年 3 月 期 1,755,995 1,622, ( 参 考 ) 自 己 資 本 27 年 3 月 期 1,502,802 百 万 円 26 年 3 月 期 1,622,684 百 万 円 ( 注 ) 自 己 資 本 比 率 は ( 期 末 純 資 産 の 部 合 計 - 期 末 新 株 予 約 権 )を 期 末 資 産 の 部 合 計 で 除 して 算 出 しております 監 査 手 続 の 実 施 状 況 に 関 する 表 示 この 決 算 短 信 は 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 監 査 手 続 の 対 象 外 であり この 決 算 短 信 の 開 示 時 点 において 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 財 務 諸 表 の 監 査 手 続 は 終 了 していません 業 績 予 想 の 適 切 な 利 用 に 関 する 説 明 その 他 特 記 事 項 本 資 料 に 記 載 されている 業 績 見 通 し 等 の 将 来 に 関 する 記 述 は 当 社 が 現 在 入 手 している 情 報 及 び 合 理 的 であると 判 断 する 一 定 の 前 提 に 基 づいており 実 際 の 業 績 等 は 様 々な 要 因 により 大 きく 異 なる 可 能 性 があります 当 社 は 機 関 投 資 家 及 びアナリスト 向 けの 決 算 説 明 会 を 開 催 する 予 定 です その 模 様 及 び 説 明 内 容 ( 音 声 )につ いては 当 日 使 用 する 決 算 説 明 会 資 料 とともに 当 社 ホームページに 掲 載 する 予 定 です

3 ( 種 類 株 式 の 配 当 の 状 況 ) 普 通 株 式 と 権 利 関 係 の 異 なる 種 類 株 式 に 係 る1 株 当 たり 配 当 金 の 内 訳 は 以 下 のとおりです 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 年 間 配 当 金 第 1 四 半 期 末 第 2 四 半 期 末 第 3 四 半 期 末 期 末 合 計 配 当 金 総 額 ( 合 計 ) 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 百 万 円 26 年 3 月 期 27 年 3 月 期 ,610 2,305 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 については 平 成 26 年 10 月 1 日 付 で 当 社 が 全 ての 株 式 を 取 得 し 消 却 しております

4 添 付 資 料 目 次 1. 経 営 成 績 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 企 業 集 団 の 状 況 経 営 方 針 (1) 会 社 の 経 営 の 基 本 方 針 (2) 目 標 とする 経 営 指 標 (3) 中 長 期 的 な 会 社 の 経 営 戦 略 及 び 対 処 すべき 課 題 会 計 基 準 の 選 択 に 関 する 基 本 的 な 考 え 方 連 結 財 務 諸 表 (1) 連 結 貸 借 対 照 表 (2) 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 包 括 利 益 計 算 書 (3) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 (4) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 会 計 方 針 の 変 更 注 記 事 項 ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) ( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) ( 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 関 係 ) ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) ( 金 融 商 品 関 係 ) ( 有 価 証 券 関 係 ) ( 金 銭 の 信 託 関 係 ) (その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 ) ( 税 効 果 会 計 関 係 ) (ストック オプション 等 関 係 ) (セグメント 情 報 ) ( 関 連 当 事 者 との 取 引 ) (1 株 当 たり 情 報 ) ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 個 別 財 務 諸 表 (1) 貸 借 対 照 表 (2) 損 益 計 算 書 (3) 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 その 他 (1) 役 員 の 異 動

5 1. 経 営 成 績 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 当 連 結 会 計 年 度 の 実 質 業 務 純 益 ( 注 ) は 資 金 関 連 利 益 及 び 手 数 料 関 連 利 益 の 増 加 を 主 因 に 前 年 度 比 308 億 円 増 益 の3,167 億 円 となりました 経 常 利 益 は 上 記 に 加 え 与 信 関 係 費 用 の 改 善 を 主 因 に 前 年 度 比 344 億 円 増 益 の2,924 億 円 となりまし た 当 期 純 利 益 は 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 で 特 別 損 失 としてシステム 統 合 に 伴 う 費 用 を 計 上 した 一 方 税 効 果 会 計 における 例 示 区 分 変 更 による 改 善 効 果 等 もあり 前 年 度 比 219 億 円 増 益 の1,596 億 円 となりま した ( 注 ) 実 質 業 務 純 益 については 平 成 27 年 3 月 期 決 算 説 明 資 料 をご 参 照 ください (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 当 連 結 会 計 年 度 の 連 結 総 資 産 は 前 年 度 末 比 4 兆 3,465 億 円 増 加 し 期 末 残 高 は46 兆 2,359 億 円 連 結 負 債 は 同 4 兆 706 億 円 増 加 し 期 末 残 高 は43 兆 5,189 億 円 となりました 主 な 勘 定 残 高 といたしましては 貸 出 金 は 前 年 度 末 比 1 兆 7,260 億 円 増 加 し 期 末 残 高 は25 兆 5,500 億 円 有 価 証 券 は 同 9,510 億 円 減 少 し 期 末 残 高 は4 兆 8,133 億 円 また 預 金 は 同 9,563 億 円 増 加 し 期 末 残 高 は25 兆 797 億 円 となりました また 連 結 純 資 産 は 前 年 度 末 比 2,759 億 円 増 加 し 期 末 残 高 は2 兆 7,169 億 円 となりました キャッシュ フローの 状 況 につきましては 営 業 活 動 によるキャッシュ フローが 1 兆 3,496 億 円 の 収 入 ( 前 年 度 比 9,090 億 円 収 入 減 少 ) 投 資 活 動 によるキャッシュ フローが 1 兆 6,469 億 円 の 収 入 ( 同 9,128 億 円 の 収 入 増 加 ) 財 務 活 動 によるキャッシュ フローが 4,094 億 円 の 支 出 ( 同 1,466 億 円 の 支 出 増 加 )となり 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 は 8 兆 220 億 円 となりました (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 当 社 は 業 績 に 応 じた 株 主 利 益 還 元 策 を 実 施 することを 基 本 方 針 とし 普 通 株 式 配 当 につき 連 結 当 期 純 利 益 に 対 する 配 当 性 向 30% 程 度 を 目 処 とする 方 針 を 掲 げてまいりました この 配 当 方 針 に 基 づき 当 期 の 期 末 配 当 につきましては 普 通 株 式 1 株 につき6 円 50 銭 を 予 定 しております なお 平 成 26 年 12 月 にお 支 払 いいたしました 中 間 配 当 金 (1 株 につき5 円 50 銭 )を 含 め この1 年 間 にお 支 払 いする 配 当 金 の 合 計 は 1 株 につき12 円 となります 当 社 はかねてより 株 主 の 皆 様 への 利 益 還 元 を 重 要 な 経 営 方 針 の 一 つとして 位 置 付 け 業 績 に 応 じた 株 主 利 益 還 元 を 行 う 方 針 を 採 用 してまいりましたが 中 長 期 的 な 株 主 利 益 の 最 大 化 を 目 的 として 株 主 の 皆 様 への 還 元 を 一 層 強 化 することとし 平 成 28 年 3 月 期 より 株 主 還 元 方 針 を 下 記 の 通 り 変 更 することといた します 改 定 前 改 定 後 業 績 に 応 じた 株 主 利 益 還 元 策 を 実 施 することを 基 本 方 針 とし 普 通 株 式 配 当 につき 連 結 当 期 純 利 益 に 対 する 配 当 性 向 30% 程 度 を 目 処 とする 方 針 業 績 に 応 じた 株 主 利 益 還 元 策 として 普 通 株 式 配 当 につき 連 結 配 当 性 向 30% 程 度 を 目 処 とする 配 当 還 元 を 維 持 しつつ 利 益 成 長 機 会 とのバランスや 資 本 効 率 性 改 善 効 果 を 踏 まえた 自 己 株 式 取 得 等 の 実 施 により 中 期 的 に 株 主 還 元 の 強 化 を 目 指 すこととする 2

6 新 たな 株 主 還 元 方 針 のもと 平 成 28 年 3 月 期 につきましては 通 期 業 績 予 想 を 前 提 といたしまして 普 通 株 式 1 株 当 たり13 円 (うち 中 間 配 当 金 6 円 50 銭 )の 予 想 としております ( 注 ) 連 結 配 当 性 向 ={ 普 通 株 式 配 当 金 総 額 ( 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 - 優 先 株 式 配 当 金 総 額 )} 100 3

7 2. 企 業 集 団 の 状 況 当 グループは 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 における 銀 行 信 託 事 業 を 中 心 に 幅 広 く 金 融 関 連 業 務 を 行 っ ております グループ 会 社 のうち 連 結 子 会 社 は 72 社 持 分 法 適 用 関 連 会 社 は 19 社 であります ( 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 ) 三 井 住 友 ト ラ ス ト ホ ー ル デ ィ ン グ ス 株 式 会 社 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 日 本 証 券 代 行 株 式 会 社 日 興 アセットマネジメント 株 式 会 社 東 京 証 券 代 行 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト パナソニックファイナンス 株 式 会 社 住 信 保 証 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト 保 証 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト カード 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト 不 動 産 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト 総 合 サービス 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト ウェルスパートナーズ 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト ローン&ファイナンス 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト キャピタル 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト インベストメント 株 式 会 社 トップリート アセットマネジメント 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト 不 動 産 投 資 顧 問 株 式 会 社 Sumitomo Mitsui Trust (Hong Kong) Limited Sumitomo Mitsui Trust Bank (Luxembourg) S.A. Sumitomo Mitsui Trust (UK) Limited Sumitomo Mitsui Trust International Limited Sumitomo Mitsui Trust Bank (U.S.A.) Limited Sumitomo Mitsui Trust (Ireland) Limited Sumitomo Mitsui Trust Bank (Thai) Public Company Limited 住 信 SBIネット 銀 行 株 式 会 社 紫 金 信 託 有 限 責 任 公 司 三 井 住 友 トラスト アセットマネジメント 株 式 会 社 株 式 会 社 三 井 住 友 トラスト 基 礎 研 究 所 日 本 トラスティ サービス 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 注 ) は 連 結 子 会 社 は 持 分 法 適 用 関 連 会 社 であります 4

