1. ファンド の 目 的 特 色 ファンドの 目 的 アジア オセアニア 各 国 ( 除 く 日 本 )の 株 式 を 実 質 的 な 主 要 投 資 対 象 として 運 用 を 行 い 安 定 的 かつ 高 水 準 の 配 当 等 収 益 を 確 保 し かつ 信 託 財 産 の 中 長 期 的
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- ありあ かつま
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1 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) JPMアジア オセアニア 高 配 当 株 式 ファンド ( 愛 称 :アジアの 風 ) 追 加 型 投 信 / 海 外 / 株 式 この 目 論 見 書 により 行 うJPMアジア オセアニア 高 配 当 株 式 ファンド( 以 下 ファンド といいます )の 受 益 権 の 募 集 について は 委 託 会 社 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 )( 以 下 金 融 商 品 取 引 法 といいます ) 第 5 条 の 規 定 により 有 価 証 券 届 出 書 を 平 成 28 年 9 月 16 日 に 関 東 財 務 局 長 に 提 出 しており その 届 出 の 効 力 は 平 成 28 年 9 月 17 日 に 生 じています 委 託 会 社 [ファンドの 運 用 の 指 図 を 行 います ] JPモルガン アセット マネジメント 株 式 会 社 金 融 商 品 取 引 業 者 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 330 号 設 立 年 月 日 平 成 2 年 10 月 18 日 資 本 金 2,218 百 万 円 ( 平 成 28 年 7 月 末 現 在 ) 運 用 する 投 資 信 託 財 産 の 合 計 純 資 産 総 額 27,046 億 円 ( 平 成 28 年 7 月 末 現 在 ) 照 会 先 TEL: ( 受 付 時 間 は 営 業 日 の 午 前 9 時 午 後 5 時 ) H Pアドレス: 受 託 会 社 [ファンドの 財 産 の 保 管 および 管 理 を 行 います ] 三 井 住 友 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 再 信 託 受 託 会 社 : 日 本 トラスティ サービス 信 託 銀 行 株 式 会 社 ) 〇 ファンドの 販 売 会 社 および 基 準 価 額 等 の 詳 細 な 情 報 は 左 記 の 委 託 会 社 のホームページで 閲 覧 できます 〇 金 融 商 品 取 引 法 第 15 条 第 3 項 に 基 づき 投 資 者 の 請 求 により 交 付 される 目 論 見 書 ( 以 下 請 求 目 論 見 書 といいます )は 左 記 の 委 託 会 社 のホームページに 掲 載 されており ファンドの 投 資 信 託 約 款 は 請 求 目 論 見 書 に 添 付 されています 〇 請 求 目 論 見 書 は ご 請 求 により 販 売 会 社 が 交 付 いたします 〇 請 求 目 論 見 書 の 交 付 をご 請 求 された 場 合 には その 旨 を 記 録 してくださいます 様 お 願 いいたします 〇 本 文 書 は 金 融 商 品 取 引 法 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です 〇 ファンドの 商 品 内 容 に 関 して 重 大 な 変 更 を 行 う 場 合 には 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 ( 昭 和 26 年 法 律 第 198 号 )に 基 づき 事 前 に 受 益 者 の 意 向 を 確 認 する 手 続 を 行 います 〇 ファンドの 信 託 財 産 は 信 託 法 に 基 づき 受 託 会 社 において 分 別 管 理 されています 商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 為 替 ヘッジ 追 加 型 海 外 株 式 その 他 資 産 ( 投 資 信 託 証 券 ( 株 式 一 般 )) 年 12 回 ( 毎 月 ) アジア オセアニア ファミリー ファンド なし 属 性 区 分 に 記 載 している 為 替 ヘッジ は 対 円 での 為 替 リスクに 対 するヘッジの 有 無 を 記 載 しています ファンドを 含 むすべての 商 品 分 類 属 性 区 分 の 定 義 については 一 般 社 団 法 人 投 資 信 託 協 会 のホームページをご 覧 ください HPアドレス: ご 購 入 に 際 しては 本 文 書 の 内 容 を 十 分 にお 読 みください
![28 年 9 月 16 日 に 関 東 財 務 局 長 に 提 出 しており その 届 出 の 効 力 は 平 成 28 年 9 月 17 日 に 生 じています 委 託 会 社 [ファンドの 運 用 の 指 図 を 行 います ] JPモルガン アセット マネジメント 株 式 会 社 金 融 商 品 取 引 業 者 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 330 号 設 立 年 月 日 平](/docs-images/42/22988642/images/page_1.jpg "成 2 年 10 月 18 日 資 本 金 2,218 百 万 円 ( 平 成 28 年 7 月 末 現 在 ) 運 用 する 投 資 信 託 財 産 の 合 計 純 資 産 総 額 27,046 億 円 ( 平 成 28 年 7 月 末 現 在 ) 照 会 先 TEL:03-6736-2350 ( 受 付 時 間 は 営 業 日 の 午 前 9 時 午 後 5 時 ) H")
2 1. ファンド の 目 的 特 色 ファンドの 目 的 アジア オセアニア 各 国 ( 除 く 日 本 )の 株 式 を 実 質 的 な 主 要 投 資 対 象 として 運 用 を 行 い 安 定 的 かつ 高 水 準 の 配 当 等 収 益 を 確 保 し かつ 信 託 財 産 の 中 長 期 的 な 成 長 をはかることを 目 的 と します 配 当 等 収 益 とは ファンドが 実 質 的 に 受 領 する 株 式 の 配 当 金 を 主 とする 収 益 をいいます ア ジ ア オ セ ア ニ ア 各 国 中 国 ( 注 ) 以 下 アジア オセアニア 各 国 には 日 本 は 含 まれません アジ ア オ セ ア ニ ア 各 国 とは インド 韓 国 台 湾 タイ 香 港 フィリ ン ーシア シンガポール 中 国 香 港 台 湾 韓 国 シンガポール マレーシア タイ インドネシ ア フィリ ピ ン イ ンド オ ー スト ラ リ ア ニ ュ ー ジ ー ラ ンド 等 の 国 を いいます インドネシア オーストラリア ニ ージーランド ファンドの 特 色 1 主 にアジア オセアニア 各 国 の 株 式 の 中 から 相 対 的 に 高 い 配 当 利 回 りが 継 続 すること が 見 込 まれ かつ 株 価 の 上 昇 が 期 待 される 銘 柄 に 投 資 します 主 要 投 資 対 象 となるアジア オセアニア 各 国 の 株 式 とは 以 下 の 株 式 とします アジア オセアニア 各 国 の 市 場 で 上 場 または 取 引 されており かつ 当 該 諸 国 の 法 律 に 基 づき 設 立 され ている 企 業 の 発 行 する 株 式 売 上 または 利 益 の 大 半 をアジア オセアニア 各 国 から 得 ていると 判 断 される 企 業 の 発 行 する 株 式 資 産 の 大 半 をアジア オセアニア 各 国 に 保 有 していると 判 断 される 企 業 の 発 行 する 株 式 主 要 投 資 対 象 のほか それと 同 等 の 投 資 成 果 を 得 られると 判 断 されるリート 等 を 含 む 有 価 証 券 にも 投 資 します リートとは 以 下 の 資 産 を 主 要 投 資 対 象 とする 外 国 投 資 信 託 の 受 益 証 券 等 をいいます 不 動 産 不 動 産 の 賃 借 権 および 地 上 権 を 含 む 不 動 産 に 関 連 する 資 産 ( 以 下 不 動 産 等 といいます ) 不 動 産 等 を 流 動 化 した 資 産 上 記 資 産 に 類 似 する 資 産 アジア オセアニア 地 域 全 体 ( 日 本 を 含 む)の 経 済 状 況 の 分 析 を 行 い 銘 柄 選 択 に 生 かします 積 極 的 な 企 業 取 材 を 行 い 配 当 利 回 り 水 準 とその 持 続 性 や 株 価 上 昇 の 実 現 性 等 を 分 析 します 企 業 取 材 とは 企 業 訪 問 企 業 来 訪 電 話 取 材 等 を 通 じて 企 業 の 情 報 を 得 ることをいいます J.P.モルガン アセット マネジメントのアジア オセアニア 地 域 ( 日 本 を 含 む)の 株 式 運 用 を 行 うチームにおいて 年 間 延 べ 約 7,500 件 ( 平 成 27 年 実 績 )の 企 業 取 材 を 行 っています J.P.モルガン アセット マネジメントは JPモルガン チェース アンド カンパニーおよび 世 界 の 関 連 会 社 の 資 産 運 用 ビジネスのブランド です 1
3 < 運 用 プロセス> アジア オセアニア 各 国 の 個 別 銘 柄 の 分 析 企 業 取 材 を 踏 まえ 各 企 業 の 事 業 内 容 財 務 経 営 状 況 配 当 政 策 収 益 性 株 価 の 割 安 度 割 高 度 等 の 分 析 を 行 い 投 資 収 益 が 各 国 市 場 全 体 の 平 均 を 上 回 ると 判 断 される 度 合 いに 応 じ 各 企 業 を 格 付 けします 調 査 対 象 企 業 について 業 種 分 散 流 動 性 等 にも 配 慮 しながら 格 付 けリストが 作 成 されます 格 付 けリストはアジア オセアニア 各 国 について 作 成 し 外 部 環 境 等 から 受 ける 影 響 や 相 対 的 な 魅 力 度 を 判 断 して 2 以 下 のプロセス で 活 用 します * 格 付 けリストとは その 国 の 銘 柄 のみで 構 成 された 各 企 業 の 格 付 けのリストのことをいいます 各 情 報 の 確 認 および 各 国 市 場 の 投 資 魅 力 度 の 討 議 運 用 チーム 内 で 定 期 的 に 開 催 されるミーティングにおいて 以 下 の 情 報 を 確 認 し アジア オセアニア 各 国 市 場 の 投 資 魅 力 度 の 検 討 各 銘 柄 の 比 較 検 討 およびアジア オセアニア 各 国 の 有 望 銘 柄 の 絞 り 込 みを 行 うために 討 議 します 1で 作 成 された 格 付 けリストの 情 報 アジア オセアニア 地 域 全 般 の 観 点 から 見 た 経 済 動 向 等 のマクロ 動 向 個 別 企 業 の 業 績 の 成 長 性 株 価 の 割 安 度 等 の 情 報 個 別 企 業 および 当 該 企 業 の 所 属 する 産 業 の 見 通 し 経 営 陣 の 資 質 資 本 構 成 や 競 争 優 位 性 等 の 情 報 ならび にこれらをもとに 株 価 予 想 リターンを 算 出 し ランキングした 情 報 J.P.モルガン アセット マネジメント 内 で 提 供 される 金 利 為 替 動 向 等 の 情 報 ファンドの 構 築 ファンドの 投 資 目 的 リスク 等 を 考 慮 し 1で 作 成 された 投 資 対 象 国 の 格 付 けリストおよび2の 討 議 を 参 考 に しながら 相 対 的 に 高 い 配 当 利 回 りが 継 続 することが 見 込 まれ かつ 株 価 の 上 昇 が 期 待 される 銘 柄 を 中 心 に ファンドの 組 入 銘 柄 とその 比 率 を 決 定 します 2 毎 月 19 日 * の 決 算 時 に 分 配 を 行 います また 月 の 決 算 時 にボーナス 分 配 を 行 うこともあります ただし いずれも 必 ず 分 配 を 行 うものではありません *19 日 が 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 となります 毎 月 の 分 配 は 配 当 等 収 益 から 行 うことを 原 則 としますが 株 式 の 売 買 による 収 益 ( 売 買 益 )から 補 って 分 配 することもあります ボーナス 分 配 とは 毎 月 の 分 配 に 加 え 売 買 益 から 更 に 上 乗 せして 分 配 することをいいます 分 配 金 お いの メージ 分 配 分 配 分 配 分 配 分 配 分 配 分 配 分 配 分 配 分 配 分 配 分 配 ボーナス 分 配 ボーナス 分 配 ボーナス 分 配 ボーナス 分 配 上 記 は 収 益 分 配 のイメージ 図 であり 将 来 の 分 配 金 の 支 払 いおよびその 金 額 について 示 唆 保 証 するものではありません 2
