2. 平 成 27 年 9 月 期 の 運 用 状 況 の 予 想 ( 平 成 27 年 4 月 1 日 ~ 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 及 び 平 成 28 年 3 月 期 の 運 用 状 況 の 予 想 ( 平 成 27 年 10 月 1 日 ~ 平 成 28 年 3 月 31 日

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1 平 成 27 年 3 月 期 決 算 短 信 (REIT) 平 成 27 年 5 月 8 日 不 動 産 投 資 信 託 証 券 発 行 者 名 日 本 賃 貸 住 宅 投 資 法 人 上 場 取 引 所 東 証 コード 番 号 8986 URL 代 表 者 執 行 役 員 トシヤ クロダ 資 産 運 用 会 社 名 株 式 会 社 ミカサ アセット マネジメント 代 表 者 代 表 取 締 役 社 長 東 野 豊 問 合 せ 先 責 任 者 執 行 役 員 経 営 管 理 部 長 中 村 修 次 TEL 有 価 証 券 報 告 書 提 出 予 定 日 平 成 27 年 6 月 19 日 分 配 金 支 払 開 始 予 定 日 平 成 27 年 6 月 9 日 決 算 補 足 説 明 資 料 作 成 の 有 無 有 決 算 説 明 会 開 催 の 有 無 有 (アナリスト 機 関 投 資 家 向 け) 1. 平 成 27 年 3 月 期 の 運 用 資 産 の 状 況 ( 平 成 26 年 10 月 1 日 ~ 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 百 万 円 未 満 切 捨 て) (1) 運 用 状 況 (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) 営 業 収 益 営 業 利 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 27 年 3 月 期 7, , , , 年 9 月 期 7, , , , 口 当 たり 当 期 純 利 益 自 己 資 本 当 期 純 利 益 率 総 資 産 経 常 利 益 率 営 業 収 益 経 常 利 益 率 円 % % % 27 年 3 月 期 1, 年 9 月 期 1, (2) 分 配 状 況 1 口 当 たり 分 配 金 ( 利 益 超 過 分 配 金 は 含 まない) 分 配 金 総 額 ( 利 益 超 過 分 配 金 は 含 まない) 1 口 当 たり 利 益 超 過 分 配 金 利 益 超 過 分 配 金 総 額 配 当 性 向 純 資 産 配 当 率 円 百 万 円 円 百 万 円 % % 27 年 3 月 期 1,680 2, 年 9 月 期 1,761 2, (3) 財 政 状 態 総 資 産 純 資 産 自 己 資 本 比 率 1 口 当 たり 純 資 産 百 万 円 百 万 円 % 円 27 年 3 月 期 205,076 95, , 年 9 月 期 197,988 95, ,750 (4) キャッシュ フローの 状 況 営 業 活 動 による キャッシュ フロー 投 資 活 動 による キャッシュ フロー 財 務 活 動 による キャッシュ フロー 現 金 及 び 現 金 同 等 物 期 末 残 高 百 万 円 百 万 円 百 万 円 百 万 円 27 年 3 月 期 4,262 8,644 4,382 10, 年 9 月 期 4,456 8,696 3,866 10,

2 2. 平 成 27 年 9 月 期 の 運 用 状 況 の 予 想 ( 平 成 27 年 4 月 1 日 ~ 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 及 び 平 成 28 年 3 月 期 の 運 用 状 況 の 予 想 ( 平 成 27 年 10 月 1 日 ~ 平 成 28 年 3 月 31 日 ) (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) 営 業 収 益 営 業 利 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 1 口 当 たり 分 配 金 ( 利 益 超 過 分 配 金 は 含 まない) 1 口 当 たり 利 益 超 過 分 配 金 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 円 円 27 年 9 月 期 7, , , , , 年 3 月 期 7, , , , ,700 0 ( 参 考 )1 口 当 たり 予 想 当 期 純 利 益 ( 平 成 27 年 9 月 期 ) 1,545 円 1 口 当 たり 予 想 当 期 純 利 益 ( 平 成 28 年 3 月 期 ) 1,594 円 ( 注 1) 平 成 27 年 9 月 期 の 分 配 金 の 支 払 い 原 資 は 配 当 積 立 金 からの 取 崩 し(252 百 万 円 )を 含 めた 金 額 で 当 期 純 利 益 とは 異 なります ( 注 2) 平 成 28 年 3 月 期 の 分 配 金 の 支 払 い 原 資 は 配 当 積 立 金 からの 取 崩 し(173 百 万 円 )を 含 めた 金 額 で 当 期 純 利 益 とは 異 なります 3.