第 一 部 企 業 情 報 第 1 企 業 の 概 況 1 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 回 次 第 130 期 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 第 131 期 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 第 130 期 会 計 期 間 自 平 成 24 年 4 月 1 日

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1 表 紙 提 出 書 類 根 拠 条 文 金 融 商 品 取 引 法 第 24 条 の4の7 第 1 項 提 出 先 関 東 財 務 局 長 提 出 日 平 成 25 年 11 月 13 日 四 半 期 会 計 期 間 第 131 期 第 2 四 半 期 ( 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 25 年 9 月 30 日 ) 会 社 名 日 本 信 号 株 式 会 社 英 訳 名 The Nippon Signal Co., Ltd. 代 表 者 の 役 職 氏 名 代 表 取 締 役 社 長 降 旗 洋 平 本 店 の 所 在 の 場 所 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 一 丁 目 5 番 1 号 新 丸 の 内 ビルディング 内 電 話 番 号 03(3217)7200 事 務 連 絡 者 氏 名 財 務 部 長 田 口 誠 最 寄 りの 連 絡 場 所 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 一 丁 目 5 番 1 号 新 丸 の 内 ビルディング 内 電 話 番 号 03(3217)7200 事 務 連 絡 者 氏 名 財 務 部 長 田 口 誠 縦 覧 に 供 する 場 所 日 本 信 号 株 式 会 社 大 阪 支 社 ( 大 阪 市 北 区 小 松 原 町 2 番 4 号 大 阪 富 国 生 命 ビル) 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 ( 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 兜 町 2 番 1 号 ) 1/28

2 第 一 部 企 業 情 報 第 1 企 業 の 概 況 1 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 回 次 第 130 期 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 第 131 期 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 第 130 期 会 計 期 間 自 平 成 24 年 4 月 1 日 至 平 成 24 年 9 月 30 日 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 9 月 30 日 自 平 成 24 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 3 月 31 日 売 上 高 ( 百 万 円 ) 32,850 34,122 85,339 経 常 利 益 ( 百 万 円 ) 341 1,014 6,017 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 又 は 四 半 期 純 損 失 ( )( 百 万 円 ) ,135 四 半 期 包 括 利 益 又 は 包 括 利 益 ( 百 万 円 ) ,735 純 資 産 額 ( 百 万 円 ) 56,867 63,195 62,954 総 資 産 額 ( 百 万 円 ) 98,006 98, ,058 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 金 額 又 は 1 株 当 たり 四 半 期 純 損 失 金 額 ( )( 円 ) 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 金 額 ( 円 ) 自 己 資 本 比 率 (%) 営 業 活 動 による キャッシュ フロー( 百 万 円 ) 投 資 活 動 による キャッシュ フロー( 百 万 円 ) 財 務 活 動 による キャッシュ フロー( 百 万 円 ) 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 四 半 期 末 ( 期 末 ) 残 高 ( 百 万 円 ) 3,456 10,436 5, ,599 11,254 2,435 6,988 7,959 9,359 回 次 第 130 期 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 第 131 期 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 会 計 期 間 自 平 成 24 年 7 月 1 日 至 平 成 24 年 9 月 30 日 自 平 成 25 年 7 月 1 日 至 平 成 25 年 9 月 30 日 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 ( 円 ) ( 注 )1. 当 社 は 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 しておりますので 提 出 会 社 の 主 要 な 経 営 指 標 等 の 推 移 については 記 載 し ておりません 2. 売 上 高 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 3. 第 130 期 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 については 1 株 当 たり 四 半 期 純 損 失 金 額 であり また 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 4. 第 130 期 及 び 第 131 期 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 金 額 につい ては 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 2/28

3 2 事 業 の 内 容 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 当 社 グループ( 当 社 及 び 当 社 の 関 係 会 社 )が 営 む 事 業 の 内 容 について 重 要 な 変 更 はありません また 主 要 な 関 係 会 社 における 異 動 もありません EDINET 提 出 書 類 3/28

4 第 2 事 業 の 状 況 1 事 業 等 のリスク 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 新 たに 発 生 した 事 業 等 のリスクはありません また 前 事 業 年 度 の 有 価 証 券 報 告 書 に 記 載 した 事 業 等 のリスクについて 重 要 な 変 更 はありません 2 経 営 上 の 重 要 な 契 約 等 該 当 事 項 はありません 3 財 政 状 態 経 営 成 績 及 びキャッシュ フローの 状 況 の 分 析 (1) 業 績 の 状 況 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 平 成 25 年 4 月 1 日 ~ 平 成 25 年 9 月 30 日 )におけるわが 国 経 済 は いわゆる アベノ ミクス への 期 待 から 円 安 株 高 が 進 行 し 企 業 業 績 に 持 ち 直 しの 動 きが 見 られ 徐 々にではありますが 景 気 回 復 の 兆 しが 見 えてまいりました 一 方 欧 米 ならびに 中 国 の 経 済 においても 一 部 に 回 復 の 兆 しが 見 られ 先 行 き 不 透 明 感 がいくぶん 和 らいだ 状 況 で 推 移 してまいりました このような 状 況 のもと 当 社 グループといたしましては 整 備 新 幹 線 向 け 製 品 や 災 害 対 応 装 置 などのほか 自 動 改 札 機 自 動 券 売 機 駐 車 場 管 理 システムなどの 製 品 群 において 積 極 的 に 営 業 活 動 を 展 開 してまいりました その 結 果 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 受 注 高 は47,427 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 0.6% 増 ) 売 上 高 は34,122 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 3.9% 増 )と 増 益 となりました 損 益 面 の 成 績 といたしましては 1,014 百 万 円 の 経 常 利 益 ( 前 年 同 期 は341 百 万 円 の 経 常 利 益 ) 292 百 万 円 の 四 半 期 純 利 益 ( 前 年 同 期 は103 百 万 円 の 四 半 期 純 損 失 )となりました セグメント 別 の 状 況 といたしましては 以 下 のとおりであります [ 交 通 運 輸 インフラ 事 業 ] 鉄 道 信 号 では 山 陽 新 幹 線 ATC 装 置 インドデリーメトロ 向 け 各 種 信 号 保 安 装 置 の 受 注 をはじめ 電 子 連 動 装 置 などの 各 種 機 器 の 受 注 売 上 がありました 交 通 情 報 システム では 省 電 力 に 優 れたLED 式 信 号 灯 器 停 電 時 に 備 えた 非 常 用 電 源 装 置 など 各 種 機 器 の 受 注 売 上 のほか 県 警 様 向 け 管 制 システムの 受 注 売 上 があ りました その 結 果 受 注 高 は27,095 百 万 円 と 前 年 同 期 比 11.1%の 増 加 となり 売 上 高 につきましても18,588 百 万 円 と 前 年 同 期 比 5.4%の 増 加 となりました また 損 益 面 では1,809 百 万 円 のセグメント 利 益 ( 前 年 同 期 は1,150 百 万 円 のセグメント 利 益 )となりました [ICTソリューション 事 業 ] 駅 務 自 動 化 装 置 を 中 心 とするAFC では 関 東 圏 を 中 心 に 自 動 改 札 機 自 動 券 売 機 等 の 受 注 売 上 がありま した また 将 来 の 受 注 拡 大 を 目 指 し 国 土 交 通 省 の 研 究 開 発 課 題 である 新 型 ホームゲートの 開 発 実 地 試 験 に 取 り 組 みました 駐 車 場 システムを 中 心 とする 制 御 機 器 では 駐 車 場 事 業 者 の 旺 盛 な 投 資 意 欲 により 新 商 品 を 投 入 するなど 駐 車 場 管 理 機 器 の 受 注 売 上 が 引 き 続 き 高 水 準 に 推 移 しました その 結 果 受 注 高 は20,331 百 万 円 と 前 年 同 期 比 10.6%の 減 少 となりましたが 売 上 高 につきましては15,533 百 万 円 と 前 年 同 期 比 2.1%の 増 加 となりました また 損 益 面 では146 百 万 円 のセグメント 利 益 ( 前 年 同 期 は286 百 万 円 のセグメント 利 益 )となりました (2) 財 政 状 態 の 状 況 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 総 資 産 は 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ たな 卸 資 産 の 増 加 4,319 百 万 円 等 が ありましたものの 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 の 減 少 16,589 百 万 円 現 金 及 び 預 金 の 減 少 1,409 百 万 円 等 により12,780 百 万 円 減 少 し 98,278 百 万 円 となりました 負 債 は 短 期 借 入 金 の 減 少 10,294 百 万 円 および 未 払 法 人 税 等 の 減 少 1,979 百 万 円 等 により 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ13,021 百 万 円 減 少 の35,082 百 万 円 となりました 純 資 産 は 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 四 半 期 純 利 益 292 百 万 円 の 発 生 及 びその 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 の 増 加 364 百 万 円 配 当 金 の 支 払 499 百 万 円 等 により 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ241 百 万 円 増 加 の63,195 百 万 円 となりました 4/28