4 3 為 替 ヘッジは 行 いません 外 貨 建 ての 株 式 等 に 投 資 しますが 為 替 ヘッジを 行 わないため 当 該 通 貨 と 円 との 為 替 変 動 に よる 影 響 を 受 けます 為 替 変 動 は 外 国 通 貨 が 円 に 対 して 上 昇 する( 円 安 となる) 場 合 に 投 資 成 果 にプラスとなり 一 方 で 外 国 通 貨 が 円 に 対 して 下 落 する( 円 高 となる) 場 合 に 投 資 成 果 にマイナスとなります 4 ファンドの 運 用 はファミリーファンド 方 式 * により マザーファンドを 通 じて 行 います 申 込 金 収 益 分 配 金 一 部 解 約 金 等 ベビーファンド JP M アジ ア オ セ ア ニ ア 高 配 当 株 式 ファンド 投 資 損 益 マザ ーファンド Mアジア オセアニア 高 配 当 株 式 マザーファンド ( 投 資 用 ) 投 資 損 益 アジ ア オセアニア 各 国 の 株 式 等 * ファミリーファンド 方 式 とは ベビーファンドの 資 金 をマザーファンドに 投 資 して マザーファンドが 実 際 に 有 価 証 券 に 投 資 することにより その 実 質 的 な 運 用 を 行 う 仕 組 みです 5 JFアセット マネジメント リミテッド( 香 港 法 人 )に 運 用 を 委 託 します J.P.モルガン アセット マネジメントのグローバルなネットワークを 活 用 し 運 用 を 行 います 投 資 の 対 象 とする 資 産 の 主 な 投 資 制 限 株 式 への 投 資 割 合 には 制 限 を 設 けません 外 貨 建 資 産 への 投 資 割 合 には 制 限 を 設 けません 収 益 の 分 配 方 針 毎 月 の 決 算 時 に 委 託 会 社 が 基 準 価 額 水 準 市 況 動 向 過 去 の 分 配 金 額 等 を 勘 案 し 繰 越 分 を 含 めた 配 当 等 収 益 から 分 配 することを 原 則 としますが 繰 越 分 を 含 めた 売 買 益 から 分 配 を 行 うこともあります また 2 月 5 月 8 月 11 月 の 決 算 時 には 繰 越 分 を 含 めた 売 買 益 による 収 益 から 更 に 上 乗 せして 分 配 をすることもあり ます ただし 必 ず 分 配 を 行 うものではありません 将 来 の 分 配 金 の 支 払 いおよびその 金 額 について 保 証 するものではありません 3
5 収 益 分 配 金 に する 留 意 4
6 2. 投 資 リスク ファンドの 運 用 による 損 益 はすべて 投 資 者 に 帰 属 します 投 資 信 託 は 元 本 保 証 のない 金 融 商 品 です 投 資 信 託 は 預 貯 金 と 異 なります 基 準 価 額 の 変 動 要 因 ファンドは 主 にアジア オセアニア 各 国 の 株 式 に 投 資 しますので 以 下 のような 要 因 の 影 響 により 基 準 価 額 が 変 動 し 下 落 した 場 合 は 損 失 を 被 ることがあります 株 価 等 の 変 動 リスク 為 替 変 動 リスク カントリーリスク その 他 の 留 意 点 クーリングオフ 制 度 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の6)の 適 用 はありません リスクの 管 理 体 制 株 式 の 価 格 は 政 治 経 済 情 勢 発 行 会 社 の 業 績 財 務 状 況 の 変 化 市 場 に おける 需 給 流 動 性 による 影 響 を 受 け 変 動 することがあります また リートの 価 格 は その 保 有 する 不 動 産 自 体 の 収 益 性 の 悪 化 不 動 産 取 得 資 金 の 借 入 れ 金 利 の 上 昇 による 収 益 性 の 悪 化 等 の 影 響 を 受 け 変 動 する ことがあります ファンドは 為 替 ヘッジを 行 わないため 為 替 相 場 の 変 動 により 投 資 資 産 の 価 値 が 変 動 します アジア オセアニア 地 域 における 新 興 国 には 以 下 のようなリスクがあり その 影 響 を 受 け 投 資 資 産 の 価 値 が 変 動 する 可 能 性 があります 先 進 国 と 比 較 して 一 般 的 に 政 治 経 済 社 会 情 勢 等 が 不 安 定 脆 弱 な 面 が あり 株 式 や 通 貨 の 価 格 に 大 きく 影 響 する 可 能 性 があります 株 式 通 貨 市 場 の 規 模 が 小 さく 流 動 性 が 低 いため 株 式 通 貨 の 価 格 変 動 が 大 きくなる 場 合 があります 先 進 国 と 比 較 して 法 規 制 の 制 度 や 社 会 基 盤 が 未 整 備 で 情 報 開 示 の 基 準 や 証 券 決 済 の 仕 組 みが 異 なること 政 府 当 局 による 一 方 的 な 規 制 導 入 も あることから 予 期 しない 運 用 上 の 制 約 を 受 けることがあります 税 制 が 先 進 国 と 異 なる 面 がある 場 合 や 一 方 的 な 税 制 の 変 更 や 新 税 制 の 適 用 がある 場 合 があります 上 記 は ファンドにおける 基 準 価 額 の 変 動 要 因 のすべてではなく 他 の 要 因 も 影 響 することが あります 運 用 委 託 先 では 運 用 部 門 から 独 立 した 部 門 が 以 下 に 掲 げる 事 項 その 他 のリスク 管 理 を 行 います 運 用 成 果 やリスク 水 準 の 妥 当 性 のチェック 取 引 価 格 時 点 や 利 益 相 反 取 引 の 有 無 等 有 価 証 券 の 取 引 にかかる 適 正 性 のチェック 投 資 方 針 投 資 範 囲 投 資 制 限 等 の 遵 守 状 況 のチェック 5
7 参 考 情 報 下 記 グラフは ファンドの 投 資 リスクをご 理 解 いただくための 情 報 の 一 つとしてご 利 用 ください <ファンドの 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 年 間 騰 落 率 の 推 移 > <ファンドと 代 表 的 な 資 産 クラスとの 年 間 騰 落 率 の 比 較 > 2011 年 7 月 ~2016 年 6 月 の5 年 間 における ファンドの 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 ( 日 次 )と 年 間 騰 落 率 ( 毎 月 末 時 点 )の 推 移 を 示 したものです 左 のグラフと 同 じ 期 間 における 年 間 騰 落 率 ( 毎 月 末 時 点 )の 平 均 と 振 れ 幅 を ファンドと 代 表 的 な 資 産 クラスとの 間 で 比 較 したものです ( 円 ) 35,000 30,000 25,000 20,000 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 ( ) 年 間 騰 落 率 ( ) ( ) ( ) (2011 年 7 月 2016 年 6 月 ) 平 15,000 10,000 5, 年 6 月 2013 年 6 月 2014 年 6 月 2015 年 6 月 年 6 月 ファンド 日 本 株 先 国 株 新 国 株 日 本 国 先 国 新 国 (ご 注 意 ) 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 は 信 託 報 酬 控 除 後 のもので 税 引 前 の 分 配 金 を 分 配 時 にファンドへ 再 投 資 したとみなして 算 出 したものです ファンドの 年 間 騰 落 率 ( 毎 月 末 時 点 )は 毎 月 末 とその1 年 前 における 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 を 対 比 して その 騰 落 率 を 算 出 したものです ( 月 末 が 休 日 の 場 合 は 直 前 の 営 業 日 を 月 末 とみなします 設 定 から1 年 未 満 の 時 点 では 算 出 されません ) 代 表 的 な 資 産 クラスの 年 間 騰 落 率 ( 毎 月 末 時 点 )は 毎 月 末 とその1 年 前 における 下 記 の 指 数 の 値 を 対 比 して その 騰 落 率 を 算 出 したものです ( 月 末 が 休 日 の 場 合 は 直 前 の 営 業 日 を 月 末 とみなします ) ファンドと 代 表 的 な 資 産 クラスとの 年 間 騰 落 率 の 比 較 は 上 記 の5 年 間 の 毎 月 末 時 点 における 年 間 騰 落 率 を 用 いて それらの 平 均 最 大 最 小 をグラフにして 比 較 し たものです ただし ファンドは 設 定 から6 年 未 満 で 設 定 日 から2012 年 6 月 末 までは 年 間 騰 落 率 が 算 出 されないことから それ 以 降 の 毎 月 末 時 点 における 年 間 騰 落 率 を 用 いています ファンドの 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 および 年 間 騰 落 率 は 実 際 の 基 準 価 額 およびそれに 基 づいて 計 算 した 年 間 騰 落 率 とは 異 なる 場 合 があります ファンドは 代 表 的 な 資 産 クラスの 全 てに 投 資 するものではありません 代 表 的 な 資 産 クラスを 表 す 指 数 日 本 株 TOPIX( 配 当 込 み) 先 進 国 株 MSCIコクサイ 指 数 ( 配 当 込 み 円 ベース) 新 興 国 株 MSCIエマージング マーケッツ インデックス( 配 当 込 み 円 ベース) 日 本 国 債 NOMURA-BPI( 国 債 ) 先 進 国 債 シティ 世 界 国 債 インデックス( 除 く 日 本 円 ベース) 新 興 国 債 JPモルガンGBI-エマージング マーケッツ グローバル( 円 ベース) ( 注 ) 海 外 の 指 数 は 為 替 ヘッジを 行 わないものとして 算 出 されたものです なお MSCIコクサイ 指 数 ( 配 当 込 み 円 ベース)およびMSCIエマージング マーケッ ツ インデックス( 配 当 込 み 円 ベース)は 委 託 会 社 で 円 換 算 しています TOPIX( 東 証 株 価 指 数 )は 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 ( 東 京 証 券 取 引 所 )の 知 的 財 産 であり 指 数 の 算 出 指 数 値 の 公 表 利 用 など 同 指 数 に 関 するすべての 権 利 は 東 京 証 券 取 引 所 が 有 しています なお ファンドは 東 京 証 券 取 引 所 により 提 供 保 証 または 販 売 されるものではなく 東 京 証 券 取 引 所 は ファンドの 発 行 または 売 買 に 起 因 するいかなる 損 害 に 対 しても 責 任 を 有 しません MSCIコクサイ 指 数 およびMSCIエマージング マーケッツ インデックスは MSCI Inc.が 発 表 しています 同 インデックスに 関 する 情 報 の 確 実 性 および 完 結 性 をMSCI Inc.は 何 ら 保 証 するものではありません 著 作 権 はMSCI Inc.に 帰 属 しています MSCIコクサイ 指 数 ( 配 当 込 み 円 ベース)およびMSCIエマージング マーケッツ インデックス( 配 当 込 み 円 ベース)は 同 社 が 発 表 したMSCIコクサイ 指 数 ( 配 当 込 み 米 ドルベース)およびMSCIエマージング マーケッツ インデックス( 配 当 込 み 米 ドルベース)を 委 託 会 社 にて 円 ベースに 換 算 したものです NOMURA-BPI( 国 債 )は 野 村 證 券 株 式 会 社 が 作 成 している 指 数 で 当 該 指 数 に 関 する 一 切 の 知 的 財 産 権 とその 他 一 切 の 権 利 は 野 村 證 券 株 式 会 社 に 帰 属 しています また 野 村 證 券 株 式 会 社 は 当 該 インデックスの 正 確 性 完 全 性 信 頼 性 有 用 性 を 保 証 するものではなく ファンドの 運 用 成 果 等 に 関 して 一 切 責 任 を 負 うものではありま せん シティ 世 界 国 債 インデックスは Citigroup Index LLCにより 開 発 算 出 および 公 表 されている 債 券 インデックスであり 著 作 権 はCitigroup Index LLCに 帰 属 して います JPモルガンGBI-エマージング マーケッツ グローバルは J.P.モルガン セキュリティーズ エルエルシーが 発 表 しており 著 作 権 はJ.P.モルガン セキュリティーズ エルエルシーに 帰 属 しています 6