その 他 (1) 会 計 方 針 の 変 更 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 修 正 再 表 示 1 会 計 基 準 等 の 改 正 に 伴 う 会 計 方 針 の 変 更 無 2 1 以 外 の 会 計 方 針 の 変 更 無 3 会 計 上 の 見 積 りの 変 更 無 4 修 正 再 表 示 無 (2) 発 行 済 投 資 口 数 1 期 末 発 行 済 投 資 口 数 ( 自 己 投 資 口 を 含 む) 平 成 27 年 3 月 期 1,475,060 口 平 成 26 年 9 月 期 1,475,060 口 2 期 末 自 己 投 資 口 数 平 成 27 年 3 月 期 0 口 平 成 26 年 9 月 期 0 口 ( 注 )1 口 当 たり 当 期 純 利 益 の 算 定 の 基 礎 となる 投 資 口 数 については 37ページ 1 口 当 たり 情 報 をご 覧 ください 監 査 手 続 きの 実 施 状 況 に 関 する 表 示 この 決 算 短 信 は 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 監 査 手 続 の 対 象 外 であり この 決 算 短 信 の 開 示 時 点 において 金 融 商 品 取 引 法 に 基 づく 監 査 手 続 は 終 了 しておりません 運 用 状 況 の 予 想 の 適 切 な 利 用 に 関 する 説 明 その 他 特 記 事 項 本 資 料 に 記 載 されている 運 用 状 況 の 見 通 し 等 の 将 来 に 関 する 記 述 は 現 在 入 手 している 情 報 及 び 合 理 的 であると 判 断 する 一 定 の 前 提 に 基 づいており 実 際 の 運 用 状 況 等 は 様 々な 要 因 により 大 きく 異 なる 可 能 性 があります また 本 予 想 は 分 配 金 の 額 を 保 証 するものではありません 運 用 状 況 の 予 想 の 前 提 となる 仮 定 及 び 運 用 状 況 の 予 想 のご 利 用 に あたっての 注 意 事 項 等 については 14ページ 2. 運 用 方 針 及 び 運 用 状 況 (5) 運 用 状 況 の 見 通 し をご 覧 ください - 2 -

3 1. 投 資 法 人 の 関 係 法 人 下 図 は 平 成 27 年 5 月 8 日 現 在 の 本 投 資 法 人 の 仕 組 図 です (イ) 資 産 運 用 委 託 契 約 (ロ) 一 般 事 務 委 託 契 約 / 資 産 保 管 業 務 委 託 契 約 / 投 資 口 事 務 代 行 委 託 契 約 / 特 別 口 座 の 管 理 に 関 する 契 約 (ハ) 一 般 事 務 委 託 契 約 (ニ) 特 別 口 座 の 管 理 に 関 する 契 約 (ホ) 機 関 運 営 事 務 委 託 契 約 (へ) 財 務 代 理 契 約 (ト) 業 務 提 携 契 約 ( 注 ) 本 投 資 法 人 の 特 定 関 係 法 人 ( 特 定 有 価 証 券 の 内 容 等 の 開 示 に 関 する 内 閣 府 令 ( 平 成 5 年 大 蔵 省 令 第 22 号 その 後 の 改 正 を 含 みます ) 第 12 条 第 3 項 に 定 める 特 定 関 係 法 人 をいいます 以 下 同 じです )に アップルリンゴ ベ ンチャーズ ワン リミテッドが 該 当 します - 3 -