5 (3)キャッシュ フローの 状 況 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 における 現 金 及 び 現 金 同 等 物 ( 以 下 資 金 という )の 残 高 は7,959 百 万 円 とな り 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ1,399 百 万 円 の 減 少 となりました 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 各 キャッシュ フローは 次 のとおりであります EDINET 提 出 書 類 ( 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー) 営 業 活 動 によるキャッシュ フローは たな 卸 資 産 の 増 加 がありましたものの 売 上 債 権 の 大 幅 な 減 少 により 10,436 百 万 円 の 資 金 の 増 加 ( 前 年 同 期 は3,456 百 万 円 の 資 金 の 増 加 )となりました ( 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー) 投 資 活 動 によるキャッシュ フローは 主 に 有 形 固 定 資 産 無 形 固 定 資 産 の 取 得 により 615 百 万 円 の 資 金 の 減 少 ( 前 年 同 期 は432 百 万 円 の 資 金 の 減 少 )となりました ( 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー) 財 務 活 動 によるキャッシュ フローは 主 に 短 期 借 入 金 の 減 少 により 11,254 百 万 円 の 資 金 の 減 少 ( 前 年 同 期 は 2,599 百 万 円 の 資 金 の 減 少 )となりました (4) 研 究 開 発 活 動 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 におけるグループ 全 体 の 研 究 開 発 活 動 の 金 額 は 1,014 百 万 円 であります なお 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 において 当 社 グループの 研 究 開 発 活 動 の 状 況 に 重 要 な 変 更 はありません (5) 対 処 すべき 課 題 第 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 以 降 当 社 グループが 対 処 すべき 課 題 は 以 下 のとおりであります 当 社 は 交 通 インフラに 携 わる 企 業 として 災 害 時 でも 事 業 の 停 滞 を 最 小 限 に 留 める 社 会 的 責 任 があると 考 えてお ります この 考 えに 基 づき 東 日 本 大 震 災 の 経 験 を 教 訓 として 大 規 模 災 害 に 備 えて 事 業 継 続 計 画 (BCP)を 策 定 いたしましたが 最 近 の 台 風 大 雨 による 災 害 の 状 況 も 勘 案 し 継 続 的 改 善 を 図 ることが 重 要 な 課 題 と 捉 えてお ります 当 社 としては 被 災 地 の 一 日 も 早 い 復 興 に 引 き 続 き 協 力 してまいりますとともに 2020 年 東 京 オリンピック パ ラリンピック 招 致 という 明 るい 話 題 がある 中 で 今 後 もより 安 全 で 安 心 できる 社 会 インフラの 構 築 に 貢 献 してまいり ます また 当 社 は 平 成 32 年 度 (2020 年 )のあるべき 姿 を 示 した 長 期 経 営 計 画 Vision E を 策 定 してお ります その 中 で 当 期 は 第 2 期 ( 平 成 24 年 度 ~26 年 度 ) 中 期 経 営 計 画 の 折 り 返 し 年 にあたります 今 期 来 期 は 厳 しいグローバル 競 争 に 勝 ち 残 るため 事 業 成 長 に 向 けた 種 まきを 主 眼 におき ものづくり 改 革 と 新 た な 事 業 領 域 への 挑 戦 を 着 実 に 実 行 してまいります 当 社 グループは 今 後 とも より 快 適 な 人 間 社 会 の 実 現 をめざし 安 全 と 信 頼 の 優 れたテクノロジーを 通 じ て 社 会 に 貢 献 する という 企 業 理 念 を 堅 持 し 社 会 から 認 められ 求 められる 企 業 として 真 摯 に ものづく り に 取 り 組 んでまいります ( 当 社 の 財 務 及 び 事 業 の 方 針 の 決 定 を 支 配 する 者 の 在 り 方 に 関 する 基 本 方 針 ) (1) 基 本 方 針 の 内 容 当 社 は 当 社 の 支 配 権 の 移 転 を 伴 う 買 収 提 案 についての 判 断 は 最 終 的 には 株 主 の 皆 様 の 自 由 な 意 思 に 基 づ き 行 われるべきものと 考 えております また 当 社 は 当 社 株 式 について 大 量 買 付 がなされる 場 合 これが 当 社 の 企 業 価 値 ひいては 株 主 共 同 の 利 益 に 資 するものであれば 一 概 にこれを 否 定 するものではありません しかしながら 近 年 のわが 国 の 資 本 市 場 においては 対 象 となる 企 業 の 経 営 陣 との 協 議 や 合 意 等 のプロセス を 経 ることなく 一 方 的 に 大 量 買 付 行 為 又 はこれに 類 似 する 行 為 を 強 行 する 動 きが 顕 在 化 しており こうした 大 量 買 付 行 為 の 中 には その 目 的 等 から 見 て 企 業 価 値 ひいては 株 主 共 同 の 利 益 に 対 する 明 白 な 侵 害 をもたらす もの 株 主 に 株 式 の 売 却 を 事 実 上 強 要 するおそれがあるもの 対 象 会 社 の 取 締 役 会 や 株 主 が 株 式 の 大 量 買 付 の 内 容 等 について 検 討 し あるいは 対 象 会 社 の 取 締 役 会 が 代 替 案 を 提 案 するための 十 分 な 時 間 や 情 報 を 提 供 しな いもの 対 象 会 社 が 買 収 者 の 提 示 した 条 件 よりも 有 利 な 条 件 をもたらすために 買 収 者 との 協 議 交 渉 を 必 要 と するもの 等 対 象 会 社 の 企 業 価 値 ひいては 株 主 共 同 の 利 益 に 資 さないものも 少 なくありません これに 対 し 当 社 は 当 社 の 財 務 及 び 事 業 の 方 針 の 決 定 を 支 配 する 者 は より 快 適 な 人 間 社 会 の 実 現 をめざ し 安 全 と 信 頼 の 優 れたテクノロジーを 通 じて 社 会 に 貢 献 する という 当 社 の 企 業 理 念 や 後 述 (2)2 に 示 す 当 社 の 企 業 価 値 ひいては 株 主 共 同 の 利 益 の 源 泉 を 十 分 に 理 解 し ステークホルダーであるお 客 様 株 主 の 皆 様 協 力 企 業 の 皆 様 地 域 社 会 の 皆 様 従 業 員 との 信 頼 関 係 を 維 持 し こうしたステークホルダーの 方 々 の 期 待 に 応 えていきながら 中 長 期 的 な 視 点 に 立 って 当 社 の 企 業 価 値 ひいては 株 主 共 同 の 利 益 を 維 持 向 上 させるものでなければならないと 考 えております 5/28