8 3. 経 営 方 針 (1) 会 社 の 経 営 の 基 本 方 針 当 グループは 目 指 す 企 業 グループ 像 を 明 確 にするため 次 のとおり 経 営 理 念 (ミッション) 目 指 す 姿 (ビジ ョン)を 定 めております 1 経 営 理 念 (ミッション) 高 度 な 専 門 性 と 総 合 力 を 駆 使 して お 客 さまにとってトータルなソリューションを 迅 速 に 提 供 してまいります 信 託 の 受 託 者 精 神 に 立 脚 した 高 い 自 己 規 律 に 基 づく 健 全 な 経 営 を 実 践 し 社 会 からの 揺 るぎない 信 頼 を 確 立 してまいります 信 託 銀 行 グループならではの 多 彩 な 機 能 を 融 合 した 新 しいビジネスモデルで 独 自 の 価 値 を 創 出 し 株 主 の 期 待 に 応 えてまいります 個 々 人 の 多 様 性 と 創 造 性 が 組 織 の 付 加 価 値 として 存 分 に 活 かされ 働 くことに 夢 と 誇 りとやりがいを 持 てる 職 場 を 提 供 してまいります 2 目 指 す 姿 (ビジョン)- The Trust Bank の 実 現 を 目 指 して- 当 グループは 信 託 の 受 託 者 精 神 に 立 脚 し 高 度 な 専 門 性 と 総 合 力 を 駆 使 して 銀 行 事 業 資 産 運 用 管 理 事 業 不 動 産 事 業 を 融 合 した 新 しいビジネスモデルで 独 自 の 価 値 を 創 出 する 本 邦 最 大 かつ 最 高 のス テイタスを 誇 る 信 託 銀 行 グループとして グローバルに 飛 躍 してまいります (2) 目 標 とする 経 営 指 標 当 社 は 2014 年 5 月 に 公 表 しました 中 期 経 営 計 画 において 最 終 年 度 である 2016 年 度 の 収 益 目 標 を 連 結 業 務 純 益 3,550 億 円 連 結 当 期 利 益 1,800 億 円 としております また 連 結 ROE の 長 期 ターゲット 水 準 を 10% 程 度 としております (3) 中 長 期 的 な 会 社 の 経 営 戦 略 及 び 対 処 すべき 課 題 少 子 高 齢 化 の 進 展 や 経 済 のグローバル 化 といった 構 造 変 化 が 加 速 する 中 お 客 さまが 抱 えておられる 金 融 資 産 や 負 債 についての 課 題 やニーズはますます 高 度 化 複 雑 化 する 傾 向 にあります こうした 流 れに 伴 い 当 グループが 果 たすべき 役 割 も 一 層 拡 大 しており お 客 さまと 社 会 にとって 欠 くことのできない 金 融 機 関 The Trust Bank としての 確 固 たる 地 位 の 確 立 に 向 けて 独 自 の 付 加 価 値 の 発 揮 に 取 り 組 んでまいります 1 既 存 業 務 の 収 益 力 強 化 とグループ 独 自 の 事 業 モデル 構 築 既 存 業 務 においては 各 事 業 グループ 各 社 の 緊 密 な 連 携 と 銀 行 信 託 不 動 産 業 務 等 を 一 体 で 展 開 する 事 業 モデルの 活 用 等 により 質 量 の 両 面 での 営 業 力 を 強 化 し 顧 客 満 足 度 の 向 上 や 商 品 サービス の 品 質 の 高 度 化 に 取 り 組 んでまいります あわせて お 客 さまのさまざまなライフステージ 等 の 場 面 に 応 じた 独 自 の 付 加 価 値 サービスの 提 供 や 資 産 運 用 管 理 業 務 の 強 化 を 加 速 してまいります 一 方 新 たな 収 益 基 盤 の 拡 大 に 向 けて 個 人 のお 客 さまへの 次 世 代 のビジネスモデル 構 築 に 取 り 組 むほか 地 域 金 融 機 関 や 外 資 系 金 融 機 関 との 提 携 を 強 化 することにより 幅 広 いお 客 さまへ 当 グループの 付 加 価 値 サービスの 提 供 に 努 めてまいります 5

9 2 戦 略 的 経 営 資 源 配 分 と 合 理 化 推 進 による 効 率 経 営 の 両 立 人 員 については お 客 さまとの 接 点 となる 営 業 分 野 と 新 たな 付 加 価 値 サービスの 提 供 を 可 能 とする 戦 略 分 野 への 配 置 を 推 進 します とりわけ 新 規 業 務 既 存 業 務 の 両 面 におけるフィービジネスの 強 化 と 基 礎 収 益 力 の 向 上 に 資 する 分 野 にも 効 果 的 に 配 置 することで 経 営 資 源 の 最 適 配 分 を 追 求 してまいります また 継 続 的 な 経 費 率 の 改 善 に 向 けて 店 舗 の 統 廃 合 等 の 経 費 削 減 や 業 務 効 率 化 採 算 性 の 向 上 に 向 けた 各 種 活 動 を 強 化 し グループ 全 体 での 効 率 経 営 に 向 けた 取 り 組 みを 引 き 続 き 強 化 してまいります 3 財 務 基 盤 の 強 化 及 びリスク 管 理 コンプライアンス 態 勢 の 高 度 化 バーゼルⅢ 等 国 際 的 な 金 融 規 制 強 化 の 趨 勢 を 踏 まえ 早 期 に 財 務 基 盤 の 強 化 拡 充 を 図 るべく 保 有 株 式 の 計 画 的 な 削 減 を 着 実 に 実 行 する 等 資 本 の 有 効 活 用 を 通 じ 採 算 性 と 効 率 性 の 向 上 を 追 求 してまい ります また 海 外 ビジネスの 拡 大 に 合 わせて 外 貨 調 達 力 の 強 化 に 取 り 組 んでまいります リスク 管 理 面 では 当 グループが 海 外 に 拠 点 を 展 開 する 各 国 の 現 地 規 制 を 含 む 国 際 的 な 金 融 規 制 に 対 して 的 確 な 対 応 を 進 めるとともに コーポレートガバナンスの 基 礎 となる 各 種 基 盤 の 継 続 的 な 高 度 化 に 努 め てまいります あわせて コンプライアンス 面 では 信 頼 を 重 んじる 金 融 機 関 として 情 報 管 理 の 徹 底 や 反 社 会 的 勢 力 との 取 引 排 除 顧 客 保 護 等 管 理 の 強 化 に 取 り 組 むとともに グローバルに 展 開 する 業 務 に 対 応 する 態 勢 の 強 化 に 努 めてまいります 4 連 結 収 益 の 拡 大 グループ 関 係 会 社 各 社 においても 既 存 業 務 の 強 化 と 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 をはじめとしたグル ープ 各 社 間 の 連 携 による 顧 客 基 盤 の 活 性 化 や 新 たな 成 長 分 野 の 発 掘 グループ 全 体 でのソリューション 提 供 力 の 強 化 等 に 取 り 組 み 連 結 収 益 の 拡 大 と 経 費 削 減 等 を 通 じた 効 率 性 の 向 上 に 努 めてまいります 4. 会 計 基 準 の 選 択 に 関 する 基 本 的 な 考 え 方 当 グループは 企 業 間 の 比 較 可 能 性 を 考 慮 し 日 本 基 準 を 適 用 しております なお IFRS 適 用 につきましては 当 グループの 事 業 展 開 に 鑑 み 内 外 の 諸 情 勢 等 を 踏 まえ 適 切 に 対 応 していく 方 針 であります 6

10 5. 連 結 財 務 諸 表 (1) 連 結 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 資 産 の 部 現 金 預 け 金 6,916,949 10,530,766 コールローン 及 び 買 入 手 形 651, ,075 買 現 先 勘 定 88, ,188 債 券 貸 借 取 引 支 払 保 証 金 289, ,806 買 入 金 銭 債 権 936, ,838 特 定 取 引 資 産 537, ,962 金 銭 の 信 託 13,344 1,619 有 価 証 券 5,764,450 4,813,354 貸 出 金 23,824,035 25,550,064 外 国 為 替 12,114 12,732 リース 債 権 及 びリース 投 資 資 産 540, ,016 その 他 資 産 1,333,355 1,547,226 有 形 固 定 資 産 229, ,568 建 物 74,202 71,863 土 地 127, ,929 リース 資 産 1,601 1,951 建 設 仮 勘 定 1,219 2,160 その 他 の 有 形 固 定 資 産 24,823 23,663 無 形 固 定 資 産 210, ,256 ソフトウエア 110,362 67,359 のれん 92,670 84,684 リース 資 産 その 他 の 無 形 固 定 資 産 7,409 7,148 退 職 給 付 に 係 る 資 産 150, ,706 繰 延 税 金 資 産 17,128 16,280 支 払 承 諾 見 返 485, ,500 貸 倒 引 当 金 110,289 90,015 資 産 の 部 合 計 41,889,413 46,235,949 7

11 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 連 結 会 計 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 負 債 の 部 預 金 24,123,328 25,079,711 譲 渡 性 預 金 5,100,179 6,570,567 コールマネー 及 び 売 渡 手 形 200, ,600 売 現 先 勘 定 1,291, ,942 特 定 取 引 負 債 214, ,188 借 用 金 1,906,117 2,492,087 外 国 為 替 短 期 社 債 904, ,317 社 債 1,057,772 1,026,113 信 託 勘 定 借 2,941,748 3,983,261 その 他 負 債 1,139,718 1,279,123 賞 与 引 当 金 15,415 16,312 役 員 賞 与 引 当 金 退 職 給 付 に 係 る 負 債 11,311 12,152 睡 眠 預 金 払 戻 損 失 引 当 金 3,917 3,598 偶 発 損 失 引 当 金 8,800 8,533 繰 延 税 金 負 債 39, ,271 再 評 価 に 係 る 繰 延 税 金 負 債 3,954 3,322 支 払 承 諾 485, ,500 負 債 の 部 合 計 39,448,370 43,518,975 純 資 産 の 部 資 本 金 261, ,608 資 本 剰 余 金 754, ,261 利 益 剰 余 金 886, ,373 自 己 株 式 ,057 株 主 資 本 合 計 1,901,775 1,860,185 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 229, ,448 繰 延 ヘッジ 損 益 12,585 20,605 土 地 再 評 価 差 額 金 5,761 5,951 為 替 換 算 調 整 勘 定 7,343 14,953 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 15,033 35,793 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 203, ,638 新 株 予 約 権 少 数 株 主 持 分 335, ,902 純 資 産 の 部 合 計 2,441,043 2,716,973 負 債 及 び 純 資 産 の 部 合 計 41,889,413 46,235,949 8

12 (2) 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 包 括 利 益 計 算 書 連 結 損 益 計 算 書 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 経 常 収 益 1,187,565 1,203,554 信 託 報 酬 104, ,703 資 金 運 用 収 益 356, ,229 貸 出 金 利 息 241, ,823 有 価 証 券 利 息 配 当 金 97,189 85,819 コールローン 利 息 及 び 買 入 手 形 利 息 1,089 1,642 買 現 先 利 息 債 券 貸 借 取 引 受 入 利 息 預 け 金 利 息 10,958 15,070 その 他 の 受 入 利 息 5,116 5,933 役 務 取 引 等 収 益 322, ,756 特 定 取 引 収 益 24,604 32,428 その 他 業 務 収 益 290, ,014 その 他 経 常 収 益 88,557 75,422 貸 倒 引 当 金 戻 入 益 8,429 18,978 償 却 債 権 取 立 益 2,173 2,273 その 他 の 経 常 収 益 77,954 54,170 経 常 費 用 929, ,071 資 金 調 達 費 用 129, ,347 預 金 利 息 66,724 63,677 譲 渡 性 預 金 利 息 8,552 11,241 コールマネー 利 息 及 び 売 渡 手 形 利 息 1,567 1,548 売 現 先 利 息 1,102 1,146 債 券 貸 借 取 引 支 払 利 息 借 用 金 利 息 7,581 8,983 短 期 社 債 利 息 1,691 1,817 社 債 利 息 19,336 19,258 その 他 の 支 払 利 息 22,530 18,656 役 務 取 引 等 費 用 70,464 73,661 特 定 取 引 費 用 その 他 業 務 費 用 240, ,129 営 業 経 費 402, ,901 その 他 経 常 費 用 86,645 68,031 経 常 利 益 258, ,483 特 別 利 益 599 2,978 固 定 資 産 処 分 益 599 2,978 特 別 損 失 11,970 62,882 固 定 資 産 処 分 損 1,668 2,717 減 損 損 失 10,301 5,017 その 他 の 特 別 損 失 - 55,148 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 246, ,578 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 25,661 49,372 法 人 税 等 調 整 額 66,031 10,805 法 人 税 等 合 計 91,692 60,178 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 利 益 154, ,400 少 数 株 主 利 益 17,282 12,734 当 期 純 利 益 137, ,665 9