4 2. 運 用 方 針 及 び 運 用 状 況 (1) 運 用 方 針 最 近 の 有 価 証 券 報 告 書 ( 平 成 26 年 12 月 15 日 提 出 ) 及 び 臨 時 報 告 書 ( 平 成 27 年 1 月 29 日 提 出 )における 投 資 方 針 投 資 対 象 分 配 方 針 から 重 要 な 変 更 がないため 開 示 を 省 略 します (2) 運 用 状 況 1 当 期 の 概 況 (イ) 投 資 法 人 の 主 な 推 移 日 本 賃 貸 住 宅 投 資 法 人 ( 以 下 本 投 資 法 人 といいます )は 株 式 会 社 ミカサ アセット マネジメント ( 以 下 本 資 産 運 用 会 社 といいます )を 設 立 企 画 人 として 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 ( 昭 和 26 年 法 律 198 号 その 後 の 改 正 を 含 みます )に 基 づき 平 成 17 年 10 月 7 日 に 設 立 され 平 成 18 年 6 月 22 日 にその 発 行 する 投 資 証 券 が 株 式 会 社 東 京 証 券 取 引 所 不 動 産 投 資 信 託 証 券 市 場 に 上 場 ( 銘 柄 コード8986)された 東 京 都 23 区 を 含 む3 大 都 市 圏 ( 注 )を 中 心 に 全 国 の 賃 貸 マンションへ 分 散 投 資 を 行 う 住 宅 特 化 型 REIT です 本 投 資 法 人 は 平 成 22 年 7 月 1 日 付 でプロスペクト リート 投 資 法 人 ( 以 下 旧 PRI といいます )を 吸 収 合 併 し 52 物 件 ( 取 得 価 格 ベースで529 億 円 )の 運 用 資 産 をポートフォリオに 加 えました 合 併 後 は 物 件 の 入 替 ( 新 規 物 件 の 取 得 や 既 存 物 件 の 売 却 ) オペレーション 全 般 の 強 化 借 入 条 件 の 改 善 等 によるコスト 削 減 に より 分 配 金 の 向 上 を 達 成 してまいりました 当 期 ( 第 18 期 )におきましては 銀 行 借 入 と 手 元 資 金 により3 物 件 ( 取 得 価 格 ベース76.6 億 円 )を 新 規 に 取 得 しました その 結 果 当 期 末 の 運 用 資 産 は 192 物 件 12,060 戸 取 得 価 格 197,224 百 万 円 ( 簿 価 総 額 191,851 百 万 円 ) 総 賃 貸 可 能 面 積 478,611.21m2( 前 期 末 比 3.1% 増 加 )となりました また 鑑 定 評 価 総 額 と 簿 価 総 額 の 差 異 ( 含 み 損 益 )は 前 期 末 5,130 百 万 円 の 含 み 益 から6,607 百 万 円 増 加 し 当 期 末 11,738 百 万 円 の 含 み 益 と なりました これは 前 期 末 保 有 物 件 の 鑑 定 評 価 額 の 上 昇 と 当 期 資 本 的 支 出 後 の 減 価 償 却 によるものです 当 期 末 現 在 の 発 行 済 投 資 口 数 は1,475,060 口 出 資 総 額 は79,517 百 万 円 です また 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 7,020 百 万 円 の 負 ののれん 発 生 益 に 基 づいた 配 当 積 立 金 を 保 有 しています ( 注 ) 東 京 都 23 区 を 含 む3 大 都 市 圏 とは 東 京 都 23 区 を 含 む 関 東 大 都 市 圏 中 京 大 都 市 圏 及 び 近 畿 大 都 市 圏 をいいます (ロ) 当 期 の 投 資 環 境 当 期 における 我 が 国 の 経 済 は 消 費 税 率 引 上 げ 等 による 影 響 から 民 間 消 費 に 弱 さが 見 られるものの 大 企 業 を 中 心 に 一 部 で 賃 上 げ 等 の 雇 用 状 況 の 改 善 の 兆 しが 見 られました 海 外 では 米 国 の 景 気 回 復 に 伴 う 利 上 げ 観 測 欧 州 の 景 気 回 復 遅 延 に 対 するEUの 政 策 金 利 の 引 下 げ ウクライナや 深 刻 化 するイスラム 国 問 題 等 の 地 政 学 リスクが 懸 念 される 状 況 が 続 いています このような 経 済 状 況 の 下 日 経 平 均 株 価 は 当 期 初 ( 平 成 26 年 10 月 1 日 )の16, 円 から 当 初 は 不 安 定 な 状 況 で 推 移 しましたが 長 期 金 利 の 低 下 や10 月 末 の 日 本 銀 行 による 追 加 金 融 緩 和 策 の 発 表 が 引 き 金 となり 一 転 して 上 昇 に 転 じ 12 月 8 日 には17,935.64と 年 初 来 高 値 を 更 新 しました 平 成 27 年 に 入 ってからも 好 調 な 企 業 業 績 動 向 が 発 表 され 当 期 末 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 )には19, 円 と 約 15 年 ぶりの 水 準 まで 回 復 しました 東 証 REIT 指 数 は 当 期 初 1,664.64ポイントでスタートした 後 平 成 27 