6 したがって 当 社 としてはこのような 当 社 の 企 業 価 値 ひいては 株 主 共 同 の 利 益 に 資 さない 大 量 買 付 を 行 う 者 は 当 社 の 財 務 及 び 事 業 の 方 針 の 決 定 を 支 配 する 者 として 不 適 切 であり このような 者 による 大 量 買 付 に 対 し ては 必 要 かつ 相 当 な 対 抗 手 段 を 講 じることにより 当 社 の 企 業 価 値 ひいては 株 主 共 同 の 利 益 を 確 保 すること を 基 本 方 針 としております (2) 基 本 方 針 の 実 現 に 資 する 特 別 な 取 組 み 1 当 社 グループの 経 営 理 念 及 び 基 本 的 な 事 業 運 営 の 考 え 方 当 社 は より 快 適 な 人 間 社 会 の 実 現 をめざし 安 全 と 信 頼 の 優 れたテクノロジーを 通 じて 社 会 に 貢 献 する を 企 業 理 念 とし 昭 和 4 年 2 月 に 営 業 を 開 始 して 以 来 一 貫 して 交 通 インフラの 分 野 に 携 わり 平 成 21 年 2 月 には 創 業 80 周 年 を 迎 えました このように 公 共 性 の 高 い 事 業 分 野 において 永 年 に 亘 り 社 会 に 製 品 を 提 供 し 続 けてきた 企 業 として 当 社 は 常 に 重 い 社 会 的 責 任 と 公 共 的 使 命 を 担 っております そのため 高 い 専 門 的 技 能 と 厳 格 な 倫 理 教 育 を 背 景 と した 製 品 品 質 の 管 理 より 安 全 快 適 な 交 通 インフラを 支 える 新 製 品 開 発 はもちろんのこと 人 命 にかかわる 製 品 を 製 造 していることに 十 分 留 意 した 長 期 的 な 視 点 に 立 脚 した 事 業 運 営 が 不 可 欠 であると 考 えます 一 方 鉄 道 信 号 道 路 交 通 信 号 システムの 専 門 メーカーとして 蓄 積 したコア 技 術 ノウハウを 応 用 した 新 事 業 の 創 造 に 果 敢 に 挑 戦 し 企 業 の 持 続 的 な 成 長 に 常 に 取 り 組 まねばならないと 考 えております 特 に 駅 務 自 動 化 装 置 と 駐 車 場 管 理 システムは 現 在 の 当 社 の 業 績 を 支 える 柱 の 一 つになるまでに 成 長 した 新 事 業 の 好 例 であ ります 現 在 では ビジョナリービジネスセンター(VBC) 事 業 として 微 細 加 工 技 術 により 実 現 した 共 振 ミラー ECOSCAN を 取 り 扱 うMEMS 事 業 遠 隔 非 接 触 による 不 明 物 検 出 ソリューションを 提 供 するEMS 事 業 等 を 成 長 発 展 させる 方 向 で 取 り 組 んでおります 2 当 社 の 企 業 価 値 ひいては 株 主 共 同 の 利 益 の 源 泉 について 当 社 は 当 社 の 企 業 価 値 ひいては 株 主 共 同 の 利 益 の 源 泉 は ⅰ) 安 全 快 適 な 交 通 運 輸 インフラを 永 年 に 亘 り 支 えてきた 技 術 品 質 力 ⅱ) 公 共 性 の 高 い 仕 事 に 携 わる 者 として 強 い 誇 りと 使 命 感 を 持 った 人 材 力 ⅲ) 鉄 道 信 号 道 路 交 通 信 号 システムで 培 ったコア 技 術 ノウハウを 応 用 した 新 製 品 の 開 発 力 にあ ると 考 えます 3 経 営 計 画 に 基 づく 具 体 的 施 策 による 企 業 価 値 株 主 共 同 の 利 益 の 向 上 のための 取 組 み 当 社 は 今 後 も 安 全 と 信 頼 を 社 会 に 提 供 する 企 業 として 存 続 し 全 てのステークホルダーの 皆 様 の 満 足 度 をより 向 上 させていかねばならないと 考 えております その 具 体 的 な 取 り 組 みとして 前 述 のとおり 長 期 経 営 計 画 Vision E を 策 定 し 現 在 遂 行 中 であります 本 計 画 は ⅰ) 品 質 向 上 高 付 加 価 値 製 品 の 開 発 に 継 続 的 に 取 り 組 むことによって 国 内 既 存 事 業 により 得 られた 利 益 を 成 長 事 業 領 域 である 海 外 市 場 並 びに 新 規 事 業 に 投 資 し 事 業 拡 大 サイクルを 構 築 する 事 業 成 長 ⅱ) 環 境 変 化 に 迅 速 に 対 応 できる 事 業 体 制 の 構 築 グループ 企 業 の 自 立 化 意 思 決 定 の 迅 速 化 管 理 精 度 の 向 上 等 構 造 改 革 により 実 現 する 品 質 第 一 を 主 な 柱 として 企 業 価 値 の 高 いサスティナブル( 持 続 可 能 )な 成 長 企 業 となることを 最 終 目 標 としておりま す (3) 基 本 方 針 に 照 らして 不 適 切 な 者 によって 当 社 の 財 務 及 び 事 業 の 方 針 の 決 定 が 支 配 されることを 防 止 するため の 取 組 み 当 社 は 平 成 25 年 6 月 25 日 開 催 の 当 社 第 130 回 定 時 株 主 総 会 において 当 社 の 企 業 価 値 ひいては 株 主 共 同 の 利 益 を 維 持 し 向 上 させることを 目 的 として 当 社 株 式 の 大 量 取 得 行 為 に 関 する 対 応 策 ( 買 収 防 衛 策 )( 以 下 本 プラン といいます )の 導 入 ( 更 新 )を 決 議 いたしました 本 プランは 特 定 株 主 グループの 議 決 権 割 合 が20% 以 上 となるまたは20% 以 上 とすることを 目 的 とする 当 社 が 発 行 者 である 株 券 等 の 買 付 行 為 もしくは これに 類 似 する 行 為 またはこれらの 提 案 ( 当 社 取 締 役 会 が 友 好 的 と 認 めるものを 除 き 市 場 内 外 取 引 公 開 買 付 け 等 の 買 付 方 法 の 如 何 を 問 いません 本 プランにおいて 買 付 等 といい 当 該 買 付 等 を 行 う 者 を 買 付 者 といいます )を 適 用 対 象 とし 買 付 者 に 対 し 事 前 に 当 該 買 付 等 に 関 する 情 報 の 提 供 を 求 め 当 該 買 付 等 についての 情 報 収 集 検 討 等 を 行 う 時 間 を 確 保 したうえで 株 主 の 皆 様 に 当 社 経 営 陣 の 計 画 や 代 替 案 等 を 提 示 したり 買 付 者 との 交 渉 等 を 行 っていくための 手 続 を 定 めています なお 買 付 者 には 本 プランに 係 る 手 続 を 遵 守 いただき 本 プランに 係 る 手 続 の 開 始 後 当 社 取 締 役 会 が 本 新 株 予 約 権 の 無 償 割 当 ての 実 施 または 不 実 施 に 関 する 決 議 を 行 うまでの 間 買 付 等 を 進 めてはならないものとしております 買 付 者 が 本 プランにおいて 定 められた 手 続 に 従 うことなく 買 付 等 を 行 う 等 当 社 の 企 業 価 値 ひいては 株 主 共 同 の 利 益 が 毀 損 されるおそれがあると 認 められる 場 合 には 当 社 は 当 該 買 付 者 及 び 買 付 者 の 特 定 株 主 グループ ( 以 下 買 付 者 等 といいます )による 権 利 行 使 は 認 められないとの 行 使 条 件 及 び 当 社 が 当 該 買 付 者 等 以 外 6/28

7 の 者 から 当 社 株 式 と 引 き 換 えに 新 株 予 約 権 を 取 得 する 旨 の 取 得 条 項 が 付 された 新 株 予 約 権 ( 以 下 本 新 株 予 約 権 といいます )をその 時 点 の 全 ての 株 主 に 対 して 新 株 予 約 権 無 償 割 当 ての 方 法 により 割 り 当 てます 本 プランにおいては 原 則 として 本 新 株 予 約 権 の 無 償 割 当 ての 実 施 不 実 施 または 取 得 等 の 判 断 につい て 取 締 役 の 恣 意 的 判 断 を 排 するため 独 立 委 員 会 規 則 に 従 い 勧 告 される 当 社 経 営 陣 から 独 立 した 企 業 経 営 等 に 関 する 専 門 的 知 識 を 有 する 者 のみから 構 成 される 独 立 委 員 会 の 判 断 を 尊 重 するとともに 株 主 の 皆 様 に 適 時 に 情 報 開 示 を 行 うことにより 透 明 性 を 確 保 することとしています 現 在 の 独 立 委 員 会 は 独 立 性 の 高 い3 名 により 構 成 されています 本 プランの 有 効 期 間 は 平 成 28 年 3 月 末 日 に 終 了 する 事 業 年 度 に 関 する 定 時 株 主 総 会 終 結 の 時 まででありま す 但 し 有 効 期 間 の 満 了 前 であっても 当 社 株 主 総 会 において 本 プランを 廃 止 する 旨 の 決 議 が 行 われた 場 合 または 当 社 取 締 役 会 により 本 プランを 廃 止 する 旨 の 決 議 が 行 われた 場 合 には 本 プラン 及 び 本 プランに 基 づく 委 任 はその 時 点 で 廃 止 撤 回 されます なお 上 記 の 内 容 は 概 要 を 記 載 したものであり 本 プランの 詳 細 については 以 下 の 当 社 ウェブサイトに 掲 載 しております 平 成 25 年 5 月 14 日 付 当 社 プレスリリース 当 社 株 式 の 大 量 取 得 行 為 に 関 する 対 応 策 ( 買 収 防 衛 策 )の 更 新 について をご 参 照 ください ( 当 社 ウェブサイト (4) 上 記 の 各 取 組 みに 対 する 当 社 取 締 役 会 の 判 断 及 び 理 由 前 記 (2)の 取 組 みは 当 社 の 企 業 価 値 株 主 共 同 の 利 益 を 確 保 し 向 上 させるための 具 体 的 施 策 であって 基 本 方 針 の 実 現 に 資 するものです したがって これらの 取 組 みは 前 記 (1)の 基 本 方 針 に 沿 い 株 主 共 同 の 利 益 を 損 なうものではなく また 当 社 役 員 の 地 位 の 維 持 を 目 的 とするものではありません また 本 プランは 前 記 (3) 記 載 のとおり 当 社 の 企 業 価 値 株 主 共 同 の 利 益 を 確 保 し 向 上 させる 目 的 をもって 導 入 されたものであり 前 記 (1)の 基 本 方 針 に 沿 うものです さらに 本 プランは 経 済 産 業 省 及 び 法 務 省 の 企 業 価 値 株 主 共 同 の 利 益 の 確 保 又 は 向 上 のための 買 収 防 衛 策 に 関 する 指 針 ( 平 成 17 年 5 月 27 日 公 表 )の 定 める 三 原 則 を 完 全 に 充 足 し また 経 済 産 業 省 企 業 価 値 研 究 会 の 報 告 書 近 時 の 諸 環 境 の 変 化 を 踏 まえた 買 収 防 衛 策 の 在 り 方 ( 平 成 20 年 6 月 30 日 公 表 )の 提 言 内 容 にも 合 致 しており その 内 容 においても 当 社 取 締 役 会 の 判 断 の 客 観 性 合 理 性 が 確 保 されるように 設 計 されています したがって 当 該 取 組 みは 株 主 共 同 の 利 益 を 損 なうものではなく また 当 社 役 員 の 地 位 の 維 持 を 目 的 とするものではありません 7/28