8 3. 運 用 実 績 最 新 の 運 用 実 績 は 委 託 会 社 ホームページ( または 販 売 会 社 でご 確 認 いただけます 過 去 の 実 績 を 示 したものであり 将 来 の 成 果 を 示 唆 保 証 するものではありません 基 準 日 2016 年 7 月 20 日 設 定 日 2011 年 7 月 8 日 純 資 産 総 額 118 億 円 決 算 回 数 年 12 回 基 準 価 額 純 資 産 の 推 移 35,000 30,000 25,000 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 ( 円 ) 純 資 産 総 額 ( 億 円 ) , , , , 設 定 日 2013 年 7 月 2015 年 7 月 基 準 日 * 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 は 税 引 前 の 分 配 金 を 分 配 時 にファンドへ 再 投 資 したとみなして 算 出 したもの です * 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 は 1 万 口 当 たり 信 託 報 酬 控 除 後 です 国 別 構 成 状 況 1 投 資 国 2 投 資 比 率 オーストラリア 22.3% 中 国 17.3% 韓 国 14.7% 香 港 12.7% タイ 10.3% その 他 17.0% 組 入 上 位 銘 柄 年 間 収 益 率 の 推 移 データは いま 通 貨 別 構 成 状 況 通 貨 2 投 資 比 率 香 港 ドル 30.0% オーストラリアドル 22.3% 韓 国 ウォン 14.7% タイバーツ 10.3% シンガポールドル 9.1% その 他 7.9% 11.2% 45.3% 28.5% 分 配 の 推 移 期 年 月 円 57 期 2016 年 3 月 期 2016 年 4 月 期 2016 年 5 月 期 2016 年 6 月 期 2016 年 7 月 30 設 定 来 累 計 9,210 * 分 配 金 は 税 引 前 1 万 口 当 たりの 金 額 です 業 種 別 構 成 状 況 業 種 2 投 資 比 率 銀 行 14.8% 不 動 産 13.3% 公 益 事 業 9.4% 各 種 金 融 9.1% 電 気 通 信 サービス 9.0% その 他 38.7% * 投 資 信 託 証 券 のうち リートは 不 動 産 に 含 みます リート 以 外 の 投 資 信 託 証 券 および 匿 名 組 合 出 資 持 分 を 保 有 した 場 合 は その 他 に 含 みます 順 位 銘 柄 名 1 投 資 国 通 貨 業 種 2 投 資 比 率 1 韓 国 電 力 公 社 (KEPCO) 韓 国 韓 国 ウォン 公 益 事 業 5.4% 2 中 国 移 動 中 国 香 港 ドル 電 気 通 信 サービス 4.7% 3 HSBCホールディングス 香 港 香 港 ドル 銀 行 3.8% 4 バンコク 銀 行 タイ タイバーツ 銀 行 3.8% 5 長 江 和 記 実 業 香 港 香 港 ドル 資 本 財 3.3% 6 LGユー プラス 韓 国 韓 国 ウォン 電 気 通 信 サービス 3.2% 7 タイ 石 油 公 社 タイ タイバーツ エネルギー 3.2% 8 台 湾 積 体 電 路 製 造 台 湾 新 台 湾 ドル 半 導 体 半 導 体 製 造 装 置 2.7% 9 華 能 国 際 電 力 中 国 香 港 ドル 公 益 事 業 2.5% 10 AMP オーストラリア オーストラリアドル 各 種 金 融 2.5% 21.7% 7.8% 5.8% * 年 間 収 益 率 (%)={( 年 末 営 業 日 の 基 準 価 額 +その 年 に 支 払 われた 税 引 前 の 分 配 金 ) 前 年 末 営 業 日 の 基 準 価 額 1} 100 *2011 年 の 年 間 収 益 率 は 設 定 日 から 年 末 営 業 日 2016 年 の 年 間 収 益 率 は 前 年 末 営 業 日 から2016 年 7 月 20 日 までのものです * ベンチマークは 設 定 していません * 投 資 信 託 証 券 とは 投 資 信 託 もしくは 外 国 投 資 信 託 の 受 益 証 券 投 資 証 券 または 外 国 投 資 証 券 の 総 称 です * 当 ページにおける ファンド は JPMアジア オセアニア 高 配 当 株 式 ファンドです 運 用 実 績 において 金 額 は 表 示 単 位 以 下 を 切 捨 て 投 資 比 率 および 収 益 率 は 表 示 単 位 以 下 を 四 捨 五 入 して 記 載 しています 1 各 投 資 銘 柄 につき 委 託 会 社 が 判 断 した 投 資 国 に 基 づいて 分 類 しています 2 ファンドはマザーファンドを 通 じて 投 資 を 行 うため マザーファンドの 投 資 銘 柄 をファンドが 直 接 保 有 しているものとみなし ファンドの 純 資 産 総 額 に 対 する 投 資 比 率 として 計 算 しています 7
9 4. 手 続 手 数 料 等 お 申 込 みメモ 購 入 単 位 販 売 会 社 が 定 める 単 位 とします ただし 分 配 金 再 投 資 コース * において 収 益 分 配 金 を 再 投 資 する 場 合 は 1 円 以 上 1 円 単 位 とします * 収 益 分 配 がなされた 場 合 税 金 を 差 し 引 いた 後 の 収 益 分 配 金 がファンドに 再 投 資 される 申 込 方 法 です 購 入 価 額 購 入 申 込 日 の 翌 営 業 日 の 基 準 価 額 とします 購 入 代 金 販 売 会 社 が 定 める 日 までに 購 入 代 金 を 当 該 販 売 会 社 にお 支 払 いいただきます ( 購 入 代 金 = 購 入 価 額 購 入 口 数 + 購 入 時 手 数 料 ( 税 込 )) 換 金 単 位 販 売 会 社 が 定 める 単 位 とします 換 金 価 額 換 金 申 込 日 の 翌 営 業 日 の 基 準 価 額 とします 換 金 時 に 手 数 料 はかかりません 換 金 代 金 原 則 として 換 金 申 込 日 から 起 算 して5 営 業 日 目 から 販 売 会 社 においてお 支 払 いいたします 申 込 受 付 中 止 日 申 込 締 切 時 間 購 入 の 申 込 期 間 換 金 制 限 ーー 購 入 換 金 申 込 受 付 の 中 止 及 び 取 消 し 香 港 証 券 取 引 所 またはオーストラリア 証 券 取 引 所 のいずれかの 休 業 日 ( 半 休 日 を 含 みます )には 購 入 換 金 申 込 みの 受 付 は 行 いません ( 注 ) 申 込 受 付 中 止 日 については 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせください 原 則 として 午 後 3 時 までとします ただし 販 売 会 社 によっては 受 付 時 間 が 異 なる 場 合 があります 詳 しくは 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせください 平 成 28 年 9 月 17 日 から 平 成 29 年 9 月 15 日 までとします 上 記 期 間 は その 満 了 前 に 有 価 証 券 届 出 書 を 提 出 することによって 更 新 される 予 定 です 以 下 の 事 情 により 基 準 価 額 が 確 定 できない 場 合 は 購 入 換 金 申 込 みの 受 付 を 中 止 することがあり また 既 に 受 け 付 けられた 購 入 換 金 申 込 みの 取 消 しができることがあります 有 価 証 券 取 引 市 場 における 取 引 の 停 止 外 国 為 替 取 引 の 停 止 その 他 やむを 得 ない 事 情 信 託 期 間 無 期 限 です ( 設 定 日 は 平 成 23 年 7 月 8 日 です ) 繰 上 償 還 以 下 の 場 合 には ファンドが 繰 上 償 還 されることがあります ファンドの 受 益 権 の 総 口 数 が10 億 口 を 下 回 ることとなった 場 合 ファンドを 償 還 することが 受 益 者 のため 有 利 であると 委 託 会 社 が 認 める 場 合 やむを 得 ない 事 情 が 発 生 した 場 合 決 算 日 毎 月 19 日 ( 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 )です 収 益 分 配 信 託 金 の 限 度 額 毎 月 の 決 算 時 に 委 託 会 社 が 分 配 額 を 決 定 します ただし 必 ず 分 配 を 行 うものではありません 収 益 分 配 金 は 原 則 として 決 算 日 から 起 算 して5 営 業 日 目 までに 受 益 者 に 支 払 いを 開 始 します 分 配 金 再 投 資 コースをお 申 込 みの 場 合 は 収 益 分 配 金 は 税 引 き 後 無 手 数 料 でファンドに 再 投 資 されます 1,500 億 円 です 公 告 委 託 会 社 が 受 益 者 に 対 してする 公 告 は 日 本 経 済 新 聞 に 掲 載 します 運 用 報 告 書 課 税 関 係 6 月 12 月 の 決 算 日 毎 および 償 還 時 に 委 託 会 社 は 運 用 報 告 書 に 記 載 すべき 事 項 のうち 重 要 な 事 項 のみを 記 載 した 交 付 運 用 報 告 書 を 作 成 し 知 れている 受 益 者 に 対 して 販 売 会 社 を 通 して 交 付 します 課 税 上 の 取 扱 いは 公 募 株 式 投 資 信 託 となります 公 募 株 式 投 資 信 託 は 税 法 上 少 額 投 資 非 課 税 制 度 の 適 用 対 象 です 配 当 控 除 および 益 金 不 算 入 制 度 は 適 用 されません 8
10 ファンドの 費 用 税 金 [ファンドの 費 用 ] 以 下 の 費 用 を 投 資 者 にご 負 担 いただきます 投 資 者 が 直 接 的 に 負 担 する 費 用 購 入 時 手 数 料 信 託 財 産 留 保 額 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) 手 数 料 率 は3.78%( 税 抜 3.50%)を 上 限 とします 詳 しくは 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせください ( 購 入 時 手 数 料 = 購 入 価 額 購 入 口 数 手 数 料 率 ( 税 込 )) 分 配 金 再 投 資 コースにおいて 収 益 分 配 金 を 再 投 資 する 場 合 は 無 手 数 料 とします 当 該 費 用 は 購 入 時 におけるファンド 投 資 環 境 についての 説 明 情 報 提 供 事 務 手 続 き 等 の 対 価 として 販 売 会 社 に 支 払 われます かかりません 投 資 者 が 信 託 財 産 で 間 接 的 に 負 担 する 費 用 日 々のファンドの 純 資 産 総 額 に 対 して 年 率 %( 税 抜 1.47%)がファンド 全 体 にかかります 信 託 財 産 に 日 々 費 用 計 上 し 決 算 日 および 償 還 日 の 翌 営 業 日 に 信 託 財 産 中 から 支 払 います 支 払 先 の 内 訳 は 以 下 のとおりです ( 委 託 会 社 ) ( 販 売 会 社 ) ( 受 託 会 社 ) 年 率 0.756% ( 税 抜 0.70%) ( 内 年 率 0.50%を 投 資 判 断 等 の 運 用 業 務 およびこれに 付 随 する 業 務 の 対 価 と して 運 用 委 託 先 に 支 払 います ) 年 率 0.756% ( 税 抜 0.70%) 年 率 % ( 税 抜 0.07%) そ の 他 の 費 用 手 数 料 投 資 判 断 受 託 会 社 に 対 する 指 図 等 の 運 用 業 務 目 論 見 書 運 用 報 告 書 等 の 開 示 資 料 作 成 業 務 基 準 価 額 の 計 算 業 務 およびこれらに 付 随 する 業 務 の 対 価 受 益 者 の 口 座 管 理 業 務 収 益 分 配 金 換 金 代 金 償 還 金 の 支 払 い 業 務 交 付 運 用 報 告 書 の 交 付 業 務 購 入 後 の 投 資 環 境 等 の 情 報 提 供 業 務 およ びこれらに 付 随 する 業 務 の 対 価 信 託 財 産 の 記 帳 保 管 管 理 業 務 委 託 会 社 からの 指 図 の 執 行 業 務 信 託 財 産 の 計 算 業 務 およびこれらに 付 随 する 業 務 の 対 価 1 以 下 の 費 用 等 が 認 識 された 時 点 で ファンドの 計 理 基 準 に 従 い 信 託 財 産 に 計 上 されます ただし 間 接 的 にファンドが 負 担 するものもあります 有 価 証 券 の 取 引 等 にかかる 費 用 ( 当 該 取 引 等 の 仲 介 業 務 およびこれに 付 随 する 業 務 の 対 価 として 証 券 会 社 等 に 支 払 われます なお その 相 当 額 が 取 引 価 格 に 含 まれている 場 合 があります ) 外 貨 建 資 産 の 保 管 費 用 ( 当 該 資 産 の 保 管 業 務 の 対 価 として 受 託 会 社 の 委 託 先 である 保 管 銀 行 等 に 支 払 われ ま す ) 信 託 財 産 に 関 する 租 税 信 託 事 務 の 処 理 に 関 する 諸 費 用 その 他 ファンドの 運 用 上 必 要 な 費 用 2 原 則 として ファンドの 目 論 見 書 の 印 刷 に 要 する 実 費 相 当 額 を 信 託 財 産 に 日 々 計 上 します ( 注 ) 上 記 1の 費 用 等 は ファンドの 運 用 状 況 保 有 銘 柄 投 資 比 率 等 により 変 動 し また 銘 柄 ごとに 種 類 金 額 および 計 算 方 法 が 異 なっておりその 概 要 を 適 切 に 記 載 することが 困 難 なことから 具 体 的 に 記 載 していません また 上 記 2の 実 費 相 当 額 は 実 際 にかかる 費 用 が 目 論 見 書 ごとに 異 なることから 具 体 的 に 記 載 していません さらに その 合 計 額 は 受 益 者 がファンドの 受 益 権 を 保 有 する 期 間 その 他 の 要 因 により 変 動 し 表 示 することができないことから 記 載 していません 3 純 資 産 総 額 に 対 して 年 率 %( 税 抜 0.02%)をファンド 監 査 費 用 とみなし そのみなし 額 を 信 託 財 産 に 日 々 計 上 します ただし 年 間 324 万 円 ( 税 抜 300 万 円 )を 上 限 とします ( 当 該 監 査 費 用 は 信 託 財 産 の 財 務 諸 表 の 監 査 業 務 の 対 価 として 監 査 法 人 に 支 払 われます ) なお 上 記 1 2および3の 費 用 等 の 詳 細 は 請 求 目 論 見 書 で 確 認 することができます ( 注 ) 上 記 における 税 は 消 費 税 および 地 方 消 費 税 相 当 額 です 9