年 1 月 16 日 に1,990.45ポイントまで 上 昇 しました しかし その 後 の 長 期 金 利 の 上 昇 やボラティリティ( 変 動 率 )の 高 まりにより 当 期 末 時 点 では 1,864.66ポイントまで 下 落 しました このような 中 日 本 経 済 の 回 復 や 堅 調 な 不 動 産 投 資 市 場 を 反 映 し 当 期 も 新 規 銘 柄 の 上 場 や 既 存 銘 柄 の 公 募 増 資 借 入 による 新 規 物 件 の 取 得 が 活 発 に 行 われました 総 務 省 の 住 民 基 本 台 帳 人 口 移 動 報 告 平 成 26 年 結 果 ( 平 成 27 年 2 月 5 日 公 表 ) 及 び 国 土 交 通 省 の 建 築 着 工 統 計 調 査 報 告 平 成 26 年 計 ( 同 年 1 月 30 日 公 表 )によると 引 き 続 き 東 京 都 23 区 だけでなく 札 幌 市 仙 台 市 名 古 屋 市 大 阪 市 及 び 福 岡 市 などの 大 都 市 圏 ( 主 要 都 市 )において 人 口 流 入 超 過 が 継 続 しています 一 方 新 規 住 宅 建 築 着 工 戸 数 は 平 成 18 年 のピーク 時 に 比 べ 依 然 として 限 定 的 な 水 準 にとどまっているため 当 期 の 賃 貸 マンションの 需 給 動 向 も 概 ね 良 好 な 状 況 が 維 持 されました その 結 果 これらの 大 都 市 圏 に 立 地 するJ リート 各 社 が 保 有 する 品 質 が 良 好 な 賃 貸 マンションの 稼 働 率 は 概 ね95% 以 上 の 高 い 数 値 を 維 持 しました 賃 貸 マンションの 売 買 価 格 は プロ 投 資 家 (1 棟 当 たり10 億 円 以 上 の 物 件 に 投 資 する 上 場 非 上 場 リート 国 内 外 の 私 募 ファンド 保 険 会 社 を 含 む 事 業 法 人 等 )の 活 発 な 投 資 活 動 を 反 映 して 東 京 都 23 区 だけでなく 主 要 都 市 においても 一 層 上 昇 しました - 4 -

5 (ハ) 当 期 の 運 用 実 績 本 投 資 法 人 は 引 き 続 き 分 配 金 の 向 上 のため 新 規 物 件 の 取 得 とオペレーションの 強 化 による 賃 貸 事 業 収 入 の 増 加 及 び 経 費 の 削 減 に 注 力 致 しました a. 新 規 物 件 の 取 得 による 外 部 成 長 本 投 資 法 人 は 投 資 主 の 皆 様 に 長 期 的 に 安 定 した 利 益 分 配 を 実 現 するため 1 東 京 都 23 区 を 中 心 とした 首 都 圏 での 新 規 物 件 の 取 得 ( 原 則 1 物 件 取 得 価 格 10 億 円 以 上 ) 及 び 首 都 圏 以 外 の 地 域 トップクラスの 大 型 物 件 の 取 得 ( 原 則 1 物 件 取 得 価 格 10 億 円 以 上 ) 2 運 用 効 率 向 上 を 目 的 とした 主 に 首 都 圏 以 外 の 築 年 数 を 比 較 的 経 た 小 型 物 件 ( 特 に1 物 件 売 却 価 格 5 億 円 以 下 ) 及 び 旧 プレミアムタイプ 物 件 ( 相 対 的 に 所 得 水 準 が 高 い 世 帯 を 主 た るユーザーとする 本 投 資 法 人 の 以 前 の 賃 貸 住 宅 カテゴリー)の 売 却 を 基 本 方 針 として 資 産 規 模 の 継 続 的 拡 大 とポートフォリオの 質 の 更 なる 向 上 を 目 指 しております 上 記 基 本 方 針 の 下 当 期 も 物 件 価 格 の 上 昇 に 伴 い 取 得 環 境 が 一 層 厳 しくなる 中 以 下 の3 物 件 を 合 計 7,660 百 万 円 ( 鑑 定 評 価 額 合 計 7,880 百 万 円 )で 取 得 しました 新 規 取 得 した3 物 件 は いずれも 人 口 流 入 超 過 の 続 く 仙 台 市 及 び 大 阪 市 において 利 便 性 が 高 い 地 域 に 所 在 する 平 成 19 年 以 降 に 竣 工 した 高 品 質 の 物 件 です これら 新 規 取 得 物 件 は 本 投 資 法 人 の 当 期 の 収 益 に 一 部 寄 与 するとともに 来 期 以 降 の 収 益 拡 大 に 通 期 で 寄 与 する 予 定 です < 新 規 取 得 物 件 > 取 得 日 物 件 名 称 所 在 平 成 26 年 12 月 24 日 平 成 27 年 2 月 2 日 セレニテ 新 大 阪 弐 番 館 グランカーサ 仙 台 五 橋 グランカーサ 梅 田 北 大 阪 府 大 阪 市 宮 城 県 仙 台 市 