8 第 3 提 出 会 社 の 状 況 1 株 式 等 の 状 況 (1) 株 式 の 総 数 等 1 株 式 の 総 数 種 類 発 行 可 能 株 式 総 数 ( 株 ) 普 通 株 式 200,000,000 計 200,000,000 2 発 行 済 株 式 種 類 第 2 四 半 期 会 計 期 間 末 現 上 場 金 融 商 品 取 引 所 名 提 出 日 現 在 発 行 数 ( 株 ) 在 発 行 数 ( 株 ) 又 は 登 録 認 可 金 融 商 品 ( 平 成 25 年 11 月 13 日 ) ( 平 成 25 年 9 月 30 日 ) 取 引 業 協 会 名 内 容 東 京 証 券 取 引 所 普 通 株 式 62,448,052 62,448,052 ( 市 場 第 一 部 ) 単 元 株 式 数 100 株 計 62,448,052 62,448, (2) 新 株 予 約 権 等 の 状 況 該 当 事 項 はありません (3) 行 使 価 額 修 正 条 項 付 新 株 予 約 権 付 社 債 券 等 の 行 使 状 況 等 該 当 事 項 はありません (4) ライツプランの 内 容 該 当 事 項 はありません (5) 発 行 済 株 式 総 数 資 本 金 等 の 推 移 年 月 日 平 成 25 年 7 月 1 日 ~ 平 成 25 年 9 月 30 日 発 行 済 株 式 総 数 増 減 数 ( 株 ) 発 行 済 株 式 総 数 残 高 ( 株 ) 資 本 金 増 減 額 ( 百 万 円 ) 資 本 金 残 高 ( 百 万 円 ) 資 本 準 備 金 増 減 額 ( 百 万 円 ) 資 本 準 備 金 残 高 ( 百 万 円 ) - 62,448,052-6,846-5,303 8/28

9 (6) 大 株 主 の 状 況 平 成 25 年 9 月 30 日 現 在 氏 名 又 は 名 称 住 所 所 有 株 式 数 ( 千 株 ) 発 行 済 株 式 総 数 に 対 する 所 有 株 式 数 の 割 合 (%) EDINET 提 出 書 類 富 国 生 命 保 険 相 互 会 社 東 京 都 千 代 田 区 内 幸 町 二 丁 目 2 番 2 号 5, 日 本 トラスティ サービス 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 信 託 口 ) 東 京 都 中 央 区 晴 海 一 丁 目 8 番 11 号 3, 日 本 信 号 取 引 先 持 株 会 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 一 丁 目 5 番 1 号 2, 日 本 マスタートラスト 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 信 託 口 ) NORTHERN TRUST CO.(AVFC) SUBA/CBRITISH CLIENTS ( 常 任 代 理 人 香 港 上 海 銀 行 東 京 支 店 ) 東 京 都 港 区 浜 松 町 二 丁 目 11 番 3 号 2, BANKSTREET CANARY WHARF LONDON E145NT,UK ( 東 京 都 中 央 区 日 本 橋 三 丁 目 11 番 1 号 ) 2, 株 式 会 社 みずほ 銀 行 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 一 丁 目 3 番 3 号 2, 日 本 信 号 グループ 社 員 持 株 会 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 一 丁 目 5 番 1 号 1, みずほ 信 託 銀 行 株 式 会 社 東 京 都 中 央 区 八 重 洲 一 丁 目 2 番 1 号 1, 第 一 生 命 保 険 株 式 会 社 東 京 都 千 代 田 区 有 楽 町 一 丁 目 13 番 1 号 1, 株 式 会 社 三 菱 東 京 UFJ 銀 行 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 二 丁 目 7 番 1 号 1, 計 - 25, ( 注 ) 上 記 信 託 銀 行 の 所 有 株 数 のうち 信 託 業 務 に 係 る 株 式 数 は 次 のとおりであります 日 本 トラスティ サービス 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 信 託 口 ) 3,650 千 株 日 本 マスタートラスト 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 信 託 口 ) 2,816 千 株 9/28

10 (7) 議 決 権 の 状 況 1 発 行 済 株 式 EDINET 提 出 書 類 平 成 25 年 9 月 30 日 現 在 区 分 株 式 数 ( 株 ) 議 決 権 の 数 ( 個 ) 内 容 無 議 決 権 株 式 議 決 権 制 限 株 式 ( 自 己 株 式 等 ) 議 決 権 制 限 株 式 (その 他 ) 完 全 議 決 権 株 式 ( 自 己 株 式 等 ) 普 通 株 式 48, 完 全 議 決 権 株 式 (その 他 ) 普 通 株 式 62,372, ,727 - 単 元 未 満 株 式 普 通 株 式 26, 発 行 済 株 式 総 数 62,448, 総 株 主 の 議 決 権 - 623,727 - ( 注 ) 完 全 議 決 権 株 式 (その 他 ) 欄 の 普 通 株 式 には 証 券 保 管 振 替 機 構 名 義 の 株 式 が1,000 株 ( 議 決 権 10 個 ) 含 ま れております 2 自 己 株 式 等 平 成 25 年 9 月 30 日 現 在 所 有 者 の 氏 名 又 は 名 称 所 有 者 の 住 所 自 己 名 義 所 有 株 式 数 ( 株 ) 他 人 名 義 所 有 株 式 数 ( 株 ) 所 有 株 式 数 の 合 計 ( 株 ) 発 行 済 株 式 総 数 に 対 する 所 有 株 式 数 の 割 合 (%) 日 本 信 号 株 式 会 社 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 一 丁 目 5 番 1 号 48,500-48, 計 - 48,500-48, ( 注 ) 平 成 25 年 9 月 30 日 現 在 自 己 名 義 所 有 株 式 数 は48,500 株 であります 2 役 員 の 状 況 前 事 業 年 度 の 有 価 証 券 報 告 書 の 提 出 後 当 四 半 期 累 計 期 間 において 役 員 の 異 動 はありません 10/28

11 第 4 経 理 の 状 況 1. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 方 法 について 当 社 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 は 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 平 成 19 年 内 閣 府 令 第 64 号 )に 基 づいて 作 成 しております EDINET 提 出 書 類 2. 監 査 証 明 について 当 社 は 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 25 年 7 月 1 日 から 平 成 25 年 9 月 30 日 まで) 及 び 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 平 成 25 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 9 月 30 日 まで)に 係 る 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 について 有 限 責 任 あずさ 監 査 法 人 による 四 半 期 レビューを 受 けております 11/28