13 連 結 包 括 利 益 計 算 書 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 利 益 154, ,400 その 他 の 包 括 利 益 84, ,984 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 69, ,571 繰 延 ヘッジ 損 益 3,077 2,345 土 地 再 評 価 差 額 金 為 替 換 算 調 整 勘 定 10,302 6,517 退 職 給 付 に 係 る 調 整 額 - 50,831 持 分 法 適 用 会 社 に 対 する 持 分 相 当 額 1,745 5,071 包 括 利 益 239, ,385 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 包 括 利 益 222, ,233 少 数 株 主 に 係 る 包 括 利 益 17,587 13,151 10

14 (3) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 前 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 株 主 資 本 株 主 資 本 資 本 金 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 合 計 当 期 首 残 高 261, , ,139 93,164 1,711,556 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 41,626 41,626 当 期 純 利 益 137, ,675 自 己 株 式 の 取 得 自 己 株 式 の 処 分 1,293 92,683 93,976 自 己 株 式 の 消 却 土 地 再 評 価 差 額 金 の 取 崩 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 1,293 96,352 92, ,218 当 期 末 残 高 261, , , ,901,775 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 繰 延 ヘッジ 損 益 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 土 地 再 評 価 差 額 金 為 替 換 算 調 整 勘 定 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 新 株 予 約 権 少 数 株 主 持 分 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 161,522 17,154 5,457 4, , ,415 2,330,474 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 41,626 当 期 純 利 益 137,675 自 己 株 式 の 取 得 110 自 己 株 式 の 処 分 93,976 自 己 株 式 の 消 却 土 地 再 評 価 差 額 金 の 取 崩 303 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 68,114 4, ,770 15,033 69, ,794 79,650 当 期 変 動 額 合 計 68,114 4, ,770 15,033 69, , ,568 当 期 末 残 高 229,637 12,585 5,761 7,343 15, , ,620 2,441,043 11

15 当 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 株 主 資 本 ( 単 位 : 百 万 円 ) 資 本 金 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 261, , , ,901,775 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 した 当 期 首 残 高 30,729 30, , , , ,871,046 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 45,582 45,582 当 期 純 利 益 159, ,665 自 己 株 式 の 取 得 125, ,494 自 己 株 式 の 処 分 自 己 株 式 の 消 却 109, ,006 - 土 地 再 評 価 差 額 金 の 取 崩 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 - 109, ,611 16,465 10,860 当 期 末 残 高 261, , ,373 17,057 1,860,185 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 繰 延 ヘッジ 損 益 土 地 再 評 価 差 額 金 為 替 換 算 調 整 勘 定 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 新 株 予 約 権 少 数 株 主 持 分 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 229,637 12,585 5,761 7,343 15, , ,620 2,441,043 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 した 当 期 首 残 高 - 30, ,637 12,585 5,761 7,343 15, , ,620 2,410,313 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 45,582 当 期 純 利 益 159,665 自 己 株 式 の 取 得 125,494 自 己 株 式 の 処 分 22 自 己 株 式 の 消 却 - 土 地 再 評 価 差 額 金 の 取 崩 528 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 275,810 8, ,610 50, , , ,519 当 期 変 動 額 合 計 275,810 8, ,610 50, , , ,659 当 期 末 残 高 505,448 20,605 5,951 14,953 35, , ,902 2,716,973 12

16 (4) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 246, ,578 減 価 償 却 費 36,312 34,174 減 損 損 失 10,301 5,017 のれん 償 却 額 8,598 8,104 持 分 法 による 投 資 損 益 ( は 益 ) 3,381 5,380 貸 倒 引 当 金 の 増 減 ( ) 22,700 20,274 賞 与 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 役 員 賞 与 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 退 職 給 付 に 係 る 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 6,306 64,564 退 職 給 付 に 係 る 負 債 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 5, 睡 眠 預 金 払 戻 損 失 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 2, 偶 発 損 失 引 当 金 の 増 減 ( ) 資 金 運 用 収 益 356, ,229 資 金 調 達 費 用 129, ,347 有 価 証 券 関 係 損 益 ( ) 11,692 61,602 金 銭 の 信 託 の 運 用 損 益 ( は 益 ) 為 替 差 損 益 ( は 益 ) 129, ,369 固 定 資 産 処 分 損 益 ( は 益 ) 1, 特 定 取 引 資 産 の 純 増 ( ) 減 179, ,933 特 定 取 引 負 債 の 純 増 減 ( ) 19, ,084 貸 出 金 の 純 増 ( ) 減 1,438,157 1,729,107 預 金 の 純 増 減 ( ) 1,050, ,617 譲 渡 性 預 金 の 純 増 減 ( ) 996,662 1,470,388 借 用 金 ( 劣 後 特 約 付 借 入 金 を 除 く)の 純 増 減 ( ) 758, ,246 預 け 金 ( 日 銀 預 け 金 を 除 く)の 純 増 ( ) 減 223, ,302 コールローン 等 の 純 増 ( ) 減 327, ,199 債 券 貸 借 取 引 支 払 保 証 金 の 純 増 ( ) 減 81,883 21,429 コールマネー 等 の 純 増 減 ( ) 717, ,104 外 国 為 替 ( 資 産 )の 純 増 ( ) 減 47, 外 国 為 替 ( 負 債 )の 純 増 減 ( ) リース 債 権 及 びリース 投 資 資 産 の 純 増 ( ) 減 13,328 6,812 短 期 社 債 ( 負 債 )の 純 増 減 ( ) 182,085 69,434 普 通 社 債 発 行 及 び 償 還 による 増 減 ( ) 189, ,646 信 託 勘 定 借 の 純 増 減 ( ) 458,499 1,041,512 資 金 運 用 による 収 入 361, ,655 資 金 調 達 による 支 出 160, ,161 その 他 28,206 1,049 小 計 2,261,173 1,386,348 法 人 税 等 の 支 払 額 又 は 還 付 額 ( は 支 払 ) 2,471 36,717 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 2,258,701 1,349,631 13

17 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 連 結 会 計 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 6,158,163 6,179,265 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 4,014,950 5,791,402 有 価 証 券 の 償 還 による 収 入 2,931,293 2,067,558 金 銭 の 信 託 の 減 少 による 収 入 5,650 12,000 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 14,498 14,777 有 形 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 2,655 6,177 無 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 47,731 36,109 無 形 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 11 6 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 734,169 1,646,991 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 劣 後 特 約 付 借 入 金 の 返 済 による 支 出 20,000 65,000 劣 後 特 約 付 社 債 及 び 新 株 予 約 権 付 社 債 の 発 行 による 収 入 - 29,850 劣 後 特 約 付 社 債 及 び 新 株 予 約 権 付 社 債 の 償 還 による 支 出 124, ,000 少 数 株 主 への 払 戻 による 支 出 150,000 10,000 配 当 金 の 支 払 額 41,613 45,575 少 数 株 主 への 配 当 金 の 支 払 額 16,451 11,255 自 己 株 式 の 取 得 による 支 出 ,494 自 己 株 式 の 売 却 による 収 入 89, 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 262, ,452 現 金 及 び 現 金 同 等 物 に 係 る 換 算 差 額 61,023 34,344 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 2,791,094 2,621,514 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 2,609,409 5,400,503 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 5,400,503 8,022,017 14

18 記 載 金 額 は 百 万 円 未 満 を 切 り 捨 てて 表 示 しております 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 該 当 事 項 はありません 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 1. 連 結 の 範 囲 に 関 する 事 項 (1) 連 結 子 会 社 72 社 主 要 な 会 社 名 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 連 結 の 範 囲 の 変 更 ) Sumitomo Mitsui Trust Bank(Thai)Public Company Limited は 新 規 設 立 により 当 連 結 会 計 年 度 から 連 結 の 範 囲 に 含 めております また MTH Preferred Capital 4 (Cayman) Limited.ほか4 社 は 清 算 等 に 伴 い 当 連 結 会 計 年 度 から 連 結 の 範 囲 から 除 外 しております (2) 非 連 結 子 会 社 主 要 な 会 社 名 ハミングバード 株 式 会 社 アジアゲートウェイ1 号 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 ハミングバード 株 式 会 社 ほか 37 社 は 匿 名 組 合 方 式 による 賃 貸 事 業 を 行 う 営 業 者 等 で あり その 資 産 及 び 損 益 は 実 質 的 に 当 該 子 会 社 に 帰 属 しないものであるため 連 結 財 務 諸 表 等 規 則 第 5 条 第 1 項 第 2 号 により 連 結 の 範 囲 から 除 外 しております また アジアゲートウェイ1 号 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 ほか その 他 の 非 連 結 子 会 社 は その 資 産 経 常 収 益 当 期 純 損 益 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 利 益 剰 余 金 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 及 びその 他 の 包 括 利 益 累 計 額 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 等 からみて 連 結 の 範 囲 から 除 いても 企 業 集 団 の 財 政 状 態 及 び 経 営 成 績 に 関 する 合 理 的 な 判 断 を 妨 げない 程 度 に 重 要 性 が 乏 し いため 連 結 の 範 囲 から 除 外 しております 2. 持 分 法 の 適 用 に 関 する 事 項 (1) 持 分 法 適 用 の 非 連 結 子 会 社 該 当 ありません (2) 持 分 法 適 用 の 関 連 会 社 19 社 主 要 な 会 社 名 日 本 株 主 データサービス 株 式 会 社 住 信 SBI ネット 銀 行 株 式 会 社 ( 持 分 法 適 用 の 範 囲 の 変 更 ) Affin Fund Management Berhad ほか2 社 は 株 式 の 取 得 等 により 当 連 結 会 計 年 度 から 持 分 法 適 用 の 範 囲 に 含 めております また NewSmith LLP ほか 11 社 は 重 要 性 が 低 下 したため 当 連 結 会 計 年 度 から 持 分 法 適 用 の 範 囲 から 除 外 しております (3) 持 分 法 非 適 用 の 非 連 結 子 会 社 関 連 会 社 主 要 な 会 社 名 ハミングバード 株 式 会 社 アジアゲートウェイ1 号 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 ハミングバード 株 式 会 社 ほか 37 社 は 匿 名 組 合 方 式 による 賃 貸 事 業 を 行 う 営 業 者 等 で あり その 資 産 及 び 損 益 は 実 質 的 に 当 該 子 会 社 に 帰 属 しないものであるため 連 結 財 務 諸 表 等 規 則 第 10 条 第 1 項 第 2 号 により 持 分 法 の 対 象 から 除 外 しております また アジアゲートウェイ1 号 投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 ほか その 他 の 持 分 法 非 適 用 の 非 連 結 子 会 社 関 連 会 社 は 当 期 純 損 益 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 利 益 剰 余 金 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 及 びその 他 の 包 括 利 益 累 計 額 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 等 からみて 持 分 法 の 対 象 から 除 いても 連 結 財 務 諸 表 に 重 要 な 影 響 を 与 えないため 持 分 法 の 対 象 から 除 外 しておりま す 15