大 阪 府 大 阪 市 賃 貸 住 宅 カテゴリー ワンルーム ワンルーム ワンルーム 建 築 時 期 平 成 21 年 1 月 平 成 19 年 11 月 平 成 19 年 11 月 取 得 価 格 (A) ( 注 ) 取 得 時 鑑 定 評 価 額 (B) 3,510,000 3,600,000 2,100,000 2,130,000 2,050,000 2,150,000 合 計 7,660,000 7,880,000 取 得 価 格 と 取 得 時 鑑 定 評 価 額 の 差 額 (B)-(A) (A/B) 90,000 (97.5%) 30,000 (98.6%) 100,000 (95.3%) 220,000 (97.2%) 取 得 資 金 調 達 方 法 銀 行 借 入 及 び 自 己 資 金 ( 注 ) 取 得 価 格 には 取 得 諸 経 費 固 定 資 産 税 及 び 都 市 計 画 税 の 精 算 分 並 びに 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 相 当 額 を 含 みません - 5 -

6 b. オペレーション 全 般 の 継 続 強 化 本 投 資 法 人 が 保 有 する 物 件 の 賃 貸 可 能 面 積 は 上 記 の3 物 件 の 新 規 取 得 等 により 前 期 末 の 賃 貸 可 能 面 積 464,260.71m2から 当 期 末 478,611.21m2となり3.1%( 物 件 の 総 戸 数 も 同 11,590 戸 から 同 12,060 戸 となり4.1%) 増 加 致 しました 当 期 も 日 次 稼 働 率 予 測 システム 等 の 既 存 諸 施 策 や 満 室 稼 働 物 件 数 向 上 管 理 といった 新 規 施 策 に 注 力 した 結 果 住 宅 特 化 型 REITとしては 初 めてとなる 期 中 の 全 月 で 稼 働 率 98% 超 を 達 成 し 期 中 平 均 稼 働 率 も98.4%( 前 期 比 +0.9ポイント 当 期 末 98.8%)と 過 去 最 高 を 大 幅 に 上 回 る 稼 働 率 を 達 成 することができ ました また 駐 車 場 の 稼 働 率 についても 引 き 続 き 改 善 に 努 め 当 期 末 の 稼 働 率 は91.8%となりました < 旧 PRI 合 併 以 降 の 保 有 物 件 全 体 の 稼 働 率 の 推 移 > ( 注 ) 稼 働 率 = 総 賃 貸 面 積 総 賃 貸 可 能 面 積 ( 既 存 諸 施 策 ) 日 次 稼 働 率 予 測 システム ( 本 資 産 運 用 会 社 が 独 自 自 社 開 発 した 日 次 ベースで 毎 月 末 日 の 稼 働 率 を 予 測 するシステム)の 活 用 に よる 個 別 空 室 ごとの 動 態 情 報 の 把 握 及 び 対 策 が 必 要 な 空 室 の 特 定 現 地 調 査 原 因 追 究 対 策 実 施 効 果 確 認 のサイクルの 短 縮 化 3 週 間 ルール ( 退 去 から3 週 間 以 内 に 再 商 品 化 工 事 を 完 成 させるルール)の 徹 底 による 機 会 損 失 の 極 小 化 ダウンタイム60 日 ( 退 去 から60 日 以 内 に 次 の 契 約 の 成 約 を 目 指 す 方 針 ) アクション30 日 ( 募 集 開 始 後 30 日 経 過 の 空 室 への 重 点 対 応 )などにより 空 室 期 間 を 短 縮 し 稼 働 率 及 び 収 益 性 の 更 なる 向 上 を 目 指 す 月 次 重 点 物 件 や 長 期 空 室 ( 対 象 空 室 期 間 60 日 ) への 対 応 強 化 高 額 工 事 承 認 委 員 会 (100 万 円 以 上 の 工 事 等 の 発 注 に 際 し 工 事 内 容 や 金 額 について 組 織 的 に 精 査 する 会 議 )による 高 額 工 事 の 経 費 支 出 適 正 化 再 商 品 化 工 事 標 準 仕 様 策 定 ( 退 去 後 の 原 状 回 復 工 事 を 再 商 品 化 と 捉 え 独 自 の 工 事 仕 様 を 策 定 )による よりよい 住 戸 づく りと 費 用 及 び 工 期 の 管 理 ( 新 規 施 策 ) 満 室 稼 働 物 件 数 向 上 管 理 ( 満 室 稼 働 物 件 数 の 管 理 を 通 じて 稼 働 率 の 一 層 の 向 上 を 目 指 す) - 6 -