12 1 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 (1) 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 百 万 円 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 前 連 結 会 計 年 度 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 25 年 9 月 30 日 ) 現 金 及 び 預 金 9,455 8,046 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 44,274 27,685 有 価 証 券 商 品 及 び 製 品 5,641 5,558 仕 掛 品 12,043 16,654 原 材 料 及 び 貯 蔵 品 3,970 3,762 繰 延 税 金 資 産 3,825 3,887 その 他 798 1,068 貸 倒 引 当 金 11 8 流 動 資 産 合 計 80,024 66,685 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 4,605 4,522 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 ( 純 額 ) 工 具 器 具 及 び 備 品 ( 純 額 ) 土 地 5,782 5,782 リース 資 産 ( 純 額 ) 4 3 建 設 仮 勘 定 有 形 固 定 資 産 合 計 11,678 11,673 無 形 固 定 資 産 1,369 1,358 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 15,503 16,032 長 期 貸 付 金 繰 延 税 金 資 産 その 他 2,332 2,382 貸 倒 引 当 金 投 資 その 他 の 資 産 合 計 17,986 18,560 固 定 資 産 合 計 31,034 31,593 資 産 合 計 111,058 98,278 12/28

13 負 債 の 部 流 動 負 債 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 連 結 会 計 年 度 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 25 年 9 月 30 日 ) 支 払 手 形 及 び 買 掛 金 14,027 13,961 短 期 借 入 金 12,500 2,205 リース 債 務 3 2 未 払 法 人 税 等 2, 賞 与 引 当 金 2,471 2,270 役 員 賞 与 引 当 金 完 成 工 事 補 償 引 当 金 3 3 受 注 損 失 引 当 金 524 1,036 その 他 5,795 4,726 流 動 負 債 合 計 38,053 24,889 固 定 負 債 長 期 未 払 金 リース 債 務 1 0 繰 延 税 金 負 債 2,414 2,560 退 職 給 付 引 当 金 7,304 7,325 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 固 定 負 債 合 計 10,050 10,192 負 債 合 計 48,103 35,082 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 6,846 6,846 資 本 剰 余 金 5,303 5,303 利 益 剰 余 金 38,134 37,927 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 50,260 50,053 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 6,969 7,333 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 6,969 7,333 少 数 株 主 持 分 5,724 5,808 純 資 産 合 計 62,954 63,195 負 債 純 資 産 合 計 111,058 98,278 EDINET 提 出 書 類 13/28

14 (2) 四 半 期 連 結 損 益 及 び 包 括 利 益 計 算 書 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 24 年 4 月 1 日 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 24 年 9 月 30 日 ) 至 平 成 25 年 9 月 30 日 ) 売 上 高 1 32, ,122 売 上 原 価 26,573 27,263 売 上 総 利 益 6,277 6,858 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 6, ,245 営 業 利 益 営 業 外 収 益 受 取 利 息 0 0 受 取 配 当 金 生 命 保 険 配 当 金 その 他 営 業 外 収 益 合 計 営 業 外 費 用 支 払 利 息 為 替 差 損 その 他 43 3 営 業 外 費 用 合 計 経 常 利 益 341 1,014 特 別 損 失 固 定 資 産 除 売 却 損 2 6 投 資 有 価 証 券 評 価 損 43 - 特 別 損 失 合 計 45 6 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 295 1,007 法 人 税 等 少 数 株 主 損 益 調 整 前 四 半 期 純 利 益 少 数 株 主 利 益 四 半 期 純 利 益 又 は 四 半 期 純 損 失 ( ) /28

15 ( 単 位 : 百 万 円 ) 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 24 年 4 月 1 日 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 24 年 9 月 30 日 ) 至 平 成 25 年 9 月 30 日 ) 少 数 株 主 利 益 少 数 株 主 損 益 調 整 前 四 半 期 純 利 益 その 他 の 包 括 利 益 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 その 他 の 包 括 利 益 合 計 四 半 期 包 括 利 益 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 少 数 株 主 に 係 る 四 半 期 包 括 利 益 EDINET 提 出 書 類 15/28

16 (3) 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 ( 単 位 : 百 万 円 ) 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 24 年 4 月 1 日 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 24 年 9 月 30 日 ) 至 平 成 25 年 9 月 30 日 ) 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 295 1,007 減 価 償 却 費 固 定 資 産 除 売 却 損 益 ( は 益 ) 2 6 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 支 払 利 息 売 上 債 権 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 11,269 16,589 たな 卸 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 2,877 4,319 仕 入 債 務 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 3, 前 受 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 退 職 給 付 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) その 他 1,579 1,027 小 計 4,045 12,825 利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 利 息 の 支 払 額 法 人 税 等 の 支 払 額 697 2,506 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 3,456 10,436 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 定 期 預 金 の 預 入 による 支 出 定 期 預 金 の 払 戻 による 収 入 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 有 形 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 0 0 無 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 7 7 その 他 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 短 期 借 入 金 の 純 増 減 額 ( は 減 少 ) 2,000 10,259 関 係 会 社 からの 預 り 金 による 純 増 減 額 ( は 減 少 ) 関 係 会 社 以 外 からの 預 り 金 による 純 増 減 額 ( は 減 少 ) 自 己 株 式 の 取 得 による 支 出 0 0 配 当 金 の 支 払 額 少 数 株 主 への 配 当 金 の 支 払 額 その 他 2 2 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 2,599 11,254 現 金 及 び 現 金 同 等 物 に 係 る 換 算 差 額 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 386 1,399 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 6,602 9,359 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 四 半 期 末 残 高 6,988 7,959 16/28

17 注 記 事 項 ( 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 にあたり 適 用 した 特 有 の 会 計 処 理 ) ( 原 価 差 異 の 繰 延 処 理 ) 季 節 的 に 変 動 する 操 業 度 により 発 生 した 原 価 差 異 は 原 価 計 算 期 間 末 ( 年 度 末 又 は 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 )までにほぼ 解 消 が 見 込 まれるため 第 1 3 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 では 当 該 原 価 差 異 を 流 動 資 産 (その 他 ) 又 は 流 動 負 債 (その 他 )として 繰 り 延 べております ( 税 金 費 用 の 計 算 ) 税 金 費 用 については 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 を 含 む 連 結 会 計 年 度 の 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 に 対 する 税 効 果 会 計 適 用 後 の 実 効 税 率 を 合 理 的 に 見 積 り 税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 損 益 に 当 該 見 積 実 効 税 率 を 乗 じて 計 算 してお ります 17/28

18 ( 四 半 期 連 結 損 益 及 び 包 括 利 益 計 算 書 関 係 ) 1 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 24 年 4 月 1 日 至 平 成 24 年 9 月 30 日 ) 及 び 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 9 月 30 日 ) 当 社 グループの 主 要 事 業 のうち 鉄 道 信 号 交 通 情 報 システム および 駅 務 自 動 化 装 置 を 中 心 とするAFC につきましては 主 要 顧 客 である 国 内 鉄 道 各 事 業 者 の 設 備 投 資 や 警 察 等 の 公 共 投 資 が 中 心 となっているため 当 社 グループの 売 上 高 の 比 重 は 期 末 に 高 くなる 傾 向 があります 2 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 の 主 要 な 費 目 及 び 金 額 は 次 のとおりであります 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 24 年 4 月 1 日 至 平 成 24 年 9 月 30 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 9 月 30 日 ) 給 料 及 び 手 当 金 1,720 百 万 円 1,697 百 万 円 賞 与 引 当 金 繰 入 額 役 員 賞 与 引 当 金 繰 入 額 退 職 給 付 費 用 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 繰 入 額 減 価 償 却 費 研 究 開 発 費 ( 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 四 半 期 末 残 高 と 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 に 掲 記 されている 科 目 の 金 額 との 関 係 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 24 年 4 月 1 日 至 平 成 24 年 9 月 30 日 ) 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 9 月 30 日 ) 現 金 及 び 預 金 7,131 百 万 円 8,046 百 万 円 有 価 証 券 計 7,154 8,076 預 入 期 間 が3ヶ 月 を 超 える 定 期 預 金 現 金 及 び 現 金 同 等 物 6,988 7,959 18/28

19 ( 決 議 ) ( 株 主 資 本 等 関 係 ) Ⅰ 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 24 年 4 月 1 日 至 平 成 24 年 9 月 30 日 ) 1. 配 当 金 支 払 額 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 百 万 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 配 当 の 原 資 平 成 24 年 6 月 26 日 普 通 株 式 平 成 24 年 3 月 31 平 日 成 24 年 6 月 27 日 利 益 剰 余 金 定 時 株 主 総 会 EDINET 提 出 書 類 ( 決 議 ) 2. 基 準 日 が 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 後 となるもの 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 百 万 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 配 当 の 原 資 平 成 24 年 11 月 13 日 普 通 株 式 平 成 24 年 9 月 30 平 日 成 24 年 12 月 3 日 利 益 剰 余 金 取 締 役 会 ( 決 議 ) Ⅱ 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 9 月 30 日 ) 1. 配 当 金 支 払 額 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 百 万 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 配 当 の 原 資 平 成 25 年 6 月 25 日 普 通 株 式 平 成 25 年 3 月 31 平 日 成 25 年 6 月 26 日 利 益 剰 余 金 定 時 株 主 総 会 ( 決 議 ) 2. 基 準 日 が 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 当 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 後 となるもの 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 ( 百 万 円 ) 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 配 当 の 原 資 平 成 25 年 11 月 12 日 普 通 株 式 平 成 25 年 9 月 30 平 日 成 25 年 12 月 2 日 利 益 剰 余 金 取 締 役 会 19/28