11 [ 税 金 ] 税 金 は 以 下 の 表 に 記 載 の 時 期 に 適 用 されます 以 下 の 表 は 個 人 の 投 資 者 の 源 泉 徴 収 時 の 税 率 であり 課 税 方 法 等 により 異 なる 場 合 があります 時 期 項 目 税 金 収 益 分 配 時 換 金 ( 解 約 ) 時 および 償 還 時 所 得 税 および 地 方 税 所 得 税 および 地 方 税 配 当 所 得 として 課 税 されます 普 通 分 配 金 に 対 して %( 所 得 税 15% 復 興 特 別 所 得 税 0.315% 地 方 税 5%) 譲 渡 所 得 として 課 税 されます 換 金 ( 解 約 ) 時 および 償 還 時 の 差 益 ( 譲 渡 益 )に 対 して %( 所 得 税 15% 復 興 特 別 所 得 税 0.315% 地 方 税 5%) ( 注 1) 上 記 は 平 成 28 年 7 月 末 現 在 適 用 されるものです 税 法 が 改 正 された 場 合 等 には 税 率 等 が 変 更 される 場 合 があります ( 注 2) 少 額 投 資 非 課 税 制 度 (NISA ジュニアNISA)をご 利 用 の 場 合 毎 年 NISAは 年 間 120 万 円 ジュニアNISAは 年 間 80 万 円 の 範 囲 で 新 たに 購 入 した 公 募 株 式 投 資 信 託 等 から 生 じる 配 当 所 得 および 譲 渡 所 得 が5 年 間 非 課 税 となります ご 利 用 になれるのは NISAは 満 20 歳 以 上 の 方 ジュニアNISAは 満 20 歳 未 満 の 方 で 販 売 会 社 で 非 課 税 口 座 を 開 設 する 等 一 定 の 条 件 に 該 当 する 方 が 対 象 となります NISAおよびジュニアNISAについて 詳 しくは 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせください ( 注 3) 法 人 の 場 合 は 上 記 とは 異 なります ( 注 4) 税 金 の 取 扱 いの 詳 細 については 税 務 専 門 家 ( 税 務 署 等 )にご 確 認 されることをお 勧 めいたします 10
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目 論 見 書 補 完 書 面 ( 投 資 信 託 ) (この 書 面 は 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の3の 規 定 によりお 渡 しするものです ) この 書 面 及 び 目 論 見 書 の 内 容 をよくお 読 みください 当 ファンドのお 取 引 に 関 しては 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の6の 規 定 (いわゆる クーリング オフ)の 適 用 はありません 当
<4D6963726F736F667420506F776572506F696E74202D208169323893FA8E6797708A4A8E6E816A8179303431358DEC90AC817A8269826082CC826C826C826581408CF0957496DA985F8CA98F91313630352E707074205B8CDD8AB78382815B83685D>
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2016.5.28 JAのMMF 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 /インデックス 型 分 配 金 再 投 資 ( 累 積 投 資 ) 可 能 (マネー マネージメント ファンド) 追 加 型 投 信 / 国 内 / 債 券 /MMF 分 配 金 再 投 資 ( 累 積 投 資 ) 専 用 単 位 型 追 加
160530_日本株厳選_7コース両観_■丸八証券
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 )の ご 請 求 お 申 込 み 設 定 運 用 20 353 運 用 プロセスは 今 後 変 更 になることがあります また 資 金 動 向 市 況 動 向 等 によっては 右 記 のような 運 用 が できない 場 合 があります 銘 柄 数 は 今 後 変 更 になる 場 合 があります 過 去 10 年 間 (2016 年 4 月
日 本 MRF(マネー リザーブ ファンド) 追 加 型 投 信 / 国 内 / 債 券 /MRF 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2011 年 2 月 23 日 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です ご 購 入 に 際 しては 本 書 の
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その 他 商 品 の 概 要 退 職 金 優 遇 定 期 預 金 平 成 26 年 4 月 1 日 現 在 1. 商 品 名 ( 愛 称 ) 退 職 金 優 遇 定 期 預 金 2. 販 売 対 象 退 職 金 をお 受 け 取 りの 日 から1 年 以 内 にお 申 込 みいただいた 個 人 の 方 3.お 申 込 金 額 円 定 期 預 金 300 万 円 以 上 4. 期 間 円 定 期 預
目 論 見 書 補 完 書 面 ( 投 資 信 託 ) <コード 8027> 当 ファンドに 係 る 当 社 は ファンドの 販 売 会 社 として 募 集 の 取 扱 いおよび 販 売 等 に 関 する 事 務 を 行 います 金 融 商 品 取 引 契 約 の 概 要 当 社 が 行 う 金 融
目 論 見 書 補 完 書 面 ( 投 資 信 託 ) (この 書 面 は 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の 3 の 規 定 によりお 渡 しするものです ) この 書 面 および 目 論 見 書 の 内 容 をよくお 読 みください この 書 面 および 目 論 見 書 は ご 投 資 にあたってのリスクやご 留 意 点 が 記 載 されております お 客 様 がお
1.ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 シティ 世 界 国 債 インデックス( 除 く 日 本 円 ベース 為 替 ヘッジなし)の 動 きに 連 動 する 投 資 成 果 をめざして 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 1 主 に 外 国 債 券 パッシブ ファンド マザーファン
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2016 年 7 月 13 日 DIAM 外 国 債 券 パッシブ ファンド 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 (インデックス 型 ) 単 位 型 追 加 型 商 品 分 類 投 資 対 象 投 資 対 象 資 産 補 足 分 類 地 域 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 属 性 区 分 投 資 対 象 投 資
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平 成 23 年 3 月 期 第 1 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 22 年 8 月 11 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コ ー ド 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 ( 役 職
Microsoft Word - お知らせ 4商品.doc
お 客 さまへ 平 成 26 年 10 月 1 日 投 資 信 託 取 扱 商 品 の 追 加 について 東 和 銀 行 ( 頭 取 吉 永 國 光 )は 様 々なお 客 様 のニーズにお 応 えするため 平 成 26 年 10 月 1 日 ( 水 )から 投 資 信 託 の 商 品 を 新 たに4 商 品 追 加 しましたので お 知 らせいたし 今 回 の 追 加 により 当 行 で 取 扱 う
1.ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 信 託 財 産 の 中 長 期 的 な 成 長 を 図 ることを 目 標 として 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 主 に 外 国 債 券 パッシブ ファンド マザーファンドに 投 資 を 行 い シティ 世 界 国 債 インデックス (
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2016 年 5 月 21 日 DIAM 外 国 債 券 インデックスファンド 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 (インデックス 型 ) 商 品 分 類 単 位 型 投 資 対 象 投 資 対 象 資 産 補 足 分 類 追 加 型 地 域 ( 収 益 の 源 泉 ) 追 加 型 海 外 債 券 インデックス
商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 追 加 型 国 内 債 券 資 産 複 合 ( 債 券 そ の 他 資 産 ( 投 資
公 社 債 投 信 (4 月 号 ) 追 加 型 投 信 / 国 内 / 債 券 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2016 年 3 月 23 日 本 文 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です 委 託 会 社 [ファンドの 運 用 の 指 図 を 行 なう 者 ] 大
<3135383834365F8E4F88E48F5A97468145826382628A4F8D918DC28C948343839383668362834E835883748340839383685F32303136303732395F4D2E786C7378>
6 枚 組 の1 枚 目 です # 基 準 価 額 および 純 資 産 総 額 7/29 前 月 比 基 準 価 額 ( 円 ) 18,489 293 純 資 産 総 額 ( 百 万 円 ) 47,913 968 基 準 価 額 は10000 口 当 たりの 金 額 です 基 準 価 額 および 純 資 産 総 額 の 推 移 ファンド 設 定 日 25,000 22,500 H14.4.1 純 資
損 益 計 算 書 自. 平 成 26 年 4 月 1 日 至. 平 成 27 年 3 月 31 日 科 目 内 訳 金 額 千 円 千 円 営 業 収 益 6,167,402 委 託 者 報 酬 4,328,295 運 用 受 託 報 酬 1,839,106 営 業 費 用 3,911,389 一
貸 借 対 照 表 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 資 産 の 部 負 債 の 部 科 目 内 訳 金 額 科 目 内 訳 金 額 流 動 資 産 千 円 千 円 流 動 負 債 千 円 千 円 預 金 5,145,515 預 り 金 240, 有 価 証 券 2,000,000 未 払 金 274, 前 払 費 用 61,184 未 払 収 益 分 配 金 789 未 収 入 金 未
4. 購 入 方 法 (1) 購 入 最 低 金 額 (2) 購 入 単 位 (3) 購 入 対 価 のお 支 払 方 法 5 万 円 5 万 円 単 位 新 しく 発 行 される 国 債 のご 購 入 で 発 行 日 の 前 営 業 日 までに 約 定 された 場 合 は 発 行 日 が 受 渡
国 債 商 品 概 要 説 明 書 ( 兼 契 約 締 結 前 交 付 書 面 ) (この 書 面 は 法 令 の 規 定 に 基 づく 契 約 締 結 前 交 付 書 面 です ) この 書 面 には 国 債 のお 取 引 を 行 っていただく 上 でのリスクや 留 意 点 が 記 載 されています あらかじめよくお 読 みいただき ご 不 明 な 点 はお 取 引 開 始 前 にご 確 認 ください
ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 株 価 指 数 先 物 取 引 の 買 建 て 額 SBI 日 本 株 3.7ブル この 投 資 信 託 は わが 国 の 公 社 債 に 投 資 するとともに 株 価 指 数 先 物 取 引 を 積 極 的 に 活 用 し 日 々の 基 準 価 額
使 用 開 始 日 2016.5.3 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) SBI 日 本 株 3.7ブル SBI 日 本 株 3.7ベア 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 / 特 殊 型 (ブル ベア 型 ) ファンド 名 SBI 日 本 株 3.7ブル SBI 日 本 株 3.7ベア 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 商 品 分 類 投 資 対 象
公共債のご案内
1 頁 / 全 5 頁 ( 契 約 締 結 前 交 付 書 面 ) 公 共 債 のご 案 内 この 書 面 は 金 融 商 品 取 引 法 第 37 条 の3の 規 定 ( 契 約 締 結 前 の 書 面 交 付 )によりお 渡 しするものです 公 共 債 とは 国 地 方 公 共 団 体 政 府 関 係 機 関 等 が 発 行 する 債 券 です この 書 面 には 公 共 債 の 売 買 等 のお
特 別 勘 定 運 用 レポートをご 覧 いただくにあたって 当 資 料 をご 覧 いただく 際 にご 留 意 いただきたい 事 項 当 資 料 はご 契 約 者 さま 等 に 対 し 三 井 住 友 海 上 プライマリー 生 命 の 届 く しあわせ 目 標 設 定 特 則 付 変 額 個 人 年
2015 年 11 月 末 特 別 勘 定 運 用 レポート ( 組 入 投 資 信 託 の 運 用 状 況 ) 特 別 勘 定 の 名 称 投 資 信 託 の 名 称 投 資 信 託 の 運 用 会 社 ページ バランス R10-14 バランス R15-20 SMAM グローバル TAA ファンド VA 三 井 住 友 アセットマネジメント 株 式 会 社 1 参 考 情 報 2 MSPL-1508-B-0190-00