7 c. 新 規 物 件 の 取 得 資 金 調 達 及 び 資 金 調 達 手 段 の 多 様 化 本 投 資 法 人 は 上 記 の 新 規 3 物 件 ( 取 得 価 格 総 額 76.6 億 円 )の 取 得 資 金 について 株 式 会 社 三 菱 東 京 UFJ 銀 行 ( 以 下 BTMU といいます )をアレンジャー 兼 エージェントとしたシンジケートローン(70 億 円 )によりBTMU 及 び 既 存 取 引 銀 行 7 行 ( 株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行 株 式 会 社 あおぞら 銀 行 株 式 会 社 りそな 銀 行 株 式 会 社 新 生 銀 行 三 菱 UFJ 信 託 銀 行 株 式 会 社 株 式 会 社 福 岡 銀 行 及 びオリックス 銀 行 株 式 会 社 )から 調 達 致 しました また 本 投 資 法 人 は 資 金 調 達 手 段 の 多 様 化 金 融 コストの 削 減 金 利 固 定 化 のため 平 成 22 年 7 月 の 旧 P RI 吸 収 合 併 以 降 初 となる 第 1 回 無 担 保 投 資 法 人 債 ( 特 定 投 資 法 人 債 間 限 定 同 順 位 特 約 付 )20 億 円 ( 固 定 金 利 0.69% 期 間 5 年 )を 平 成 27 年 2 月 に 発 行 し その 払 込 資 金 及 び 自 己 資 金 にて 平 成 27 年 6 月 22 日 付 で 返 済 期 日 を 迎 える 既 存 借 入 金 20 億 円 の 期 限 前 リファイナンス( 借 換 え)を 行 いました 当 期 において 実 行 又 は 発 行 した 借 入 金 及 び 投 資 法 人 債 の 概 要 は 以 下 に 記 載 のとおりです < 借 入 金 の 概 要 > (アレンジャー 兼 エージェント:BTMU) 借 入 日 平 成 26 年 12 月 24 日 平 成 27 年 2 月 2 日 借 入 金 額 ( 百 万 円 ) 2,000 1,500 3,500 < 投 資 法 人 債 の 概 要 > 発 行 日 平 成 27 年 2 月 13 日 発 行 金 額 ( 百 万 円 ) 利 率 返 済 期 日 資 金 使 途 全 銀 協 1ヶ 月 日 本 円 Tibor+0.45% 全 銀 協 1ヶ 月 日 本 円 Tibor+0.75% 全 銀 協 1ヶ 月 日 本 円 Tibor+0.70% 平 成 27 年 6 月 22 日 ( 同 年 2 月 18 日 返 済 済 み) セレニテ 新 大 阪 弐 番 館 取 得 平 成 34 年 6 月 30 日 平 成 34 年 2 月 28 日 グランカーサ 仙 台 五 橋 及 び グランカーサ 梅 田 北 取 得 利 率 償 還 期 日 資 金 使 途 2, %( 固 定 金 利 ) 平 成 32 年 2 月 13 日 上 記 のセレニテ 新 大 阪 弐 番 館 取 得 資 金 20 億 円 のリファイ ナンス なお 本 投 資 法 人 は 平 成 27 年 6 月 に 支 払 期 日 を 迎 える 借 入 金 11,352 百 万 円 について 早 期 に 借 入 条 件 を 確 定 することが 本 投 資 法 人 の 運 用 の 安 定 に 資 するとの 判 断 から 平 成 27 年 3 月 17 日 アレンジャー 兼 エージェン トであるBTMUのシンジケートローン 組 成 により 借 入 期 間 を1 年 9カ 月 (7,349 百 万 円 ) 及 び 約 8 年 (4,000 百 万 円 )とする 借 換 えに 係 る 諸 契 約 をBTMU 及 び 既 存 6 行 ( 株 式 会 社 三 井 住 友 銀 行 株 式 会 社 あおぞら 銀 行 株 式 会 社 りそな 銀 行 株 式 会 社 新 生 銀 行 三 菱 UFJ 信 託 銀 行 株 式 会 社 農 林 中 央 金 庫 )と 締 結 しました その 結 果 リファイナンス 前 と 比 較 して 借 入 期 間 は2 年 から8 年 に 長 期 化 し 金 融 コストも 低 下 する 見 込 みです また 本 投 資 法 人 は 金 利 上 昇 リスクをヘッジするため 新 たに50 億 円 の 金 利 スワップによる 金 利 固 定 化 ( 平 成 26 年 12 月 24 日 ) 投 資 法 人 債 による 固 定 金 利 借 入 20 億 円 ( 平 成 27 年 2 月 13 日 )を 行 い 当 期 末 時 点 の 金 利 固 定 化 額 は 借 入 金 総 額 1,060 億 円 に 対 し780 億 円 となりました 上 記 の 結 果 期 末 総 資 産 有 利 子 負 債 比 率 は51.7% 長 期 有 利 子 負 債 比 率 (1 年 内 返 済 予 定 有 利 子 負 債 を 除 く) は86.6% 金 利 固 定 化 比 率 は73.6%と 安 定 した 資 金 調 達 基 盤 を 維 持 しています - 7 -