19 3. 連 結 子 会 社 の 事 業 年 度 等 に 関 する 事 項 (1) 連 結 子 会 社 の 決 算 日 は 次 のとおりであります 4 月 末 日 2 社 6 月 末 日 1 社 8 月 末 日 1 社 9 月 末 日 6 社 11 月 末 日 1 社 12 月 末 日 11 社 1 月 24 日 3 社 1 月 末 日 2 社 3 月 末 日 45 社 (2) 4 月 末 日 を 決 算 日 とする 連 結 子 会 社 については 1 月 末 日 現 在 で 実 施 した 仮 決 算 に 基 づく 財 務 諸 表 により 6 月 末 日 を 決 算 日 とする 連 結 子 会 社 については 12 月 末 日 現 在 で 実 施 した 仮 決 算 に 基 づく 財 務 諸 表 により 8 月 末 日 を 決 算 日 とする 連 結 子 会 社 について は 2 月 末 日 現 在 で 実 施 した 仮 決 算 に 基 づく 財 務 諸 表 により 9 月 末 日 を 決 算 日 とする 連 結 子 会 社 については 3 月 末 日 現 在 で 実 施 した 仮 決 算 に 基 づく 財 務 諸 表 により 11 月 末 日 を 決 算 日 とする 連 結 子 会 社 については 2 月 末 日 現 在 で 実 施 した 仮 決 算 に 基 づく 財 務 諸 表 により 1 月 24 日 を 決 算 日 とする 連 結 子 会 社 については 3 月 末 日 現 在 で 実 施 し た 仮 決 算 に 基 づく 財 務 諸 表 により またその 他 の 連 結 子 会 社 については それぞれの 決 算 日 の 財 務 諸 表 により 連 結 しております 連 結 決 算 日 と 上 記 の 決 算 日 等 との 間 に 生 じた 重 要 な 取 引 については 必 要 な 調 整 を 行 っております 4. 会 計 処 理 基 準 に 関 する 事 項 (1) 特 定 取 引 資 産 負 債 の 評 価 基 準 及 び 収 益 費 用 の 計 上 基 準 金 利 通 貨 の 価 格 金 融 商 品 市 場 における 相 場 その 他 の 指 標 に 係 る 短 期 的 な 変 動 市 場 間 の 格 差 等 を 利 用 して 利 益 を 得 る 等 の 目 的 ( 以 下 特 定 取 引 目 的 という )の 取 引 については 取 引 の 約 定 時 点 を 基 準 とし 連 結 貸 借 対 照 表 上 特 定 取 引 資 産 及 び 特 定 取 引 負 債 に 計 上 するとともに 当 該 取 引 からの 損 益 を 連 結 損 益 計 算 書 上 特 定 取 引 収 益 及 び 特 定 取 引 費 用 に 計 上 しております 特 定 取 引 資 産 及 び 特 定 取 引 負 債 の 評 価 は 有 価 証 券 及 び 金 銭 債 権 等 については 連 結 決 算 日 の 時 価 により スワップ 先 物 オプション 取 引 等 の 派 生 商 品 については 連 結 決 算 日 において 決 済 したものとみなした 額 により 行 っております また 特 定 取 引 収 益 及 び 特 定 取 引 費 用 の 損 益 計 上 は 当 連 結 会 計 年 度 中 の 受 払 利 息 等 に 有 価 証 券 金 銭 債 権 等 については 前 連 結 会 計 年 度 末 と 当 連 結 会 計 年 度 末 における 評 価 損 益 の 増 減 額 を 派 生 商 品 については 前 連 結 会 計 年 度 末 と 当 連 結 会 計 年 度 末 における みなし 決 済 からの 損 益 相 当 額 の 増 減 額 を 加 えております (2) 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 1 有 価 証 券 の 評 価 は 満 期 保 有 目 的 の 債 券 については 移 動 平 均 法 による 償 却 原 価 法 ( 定 額 法 ) 持 分 法 非 適 用 の 非 連 結 子 会 社 株 式 及 び 持 分 法 非 適 用 の 関 連 会 社 株 式 については 移 動 平 均 法 による 原 価 法 その 他 有 価 証 券 のうち 時 価 のある 株 式 については 連 結 決 算 期 末 月 1カ 月 平 均 に 基 づいた 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 売 却 原 価 は 主 として 移 動 平 均 法 により 算 定 ) 株 式 以 外 の 時 価 のあるものについては 原 則 として 連 結 決 算 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 売 却 原 価 は 主 として 移 動 平 均 法 により 算 定 ) ただし 時 価 を 把 握 する ことが 極 めて 困 難 と 認 められるものについては 移 動 平 均 法 による 原 価 法 により 行 って おります なお その 他 有 価 証 券 の 評 価 差 額 については 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 しており ます 2 金 銭 の 信 託 において 信 託 財 産 を 構 成 している 有 価 証 券 の 評 価 は 上 記 1と 同 じ 方 法 に より 行 っております (3) デリバティブ 取 引 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 デリバティブ 取 引 ( 特 定 取 引 目 的 の 取 引 を 除 く )の 評 価 は 時 価 法 により 行 ってお ります 16

20 (4) 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 1 有 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 有 形 固 定 資 産 は 定 率 法 (ただし 平 成 10 年 4 月 1 日 以 後 に 取 得 した 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く )については 定 額 法 )を 採 用 しております また 主 な 耐 用 年 数 は 次 のとおりであります 建 物 3 年 ~60 年 その 他 2 年 ~20 年 当 社 及 びその 他 の 連 結 子 会 社 の 有 形 固 定 資 産 については 資 産 の 見 積 耐 用 年 数 に 基 づ き 主 として 定 額 法 により 償 却 しております 2 無 形 固 定 資 産 (リース 資 産 を 除 く) 無 形 固 定 資 産 は 定 額 法 により 償 却 しております なお 自 社 利 用 のソフトウエアにつ いては 当 社 並 びに 連 結 子 会 社 で 定 める 利 用 可 能 期 間 ( 主 として5 年 )に 基 づいて 償 却 し ております 3 リース 資 産 所 有 権 移 転 外 ファイナンス リース 取 引 に 係 る 有 形 固 定 資 産 及 び 無 形 固 定 資 産 中 のリース 資 産 は リース 期 間 を 耐 用 年 数 とし 残 存 価 額 を 零 とする 定 額 法 により 償 却 し ております (5) 貸 倒 引 当 金 の 計 上 基 準 主 要 な 国 内 の 連 結 子 会 社 の 貸 倒 引 当 金 は 予 め 定 めている 償 却 引 当 基 準 に 則 り 次 の とおり 計 上 しております 破 産 特 別 清 算 等 法 的 に 経 営 破 綻 の 事 実 が 発 生 している 債 務 者 ( 以 下 破 綻 先 という ) に 係 る 債 権 及 びそれと 同 等 の 状 況 にある 債 務 者 ( 以 下 実 質 破 綻 先 という )に 係 る 債 権 については 以 下 のなお 書 きに 記 載 されている 直 接 減 額 後 の 帳 簿 価 額 から 担 保 の 処 分 可 能 見 込 額 及 び 保 証 による 回 収 可 能 見 込 額 を 控 除 し その 残 額 を 計 上 しております また 現 在 は 経 営 破 綻 の 状 況 にないが 今 後 経 営 破 綻 に 陥 る 可 能 性 が 大 きいと 認 められる 債 務 者 ( 以 下 破 綻 懸 念 先 という )に 係 る 債 権 については 債 権 額 から 担 保 の 処 分 可 能 見 込 額 及 び 保 証 による 回 収 可 能 見 込 額 を 控 除 し その 残 額 のうち 債 務 者 の 支 払 能 力 を 総 合 的 に 判 断 し 必 要 と 認 める 額 を 計 上 しております 破 綻 懸 念 先 及 び 貸 出 条 件 緩 和 債 権 等 を 有 する 債 務 者 並 びにその 他 今 後 の 管 理 に 注 意 を 要 する 債 務 者 のうち 一 定 範 囲 に 区 分 される 信 用 リスクを 有 する 債 務 者 で 与 信 額 が 一 定 額 以 上 の 大 口 債 務 者 に 対 する 債 権 のうち 債 権 の 元 本 の 回 収 及 び 利 息 の 受 取 りに 係 るキャッシ ュ フローを 合 理 的 に 見 積 ることができるものについては 当 該 キャッシュ フローを 貸 出 条 件 緩 和 実 施 前 の 約 定 利 子 率 等 で 割 引 いた 金 額 と 債 権 の 帳 簿 価 額 との 差 額 を 貸 倒 引 当 金 とする 方 法 (キャッシュ フロー 見 積 法 )により 計 上 しております 上 記 以 外 の 債 権 については 過 去 の 一 定 期 間 における 貸 倒 実 績 から 算 出 した 貸 倒 実 績 率 等 に 基 づき 計 上 しております すべての 債 権 は 資 産 の 自 己 査 定 基 準 に 基 づき 営 業 店 及 び 審 査 各 部 が 資 産 査 定 を 実 施 し 当 該 部 署 から 独 立 したリスク 統 括 部 が 査 定 結 果 を 検 証 しております その 他 の 連 結 子 会 社 の 貸 倒 引 当 金 は 一 般 債 権 については 過 去 の 貸 倒 実 績 率 等 を 勘 案 し て 必 要 と 認 めた 額 を 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 については 個 別 に 回 収 可 能 性 を 勘 案 し 回 収 不 能 見 込 額 をそれぞれ 計 上 しております なお 破 綻 先 及 び 実 質 破 綻 先 に 対 する 担 保 保 証 付 債 権 等 については 債 権 額 から 担 保 の 評 価 額 及 び 保 証 による 回 収 が 可 能 と 認 められる 額 を 控 除 した 残 額 を 取 立 不 能 見 込 額 とし て 債 権 額 から 直 接 減 額 しており その 金 額 は 18,321 百 万 円 であります (6) 賞 与 引 当 金 の 計 上 基 準 賞 与 引 当 金 は 従 業 員 への 賞 与 の 支 払 いに 備 えるため 従 業 員 に 対 する 賞 与 の 支 給 見 込 額 のうち 当 連 結 会 計 年 度 に 帰 属 する 額 を 計 上 しております (7) 役 員 賞 与 引 当 金 の 計 上 基 準 一 部 の 連 結 子 会 社 の 役 員 賞 与 引 当 金 は 役 員 への 賞 与 の 支 払 いに 備 えるため 役 員 に 対 する 賞 与 の 支 給 見 込 額 のうち 当 連 結 会 計 年 度 に 帰 属 する 額 を 計 上 しております (8) 睡 眠 預 金 払 戻 損 失 引 当 金 の 計 上 基 準 睡 眠 預 金 払 戻 損 失 引 当 金 は 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 において 一 定 の 条 件 を 満 たし 負 17