商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 補 足 分 類 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 対 象 インデックス 追 加 型 国 内 株 式 インデックス 型 その
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2016.05.14 ニッセイ 日 経 225インデックスファンド 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 /インデックス 型 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です ファンドに 関 する 投 資 信 託 説
法 令 改 正 にともない 投 資 信 託 は 交 付 運 用 報 告 書 と 運 用 報 告 書 ( 全 体 版 ) を 分 けて 作 成 することとなりました 今 後 受 益 者 の 皆 様 のお 手 元 へは 交 付 運 用 報 告 書 をお 届 けいたします 全 体 版 はお 問 い 合 わ せ 先 の 下 に 記 載 の 方 法 にて 閲 覧 いただくことがで きます 第
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2016.08.19 < 購 入 換 金 手 数 料 なし> ニッセイ 外 国 債 券 インデックスファンド 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 /インデックス 型 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です
入 札 参 加 者 は 入 札 の 執 行 完 了 に 至 るまではいつでも 入 札 を 辞 退 することができ これを 理 由 として 以 降 の 指 名 等 において 不 利 益 な 取 扱 いを 受 けることはない 12 入 札 保 証 金 免 除 13 契 約 保 証 金 免 除 14 入
入 札 公 告 次 のとおり 一 般 競 争 入 札 に 付 します なお 本 業 務 の 契 約 締 結 は 当 該 業 務 に 係 る 平 成 27 年 度 予 算 の 執 行 が 可 能 となってい ることを 条 件 とします 平 成 27 年 2 月 17 日 独 立 行 政 法 人 鉄 道 建 設 運 輸 施 設 整 備 支 援 機 構 契 約 担 当 役 鉄 道 建 設 本 部 九 州
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2016 年 10 月 1 日 たわらノーロード 先 進 国 債 券 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 (インデックス 型 ) 単 位 型 追 加 型 商 品 分 類 投 資 対 象 投 資 対 象 資 産 補 足 分 類 地 域 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 属 性 区
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2016.06.14 ニッセイ 日 本 好 配 当 利 回 り 株 式 ファンド 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です ファンドに 関 する 投 資 信 託
は 固 定 流 動 及 び 繰 延 に 区 分 することとし 減 価 償 却 を 行 うべき 固 定 の 取 得 又 は 改 良 に 充 てるための 補 助 金 等 の 交 付 を 受 けた 場 合 にお いては その 交 付 を 受 けた 金 額 に 相 当 する 額 を 長 期 前 受 金 とし
3 会 計 基 準 の 見 直 しの 主 な 内 容 (1) 借 入 金 借 入 金 制 度 を 廃 止 し 建 設 又 は 改 良 に 要 する 資 金 に 充 てるための 企 業 債 及 び 一 般 会 計 又 は 他 の 特 別 会 計 からの 長 期 借 入 金 は に 計 上 することとなりまし た に 計 上 するに 当 たり 建 設 又 は 改 良 等 に 充 てられた 企 業 債 及
商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 補 足 分 類 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 対 象 インデックス 追 加 型 国 内 株 式 インデックス 型 その
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2014.11.14 ニッセイ 日 経 225インデックスファンド 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 /インデックス 型 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です ファンドに 関 する 投 資 信 託 説
ファンドの 目 的 世 界 各 国 の 取 引 所 に 上 場 されている 投 資 信 託 証 券 への 投 資 を 通 じて 世 界 ( 日 本 を 含 みます )の 株 式 債 券 不 動 産 投 資 信 託 (REIT) 商 品 (コモディティ)へ 実 質 的 に 分 散 投 資 を 行 ない
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 :2015 年 11 月 20 日 楽 天 グローバル バランス ( 安 定 型 / 成 長 型 / 積 極 型 ) ほうじょう ( 愛 称 ) 豊 饒 の 木 追 加 型 投 信 / 内 外 / 資 産 複 合 商 品 分 類 および 属 性 区 分 商 品 分 類 投 資 対 象 資 産 単 位 型 追 加 型 投
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2016.02.20 < 購 入 換 金 手 数 料 なし> ニッセイ 外 国 株 式 インデックスファンド 追 加 型 投 信 / 海 外 / 株 式 /インデックス 型 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です
添 付 資 料 の 目 次 1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 説 明 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 説 明 2 (3) 連 結 業 績 予 想 などの 将 来 予 測 情 報 に 関 する 説 明 2 2.サマリー 情 報 ( 注 記 事 項 )に 関 する 事 項 3 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間
DIAM J-REITオープン（毎月決算コース） 交付
DIAM J-REIT オープン( 毎 月 決 算 コース)< 愛 称 :オーナーズ インカム> 次 の 事 項 は この 投 資 信 託 ( 以 下 当 ファンド といいます )をお 申 込 み されるご 投 資 家 の 皆 様 にあらかじめ ご 確 認 いただきたい 重 要 な 事 項 と してお 知 らせするものです お 申 込 みの 際 には 次 の 事 項 および 投 資 信 託 説 明
添 付 資 料 の 目 次 1.サマリー 情 報 (その 他 )に 関 する 事 項... 2 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動... 2 (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用.
平 成 26 年 3 月 期 第 3 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 26 年 1 月 29 日 会 社 名 SMBC 日 興 証 券 株 式 会 社 (URL http://www.smbcnikko.co.jp/ ) 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 久 保 哲 也 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 経 理 部
第 4 経 理 の 状 況 1. 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 方 法 について 当 社 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 は 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 用 語 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 する 規 則 ( 平 成 19 年 内 閣 府 令 第 64 号 )に 基 づいて 作 成 しております 2. 監 査 証 明 について 当 社 は 金 融 商
報道関係者各位
各 位 投 資 信 託 取 扱 商 品 の 追 加 と 販 売 方 法 の 変 更 について 平 成 28 年 5 月 11 日 瀬 戸 信 用 金 庫 瀬 戸 信 用 金 庫 ( 本 店 : 瀬 戸 市 理 事 長 : 水 野 和 郎 )は お 客 様 のさまざまな 投 資 信 託 運 用 ニーズにお 応 えするため 投 資 信 託 商 品 を 新 たに6 商 品 追 加 するとともに インターネット
交 付 運 用 報 告 書 みずほ 好 配 当 日 本 株 オープン 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 作 成 対 象 期 間 (2015 年 10 月 9 日 ~2016 年 4 月 8 日 ) 第 42 期 ( 2016 年 1 月 8 日 ) 第 43 期 ( 2016 年 4 月 8 日 ) 受 益 者 のみなさまへ 第 43 期 末 (2016 年 4 月 8 日 ) 基 準 価
() 岡 三 ア ジ オ セ 新 聞 取 り 扱 い 金 融 商 品 に 関 する 留 意 事 項 商 号 : 岡 三 オンライン 証 券 株 式 会 社 / 金 融 商 品 取 引 業 者 関 東 財 務 局 長 ( 金 商 ) 第 52 号 加 入 協 会 : 日 本 証 券 業 協 会 一 般 社 団 法 人 金 融 先 物 取 引 業 協 会 一 般 社 団 法 人 日 本 投
2. 前 項 の 規 定 にかかわらず 証 券 会 社 等 又 は 機 構 を 通 じた 届 出 の 対 象 となっていない 事 項 については 当 会 社 の 定 める 書 式 により 株 主 名 簿 管 理 人 宛 に 届 け 出 るものとす る ( 法 人 株 主 等 の 代 表 者 ) 第
日 本 ユニシス 株 式 会 社 株 式 取 扱 規 程 第 1 章 総 則 ( 目 的 ) 第 1 条 当 会 社 における 株 主 権 行 使 手 続 きその 他 株 式 に 関 する 取 扱 い 及 びその 手 数 料 につい ては 株 式 会 社 証 券 保 管 振 替 機 構 ( 以 下 機 構 という) 又 は 株 主 が 振 替 口 座 を 開 設 している 証 券 会 社 銀 行 又
定 性 的 情 報 財 務 諸 表 等 1. 連 結 経 営 成 績 に 関 する 定 性 的 情 報 当 第 3 四 半 期 連 結 累 計 期 間 の 業 績 は 売 上 高 につきましては 前 年 同 四 半 期 累 計 期 間 比 15.1% 減 少 の 454 億 27 百 万 円 となり
平 成 21 年 3 月 期 第 3 四 半 期 決 算 短 信 平 成 21 年 2 月 10 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コード 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 )
Microsoft Word - 1608 ETF・日経４００ベア決算短信.doc
平 成 ( 平 成 27 年 8 月 21 日 ~ 平 成 28 年 8 月 20 日 ) 決 算 短 信 平 成 28 年 9 月 28 日 上 場 取 引 所 東 証 フ ァ ン ド 名 JPX 日 経 400ベア 上 場 投 信 (インバース) コ ー ド 番 号 1468 連 動 対 象 指 標 JPX 日 経 400インバース インデックス 主 要 投 資 資 産 公 社 債 売 買 単
単 位 型 追 加 型 商 品 分 類 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 追 加 型 投 信 国 内 不 動 産 投 信 属 性 区 分 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域 投 資 形 態 その 他 資 産 (( 注 )) 年 1
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2014 年 3 月 18 日 J-REIT リサーチ オープン( 毎 月 決 算 型 ) 追 加 型 投 信 / 国 内 / 不 動 産 投 信 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 ( 昭 和 23 年 法 律 第 25 号 ) 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です 本 書 にはファンドの
ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 主 にブラジル レアル 建 てのブラジル 国 債 に 投 資 を 行 うことにより 信 託 財 産 の 中 長 期 的 成 長 を 目 指 して 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 特 色 1 主 としてブラジル レアル 建 てのブラジル 国
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 2016.6.10 LM ブラジル 国 債 ファンド ( 毎 月 分 配 型 )/( 年 2 回 型 ) 追 加 型 投 信 / 海 外 / 債 券 商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 頻 度 投 資
平成２４年度 業務概況書
平 成 27 年 度 第 3 四 半 期 厚 生 年 金 保 険 給 付 調 整 積 立 金 運 用 状 況 ( 地 方 公 務 員 共 済 組 合 連 合 会 ) 平 成 27 年 度 第 3 四 半 期 運 用 状 況 の 概 要 第 3 四 半 期 末 の 運 用 資 産 額 は 10 兆 1,895 億 円 となりました 第 3 四 半 期 の 修 正 総 合 収 益 率 ( 期 間 率 )は
kyoukai.indd
個 人 投 資 家 の 皆 さまへ 主 なポイント 株 式 の 売 買 益 については 特 定 口 座 ( 源 泉 徴 収 選 択 口 座 ) の 利 用 で 税 務 署 に 申 告 しなくてもよくなり 預 貯 金 並 みの 手 軽 さで 株 式 投 資 を 行 うことができます 株 式 売 買 益 税 率 ( 平 成 15 年 1 月 1 日 ~ 平 成 19 年 12 月 31 日 ) 年 間
内 において 管 理 されている 上 場 株 式 等 のうち 非 課 税 管 理 勘 定 に 係 るもの( 新 規 投 資 額 で 毎 年 80 万 円 を 上 限 とします )に 係 る 配 当 等 で 未 成 年 者 口 座 に 非 課 税 管 理 勘 定 を 設 けた 日 から 同 日 の 属
(5) 課 税 上 の 取 扱 い 平 成 28 年 7 月 1 日 現 在 日 本 の 居 住 者 又 は 日 本 法 人 である 投 資 主 及 び 投 資 法 人 に 関 する 課 税 上 の 一 般 的 な 取 扱 いは 以 下 のとおりです なお 税 法 等 の 改 正 税 務 当 局 等 による 解 釈 運 用 の 変 更 により 以 下 の 内 容 は 変 更 されることがあります また
月次運用状況 無配当個人変額年金保険(平成28年4月末).xls
無 配 当 個 人 変 額 年 金 保 険 ( 年 金 原 資 保 証 型 ) 特 別 勘 定 の 現 況 ( 平 成 28 年 4 月 末 ) バランス20 型 01 注 記 事 項 当 資 料 閲 覧 に 関 する 事 項 当 資 料 は 無 配 当 個 人 変 額 年 金 保 険 ( 年 金 原 資 保 証 型 )の 特 別 勘 定 における 運 用 状 況 などについて ご 契 約 者 の
<4D6963726F736F667420576F7264202D208C6F89638FEE95F182A082EA82B182EA82518257817C82542E646F6378>
経 営 情 報 あれこれ 平 成 28 年 5 月 号 税 制 改 正 金 融 税 制 世 界 経 済 が 低 迷 する 中 で 為 替 相 場 においてはドル 安 円 高 が 進 行 し 株 式 債 権 市 場 におい ても 波 乱 の 展 開 を 見 せています 日 本 の 金 融 税 制 は ここ 数 年 税 制 改 正 を 経 て 平 成 28 年 1 月 から 金 融 所 得 課 税 の
https://www.online3.tdnet.info/onre/jsp/tdzz.download?uji.verb=
平 成 21 年 3 月 期 平 成 20 年 7 月 31 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コード 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 ) 管 理 本 部 経 理 部 長 (
第３１６回取締役会議案
貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 30,235,443 流 動 負 債 25,122,730 現 金 及 び 預 金 501,956 支 払 手 形 2,652,233 受 取 手 形 839,303 買 掛 金 20,067,598 売 掛 金 20,810,262
添 付 資 料 の 目 次 1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 説 明 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 説 明 2 (3) 連 結 業 績 予 想 などの 将 来 予 測 情 報 に 関 する 説 明 2 2.サマリー 情 報 ( 注 記 事 項 )に 関 する 事 項 3 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間
損 益 計 算 書 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 営 業 収 益 75,917 取 引 参 加 料 金 39,032 上 場 関 係 収 入 11,772 情 報 関 係 収 入 13,352 そ
貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 85,772 流 動 負 債 22,025 現 金 及 び 預 金 49,232 営 業 未 払 金 1,392 営 業 未 収 入 金 6,597 未 払 金 1,173 前 払 費 用 313 未
PowerPoint プレゼンテーション
株 式 会 社 化 に 伴 う から 特 定 の 員 への 株 式 譲 渡 に 係 る 課 税 関 係 と 手 続 きについて 平 成 20 年 2 月 商 工 中 金 当 資 料 は 貴 において 本 件 取 引 に 関 する 検 討 をされるに 際 して ご 参 考 のための 情 報 提 供 のみを 目 的 として 国 税 庁 の 確 認 を 受 けた 内 容 に 基 づき 商 工 中 金 が
特 別 勘 定 の 内 容 目 標 値 110%または120%の 場 合 の 特 別 勘 定 種 類 特 別 勘 定 の 名 称 投 資 対 象 となる 投 資 信 託 運 用 会 社 資 産 運 用 関 係 費 用 ( ( 年 率 ) 注 ) 総 合 型 新 光 外 国 株 式 インデックスVA
運 用 実 績 に 関 する 最 新 情 報 は ホームページから http://www.tmn-anshin.co.jp 年 金 受 取 総 額 保 証 付 変 額 個 人 年 金 保 険 GF 特 別 勘 定 レ ポ ー ト 2016 年 ( 平 成 28 年 )9 月 発 行 最 終 ページには ご 負 担 いただく 費 用 について 投 資 リスクについて 等 が 記 載 されて おりますので
2016 年 8 月 31 日 資 産 の 状 況 当 ページの 数 値 はマザーファンドベースです 債 券 評 価 額 には 経 過 利 子 を 含 めています 資 産 内 容 特 性 値 債 券 97.79% 債 券 先 物 取 引 1.61% 残 存 年 数 修 正 デュレーション 8.26
2016 年 8 月 31 日 基 準 価 額 の 推 移 基 準 価 額 純 資 産 総 額 30,000 26,000 22,000 150 125 100 当 月 末 前 月 末 比 基 準 価 額 19,414 円 - 169 円 純 資 産 総 額 61.22 億 円 - 0.39 億 円 18,000 14,000 10,000 6,000 0 2001/2 2004/3 2007/5
月次運用状況 無配当個人変額年金保険(平成27年8月末).xls
無 配 当 個 人 変 額 年 金 保 険 ( 年 金 原 資 保 証 型 ) 特 別 勘 定 の 現 況 ( 平 成 27 年 8 月 末 ) バランス20 型 01 注 記 事 項 当 資 料 閲 覧 に 関 する 事 項 当 資 料 は 無 配 当 個 人 変 額 年 金 保 険 ( 年 金 原 資 保 証 型 )の 特 別 勘 定 における 運 用 状 況 などについて ご 契 約 者 の
Microsoft Word - H20中小会計指針新旧対照表080502.doc
中 小 企 業 の 会 計 に 関 する 指 針 ( 平 成 20 年 版 ) と 旧 指 針 との 新 旧 対 照 表 平 成 20 年 5 月 1 日 総 論 改 正 指 針 ( 平 成 20 年 5 月 1 日 ) 旧 指 針 ( 平 成 19 年 4 月 27 日 ) 対 象 要 点 対 象 要 点 本 指 針 の 適 用 対 象 は 以 下 を 除 く 株 式 会 社 とする (1) 金
Microsoft Word - 【QA】外貨MMF受付停止.doc
投 資 者 の 皆 さまへ 販 売 補 助 資 料 ダイワ 外 貨 MMF ユーロ ポートフォリオに 関 するQ&A 平 成 24 年 8 月 1 日 ( 水 )より 新 規 のご 購 入 ( 買 付 )の 申 込 みはできませんのでご 注 意 ください Q.1 新 規 の 買 付 停 止 の 新 規 とはどういう 意 味 ですか 外 貨 MMF(ユーロ ポートフォリオ)を 既 に 保 有 している
ファンドの 目 的 特 色 <ファンドの 目 的 > 主 として 国 内 外 の 公 社 債 およびわが 国 の 株 式 に 実 質 的 に 投 資 し 投 資 信 託 財 産 の 成 長 と 安 定 した 収 益 の 確 保 を 目 的 として 安 定 運 用 を 行 います <ファンドの 特 色
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 使 用 開 始 日 :2016.4.29 財 形 株 投 ( 年 金 住 宅 財 形 30) 追 加 型 投 信 / 国 内 / 資 産 複 合 単 位 型 追 加 型 商 品 分 類 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 属 性 区 分 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資 対 象 地 域
工 事 名 渟 城 西 小 学 校 体 育 館 非 構 造 部 材 耐 震 改 修 工 事 ( 建 築 主 体 工 事 ) 入 札 スケジュール 手 続 等 期 間 期 日 期 限 等 手 続 きの 方 法 等 1 設 計 図 書 等 の 閲 覧 貸 出 平 成 28 年 2 月 23 日 ( 火
能 代 市 建 設 工 事 応 募 型 指 名 競 争 入 札 の 参 加 者 の 募 集 について 次 のとおり 入 札 を 執 行 するので 下 記 により 入 札 参 加 者 を 公 募 する 1 公 募 日 平 成 28 年 2 月 23 日 2 契 約 担 当 者 能 代 市 長 齊 藤 滋 宣 3 工 事 名 渟 城 西 小 学 校 体 育 館 非 構 造 部 材 耐 震 改 修 工 事
ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 当 ファンドは 主 としてわが 国 の 新 興 企 業 の 株 式 へ 投 資 することにより 信 託 財 産 の 長 期 的 な 成 長 を 図 ることを 目 標 として 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 1 2 主 としてわが 国 の 新
投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 216 年 7 月 21 日 J-Stock アクティブ オープン 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 本 書 は 金 融 商 品 取 引 法 第 13 条 の 規 定 に 基 づく 目 論 見 書 です 商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉
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飛 騨 市 立 増 島 保 育 園 調 理 室 改 修 設 計 施 工 プロポーザル( 公 募 型 ) 実 施 要 項 平 成 23 年 8 月 飛 騨 市 -1- 1 目 的 飛 騨 市 立 増 島 保 育 園 は 平 成 24 年 度 より 指 定 管 理 者 制 度 を 導 入 する 予 定 です 給 食 については 現 在 3 歳 未 満 児 ( 以 下 未 満 児 という )を 含 め 外
4. その 他 (1) 期 中 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) 無 (2) 簡 便 な 会 計 処 理 及 び 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 有
平 成 22 年 3 月 期 第 2 四 半 期 決 算 短 信 平 成 21 年 11 月 11 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コード 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 )