20 (セグメント 情 報 等 ) セグメント 情 報 Ⅰ 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 24 年 4 月 1 日 至 平 成 24 年 9 月 30 日 ) 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 報 告 セグメント 調 整 額 ICT 交 通 運 輸 ( 注 1) ソリューション 計 インフラ 事 業 事 業 EDINET 提 出 書 類 ( 単 位 : 百 万 円 ) 四 半 期 連 結 損 益 及 び 包 括 利 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 2) 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 17,638 15,211 32,850-32,850 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 - 計 17,638 15,211 32,850-32,850 セグメント 利 益 1, ,437 1, ( 注 )1.セグメント 利 益 の 調 整 額 1,367 百 万 円 は 各 報 告 セグメントに 配 分 していない 全 社 費 用 でありま す - 全 社 費 用 は 主 に 報 告 セグメントに 帰 属 しない 親 会 社 本 社 の 管 理 部 門 に 係 る 費 用 であります 2.セグメント 利 益 は 四 半 期 連 結 損 益 及 び 包 括 利 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております Ⅱ 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 25 年 9 月 30 日 ) 報 告 セグメントごとの 売 上 高 及 び 利 益 又 は 損 失 の 金 額 に 関 する 情 報 報 告 セグメント 調 整 額 ICT 交 通 運 輸 ( 注 1) ソリューション 計 インフラ 事 業 事 業 ( 単 位 : 百 万 円 ) 四 半 期 連 結 損 益 及 び 包 括 利 益 計 算 書 計 上 額 ( 注 2) 売 上 高 外 部 顧 客 への 売 上 高 18,588 15,533 34,122-34,122 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 - 計 18,588 15,533 34,122-34,122 セグメント 利 益 1, ,956 1, ( 注 )1.セグメント 利 益 の 調 整 額 1,342 百 万 円 は 各 報 告 セグメントに 配 分 していない 全 社 費 用 でありま す - 全 社 費 用 は 主 に 報 告 セグメントに 帰 属 しない 親 会 社 本 社 の 管 理 部 門 に 係 る 費 用 であります 2.セグメント 利 益 は 四 半 期 連 結 損 益 及 び 包 括 利 益 計 算 書 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております /28

21 (1 株 当 たり 情 報 ) 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 又 は1 株 当 たり 四 半 期 純 損 失 金 額 及 び 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりであります 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 又 は1 株 当 たり 四 半 期 純 損 失 金 額 ( ) ( 算 定 上 の 基 礎 ) 四 半 期 純 利 益 金 額 又 は 四 半 期 純 損 失 金 額 ( )( 百 万 円 ) 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 24 年 4 月 1 日 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 24 年 9 月 30 日 ) 至 平 成 25 年 9 月 30 日 ) 1 円 66 銭 4 円 68 銭 普 通 株 主 に 帰 属 しない 金 額 ( 百 万 円 ) - - 普 通 株 式 に 係 る 四 半 期 純 利 益 金 額 又 は 四 半 期 純 損 失 金 額 ( )( 百 万 円 ) 普 通 株 式 の 期 中 平 均 株 式 数 ( 千 株 ) 62,399 62,399 ( 注 )1. 前 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 については 1 株 当 たり 四 半 期 純 損 失 金 額 であり また 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 2. 当 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 四 半 期 純 利 益 金 額 については 潜 在 株 式 が 存 在 しな いため 記 載 しておりません EDINET 提 出 書 類 21/28

22 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 株 式 交 換 契 約 締 結 当 社 は 平 成 25 年 11 月 12 日 開 催 の 取 締 役 会 において 日 信 電 子 サービス 株 式 会 社 ( 以 下 日 信 電 子 サービス とい い 当 社 とあわせて 両 社 といいます )との 間 で 当 社 を 株 式 交 換 完 全 親 会 社 とし 日 信 電 子 サービスを 株 式 交 換 完 全 子 会 社 とする 株 式 交 換 ( 以 下 本 株 式 交 換 といいます )を 行 うことを 決 議 し 同 日 付 で 日 信 電 子 サービスと の 間 で 株 式 交 換 契 約 ( 以 下 本 株 式 交 換 契 約 といいます )を 締 結 いたしました 1. 本 株 式 交 換 による 完 全 子 会 社 化 の 目 的 当 社 は 従 来 より 研 究 開 発 から 製 造 販 売 工 事 保 守 に 至 る 一 貫 した 競 争 力 のあるグループ 経 営 に 取 り 組 んで 参 りましたが 本 株 式 交 換 により 日 信 電 子 サービスを 完 全 子 会 社 にすることで より 迅 速 な 意 思 決 定 更 なる 効 率 的 かつ 機 動 的 なグループ 経 営 の 実 現 を 目 指 します また 日 信 電 子 サービスは 今 回 の 完 全 子 会 社 化 により メーカーである 当 社 との 一 層 の 連 携 強 化 を 図 り アフ ターサービスにおける 情 報 をより 上 流 工 程 の 製 品 の 開 発 設 計 に 反 映 させることで より 付 加 価 値 の 高 いサービスの 提 供 と 品 質 向 上 を 図 り 顧 客 満 足 の 最 大 化 を 目 指 します また 当 社 が 海 外 で 得 たノウハウを 共 有 し 日 信 電 子 サー ビスの 新 たな 事 業 展 開 を 加 速 します これらの 取 り 組 みにより 当 社 グループは グループ 経 営 の 一 層 の 充 実 強 化 を 推 進 し グループ 企 業 価 値 の 更 な る 向 上 を 図 り 今 回 の 完 全 子 会 社 化 により 当 社 の 株 式 を 保 有 することとなる 日 信 電 子 サービスの 株 主 の 皆 様 を 含 め 当 社 の 全 ての 株 主 の 皆 様 の 期 待 に 応 えて 参 りたいと 考 えております 2. 本 株 式 交 換 の 要 旨 (1) 本 株 式 交 換 の 日 程 本 株 式 交 換 契 約 締 結 の 取 締 役 会 決 議 日 ( 両 社 ) 平 成 25 年 11 月 12 日 ( 火 ) 本 株 式 交 換 契 約 締 結 日 ( 両 社 ) 平 成 25 年 11 月 12 日 ( 火 ) 臨 時 株 主 総 会 基 準 日 公 告 日 ( 日 信 電 子 サービス) 平 成 25 年 11 月 13 日 ( 水 ) 臨 時 株 主 総 会 基 準 日 ( 日 信 電 子 サービス) 平 成 25 年 11 月 27 日 ( 水 )( 予 定 ) 臨 時 株 主 総 会 ( 日 信 電 子 サービス) 平 成 26 年 1 月 30 日 ( 木 )( 予 定 ) 最 終 売 買 日 ( 日 信 電 子 サービス) 平 成 26 年 2 月 25 日 ( 火 )( 予 定 ) 上 場 廃 止 日 ( 日 信 電 子 サービス) 平 成 26 年 2 月 26 日 ( 水 )( 予 定 ) 株 式 交 換 の 日 ( 効 力 発 生 日 ) 平 成 26 年 3 月 1 日 ( 土 )( 予 定 ) ( 注 )1. 本 株 式 交 換 は 会 社 法 第 796 条 第 3 項 の 規 定 に 基 づき 完 全 親 会 社 となる 当 社 においては 簡 易 株 式 交 換 の 手 続 により 株 主 総 会 の 承 認 を 受 けずに 行 う 予 定 です 2. 本 株 式 交 換 の 日 ( 効 力 発 生 日 )は 両 社 の 合 意 により 変 更 されることがあります (2) 本 株 式 交 換 の 方 式 当 社 を 株 式 交 換 完 全 親 会 社 日 信 電 子 サービスを 株 式 交 換 完 全 子 会 社 とする 株 式 交 換 となります 本 株 式 交 換 は 当 社 については 会 社 法 第 796 条 第 3 項 の 規 定 に 基 づき 株 主 総 会 の 承 認 を 必 要 としない 簡 易 株 式 交 換 の 手 続 によ り また 日 信 電 子 サービスについては 平 成 26 年 1 月 30 日 開 催 予 定 の 臨 時 株 主 総 会 における 承 認 を 受 けたうえで 平 成 26 年 3 月 1 日 を 効 力 発 生 日 とする 予 定 です (3) 本 株 式 交 換 に 係 る 割 当 ての 内 容 日 本 信 号 ( 株 式 交 換 完 全 親 会 社 ) 日 信 電 子 サービス ( 株 式 交 換 完 全 子 会 社 ) 本 株 式 交 換 に 係 る 割 当 比 率 株 式 交 換 により 発 行 する 新 株 式 数 1 2 普 通 株 式 5,892,796 株 ( 予 定 ) ( 注 )1. 株 式 の 割 当 比 率 日 信 電 子 サービス 株 式 1 株 に 対 して 当 社 株 式 2 株 を 割 当 て 交 付 いたします 但 し 当 社 が 所 有 する 日 信 電 子 サービス 株 式 3,046,000 株 については 本 株 式 交 換 による 株 式 の 割 当 ては 行 いません 2. 本 株 式 交 換 により 交 付 する 当 社 の 株 式 数 22/28