21 債 計 上 を 中 止 した 預 金 について 預 金 者 からの 払 戻 請 求 に 備 えるため 過 去 の 払 戻 実 績 に 基 づく 将 来 の 払 戻 損 失 見 込 額 を 計 上 しております (9) 偶 発 損 失 引 当 金 の 計 上 基 準 偶 発 損 失 引 当 金 は 信 託 取 引 等 に 関 して 偶 発 的 に 発 生 する 損 失 に 備 えるため 将 来 発 生 する 可 能 性 のある 損 失 を 見 積 り 必 要 と 認 められる 額 を 計 上 しております (10) 退 職 給 付 に 係 る 会 計 処 理 の 方 法 退 職 給 付 債 務 の 算 定 にあたり 退 職 給 付 見 込 額 を 当 連 結 会 計 年 度 末 までの 期 間 に 帰 属 さ せる 方 法 については 給 付 算 定 式 基 準 によっております また 過 去 勤 務 費 用 及 び 数 理 計 算 上 の 差 異 の 損 益 処 理 方 法 は 次 のとおりであります 過 去 勤 務 費 用 : その 発 生 時 の 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 内 の 一 定 の 年 数 ( 主 と して 10 年 )による 定 額 法 により 損 益 処 理 数 理 計 算 上 の 差 異 : 各 連 結 会 計 年 度 の 発 生 時 の 従 業 員 の 平 均 残 存 勤 務 期 間 内 の 一 定 の 年 数 ( 主 として 10 年 )による 定 額 法 により 按 分 した 額 を そ れぞれ 発 生 の 翌 連 結 会 計 年 度 から 損 益 処 理 なお 一 部 の 連 結 子 会 社 は 退 職 給 付 に 係 る 負 債 及 び 退 職 給 付 費 用 の 計 算 に 退 職 給 付 に 係 る 期 末 自 己 都 合 要 支 給 額 を 退 職 給 付 債 務 とする 方 法 を 用 いた 簡 便 法 を 適 用 しておりま す (11) 外 貨 建 の 資 産 及 び 負 債 の 本 邦 通 貨 への 換 算 基 準 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 外 貨 建 資 産 負 債 及 び 海 外 支 店 勘 定 は 取 得 時 の 為 替 相 場 による 円 換 算 額 を 付 す 関 連 会 社 株 式 を 除 き 主 として 連 結 決 算 日 の 為 替 相 場 による 円 換 算 額 を 付 しております その 他 の 連 結 子 会 社 の 外 貨 建 資 産 負 債 については それぞれの 決 算 日 等 の 為 替 相 場 に より 換 算 しております (12) リース 取 引 の 処 理 方 法 国 内 の 連 結 子 会 社 の 所 有 権 移 転 外 ファイナンス リース 取 引 に 係 る 収 益 費 用 の 計 上 基 準 は リース 料 受 取 時 に 売 上 高 と 売 上 原 価 を 計 上 する 方 法 によっております (13) 重 要 なヘッジ 会 計 の 方 法 1 金 利 リスク ヘッジ 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 金 融 資 産 負 債 から 生 じる 金 利 リスクに 対 するヘッジ 会 計 の 方 法 は 主 として 銀 行 業 における 金 融 商 品 会 計 基 準 適 用 に 関 する 会 計 上 及 び 監 査 上 の 取 扱 い ( 日 本 公 認 会 計 士 協 会 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 24 号 以 下 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 24 号 という )に 規 定 する 繰 延 ヘッジによっております ヘッジ 有 効 性 評 価 の 方 法 については 相 場 変 動 を 相 殺 するヘッジについて ヘッジ 対 象 となる 預 金 貸 出 金 等 とヘッジ 手 段 である 金 利 スワップ 取 引 等 を 一 定 の 残 存 期 間 毎 にグルーピングの うえ 特 定 し 評 価 しております また キャッシュ フローを 固 定 するヘッジについては ヘッジ 対 象 とヘッジ 手 段 の 金 利 変 動 要 素 の 相 関 関 係 の 検 証 により 有 効 性 の 評 価 をしてお ります また 当 連 結 会 計 年 度 末 の 連 結 貸 借 対 照 表 に 計 上 している 繰 延 ヘッジ 損 益 のうち 銀 行 業 における 金 融 商 品 会 計 基 準 適 用 に 関 する 当 面 の 会 計 上 及 び 監 査 上 の 取 扱 い ( 日 本 公 認 会 計 士 協 会 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 15 号 )を 適 用 して 実 施 しておりました 多 数 の 貸 出 金 預 金 等 から 生 じる 金 利 リスクをデリバティブ 取 引 を 用 いて 総 体 で 管 理 する 従 来 の マクロヘッジ に 基 づく 繰 延 ヘッジ 損 益 は マクロヘッジ で 指 定 したそれぞれの ヘッジ 手 段 の 残 存 期 間 に 応 じ 期 間 配 分 しております なお 当 連 結 会 計 年 度 末 における マクロヘッジ に 基 づく 繰 延 ヘッジ 損 失 は 336 百 万 円 ( 税 効 果 額 控 除 前 )であります 2 為 替 変 動 リスク ヘッジ 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 外 貨 建 金 融 資 産 負 債 から 生 じる 為 替 変 動 リスクに 対 す るヘッジ 会 計 の 方 法 は 銀 行 業 における 外 貨 建 取 引 等 の 会 計 処 理 に 関 する 会 計 上 及 び 監 査 上 の 取 扱 い ( 日 本 公 認 会 計 士 協 会 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 25 号 以 下 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 25 号 という )に 規 定 する 繰 延 ヘッジによっております ヘッジ 有 効 性 評 価 の 方 法 については 外 貨 建 金 銭 債 権 債 務 等 の 為 替 変 動 リスクを 減 殺 する 目 的 で 行 う 通 貨 スワップ 取 引 及 び 為 替 スワップ 取 引 等 をヘッジ 手 段 とし ヘッジ 対 象 である 外 貨 建 金 銭 債 権 債 務 等 に 見 合 うヘッジ 手 段 の 外 貨 ポジション 相 当 額 が 存 在 することを 確 認 18

22 することによりヘッジの 有 効 性 を 評 価 しております また 外 貨 建 有 価 証 券 ( 債 券 以 外 )の 為 替 変 動 リスクをヘッジするため 事 前 にヘッジ 対 象 となる 外 貨 建 有 価 証 券 の 銘 柄 を 特 定 し 当 該 外 貨 建 有 価 証 券 について 外 貨 ベースで 取 得 原 価 以 上 の 直 先 負 債 が 存 在 していること 等 を 条 件 に 包 括 ヘッジとして 時 価 ヘッジを 適 用 しております 在 外 子 会 社 に 対 する 持 分 への 投 資 の 為 替 変 動 リスクをヘッジするため 同 一 通 貨 の 為 替 予 約 をヘッジ 手 段 として 個 別 ヘッジを 行 っており ヘッジ 手 段 から 生 じた 為 替 換 算 差 額 を 為 替 換 算 調 整 勘 定 に 含 めて 処 理 する 方 法 を 適 用 しております 3 株 価 変 動 リスク ヘッジ 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 のその 他 有 価 証 券 のうち 一 部 の 株 式 から 生 じる 株 価 変 動 リ スクに 対 するヘッジ 会 計 の 方 法 は 時 価 ヘッジによっており 当 該 個 別 ヘッジに 係 るヘ ッジ 対 象 とヘッジ 手 段 の 時 価 変 動 額 を 比 較 する 比 率 分 析 により 有 効 性 の 評 価 をしており ます 4 連 結 会 社 間 取 引 等 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 のデリバティブ 取 引 のうち 連 結 会 社 間 及 び 特 定 取 引 勘 定 と それ 以 外 の 勘 定 との 間 の 内 部 取 引 については ヘッジ 手 段 として 指 定 している 金 利 スワ ップ 取 引 及 び 通 貨 スワップ 取 引 等 に 対 して 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 24 号 及 び 同 第 25 号 に 基 づき 恣 意 性 を 排 除 し 厳 格 なヘッジ 運 営 が 可 能 と 認 められる 対 外 カバー 取 引 の 基 準 に 準 拠 した 運 営 を 行 っているため 当 該 金 利 スワップ 取 引 及 び 通 貨 スワップ 取 引 等 か ら 生 じる 収 益 及 び 費 用 は 消 去 せずに 損 益 認 識 又 は 繰 延 処 理 を 行 っております なお 一 部 の 資 産 負 債 については 個 別 取 引 毎 の 繰 延 ヘッジを 行 っております また その 他 の 連 結 子 会 社 のヘッジ 会 計 の 方 法 は 個 別 取 引 毎 の 繰 延 ヘッジ 時 価 ヘ ッジ あるいは 金 利 スワップの 特 例 処 理 によっております (14) のれんの 償 却 に 関 する 事 項 のれんについては その 個 別 案 件 毎 に 判 断 し 20 年 以 内 の 合 理 的 な 年 数 で 償 却 しており ます ただし 重 要 性 の 乏 しいものについては 発 生 年 度 に 全 額 償 却 しております (15) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 における 資 金 の 範 囲 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 における 資 金 の 範 囲 は 連 結 貸 借 対 照 表 上 の 現 金 預 け 金 ( 信 託 業 務 を 営 む 連 結 子 会 社 は 現 金 及 び 日 本 銀 行 への 預 け 金 )であります (16) 消 費 税 等 の 会 計 処 理 当 社 並 びに 国 内 の 連 結 子 会 社 の 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 ( 以 下 消 費 税 等 という ) の 会 計 処 理 は 税 抜 方 式 によっております ただし 資 産 の 取 得 に 係 る 控 除 対 象 外 消 費 税 等 は 当 連 結 会 計 年 度 の 費 用 に 計 上 しております 会 計 方 針 の 変 更 ( 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 等 の 適 用 ) 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 26 号 平 成 24 年 5 月 17 日 以 下 退 職 給 付 会 計 基 準 という ) 及 び 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 25 号 平 成 27 年 3 月 26 日 以 下 退 職 給 付 適 用 指 針 という )を 退 職 給 付 会 計 基 準 第 35 項 本 文 及 び 退 職 給 付 適 用 指 針 第 67 項 本 文 に 掲 げられた 定 めについて 当 連 結 会 計 年 度 より 適 用 し 退 職 給 付 債 務 及 び 勤 務 費 用 の 計 算 方 法 を 見 直 し 退 職 給 付 見 込 額 の 期 間 帰 属 方 法 を 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 について はポイント 基 準 から その 他 の 一 部 の 連 結 子 会 社 については 期 間 定 額 基 準 から 給 付 算 定 式 基 準 へそれ ぞれ 変 更 しております また 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 及 びその 他 の 連 結 子 会 社 は 割 引 率 の 決 定 方 法 を 主 として 支 払 見 込 期 間 ごとの 金 額 を 反 映 した 単 一 の 加 重 平 均 割 引 率 を 使 用 する 方 法 へ 変 更 して おります 退 職 給 付 会 計 基 準 等 の 適 用 については 退 職 給 付 会 計 基 準 第 37 項 に 定 める 経 過 的 な 取 扱 いに 従 っ て 当 連 結 会 計 年 度 の 期 首 において 退 職 給 付 債 務 及 び 勤 務 費 用 の 計 算 方 法 の 変 更 に 伴 う 影 響 額 を 利 益 剰 余 金 に 加 減 しております この 結 果 当 連 結 会 計 年 度 の 期 首 の 退 職 給 付 に 係 る 資 産 が 46,709 百 万 円 減 少 退 職 給 付 に 係 る 負 債 が 1,036 百 万 円 増 加 し 利 益 剰 余 金 が 30,729 百 万 円 減 少 しております また 当 連 結 会 計 年 度 の 経 常 利 益 及 び 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 に 及 ぼす 影 響 は 軽 微 であります なお 1 株 当 たり 情 報 に 与 える 影 響 は 当 該 箇 所 に 記 載 しております 19