情 報 通 信 機 器 等 に 係 る 繰 越 税 額 控 除 限 度 超 過 額 の 計 算 上 控 除 される 金 額 に 関 する 明 細 書 ( 付 表 ) 政 党 等 寄 附 金 特 別 控 除 額 の 計 算 明 細 書 国 庫 補 助 金 等 の 総 収 入 金 額 不 算 入 に 関
所 得 税 確 定 申 告 等 ( 平 成 23 年 分 ) 手 続 名 所 得 税 申 告 帳 票 名 平 成 年 分 の 所 得 税 の 確 定 申 告 書 A( 第 一 表 第 二 表 ) 平 成 年 分 の 所 得 税 の 申 告 書 B( 第 一 表 第 二 表 ) 平 成 年 分 の 所 得 税 の 申 告 書 ( 分 離 課 税 用 )( 第 三 表 ) 平 成 年 分 の 所 得 税
平 成 27 年 度 第 3 四 半 期 運 用 状 況 の 概 要 第 3 四 半 期 の 運 用 資 産 額 は 2 兆 4,339 億 円 となりました 第 3 四 半 期 の 修 正 総 合 収 益 率 ( 期 間 率 )は +2.05%となりました 実 現 収 益 率 は +1.19%です
平 成 27 年 度 第 3 四 半 期 厚 生 年 金 保 険 給 付 組 合 積 立 金 運 用 状 況 公 立 学 校 共 済 組 合 平 成 27 年 度 第 3 四 半 期 運 用 状 況 の 概 要 第 3 四 半 期 の 運 用 資 産 額 は 2 兆 4,339 億 円 となりました 第 3 四 半 期 の 修 正 総 合 収 益 率 ( 期 間 率 )は +2.05%となりました
添 付 資 料 の 目 次 1. 経 営 成 績 財 政 状 態 に 関 する 分 析 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 3 (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 3 2. 企 業 集 団 の 状 況 4 3. 経 営 方 針 5 (1) 経 営 の 基 本 方 針 5 (2) 目
160607NBマルチ_表紙
NBマルチマネージャー ストラテジー 大 和 住 銀 投 信 投 資 顧 問 653 353 優 れたマネージャーへの 厳 選 投 資 を 通 じて 米 ドルベースでの 安 定 的 な 収 益 の 獲 得 を 目 指 します 1 NBマルチマネージャー ストラテジー ニューバーガー バーマン グループ 当 ファンドの 実 質 的 な 運 用 を 行 うニューバーガー バーマン グループは 1939
スライド 1
2016 年 9 月 10,400 10,200 平 素 は 新 光 バンクローン ファンド( 円 ヘッジ 型 )2015-09をご 愛 顧 賜 り 厚 くお 礼 申 し 上 げます さて 当 ファンドは2016 年 9 月 26 日 の 決 算 において 収 益 分 配 金 を 下 記 のとおり 決 定 しましたことを ご 報 告 いたします 当 期 分 配 金 ( 税 引 前 1 万 口 当 たり)
190309_東証REIT指数上場投信_20160831_M.xlsx
6 枚 組 の1 枚 目 です # 基 準 価 額 および 純 資 産 総 額 8/31 基 準 価 額 ( 円 ) 184,839 純 資 産 総 額 ( 百 万 円 ) 23,212 前 月 比 -3,766 695 基 準 価 額 および 純 資 産 総 額 の 推 移 ファンド 設 定 日 H27.3.24 純 資 産 総 額 ( 億 円 : 右 軸 ) 基 準 価 額 ( 円 : 左 軸
米国債 ETF 2 本を東証に上場、為替ヘッジの有無別に
プレスリリース 2016 年 8 月 10 日 米 国 債 ETF 2 本 を 東 証 に 上 場 為 替 ヘッジの 有 無 別 に ~ 8 月 31 日 上 場 上 場 インデックスファンド 米 国 債 券 ( 為 替 ヘッジあり)/( 為 替 ヘッジなし) ~ ( 以 下 日 興 アセット )は 残 存 期 間 が 7 年 ~10 年 の 米 国 債 を 対 象 とした 指 数 への 連 動 をめざす
4. その 他 (1) 期 中 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 ( 連 結 範 囲 の 変 更 を 伴 う 特 定 子 会 社 の 異 動 ) 無 (2) 簡 便 な 会 計 処 理 及 び 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 有
平 成 22 年 3 月 期 第 3 四 半 期 決 算 短 信 平 成 22 年 2 月 10 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コード 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 問 合 せ 先 責 任 者 ( 役 職 名 )
Microsoft Word - 夢外貨（ダイレクト）.doc
だいし 為 替 特 約 付 外 貨 定 期 預 金 ( 夢 外 貨 ) 契 約 締 結 前 交 付 書 面 本 取 引 のご 契 約 に 際 しては 必 ず 本 書 面 の 内 容 を 十 分 に 読 んでご 理 解 ください 1.お 客 さまの 判 断 に 影 響 を 及 ぼす 特 に 重 要 な 事 項 為 替 特 約 付 外 貨 定 期 預 金 ( 夢 外 貨 )は 満 期 日 2 営 業 日
円 定 期 の 優 遇 金 利 期 間 中 に 中 途 解 約 す る と 優 遇 金 利 は 適 用 さ れ ず お 預 け 入 れ 日 か ら 解 約 日 ま で の 所 定 の 期 限 前 解 約 利 率 が 適 用 さ れ ま す 投 資 信 託 ( 金 融 商 品 仲 介 で 取 り 扱
平 成 28 年 3 月 17 日 株 式 会 社 三 菱 東 京 UFJ 銀 行 退 職 金 限 定 円 定 期 金 利 優 遇 の 取 扱 停 止 および ウェルカム セレクション の 取 扱 条 件 変 更 のお 知 らせ 退 職 金 限 定 円 定 期 金 利 優 遇 退 職 金 限 定 円 定 期 金 利 優 遇 の お 取 り 扱 い を 誠 に 勝 手 な が ら 平 成 28 年 3
連結計算書
第 54 期 決 算 公 告 貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 728,213 流 動 負 債 527,973 現 金 及 び 預 金 22,917 短 期 借 入 金 398,450 営 業 貸 付 金 714,350 1 年 内 返
損 益 計 算 書 ( 自 平 成 23 年 4 月 1 日 至 平 成 24 年 3 月 31 日 ) 金 額 ( 単 位 : 百 万 円 ) 売 上 高 99,163 売 上 原 価 90,815 売 上 総 利 益 8,347 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 4,661 営 業 利 益
貸 借 対 照 表 ( 平 成 24 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 金 額 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 59,772 流 動 負 債 30,678 現 金 及 び 預 金 7,239 支 払 手 形 121 受 取 手 形 1,047 買 掛 金 22,341 売 掛 金 43,230 短 期 借 入 金 5,506 商
1_2013BS(0414)
貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 現 在 ) 三 井 住 友 金 属 鉱 山 伸 銅 株 式 会 社 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 25,869,002 流 動 負 債 9,707,274 現 金 及 び 預 金 987,167 買 掛 金 3,612,919 受 取 手 形 1,225,710 短 期 借
Taro-契約条項（全部）
糧 食 品 売 買 契 約 条 項 ( 総 則 ) 第 1 条 甲 及 び 乙 は 契 約 書 記 載 の 糧 食 品 売 買 契 約 に 関 し 契 約 書 及 び こ の 契 約 条 項 に 基 づ き 乙 は 甲 の 示 し た 規 格 仕 様 又 は 見 本 品 同 等 の 糧 食 品 ( 以 下 契 約 物 品 と い う ) を 納 入 期 限 ( 以 下 納 期 と い う ) ま で
個人向け国債の事務取扱いに関する細則
個 人 向 け 国 債 の 事 務 取 扱 いに 関 する 細 則 目 次 1.この 細 則 の 適 用 2. 用 語 の 定 義 3. 募 集 に 関 する 事 務 4. 払 込 等 に 関 する 事 務 5. 中 途 換 金 に 関 する 事 務 6. 手 数 料 に 関 する 事 務 7. 振 替 先 口 座 の 確 認 8. 所 要 事 項 の 決 定 等 9. 雑 則 [ 参 考 1] 計
「為替特約付外貨定期預金＜ターゲットＡ＞の商品概要説明書」
為 替 特 約 付 外 貨 定 期 預 金 の 商 品 概 要 説 明 書 (1) 重 要 事 項 () ( 平 成 28 年 1 月 1 日 現 在 ) 満 期 元 利 金 償 還 方 法 本 商 品 の 満 期 元 利 金 償 還 方 法 は 次 のいずれかによります 1 円 貨 償 還 となる 場 合 満 期 日 の2 営 業 日 前 東 京 時 間 午 後 3
(6) 事 務 局 職 場 積 立 NISAの 運 営 に 係 る 以 下 の 事 務 等 を 担 当 する 事 業 主 等 の 組 織 ( 当 該 事 務 を 代 行 する 組 織 を 含 む )をいう イ 利 用 者 からの 諸 届 出 受 付 事 務 ロ 利 用 者 への 諸 連 絡 事 務
職 場 積 立 NISAに 関 するガイドライン 第 1 章 総 則 1. 制 定 の 趣 旨 NISA 推 進 連 絡 協 議 会 は NISA 推 進 連 絡 協 議 会 に 参 加 する 業 界 団 体 等 に 属 する 金 融 商 品 取 引 業 者 及 び 金 融 機 関 等 ( 以 下 NISA 取 扱 業 者 という )が 取 り 扱 う 職 場 積 立 NISAについて 適 正 かつ
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な る ほ ど! 貸 借 取 引 のしくみ Japan Securities Finance Co.,Ltd 1 目 次 1. 貸 借 取 引 について 2. 貸 借 取 引 における 株 式 調 達 について 3. 品 貸 料 の 決 定 方 法 について 4. 制 限 措 置 を 含 む 貸 借 取 引 情 報 について 5.よくある 質 問 Japan Securities Finance Co.,Ltd
4 承 認 コミュニティ 組 織 は 市 長 若 しくはその 委 任 を 受 けた 者 又 は 監 査 委 員 の 監 査 に 応 じなければ ならない ( 状 況 報 告 ) 第 7 条 承 認 コミュニティ 組 織 は 市 長 が 必 要 と 認 めるときは 交 付 金 事 業 の 遂 行 の
地 域 づくり 一 括 交 付 金 の 交 付 に 関 する 要 綱 ( 趣 旨 ) 第 1 条 この 要 綱 は 川 西 市 地 域 分 権 の 推 進 に 関 する 条 例 ( 平 成 26 年 川 西 市 条 例 第 10 号 以 下 条 例 という ) 第 14 条 の 規 定 に 基 づく 地 域 づくり 一 括 交 付 金 ( 以 下 交 付 金 という )の 交 付 に 関 し 必 要
工 事 名 能 代 南 中 学 校 体 育 館 非 構 造 部 材 耐 震 改 修 工 事 ( 建 築 主 体 工 事 ) 入 札 スケジュール 手 続 等 期 間 期 日 期 限 等 手 続 きの 方 法 等 1 設 計 図 書 等 の 閲 覧 貸 出 平 成 28 年 5 月 24 日 ( 火
能 代 市 建 設 工 事 応 募 型 指 名 競 争 入 札 の 参 加 者 の 募 集 について 次 のとおり 入 札 を 執 行 するので 下 記 により 入 札 参 加 者 を 公 募 する 1 公 募 日 平 成 28 年 5 月 24 日 2 契 約 担 当 者 能 代 市 長 齊 藤 滋 宣 3 工 事 名 4 施 工 場 所 能 代 南 中 学 校 体 育 館 非 構 造 部 材 耐
科 売 上 原 価 売 上 総 利 益 損 益 計 算 書 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 目 売 上 高 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 営 業 利 益 営 業 外 収 益 受 取 保 険 金 受 取 支 援 金 補 助 金 収 入 保
貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 1 流 動 資 産 8,394,416 流 動 負 債 12,053,662 現 金 及 び 預 金 234,676 買 掛 金 1,838,002 受 取 手 形 15,672 関 係 会 社 短 期 借 入 金 3,352,137 売 掛 金 4,409,667 1 年 内 償 還 予 定 の
<4D6963726F736F667420506F776572506F696E74202D20465F817997D58E9E838C835E815B817A838D838A8389815B836894838EFB5F3230313430373137202D2083528373815B2E707074205B8CDD8AB78382815B83685D>
2014 年 7 月 17 日 マニュライフ インベストメンツ ジャパン 株 式 会 社 ~マニュライフ 新 グローバル 配 当 株 ファンド( 毎 月 分 配 型 ) 保 有 銘 柄 情 報 ~ 米 国 たばこ 会 社 レイノルズ アメリカン による ロリラード 買 収 買 収 後 の 状 況 7 月 15 日 米 国 第 2 位 のたばこ 会 社 レイノルズ アメリカン が 同 3 位 の ロリラード