23 本 株 式 交 換 により 当 社 が 日 信 電 子 サービスの 発 行 済 株 式 ( 当 社 が 保 有 する 日 信 電 子 サービスの 株 式 を 除 きま す )の 全 部 を 取 得 する 時 点 の 直 前 時 ( 以 下 基 準 時 といいます )における 日 信 電 子 サービスの 株 主 ( 但 し 当 社 を 除 きます )に 対 し その 所 有 する 日 信 電 子 サービスの 普 通 株 式 1 株 につき 当 社 の 普 通 株 式 2 株 を 割 当 て 交 付 することを 予 定 しております なお 日 信 電 子 サービスは 本 株 式 交 換 の 効 力 発 生 日 の 前 日 までに 開 催 する 日 信 電 子 サービスの 取 締 役 会 決 議 により 基 準 時 において 保 有 する 全 ての 自 己 株 式 を 基 準 時 において 消 却 する 予 定 です 本 株 式 交 換 により 当 社 が 発 行 する 新 株 式 数 については 日 信 電 子 サービスが 単 元 未 満 株 主 の 単 元 未 満 株 式 買 取 請 求 等 の 適 法 な 事 由 によって 取 得 することとなる 自 己 株 式 の 消 却 等 により 今 後 修 正 される 可 能 性 がありま す 3. 本 株 式 交 換 の 条 件 の 変 更 及 び 本 株 式 交 換 契 約 の 解 除 本 株 式 交 換 契 約 締 結 の 日 から 本 株 式 交 換 の 効 力 発 生 日 までの 間 において 天 災 地 変 その 他 の 事 由 により 当 社 又 は 日 信 電 子 サービスの 財 産 状 態 又 は 経 営 状 態 に 重 大 な 変 動 が 生 じた 場 合 本 株 式 交 換 の 実 行 に 重 大 な 支 障 をきたす 事 態 が 生 じた 場 合 その 他 本 株 式 交 換 契 約 の 目 的 の 達 成 が 困 難 となった 場 合 には 当 社 と 日 信 電 子 サービスは 協 議 し 合 意 の 上 本 株 式 交 換 の 条 件 その 他 本 株 式 交 換 契 約 の 内 容 を 変 更 し 又 は 本 株 式 交 換 契 約 を 解 除 することができるとされております (4) 本 株 式 交 換 に 伴 う 新 株 予 約 権 及 び 新 株 予 約 権 付 社 債 に 関 する 取 扱 い 日 信 電 子 サービスは 新 株 予 約 権 及 び 新 株 予 約 権 付 社 債 をいずれも 発 行 しておりません 3. 本 株 式 交 換 に 係 る 割 当 ての 内 容 の 算 定 の 考 え 方 本 株 式 交 換 の 株 式 交 換 比 率 については その 公 正 性 妥 当 性 を 確 保 するため 当 社 及 び 日 信 電 子 サービスがそれぞ れ 別 個 に 両 社 から 独 立 した 第 三 者 算 定 機 関 に 株 式 交 換 比 率 の 算 定 を 依 頼 することとし 当 社 はみずほ 証 券 株 式 会 社 ( 以 下 みずほ 証 券 といいます )を 日 信 電 子 サービスはSMBC 日 興 証 券 株 式 会 社 ( 以 下 SMBC 日 興 証 券 といいます )を それぞれの 第 三 者 算 定 機 関 に 選 定 いたしました みずほ 証 券 は 当 社 については 当 社 が 東 京 証 券 取 引 所 に 上 場 しており 市 場 株 価 が 存 在 することから 市 場 株 価 基 準 法 を 当 社 と 比 較 的 類 似 する 事 業 を 手 掛 ける 上 場 会 社 が 複 数 存 在 し 類 似 会 社 比 較 による 株 式 価 値 の 類 推 が 可 能 で あることから 類 似 企 業 比 較 法 を さらに 将 来 の 事 業 活 動 の 状 況 を 評 価 に 反 映 するためディスカウンテッド キャッ シュ フロー 法 ( 以 下 DCF 法 といいます )を 採 用 して 算 定 を 行 いました また 日 信 電 子 サービスについて は 日 信 電 子 サービスが 東 京 証 券 取 引 所 に 上 場 しており 市 場 株 価 が 存 在 することから 市 場 株 価 基 準 法 を 日 信 電 子 サービスと 比 較 的 類 似 する 事 業 を 手 掛 ける 上 場 会 社 が 複 数 存 在 し 類 似 会 社 比 較 による 株 式 価 値 の 類 推 が 可 能 である ことから 類 似 企 業 比 較 法 を さらに 将 来 の 事 業 活 動 の 状 況 を 評 価 に 反 映 するためDCF 法 を 採 用 して 算 定 を 行 いまし た SMBC 日 興 証 券 は 当 社 及 び 日 信 電 子 サービスについて 両 社 が 東 京 証 券 取 引 所 に 上 場 しており 市 場 株 価 が 存 在 することから 市 場 株 価 法 を また 両 社 の 将 来 の 事 業 活 動 の 状 況 を 評 価 に 反 映 するためDCF 法 を 用 いて 両 社 の 株 式 価 値 分 析 を 行 いました 当 社 及 び 日 信 電 子 サービスは それぞれの 第 三 者 算 定 機 関 から 提 出 を 受 けた 株 式 交 換 比 率 の 分 析 結 果 及 び 助 言 を 慎 重 に 検 討 し また 各 社 において 両 社 の 財 務 状 況 業 績 動 向 株 価 動 向 等 を 勘 案 し これらを 踏 まえ 両 社 間 で 真 摯 に 交 渉 協 議 を 行 いました その 結 果 両 社 は 上 記 2.(3) 本 株 式 交 換 に 係 る 割 当 ての 内 容 記 載 の 株 式 交 換 比 率 は 妥 当 であり それぞれの 株 主 の 利 益 に 資 するものであると 判 断 いたしました 4. 本 株 式 交 換 の 当 事 会 社 の 概 要 ( 平 成 25 年 3 月 31 日 現 在 ) 日 本 信 号 ( 連 結 ) 株 式 交 換 完 全 親 会 社 日 信 電 子 サービス( 連 結 ) 株 式 交 換 完 全 子 会 社 (1) 名 称 日 本 信 号 株 式 会 社 日 信 電 子 サービス 株 式 会 社 (2) 所 在 地 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 一 丁 目 5 番 1 号 ( 本 社 事 務 所 ) 東 京 都 墨 田 区 押 上 一 丁 目 1 番 2 号 ( 本 店 ) 埼 玉 県 さいたま 市 中 央 区 鈴 谷 四 丁 目 8 番 1 号 (3) 代 表 者 の 役 職 氏 名 代 表 取 締 役 社 長 降 旗 洋 平 代 表 取 締 役 社 長 山 手 哲 治 (4) 事 業 内 容 電 気 電 子 機 器 製 造 及 び 販 売 等 電 気 電 子 機 器 の 保 守 サービス 等 23/28