23 注 記 事 項 ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 1. 関 係 会 社 の 株 式 及 び 出 資 金 総 額 ( 連 結 子 会 社 の 株 式 及 び 出 資 金 を 除 く) 97,121 百 万 円 2. 無 担 保 の 消 費 貸 借 契 約 により 借 り 入 れている 有 価 証 券 及 び 現 先 取 引 並 びに 現 金 担 保 付 債 券 貸 借 取 引 等 により 受 け 入 れている 有 価 証 券 のうち 売 却 又 は( 再 ) 担 保 という 方 法 で 自 由 に 処 分 できる 権 利 を 有 する 有 価 証 券 で 再 貸 付 に 供 している 有 価 証 券 は 833,872 百 万 円 でありま す 3. 貸 出 金 のうち 破 綻 先 債 権 額 は 3,655 百 万 円 延 滞 債 権 額 は 102,608 百 万 円 であります なお 破 綻 先 債 権 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 の 遅 延 が 相 当 期 間 継 続 していることその 他 の 事 由 により 元 本 又 は 利 息 の 取 立 て 又 は 弁 済 の 見 込 みがないものとして 未 収 利 息 を 計 上 しなかっ た 貸 出 金 ( 貸 倒 償 却 を 行 った 部 分 を 除 く 以 下 未 収 利 息 不 計 上 貸 出 金 という )のうち 法 人 税 法 施 行 令 ( 昭 和 40 年 政 令 第 97 号 ) 第 96 条 第 1 項 第 3 号 のイからホまでに 掲 げる 事 由 又 は 同 項 第 4 号 に 規 定 する 事 由 が 生 じている 貸 出 金 であります また 延 滞 債 権 とは 未 収 利 息 不 計 上 貸 出 金 であって 破 綻 先 債 権 及 び 債 務 者 の 経 営 再 建 又 は 支 援 を 図 ることを 目 的 として 利 息 の 支 払 を 猶 予 した 貸 出 金 以 外 の 貸 出 金 であります 4. 貸 出 金 のうち 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 は 54 百 万 円 であります なお 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 とは 元 本 又 は 利 息 の 支 払 が 約 定 支 払 日 の 翌 日 から3カ 月 以 上 遅 延 している 貸 出 金 で 破 綻 先 債 権 及 び 延 滞 債 権 に 該 当 しないものであります 5. 貸 出 金 のうち 貸 出 条 件 緩 和 債 権 額 は 81,365 百 万 円 であります なお 貸 出 条 件 緩 和 債 権 とは 債 務 者 の 経 営 再 建 又 は 支 援 を 図 ることを 目 的 として 金 利 の 減 免 利 息 の 支 払 猶 予 元 本 の 返 済 猶 予 債 権 放 棄 その 他 の 債 務 者 に 有 利 となる 取 決 めを 行 った 貸 出 金 で 破 綻 先 債 権 延 滞 債 権 及 び3カ 月 以 上 延 滞 債 権 に 該 当 しないものであります 6. 破 綻 先 債 権 額 延 滞 債 権 額 3カ 月 以 上 延 滞 債 権 額 及 び 貸 出 条 件 緩 和 債 権 額 の 合 計 額 は 187,684 百 万 円 であります なお 上 記 3.から6.に 掲 げた 債 権 額 は 貸 倒 引 当 金 控 除 前 の 金 額 であります 7. 手 形 割 引 は 銀 行 業 における 金 融 商 品 会 計 基 準 適 用 に 関 する 会 計 上 及 び 監 査 上 の 取 扱 い ( 日 本 公 認 会 計 士 協 会 業 種 別 監 査 委 員 会 報 告 第 24 号 )に 基 づき 金 融 取 引 として 処 理 しており ます これにより 受 け 入 れた 商 業 手 形 は 売 却 又 は( 再 ) 担 保 という 方 法 で 自 由 に 処 分 でき る 権 利 を 有 しておりますが その 額 面 金 額 は 2,811 百 万 円 であります 8. 担 保 に 供 している 資 産 は 次 のとおりであります 担 保 に 供 している 資 産 特 定 取 引 資 産 103,989 百 万 円 有 価 証 券 543,104 百 万 円 貸 出 金 1,491,041 百 万 円 リース 債 権 及 びリース 投 資 資 産 12,240 百 万 円 その 他 資 産 95 百 万 円 担 保 資 産 に 対 応 する 債 務 預 金 36,363 百 万 円 売 現 先 勘 定 174,368 百 万 円 借 用 金 1,247,994 百 万 円 支 払 承 諾 12,274 百 万 円 上 記 のほか 為 替 決 済 等 の 取 引 の 担 保 あるいは 先 物 取 引 証 拠 金 等 の 代 用 として 有 価 証 券 725,100 百 万 円 を 差 し 入 れております また その 他 資 産 には 先 物 取 引 差 入 証 拠 金 5,043 百 万 円 保 証 金 20,243 百 万 円 及 び 金 融 商 品 等 差 入 担 保 金 667,449 百 万 円 が 含 まれております 20

24 9. 当 座 貸 越 契 約 及 び 貸 付 金 に 係 るコミットメントライン 契 約 は 顧 客 からの 融 資 実 行 の 申 し 出 を 受 けた 場 合 に 契 約 上 規 定 された 条 件 について 違 反 がない 限 り 一 定 の 限 度 額 まで 資 金 を 貸 し 付 けることを 約 する 契 約 であります これらの 契 約 に 係 る 融 資 未 実 行 残 高 は 11,406,741 百 万 円 であります このうち 原 契 約 期 間 が1 年 以 内 のもの 又 は 任 意 の 時 期 に 無 条 件 で 取 消 可 能 なものが 7,792,652 百 万 円 あります なお これらの 契 約 の 多 くは 融 資 実 行 されずに 終 了 するものであるため 融 資 未 実 行 残 高 そのものが 必 ずしも 連 結 子 会 社 の 将 来 のキャッシュ フローに 影 響 を 与 えるものではあり ません これらの 契 約 の 多 くには 金 融 情 勢 の 変 化 債 権 の 保 全 及 びその 他 相 当 の 事 由 があ るときは 連 結 子 会 社 が 実 行 申 し 込 みを 受 けた 融 資 の 拒 絶 又 は 契 約 極 度 額 の 減 額 をすること ができる 旨 の 条 項 が 付 けられております また 契 約 時 において 必 要 に 応 じて 不 動 産 有 価 証 券 等 の 担 保 を 徴 求 するほか 契 約 後 も 定 期 的 に 予 め 定 めている 社 内 手 続 に 基 づき 顧 客 の 業 況 等 を 把 握 し 必 要 に 応 じて 契 約 の 見 直 し 与 信 保 全 上 の 措 置 等 を 講 じております 10. 土 地 の 再 評 価 に 関 する 法 律 ( 平 成 10 年 3 月 31 日 公 布 法 律 第 34 号 )に 基 づき 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 事 業 用 の 土 地 の 再 評 価 を 行 い 評 価 差 額 については 当 該 評 価 差 額 に 係 る 税 金 相 当 額 を 再 評 価 に 係 る 繰 延 税 金 負 債 として 負 債 の 部 に 計 上 し これを 控 除 した 金 額 を 土 地 再 評 価 差 額 金 として 純 資 産 の 部 に 計 上 しております 再 評 価 を 行 った 年 月 日 平 成 11 年 3 月 31 日 同 法 律 第 3 条 第 3 項 に 定 める 再 評 価 の 方 法 土 地 の 再 評 価 に 関 する 法 律 施 行 令 ( 平 成 10 年 3 月 31 日 公 布 政 令 第 119 号 ) 第 2 条 第 1 号 に 定 める 標 準 地 の 公 示 価 格 及 び 同 条 第 4 号 に 定 める 路 線 価 に 基 づいて 合 理 的 な 調 整 を 行 って 算 出 同 法 律 第 10 条 に 定 める 再 評 価 を 行 った 事 業 用 の 土 地 の 当 連 結 会 計 年 度 末 における 時 価 の 合 計 額 と 当 該 事 業 用 の 土 地 の 再 評 価 後 の 帳 簿 価 額 の 合 計 額 との 差 額 6,213 百 万 円 11. 有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 133,459 百 万 円 12. 有 形 固 定 資 産 の 圧 縮 記 帳 額 27,186 百 万 円 13. 借 用 金 には 他 の 債 務 よりも 債 務 の 履 行 が 後 順 位 である 旨 の 特 約 が 付 された 劣 後 特 約 付 借 入 金 130,092 百 万 円 が 含 まれております 14. 社 債 には 劣 後 特 約 付 社 債 573,354 百 万 円 が 含 まれております このうち 実 質 破 綻 時 債 務 免 除 特 約 付 劣 後 社 債 は 30,000 百 万 円 であります 15. 有 価 証 券 中 の 社 債 のうち 有 価 証 券 の 私 募 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 2 条 第 3 項 )による 社 債 に 対 する 保 証 債 務 の 額 は 137,027 百 万 円 であります 16. 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 受 託 する 信 託 のうち 元 本 補 てん 契 約 のある 信 託 の 元 本 金 額 は 金 銭 信 託 1,600,514 百 万 円 貸 付 信 託 13,498 百 万 円 であります ( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 1. その 他 の 経 常 収 益 には 株 式 等 売 却 益 34,506 百 万 円 を 含 んでおります 2. その 他 経 常 費 用 には 株 式 等 売 却 損 36,357 百 万 円 統 合 関 連 費 用 8,480 百 万 円 を 含 ん でおります 3. その 他 の 特 別 損 失 は システム 統 合 費 用 であります 平 成 24 年 4 月 1 日 に 実 施 した 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 中 央 三 井 信 託 銀 行 株 式 会 社 及 び 中 央 三 井 アセット 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 合 併 以 降 併 存 状 態 にあった 勘 定 系 システムについて その 完 全 統 合 に 伴 う 旧 行 間 のシステムデータ 統 合 に 関 連 して 発 生 した 費 用 については システム 統 合 費 用 として 個 別 のシステム 移 行 完 了 時 に 費 用 処 理 しております 21

25 ( 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 関 係 ) 1. 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 総 数 並 びに 自 己 株 式 の 種 類 及 び 株 式 数 に 関 する 事 項 発 行 済 株 式 当 連 結 会 計 年 度 期 首 株 式 数 当 連 結 会 計 年 度 増 加 株 式 数 当 連 結 会 計 年 度 減 少 株 式 数 当 連 結 会 計 年 度 末 株 式 数 普 通 株 式 3,903,486 3,903,486 ( 単 位 : 千 株 ) 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 109, ,000 ( 注 ) 1 合 計 4,012, ,000 3,903,486 自 己 株 式 摘 要 普 通 株 式 1,359 39, ,446 ( 注 ) 2 3 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 109, ,000 ( 注 ) 4 合 計 1, , ,050 40,446 ( 注 )1. 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 の 減 少 は 平 成 26 年 7 月 31 日 の 取 締 役 会 において 決 議 いたしました 当 該 優 先 株 式 の 取 得 及 び 消 却 を 実 施 したことによるものであります 2. 普 通 株 式 の 自 己 株 式 数 の 増 加 は 単 元 未 満 株 式 の 買 取 による 増 加 137 千 株 平 成 27 年 1 月 29 日 の 取 締 役 会 において 決 議 いたしました 自 己 株 式 の 取 得 を 実 施 したことによる 増 加 39,000 千 株 であります 3. 普 通 株 式 の 自 己 株 式 数 の 減 少 は 単 元 未 満 株 式 の 買 増 請 求 による 減 少 8 千 株 ストック オプ ションの 権 利 行 使 に 伴 う 譲 渡 による 減 少 42 千 株 であります 4. 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 の 自 己 株 式 の 増 加 109,000 千 株 及 び 自 己 株 式 の 減 少 109,000 千 株 は 平 成 26 年 7 月 31 日 の 取 締 役 会 において 決 議 いたしました 当 該 優 先 株 式 の 取 得 及 び 消 却 を 実 施 し たことによるものであります 2. 新 株 予 約 権 に 関 する 事 項 区 分 新 株 予 約 権 の 内 訳 当 連 結 会 計 年 度 末 残 高 ( 百 万 円 ) 当 社 ストック オプションとしての 新 株 予 約 権 246 連 結 子 会 社 ( 日 興 アセットマネ ジメント 株 式 会 社 ) ストック オプションとしての 新 株 予 約 権 3. 配 当 に 関 する 事 項 (1) 当 連 結 会 計 年 度 中 の 配 当 金 支 払 額 ( 決 議 ) 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 1 株 当 たり 配 当 額 基 準 日 効 力 発 生 日 平 成 26 年 6 月 27 日 定 時 株 主 総 会 平 成 26 年 7 月 31 日 取 締 役 会 平 成 26 年 11 月 13 日 取 締 役 会 普 通 株 式 19,510 百 万 円 5.00 円 平 成 26 年 3 月 31 日 平 成 26 年 6 月 30 日 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 第 1 回 第 七 種 優 先 株 式 2,305 百 万 円 円 平 成 26 年 3 月 31 日 平 成 26 年 6 月 30 日 2,305 百 万 円 円 平 成 26 年 9 月 30 日 平 成 26 年 10 月 1 日 普 通 株 式 21,461 百 万 円 5.50 円 平 成 26 年 9 月 30 日 平 成 26 年 12 月 2 日 22