8 (ニ) 業 績 及 び 分 配 の 概 要 上 記 運 用 の 結 果 本 投 資 法 人 の 当 期 の 営 業 収 益 は 前 期 に 計 上 した 保 有 物 件 売 却 に 伴 う 不 動 産 等 売 却 益 ( 前 期 計 上 額 :125 百 万 円 )はありませんでしたが 新 規 3 物 件 の 取 得 及 び 過 去 最 高 となる 期 中 平 均 稼 働 率 (98.4 %) 等 により 7,251 百 万 円 ( 前 期 比 1.7% 増 )と 前 期 比 119 百 万 円 の 増 収 になりました しかしながら 賃 貸 事 業 経 費 及 び 減 価 償 却 額 の 増 加 により 営 業 利 益 は3,249 百 万 円 ( 同 1.9% 減 ) 支 払 利 息 の 増 加 により 経 常 利 益 は 2,478 百 万 円 ( 同 4.6% 減 ) 当 期 純 利 益 は2,478 百 万 円 ( 同 4.6% 減 )となりました 当 期 未 処 分 利 益 2,478 百 万 円 に 対 して 投 資 口 1 口 当 たりの 分 配 金 が1 円 未 満 となる 端 数 部 分 を 除 く 全 額 2,478 百 万 円 ( 前 期 比 4.6% 減 ) を 利 益 分 配 金 として 分 配 することと 致 しました( 注 ) この 結 果 投 資 口 1 口 当 たりの 分 配 金 は1,680 円 と 前 期 比 81 円 減 配 になりました なお 本 投 資 法 人 は 配 当 積 立 金 の 充 当 方 針 として 1 物 件 売 却 時 の 譲 渡 損 失 への 充 当 2 金 融 費 用 等 の 一 括 償 却 3その 他 本 投 資 法 人 役 員 会 が 妥 当 と 判 断 する 場 合 に 活 用 ( 充 当 )することとしており 本 投 資 法 人 の 柔 軟 な 運 用 に 資 するものと 考 えています ( 注 ) 分 配 金 については 租 税 特 別 措 置 法 ( 昭 和 32 年 法 律 第 26 号 その 後 の 改 正 を 含 みます 以 下 租 税 特 別 措 置 法 といいます ) 第 67 条 の15の 適 用 により 利 益 分 配 金 の 最 大 額 が 損 金 算 入 されることを 企 図 して 投 資 口 1 口 当 たりの 分 配 金 が1 円 未 満 となる 端 数 部 分 を 除 く 当 期 未 処 分 利 益 の 全 額 を 分 配 することとしています - 8 -

9 2 次 期 の 見 通 し (イ) 運 用 環 境 我 が 国 の 景 気 動 向 は 1 当 期 の 概 況 (ロ) 当 期 の 投 資 環 境 に 記 載 のとおり 海 外 の 動 向 による 景 気 への 悪 影 響 が 引 き 続 き 懸 念 されるものの 日 本 経 済 の 回 復 基 調 や 日 本 銀 行 による 大 幅 な 金 融 緩 和 策 の 継 続 原 油 価 格 の 低 下 賃 金 改 善 による 消 費 刺 激 効 果 等 により 緩 やかな 回 復 が 続 くことが 期 待 されます このような 経 済 状 況 の 下 第 19 期 においても 大 都 市 部 における 人 口 流 入 超 過 継 続 や 新 規 に 市 場 に 供 給 され る 優 良 な 賃 貸 マンションが 限 定 的 であることを 反 映 して 東 京 都 23 区 だけでなく 札 幌 市 仙 台 市 名 古 屋 市 大 阪 市 及 び 福 岡 市 における 物 件 の 売 買 価 格 は 引 き 続 き 上 昇 傾 向 にあり 物 件 取 得 競 争 は 一 層 激 化 するものと 予 想 されます また 新 規 成 約 賃 料 や 稼 働 率 に 関 しましても 投 資 法 人 等 の 保 有 する 優 良 賃 貸 マンションでは 引 き 続 き 安 定 した 水 準 を 維 持 するものと 考 えます (ロ) 次 期 における 運 用 方 針 及 び 対 処 すべき 課 題 本 投 資 法 人 は 上 記 の 運 用 環 境 を 踏 まえ 収 益 力 向 上 により 投 資 主 の 皆 様 への 長 期 的 な 利 益 配 分 を 実 現 する ために 前 期 と 同 様 以 下 の3 点 を 次 期 の 重 点 項 目 として 運 営 を 行 います a. 