24 日 本 信 号 ( 連 結 ) 株 式 交 換 完 全 親 会 社 (5) 資 本 金 6,846 百 万 円 日 信 電 子 サービス( 連 結 ) 株 式 交 換 完 全 子 会 社 833 百 万 円 (6) 設 立 年 月 日 昭 和 3 年 12 月 15 日 昭 和 42 年 5 月 13 日 (7) 発 行 済 株 式 数 62,448,052 株 6,000,000 株 (8) 決 算 期 3 月 31 日 3 月 31 日 (9) 大 株 主 及 び 持 株 比 率 (10) 直 前 事 業 年 度 の 財 政 状 態 及 び 経 営 成 績 日 本 トラスティ サービス 信 託 銀 行 日 本 信 号 株 式 会 社 50.83% 株 式 会 社 ( 信 託 8.57% 日 信 電 子 サービスグループ 社 員 持 株 会 口 ) 9.99% 富 国 生 命 保 険 相 互 会 社 8.10% 富 国 生 命 保 険 相 互 会 社 3.90% 日 本 信 号 取 引 先 持 株 会 4.65% 日 本 マスタートラスト 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 信 託 口 ) 株 式 会 社 みずほ 銀 行 株 式 会 社 三 菱 東 京 UFJ 銀 4.18% 行 2.00% 1.90% 株 式 会 社 みずほ 銀 行 3.85% あいおいニッセイ 同 和 損 害 保 険 株 式 会 社 日 本 信 号 グループ 社 員 持 株 会 3.11% NORTHERN TRUST COAVFCRENORTHERN キヤノンマーケティングジャパン 株 式 会 社 1.40% TRUST GUERNSEY IRISH CLIENTS 2.43% 住 友 生 命 保 険 相 互 会 社 1.00% みずほ 信 託 銀 行 株 式 会 社 2.40% 第 一 生 命 保 険 株 式 会 社 1.92% 日 信 特 器 株 式 会 社 0.80% 日 本 トラスティ サービス 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 信 託 口 9) 1.87% 1.60% 株 式 会 社 勝 美 工 務 店 0.58% 平 成 25 年 3 月 期 ( 連 結 ) 平 成 25 年 3 月 期 ( 連 結 ) 連 結 純 資 産 62,954 百 万 円 10,588 百 万 円 連 結 総 資 産 111,058 百 万 円 13,886 百 万 円 1 株 当 たり 連 結 純 資 産 円 1, 円 連 結 売 上 高 85,339 百 万 円 14,230 百 万 円 連 結 営 業 利 益 5,082 百 万 円 1,348 百 万 円 連 結 経 常 利 益 6,017 百 万 円 1,393 百 万 円 連 結 当 期 純 利 益 3,135 百 万 円 1 株 当 たり 連 結 当 期 純 利 益 712 百 万 円 円 円 1 株 当 たり 配 当 金 円 円 24/28

25 5. 当 該 株 式 交 換 の 後 の 株 式 交 換 完 全 親 会 社 となる 会 社 の 商 号 本 店 の 所 在 地 代 表 者 の 氏 名 資 本 金 の 額 純 資 産 の 額 総 資 産 の 額 及 び 事 業 の 内 容 商 号 本 店 の 所 在 地 代 表 者 の 氏 名 資 本 金 の 額 純 資 産 の 額 総 資 産 の 額 事 業 の 内 容 日 本 信 号 株 式 会 社 東 京 都 千 代 田 区 丸 の 内 一 丁 目 5 番 1 号 代 表 取 締 役 社 長 降 旗 洋 平 現 時 点 では 確 定 しておりません 現 時 点 では 確 定 しておりません 現 時 点 では 確 定 しておりません 電 気 電 子 機 器 製 造 及 び 販 売 等 25/28

26 2 その 他 平 成 25 年 11 月 12 日 開 催 の 取 締 役 会 において 当 期 中 間 配 当 に 関 し 次 のとおり 決 議 いたしました (イ) 中 間 配 当 による 配 当 金 の 総 額 311( 百 万 円 ) (ロ)1 株 当 たりの 金 額 5 円 00 銭 (ハ) 支 払 請 求 の 効 力 発 生 日 及 び 支 払 開 始 日 平 成 25 年 12 月 2 日 ( 注 ) 平 成 25 年 9 月 30 日 現 在 の 株 主 名 簿 に 記 載 又 は 記 録 された 株 主 に 対 し 支 払 を 行 います EDINET 提 出 書 類 26/28

27 第 二 部 提 出 会 社 の 保 証 会 社 等 の 情 報 該 当 事 項 はありません 27/28

28 独 立 監 査 人 の 四 半 期 レビュー 報 告 書 平 成 25 年 11 月 13 日 日 本 信 号 株 式 会 社 取 締 役 会 御 中 有 限 責 任 あずさ 監 査 法 人 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 星 長 徹 也 印 指 定 有 限 責 任 社 員 業 務 執 行 社 員 公 認 会 計 士 小 林 圭 司 印 当 監 査 法 人 は 金 融 商 品 取 引 法 第 193 条 の2 第 1 項 の 規 定 に 基 づき 経 理 の 状 況 に 掲 げられている 日 本 信 号 株 式 会 社 の 平 成 25 年 4 月 1 日 から 平 成 26 年 3 月 31 日 までの 連 結 会 計 年 度 の 第 2 四 半 期 連 結 会 計 期 間 ( 平 成 25 年 7 月 1 日 から 平 成 25 年 9 月 30 日 まで) 及 び 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 ( 平 成 25 年 4 月 1 日 から 平 成 25 年 9 月 30 日 まで)に 係 る 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 すなわち 四 半 期 連 結 貸 借 対 照 表 四 半 期 連 結 損 益 及 び 包 括 利 益 計 算 書 四 半 期 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 及 び 注 記 について 四 半 期 レビューを 行 った 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 対 する 経 営 者 の 責 任 経 営 者 の 責 任 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 基 準 に 準 拠 して 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 し 適 正 に 表 示 することにある これには 不 正 又 は 誤 謬 による 重 要 な 虚 偽 表 示 のない 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 し 適 正 に 表 示 するために 経 営 者 が 必 要 と 判 断 した 内 部 統 制 を 整 備 及 び 運 用 することが 含 まれる 監 査 人 の 責 任 当 監 査 法 人 の 責 任 は 当 監 査 法 人 が 実 施 した 四 半 期 レビューに 基 づいて 独 立 の 立 場 から 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 対 する 結 論 を 表 明 することにある 当 監 査 法 人 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 四 半 期 レビューの 基 準 に 準 拠 し て 四 半 期 レビューを 行 った 四 半 期 レビューにおいては 主 として 経 営 者 財 務 及 び 会 計 に 関 する 事 項 に 責 任 を 有 する 者 等 に 対 して 実 施 される 質 問 分 析 的 手 続 その 他 の 四 半 期 レビュー 手 続 が 実 施 される 四 半 期 レビュー 手 続 は 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 められる 監 査 の 基 準 に 準 拠 して 実 施 される 年 度 の 財 務 諸 表 の 監 査 に 比 べて 限 定 された 手 続 である 当 監 査 法 人 は 結 論 の 表 明 の 基 礎 となる 証 拠 を 入 手 したと 判 断 している 監 査 人 の 結 論 当 監 査 法 人 が 実 施 した 四 半 期 レビューにおいて 上 記 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 が 我 が 国 において 一 般 に 公 正 妥 当 と 認 め られる 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 基 準 に 準 拠 して 日 本 信 号 株 式 会 社 及 び 連 結 子 会 社 の 平 成 25 年 9 月 30 日 現 在 の 財 政 状 態 並 びに 同 日 をもって 終 了 する 第 2 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 経 営 成 績 及 びキャッシュ フローの 状 況 を 適 正 に 表 示 していない と 信 じさせる 事 項 がすべての 重 要 な 点 において 認 められなかった 強 調 事 項 重 要 な 後 発 事 象 に 記 載 されているとおり 会 社 は 平 成 25 年 11 月 12 日 開 催 の 取 締 役 会 において 日 信 電 子 サービス 株 式 会 社 との 間 で 会 社 を 株 式 交 換 完 全 親 会 社 とし 日 信 電 子 サービス 株 式 会 社 を 株 式 交 換 完 全 子 会 社 とする 株 式 交 換 を 行 うこ とを 決 議 し 同 日 付 で 日 信 電 子 サービス 株 式 会 社 との 間 で 株 式 交 換 契 約 を 締 結 した 当 該 事 項 は 当 監 査 法 人 の 結 論 に 影 響 を 及 ぼすものではない 利 害 関 係 会 社 と 当 監 査 法 人 又 は 業 務 執 行 社 員 との 間 には 公 認 会 計 士 法 の 規 定 により 記 載 すべき 利 害 関 係 はない 以 上 ( 注 ) 1. 上 記 は 四 半 期 レビュー 報 告 書 の 原 本 に 記 載 された 事 項 を 電 子 化 したものであり その 原 本 は 当 社 が 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 に 添 付 する 形 で 別 途 保 管 しております 2. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 範 囲 にはXBRLデータ 自 体 は 含 まれておりません 28/28