26 (2) 基 準 日 が 当 連 結 会 計 年 度 に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 当 連 結 会 計 年 度 の 末 日 後 となるもの 平 成 27 年 6 月 26 日 開 催 の 定 時 株 主 総 会 の 議 案 として 株 式 の 配 当 に 関 する 事 項 を 次 の とおり 提 案 する 予 定 です ( 決 議 ) 平 成 27 年 6 月 26 日 定 時 株 主 総 会 株 式 の 種 類 普 通 株 式 配 当 金 の 総 額 25,109 百 万 円 配 当 の 原 資 1 株 当 たり 配 当 額 基 準 日 効 力 発 生 日 利 益 剰 余 金 6.50 円 平 成 27 年 3 月 31 日 平 成 27 年 6 月 29 日 ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 と 連 結 貸 借 対 照 表 に 掲 記 されている 科 目 の 金 額 との 関 係 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 現 金 預 け 金 勘 定 10,530,766 百 万 円 信 託 業 務 を 営 む 連 結 子 会 社 の 預 け 金 ( 日 本 銀 行 への 預 け 金 を 除 く) 2,508,748 百 万 円 現 金 及 び 現 金 同 等 物 8,022,017 百 万 円 23

27 ( 金 融 商 品 関 係 ) 1. 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 (1) 金 融 商 品 に 対 する 取 組 方 針 当 グループでは 銀 行 持 株 会 社 である 当 社 のもとで 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 におけ る 信 託 銀 行 業 務 を 中 心 に 多 様 な 金 融 サービスに 係 る 事 業 を 行 っております これらの 事 業 を 行 うため 主 として 個 人 法 人 からの 預 金 借 入 金 の 受 入 及 び 社 債 の 発 行 による 資 金 調 達 を 行 い 個 人 法 人 向 けの 貸 出 や 有 価 証 券 により 資 金 運 用 を 行 っており ます 金 融 資 産 及 び 金 融 負 債 の 運 用 や 調 達 については グループの 各 社 が 年 度 の 計 画 などにお いてその 方 針 手 段 などを 定 めております 当 グループ 全 体 の 金 融 資 産 及 び 金 融 負 債 に 係 るリスクについては 当 社 がそのモニタリン グを 行 っております 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 では 各 々のリスクに 係 るモニタリングを 行 うとともに 資 産 及 び 負 債 の 総 合 的 管 理 (ALM)を 実 施 しております また 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 は 資 産 負 債 から 生 じる 市 場 リスクなどを 経 営 体 力 に 相 応 しい 水 準 にコントロールす るためデリバティブ 取 引 を 行 っております また 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 は 銀 行 法 施 行 規 則 第 13 条 の6の3に 基 づき 特 定 取 引 勘 定 ( 以 下 トレーディング 勘 定 という ) を 設 置 して それ 以 外 の 勘 定 ( 以 下 バンキング 勘 定 という )と 区 分 の 上 有 価 証 券 及 びデリバティブ 取 引 のトレーディングを 行 っております また 一 部 の 連 結 子 会 社 は 有 価 証 券 のトレーディングを 行 っております (2) 金 融 商 品 の 内 容 及 びそのリスク 1 トレーディング 勘 定 当 グループは 売 買 目 的 有 価 証 券 のほか 金 利 通 貨 債 券 信 用 及 び 商 品 の 店 頭 又 は 上 場 のデリバティブ 取 引 を 行 っております これらのデリバティブ 取 引 は 金 利 変 動 リスク 為 替 変 動 リスク 価 格 変 動 リスク 及 び 信 用 リスク 等 に 晒 されております 2 バンキング 勘 定 当 グループが 保 有 する 金 融 資 産 は 主 として 国 内 の 取 引 先 及 び 個 人 に 対 する 営 業 貸 付 金 であり 顧 客 の 契 約 不 履 行 等 の 信 用 リスクに 晒 されております また 有 価 証 券 は 主 に 株 式 債 券 であり 満 期 保 有 目 的 純 投 資 目 的 及 び 事 業 推 進 目 的 で 保 有 しております これらは それぞれ 発 行 体 の 信 用 リスク 及 び 金 利 の 変 動 リス ク 市 場 価 格 の 変 動 リスクに 晒 されております 個 人 法 人 預 金 借 入 金 社 債 は 一 定 の 環 境 の 下 で 当 グループが 市 場 を 利 用 できな くなる 場 合 など 支 払 期 日 にその 支 払 いを 実 行 できなくなる 流 動 性 リスクに 晒 されてお ります 当 グループは 市 場 リスクを 回 避 する 目 的 で 金 利 通 貨 株 式 債 券 及 び 信 用 の 店 頭 又 は 上 場 のデリバティブ 取 引 を 行 っております 主 要 なリスクである 金 利 リスクについては 金 利 スワップ 取 引 等 をヘッジ 手 段 とし て 貸 出 金 預 金 等 の 多 数 の 金 融 資 産 負 債 を 金 利 リスクの 特 性 毎 に 区 分 した 上 で 包 括 的 に 管 理 の 上 ヘッジ 会 計 を 適 用 しております また 一 部 の 資 産 負 債 については 個 別 取 引 毎 にヘッジ 会 計 を 適 用 しております 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 外 貨 建 金 融 資 産 負 債 から 生 じる 為 替 変 動 リスクについ ては 通 貨 スワップ 取 引 及 び 為 替 スワップ 取 引 等 をヘッジ 手 段 とし ヘッジ 対 象 である 外 貨 建 金 銭 債 権 債 務 等 の 為 替 変 動 リスクに 対 してヘッジ 会 計 を 適 用 しております なお ヘッジ 会 計 の 方 法 は 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 に 記 載 しております (3) 金 融 商 品 に 係 るリスク 管 理 体 制 当 社 は グループ 全 体 のリスク 管 理 の 基 本 的 枠 組 みを リスク 管 理 規 程 に 定 め リス ク 管 理 の 統 括 部 署 としてリスク 統 括 部 を 設 置 し 当 グループのリスクの 状 況 をモニタリン グするとともに 適 切 なリスク 管 理 体 制 の 整 備 などについて 監 督 管 理 指 導 を 行 ってお ります 1 信 用 リスクの 管 理 信 用 リスクは 当 グループが 提 供 する 金 融 商 品 において 与 信 先 またはカウンターパーティ 24

28 ーが 債 務 を 履 行 できなくなり 財 務 的 損 失 を 被 ることとなるリスクのことであり 主 に 貸 出 金 をはじめとする 債 権 や 有 価 証 券 から 発 生 いたします 信 用 リスクは 金 融 の 基 本 的 機 能 である 信 用 創 造 機 能 にかかわる 最 も 基 本 的 なリスクであり 信 用 リスク 管 理 態 勢 を より 一 層 高 度 化 するとともに 新 規 の 健 全 な 資 金 需 要 にも 前 向 きに 取 り 組 むことで 与 信 ポートフォリオの 分 散 と 顧 客 基 盤 強 化 を 進 めております (ⅰ)リスク 管 理 方 針 当 グループは 信 用 リスク 管 理 の 基 本 方 針 を 与 信 ポートフォリオの 分 散 化 と 個 別 与 信 管 理 の 厳 正 化 としております 前 者 について 当 グループは 与 信 先 毎 の 信 用 限 度 額 に 基 づいてエクスポージャーを 管 理 し 大 口 与 信 先 に 対 するリスク 顕 在 化 の 影 響 度 や 業 種 の 分 散 について 信 用 リスク 量 の 計 量 を 含 め 定 期 的 に 検 証 を 実 施 しております また 国 別 の 与 信 集 中 リスクについても 管 理 しております 後 者 については 案 件 審 査 や 自 己 査 定 信 用 格 付 等 の 運 用 を 通 じて 個 別 の 与 信 管 理 を 精 緻 に 実 施 しております 信 用 格 付 は 与 信 先 の 信 用 状 況 案 件 のデフォルト 発 生 の 可 能 性 を 段 階 的 に 表 現 したものであり 個 々の 案 件 審 査 や 与 信 ポートフォリオ 管 理 の 基 礎 データとなります また 自 己 査 定 を 通 じて 取 引 先 の 財 務 状 況 資 金 繰 り 収 益 力 な どの 分 析 による 返 済 能 力 債 権 の 回 収 可 能 性 等 の 評 価 を 常 時 行 っております (ⅱ)リスク 管 理 体 制 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 では 取 締 役 会 が 経 営 計 画 において 信 用 リスク 管 理 に 関 する 重 要 事 項 を 決 定 するとともに 信 用 リスク 管 理 ( 資 産 査 定 管 理 を 含 む )に 関 する 報 告 などを 踏 まえ 与 信 戦 略 及 びリスク 資 本 配 賦 計 画 を 決 議 し 自 己 査 定 基 準 を 承 認 す ることを 通 じ 資 産 の 健 全 性 を 確 保 しております 個 別 案 件 の 審 査 与 信 管 理 にあたって は 審 査 部 署 と 営 業 店 部 を 互 いに 分 離 し 相 互 牽 制 が 働 く 体 制 としております このほか 調 査 部 が 中 立 的 な 立 場 で 産 業 調 査 個 別 企 業 の 信 用 力 調 査 並 びに 定 量 的 分 析 などに 基 づく 信 用 格 付 を 実 施 し 信 用 リスクを 評 価 しております また 経 営 会 議 や 投 融 資 審 議 会 等 を 定 期 的 に 開 催 し 信 用 リスクの 管 理 運 営 における 重 要 事 項 を 審 議 しております 以 上 の 相 互 牽 制 機 能 各 種 会 議 体 による 審 議 に 加 え リスク 統 括 部 が 信 用 リスク 管 理 運 営 の 妥 当 性 の 検 証 を 実 施 することにより 適 切 なリスク 管 理 運 営 を 実 施 する 管 理 体 制 を 構 築 しております 2 市 場 リスクの 管 理 市 場 リスクとは 金 利 為 替 株 式 コモディティ 信 用 スプレッド 等 の 様 々な 市 場 の リスク 要 因 の 変 動 により 保 有 する 資 産 負 債 (オフバランスを 含 む )の 価 値 あるい は 資 産 負 債 から 生 み 出 される 収 益 が 変 動 し 当 グループが 損 失 を 被 るリスクを 指 します (ⅰ)リスク 管 理 方 針 当 グループは 市 場 リスク 管 理 にあたり 業 務 の 健 全 性 及 び 適 切 性 の 観 点 から 戦 略 目 標 業 務 の 規 模 特 性 及 びリスク プロファイルに 見 合 った 適 切 な 市 場 リスク 管 理 体 制 とすることを 基 本 方 針 としております (ⅱ)リスク 管 理 体 制 当 グループでは 市 場 リスク 管 理 における 各 種 リミットの 設 定 管 理 組 織 分 離 等 の 基 本 方 針 を リスク 管 理 規 程 に 定 め その 具 体 的 な 管 理 方 法 については 市 場 リスク 管 理 規 則 において 定 めております 取 引 実 施 部 門 と 後 方 事 務 部 門 を 明 確 に 分 離 し 両 者 から 独 立 して 双 方 を 牽 制 するリスク 管 理 部 門 としての 機 能 を 担 うリスク 統 括 部 が 市 場 リスクを 一 元 的 に 管 理 することにより 相 互 牽 制 が 働 く 体 制 を 取 っており 各 種 リミ ットの 遵 守 状 況 や 市 場 リスクの 把 握 分 析 結 果 については 日 次 で 担 当 役 員 へ 報 告 され るとともに 取 締 役 会 等 に 対 して 定 期 的 に 報 告 しております 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 の 取 締 役 会 は 経 営 計 画 において 市 場 リスクに 関 する 重 要 事 項 としてALM 基 本 計 画 及 びリスク 管 理 計 画 を 決 議 しております ALM 審 議 会 は 全 社 的 な 観 点 による 資 産 負 債 の 総 合 的 なリスク 運 営 管 理 に 関 するALM 基 本 計 画 及 び 市 場 リスクに 関 する 基 本 的 事 項 を 決 議 しております 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 では 市 場 リスク 管 理 の 企 画 推 進 はリスク 統 括 部 が 行 っ ております リスク 統 括 部 は リスク 量 損 益 の 計 測 ALM 基 本 計 画 などの 下 で 運 営 される 市 場 リスクの 状 況 をモニタリングし リスクリミット 等 の 遵 守 状 況 を 監 視 してお ります また その 結 果 をALM 審 議 会 の 構 成 員 に 日 次 で 報 告 するとともに ALM 審 25