( 補 助 金 等 交 付 決 定 通 知 に 加 える 条 件 ) 第 7 条 市 長 は 交 付 規 則 第 11 条 に 規 定 するところにより 補 助 金 の 交 付 決 定 に 際 し 次 に 掲 げる 条 件 を 付 するものとする (1) 事 業 完 了 後 に 消 費 税 及 び
戸 田 市 学 童 保 育 室 運 営 等 事 業 費 補 助 事 業 実 施 要 綱 ( 目 的 ) 第 1 条 この 要 綱 は 市 内 で 放 課 後 児 童 健 全 育 成 事 業 ( 児 童 福 祉 法 ( 昭 和 22 年 法 律 第 164 号 ) 第 6 条 の 3 第 2 項 に 規 定 する 放 課 後 児 童 健 全 育 成 事 業 をい う 以 下 同 じ )を 実 施 するものに
(Microsoft Word - \212\356\226{\225\373\220j2014220_\217C\220\263\201j.doc)
平 成 26 年 2 月 20 日 日 本 医 師 従 業 員 国 民 年 金 基 金 年 金 資 産 運 用 の 基 本 方 針 日 本 医 師 従 業 員 国 民 年 金 基 金 ( 以 下 当 基 金 という)は 年 金 給 付 等 積 立 金 ( 以 下 年 金 資 産 という)の 運 用 にあたり 以 下 の 基 本 方 針 を 定 める 当 基 金 から 年 金 資 産 の 管 理 又
Microsoft PowerPoint - 基金制度
基 金 制 度 の 創 設 ( 医 療 法 施 行 規 則 第 30 条 の37 第 30 条 の38) 医 療 法 人 の 非 営 利 性 の 徹 底 に 伴 い 持 分 の 定 めのない 社 団 医 療 法 人 の 活 動 の 原 資 となる 資 金 の 調 達 手 段 として 定 款 の 定 めるところにより 基 金 の 制 度 を 採 用 することができるものとする ( 社 会 医 療 法
ファンドの 目 的 特 色 ファンドの 目 的 確 定 拠 出 年 金 制 度 のための 専 用 ファンドとして 長 期 的 な 信 託 財 産 の 成 長 を 目 指 して 運 用 を 行 います ファンドの 特 色 わが 国 の 企 業 が 発 行 する 株 式 に 投 資 を 行 います 個
確 定 拠 出 年 金 専 用 ファンド 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 2013 年 3 月 1 日 DC 日 本 株 式 エクセレント フォーカス 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 商 品 分 類 属 性 区 分 単 位 型 追 加 型 投 資 対 象 地 域 投 資 対 象 資 産 ( 収 益 の 源 泉 ) 投 資 対 象 資 産 決 算 頻 度 投 資
Microsoft Word - 200016_円真力_表紙.doc
月 次 運 用 レポート 作 成 基 準 日 : 2016 年 3 月 24 日 資 料 作 成 日 : 2016 年 3 月 25 日 明 治 安 田 円 戦 略 債 券 ファンド( 毎 月 分 配 型 ) < 愛 称 > 円 真 力 追 加 型 投 信 / 内 外 / 債 券 投 資 信 託 ご 購 入 時 の 注 意 事 項 ファンドの 取 得 のお 申 込 みを 行 う 場 合 には 投 資
運 用 経 過 の 説 明 1 期 中 の 基 準 価 額 等 の 推 移 (215 年 1 月 7 日 ~216 年 6 月 15 日 ) ( 円 ) ( 百 万 円 ) 18, 2,4 16, 純 資 産 総 額 ( 右 軸 ) 2,1 基 準 価 額 ( 左 軸 ) 14, 1,8 分 配 金
楽 天 日 本 株 トリプル ベアⅢ 追 加 型 投 信 / 国 内 / 株 式 / 特 殊 型 (ブル ベア 型 ) 交 付 運 用 報 告 書 第 1 期 ( 決 算 日 216 年 6 月 15 日 ) ( 作 成 対 象 期 間 215 年 1 月 7 日 ~216 年 6 月 15 日 ) 第 1 期 末 (216 年 6 月 15 日 ) 基 準 価 額 1,328 円 純 資 産 総
公 共 債 の 税 金 について Q 公 共 債 の 利 子 に 対 する 税 金 はどのようになっていますか? 平 成 28 年 1 月 1 日 以 後 に 個 人 のお 客 様 が 支 払 いを 受 ける 国 債 や 地 方 債 などの 特 定 公 社 債 ( 注 1) の 利 子 については
公 共 債 の 税 金 について Q 公 共 債 の 利 子 に 対 する 税 金 はどのようになっていますか? 平 成 28 年 1 月 1 日 以 後 に 個 人 のお 客 様 が 支 払 いを 受 ける 国 債 や 地 方 債 などの 特 定 公 社 債 ( 注 1) の 利 子 については 申 告 分 離 課 税 の 対 象 となります なお 利 子 の 支 払 いを 受 ける 際 に 源
4 参 加 資 格 要 件 本 提 案 への 参 加 予 定 者 は 以 下 の 条 件 を 全 て 満 たすこと 1 地 方 自 治 法 施 行 令 ( 昭 和 22 年 政 令 第 16 号 ) 第 167 条 の4 第 1 項 各 号 の 規 定 に 該 当 しない 者 であること 2 会 社
北 秋 田 市 クリーンリサイクルセンターエネルギー 回 収 推 進 施 設 等 長 期 包 括 的 運 転 維 持 管 理 業 務 委 託 に 係 る 発 注 支 援 業 務 公 募 型 プロポ-ザル 実 施 要 領 1 プロポーザルの 目 的 この 要 領 は 平 成 30 年 4 月 から 運 転 を 予 定 している 北 秋 田 市 クリーンリサイクルセンター エネルギー 回 収 推 進 施
Microsoft Word ）40期決算公開用.doc
貸 借 対 照 表 [ 株 式 会 社 ニラク] ( 平 成 21 年 3 月 31 日 現 在 ) ( 単 位 : 千 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 売 掛 金 有 価 証 券 商 品 貯 蔵 品 前 払 費 用 短 期 貸 付 金 未 収 入 金 繰 延 税 金 資 産 貸 倒 引 当 金 固 定
c. 投 資 口 の 譲 渡 に 係 る 税 務 個 人 投 資 主 が 投 資 口 を 譲 渡 した 際 の 譲 渡 益 は 株 式 等 に 係 る 譲 渡 所 得 等 として 原 則 20%( 所 得 税 15% 住 民 税 5%)の 税 率 による 申 告 分 離 課 税 の 対 象 となりま
(5) 課 税 上 の 取 扱 い 日 本 の 居 住 者 又 は 日 本 法 人 である 投 資 主 及 び 投 資 法 人 に 関 する 課 税 上 の 一 般 的 な 取 扱 いは 以 下 のとおりです な お 税 法 等 の 改 正 税 務 当 局 等 による 解 釈 運 用 の 変 更 により 以 下 の 内 容 は 変 更 されることがあります また 個 々の 投 資 主 の 固 有 の
募集新株予約権（有償ストック・オプション）の発行に関するお知らせ
各 位 平 成 28 年 6 月 24 日 会 社 名 株 式 会 社 モバイルファクトリー 代 表 者 名 代 表 取 締 役 宮 嶌 裕 二 (コード 番 号 3912 東 証 マザーズ) 問 合 せ 先 執 行 役 員 計 数 管 理 部 長 谷 本 洋 (TEL. 03-3447-1181) 募 集 新 株 予 約 権 ( 有 償 ストック オプション)の 発 行 に 関 するお 知 らせ
個 人 向 け 国 債 この 書 面 には 個 人 向 け 国 債 のお 取 引 を 行 っていただく 上 でのリスクや 留 意 点 が 記 載 されています あらかじめよくお 読 みください 発 行 日 から 1 年 未 満 の 中 途 換 金 は 原 則 できません 中 途 換 金 時 の 受
個 人 向 け 国 債 商 品 説 明 書 公 共 債 保 護 預 り 兼 振 替 決 済 口 座 に 関 する 契 約 のご 説 明 商 品 説 明 書 (2016 年 8 月 ): 次 ページより(5)ページ 公 共 債 保 護 預 り 兼 振 替 決 済 口 座 に 関 する 契 約 のご 説 明 (2016 年 8 月 ):(6)ページ 個 人 向 け 国 債 この 書 面 には 個 人 向
注 記 事 項 (1) 当 四 半 期 連 結 累 計 期 間 における 重 要 な 子 会 社 の 異 動 : 無 (2) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 特 有 の 会 計 処 理 の 適 用 : 有 ( 注 ) 詳 細 は 添 付 資 料 4ページ 2.サマリー 情 報 (
平 成 27 年 12 月 期 第 1 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 27 年 5 月 13 日 上 場 会 社 名 KLab 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コ ー ド 番 号 3656 URL http://www.klab.com/jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 代 表 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 真 田 哲 弥 問 合 せ 先 責
(1) 貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 11 月 30 日 現 在 ) ( 単 位 : 千 円 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 科 目 金 額 科 目 金 額 流 動 資 産 4,623,985 流 動 負 債 3,859,994 現 金 及 び 預 金 31,763 支 払 手 形
第 44 期 計 算 書 類 ( 自 平 成 25 年 12 月 1 日 至 平 成 26 年 11 月 30 日 ) (1) 貸 借 対 照 表 (2) 損 益 計 算 書 (3) 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 (4) 個 別 注 記 表 株 式 会 社 アクタス 東 京 都 新 宿 区 新 宿 2 丁 目 19 番 1 号 1 (1) 貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 11 月
T T VWAPギャランティ 取 引 とは T T VWAPギャランティ 取 引 とは これまでの 成 行 や 指 値 とは 異 なる 東 海 東 京 証 券 が 提 供 する 新 しい 形 の 売 買 方 法 です その 方 法 とは 1 金 融 商 品 取 引 所 ( 以 下 取 引 所 )に
出 来 高 加 重 平 均 価 格 を 基 準 とした 売 買 方 法 T T VWAP ギャランティ 取 引 ティ ティ ブイワップギャランティ お 取 扱 説 明 書 T T VWAPギャランティ 取 引 とは T T VWAPギャランティ 取 引 とは これまでの 成 行 や 指 値 とは 異 なる 東 海 東 京 証 券 が 提 供 する 新 しい 形 の 売 買 方 法 です その 方 法
ＥＴＦ通期決算短信（サマリー情報様式）
平 成 28 年 8 月 期 決 算 短 信 ( 平 成 27 年 10 月 19 日 ~ 平 成 28 年 8 月 9 日 ) 平 成 28 年 9 月 27 日 フ ァ ン ド 名 i シェアーズ MSCI 日 本 株 最 小 分 散 ETF 上 場 取 引 所 東 大 名 福 札 コ ー ド 番 号 1477 売 買 単 位 1 口 連 動 対 象 指 標 MSCI 日 本 株 最 小 分 散
添 付 資 料 の 目 次 1. 当 四 半 期 決 算 に 関 する 定 性 的 情 報 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 説 明 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 説 明 2 (3) 連 結 業 績 予 想 などの 将 来 予 測 情 報 に 関 する 説 明 3 2.サマリー 情 報 ( 注 記 事 項 )に 関 する 事 項 3 (1) 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の
税金読本（8-5）特定口座と確定申告
と 確 申 告 8-5 複 数 の 証 券 会 社 で 源 泉 徴 収 を 開 設 している 場 合 の 損 益 通 算 の 方 法 における 株 式 債 券 投 資 信 託 と 税 金 源 泉 徴 収 と 確 申 告 源 泉 徴 収 の 場 合 内 の 譲 するか 否 かは 1つの ごとに 選 渡 益 については 確 申 告 は 不 要 です 択 することができます つまり 投 資 家 が 内 の
2 役 員 の 報 酬 等 の 支 給 状 況 平 成 27 年 度 年 間 報 酬 等 の 総 額 就 任 退 任 の 状 況 役 名 報 酬 ( 給 与 ) 賞 与 その 他 ( 内 容 ) 就 任 退 任 2,142 ( 地 域 手 当 ) 17,205 11,580 3,311 4 月 1
独 立 行 政 法 人 統 計 センター( 法 人 番 号 7011105002089)の 役 職 員 の 報 酬 給 与 等 について Ⅰ 役 員 報 酬 等 について 1 役 員 報 酬 についての 基 本 方 針 に 関 する 事 項 1 役 員 報 酬 の 支 給 水 準 の 設 定 についての 考 え 方 独 立 行 政 法 人 通 則 法 第 52 条 第 3 項 の 規 定 に 基 づき