29 議 会 や 取 締 役 会 等 に 対 して 定 期 的 に 報 告 しております (ⅲ) 市 場 リスクの 管 理 手 法 市 場 リスクの 把 握 にはVaR(Value at Risk)を 用 いております VaRとは 過 去 の 市 場 変 動 実 績 から 一 定 の 条 件 の 下 で 将 来 起 こりうる 最 大 損 失 額 を 統 計 的 に 予 測 す る 手 法 であります 当 グループでは 自 社 で 開 発 した 内 部 モデルに 基 づき VaR 計 測 のほか さまざまなリスク 管 理 指 標 の 算 出 やシミュレーションによるリスク 管 理 を 実 施 しております 当 グループの 内 部 モデルによるVaR 計 測 は 原 則 として 分 散 共 分 散 法 を 基 本 に オプション 取 引 などの 一 部 のリスク( 非 線 形 リスクなど)の 計 測 については ヒストリ カル シミュレーション 法 を 併 用 しております 市 場 リスクはリスクの 特 性 により 金 利 変 動 リスク 株 価 変 動 リスク 為 替 変 動 リスク 等 のリスク カテゴリーに 分 類 されま すが 当 グループでは 各 リスク カテゴリー 間 の 相 関 を 考 慮 せず それぞれのリスク カテゴリーを 単 純 合 算 して 市 場 リスクの 算 出 を 行 っております (ⅳ) 市 場 リスクに 係 る 定 量 的 情 報 (ア)トレーディング 勘 定 当 グループでは トレーディング 勘 定 で 保 有 する 売 買 目 的 有 価 証 券 及 び 通 貨 関 連 金 利 関 連 の 一 部 のデリバティブ 取 引 に 関 してVaRを 用 いたリスク 管 理 を 行 っており ます VaRの 算 定 にあたっては 分 散 共 分 散 法 を 主 とした 計 測 方 法 ( 保 有 期 間 10 営 業 日 信 頼 区 間 99% 観 測 期 間 は 主 として 260 営 業 日 間 )を 採 用 しております 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 で 当 グループのトレーディング 業 務 の 市 場 リスク 量 ( 潜 在 的 な 損 失 額 の 推 計 値 )は 全 体 で 42 億 円 であります なお 当 グループでは モデルが 算 出 するVaRと 実 際 の 損 益 を 比 較 するバックテス ティングを 実 施 しております 平 成 26 年 度 に 関 して 実 施 したバックテスティングの 結 果 実 際 の 損 失 がVaRを 超 えた 回 数 は2 回 であり 使 用 する 計 測 モデルは 十 分 な 精 度 により 市 場 リスクを 捕 捉 しているものと 考 えております ただし VaRは 過 去 の 相 場 変 動 をベースに 統 計 的 に 算 出 した 一 定 の 発 生 確 率 での 市 場 リスク 量 を 計 測 しており 通 常 では 考 えられないほど 市 場 環 境 が 激 変 する 状 況 下 におけるリスクは 捕 捉 できない 場 合 があります (イ)バンキング 勘 定 当 グループでは バンキング 勘 定 で 保 有 している 金 融 資 産 及 び 負 債 についてVaRを 用 いたリスク 管 理 を 行 っております 金 利 為 替 及 び 信 用 スプレッドについては 分 散 共 分 散 法 株 価 についてはヒストリカル シミュレーション 法 を 主 とした 計 測 方 法 ( 保 有 期 間 はポジション 特 性 に 応 じて 設 定 ( 最 長 1 年 ) 信 頼 区 間 99% 観 測 期 間 は 原 則 と して 260 営 業 日 間 但 し 株 価 については1 年 と5 年 の 併 用 )を 採 用 しております 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 で 当 グループのバンキング 業 務 の 市 場 リスク 量 ( 潜 在 的 な 損 失 額 の 推 計 値 )は 全 体 で 7,507 億 円 であります なお 当 グループでは バンキング 勘 定 で 保 有 している 金 融 資 産 及 び 負 債 のうち 実 施 対 象 と 設 定 したポジションにつき モデルが 算 出 するVaRと 実 際 の 損 益 を 比 較 する バックテスティングを 実 施 しており 使 用 する 計 測 モデルは 十 分 な 精 度 により 市 場 リス クを 捕 捉 しているものと 考 えております ただし VaRは 過 去 の 相 場 変 動 をベースに 統 計 的 に 算 出 した 一 定 の 発 生 確 率 での 市 場 リスク 量 を 計 測 しており 通 常 では 考 えられ ないほど 市 場 環 境 が 激 変 する 状 況 下 におけるリスクは 捕 捉 できない 場 合 があります 3 資 金 繰 りリスク( 資 金 調 達 に 係 る 流 動 性 リスク)の 管 理 資 金 繰 りリスクとは 必 要 な 資 金 が 確 保 できず 資 金 繰 りがつかなくなる 場 合 や 資 金 の 確 保 に 通 常 よりも 著 しく 高 い 金 利 での 調 達 を 余 儀 なくされることにより 当 グループが 損 失 を 被 るリスクを 指 します (ⅰ) 資 金 繰 りリスク 管 理 方 針 資 金 繰 りリスクについては リスクの 顕 在 化 により 資 金 繰 りに 支 障 をきたせば 場 合 によっては 当 グループの 経 営 破 綻 に 直 結 するおそれがあることを 十 分 に 認 識 した 上 で 適 正 な 資 金 繰 りリスク 管 理 態 勢 の 整 備 確 立 に 向 けた 方 針 の 策 定 周 知 に 取 り 組 ん でいます (ⅱ) 資 金 繰 りリスク 管 理 体 制 管 理 方 法 資 金 繰 りリスク 管 理 部 署 は 取 締 役 会 で 半 期 毎 に 承 認 されたリスク 管 理 計 画 に 基 づ 26

30 き 資 金 繰 り 管 理 部 署 と 連 携 し 当 グループのリスク プロファイル 等 の 内 部 環 境 経 済 や 市 場 等 の 外 部 環 境 等 の 情 報 を 収 集 分 析 し 資 金 繰 りの 逼 迫 度 を 適 切 に 判 定 してい ます 資 金 繰 り 管 理 部 署 は 資 金 繰 りリスクを 回 避 するため あらかじめ 定 められた 適 切 な 限 度 枠 を 遵 守 する 資 金 繰 り 運 営 を 行 い 資 金 繰 りリスク 管 理 部 署 はその 遵 守 状 況 をモニ タリングしています (4) 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 についての 補 足 説 明 金 融 商 品 の 時 価 には 市 場 価 格 に 基 づく 価 額 のほか 市 場 価 格 がない 場 合 には 合 理 的 に 算 定 された 価 額 が 含 まれております 当 該 価 額 の 算 定 においては 一 定 の 前 提 条 件 等 を 採 用 しているため 異 なる 前 提 条 件 等 によった 場 合 当 該 価 額 が 異 なることもあります 27

31 2. 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 平 成 27 年 3 月 31 日 における 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 びこれらの 差 額 は 次 のとおり であります なお 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる 非 上 場 株 式 等 は 次 表 には 含 めておりません(( 注 2) 参 照 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 連 結 貸 借 対 照 表 時 価 差 額 計 上 額 (1) 現 金 預 け 金 (*1) (2) コールローン 及 び 買 入 手 形 (3) 買 現 先 勘 定 (4) 債 券 貸 借 取 引 支 払 保 証 金 (5) 買 入 金 銭 債 権 (*1) (6) 特 定 取 引 資 産 売 買 目 的 有 価 証 券 (7) 金 銭 の 信 託 (8) 有 価 証 券 満 期 保 有 目 的 の 債 券 その 他 有 価 証 券 (9) 貸 出 金 貸 倒 引 当 金 (*2) 10,530, , , , , ,513 1,619 10,530, , , , , ,513 1, , ,520 40,543 4,207,443 4,207,443 25,550,064 78,777 25,471,286 25,755, ,589 (10) 外 国 為 替 (11) リース 債 権 及 びリース 投 資 資 産 (*1) 12, ,554 12, ,062 8,508 資 産 計 42,741,143 43,075, ,106 (1) 預 金 (2) 譲 渡 性 預 金 (3) コールマネー 及 び 売 渡 手 形 (4) 売 現 先 勘 定 (5) 借 用 金 (6) 外 国 為 替 (7) 短 期 社 債 (8) 社 債 (9) 信 託 勘 定 借 25,079,711 6,570, , ,942 2,492, ,317 1,026,113 3,983,261 25,110,865 6,570, , ,942 2,500, ,317 1,057,828 3,983,261 31,154 8,693 31,715 負 債 計 41,086,741 41,158,304 71,562 デリバティブ 取 引 (*3) ヘッジ 会 計 が 適 用 されていないもの ヘッジ 会 計 が 適 用 されているもの 117, ,565 (300,005) (300,005) デリバティブ 取 引 計 (182,440) (182,440) (*1) 現 金 預 け 金 買 入 金 銭 債 権 リース 債 権 及 びリース 投 資 資 産 に 対 する 貸 倒 引 当 金 に ついては 重 要 性 が 乏 しいため 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 から 直 接 減 額 しております (*2) 貸 出 金 に 対 応 する 一 般 貸 倒 引 当 金 及 び 個 別 貸 倒 引 当 金 を 控 除 しております (*3) 特 定 取 引 資 産 負 債 及 びその 他 資 産 負 債 に 計 上 しているデリバティブ 取 引 を 一 括 して 表 示 しております デリバティブ 取 引 によって 生 じた 正 味 の 債 権 債 務 は 純 額 で 表 示 しており 合 計 で 正 味 の 債 務 となる 項 目 については ( )で 表 示 しております