新 規 物 件 の 取 得 による 外 部 成 長 本 投 資 法 人 及 び 本 資 産 運 用 会 社 は 特 定 の 不 動 産 デベロッパー 商 社 等 のグループに 属 さないいわゆる 独 立 系 であることから 不 動 産 私 募 ファンドや 不 動 産 投 資 法 人 の 資 産 運 用 会 社 金 融 機 関 不 動 産 会 社 不 動 産 仲 介 会 社 事 業 法 人 投 資 家 等 の 各 方 面 の 多 様 なルートによる 物 件 情 報 の 入 手 に 注 力 し 機 動 的 に 検 討 を 行 い 新 規 物 件 の 取 得 に 取 組 みます この 取 組 みを 推 進 するため 本 資 産 運 用 会 社 においては 取 得 専 担 者 に 加 え 運 用 資 産 担 当 のアセット マネージャーによる 売 主 への 直 接 のアプローチによる 独 自 ルートも 活 用 し 物 件 情 報 の 新 規 開 拓 に 努 めております 投 資 対 象 物 件 は 引 き 続 き 東 京 都 23 区 及 び 首 都 圏 を 中 心 として 札 幌 市 仙 台 市 名 古 屋 市 大 阪 市 福 岡 市 に 所 在 し 安 定 した 需 要 が 見 込 める 原 則 1 物 件 取 得 価 格 10 億 円 以 上 のワンル ームタイプ ファミリータイプの 物 件 取 得 を 目 指 してまいります また 優 先 買 取 権 確 保 を 目 的 とした ブリ ッジ ファンドに 対 する 匿 名 組 合 出 資 についても 積 極 的 に 取 組 みます b. オペレーション 全 般 の 継 続 強 化 本 投 資 法 人 は 本 資 産 運 用 会 社 の 日 次 稼 働 率 予 測 システム の 活 用 により 引 き 続 き 高 稼 働 率 の 維 持 に 努 めてまいります 既 存 施 策 の 3 週 間 ルール ( 退 去 から3 週 間 以 内 に 再 商 品 化 工 事 を 完 成 させるルール)や ダウンタイム60 日 ( 退 去 から60 日 以 内 の 次 の 契 約 の 成 約 を 目 指 す 方 針 )による 再 商 品 化 工 事 期 間 短 縮 や 積 極 的 なリーシング 活 動 によるエンドテナントへの 訴 求 を 強 化 することにより 機 会 損 失 の 極 小 化 を 目 指 します ま た アクション30 日 ( 募 集 開 始 後 30 日 経 過 の 空 室 への 重 点 対 応 )により 長 期 空 室 発 生 の 未 然 防 止 のための 取 組 みを 進 めます さらに 礼 金 等 の 収 受 や 物 件 に 付 属 する 駐 車 場 ( 総 数 3,647 台 ) 稼 働 率 改 善 に 引 き 続 き 注 力 することにより 賃 貸 事 業 収 入 の 増 加 に 努 めてまいります 高 品 質 適 正 コストでの 再 商 品 化 工 事 実 施 のた め 引 き 続 き 高 額 工 事 承 認 委 員 会 の 活 用 による 工 事 の 発 注 監 視 態 勢 を 強 化 して 経 費 支 出 を 適 正 化 するとと もに 再 商 品 化 工 事 標 準 仕 様 の 徹 底 により 費 用 削 減 と 再 商 品 化 までの 期 間 短 縮 化 を 図 ります さらに 新 規 施 策 として 取 組 んでいる 満 室 稼 働 物 件 数 の 向 上 管 理 により 一 層 の 稼 働 率 向 上 に 取 組 んでまいりま す 経 費 の 削 減 につきましては 信 託 期 間 が 満 了 する 信 託 受 益 権 の 現 物 化 又 は 信 託 受 託 者 との 交 渉 による 信 託 報 酬 の 削 減 によるコスト 削 減 等 にも 継 続 して 取 組 んでいきます - 9 -

10 c. 新 規 物 件 の 取 得 資 金 調 達 及 び 調 達 手 段 の 多 様 化 本 投 資 法 人 は 新 規 物 件 の 取 得 資 金 調 達 のため 銀 行 借 入 投 資 法 人 債 の 発 行 公 募 増 資 など 様 々な 調 達 手 段 について 検 討 し 本 投 資 法 人 にとって 最 適 な 資 金 調 達 手 段 の 実 現 を 目 指 します 投 資 法 人 債 についても 金 融 環 境 の 推 移 や 金 利 削 減 効 果 等 の 諸 条 件 を 見 極 めつつ 当 期 に 引 き 続 き 起 債 を 検 討 してまいります 銀 行 借 入 につきましては 本 投 資 法 人 は 住 宅 特 化 型 REITとして 安 定 した 収 入 を 維 持 していること(キャッシュフロー の 源 泉 である 賃 貸 可 能 戸 数 の 分 散 や 過 去 2 年 間 に 亘 って 住 宅 特 化 型 REITでトップの97% 超 の 期 中 平 均 稼 働 率 を 維 持 していること) 借 入 環 境 が 良 好 であること 等 から 総 資 産 LTV( 有 利 子 負 債 残 高 を 総 資 産 で 除 した 数 値 )の 当 面 の 上 限 を55%として 新 規 物 件 の 機 動 的 な 取 得 余 力 を 確 保 するとともに 一 層 の 金 融 コストの 削 減 を 目 指 します

11 3 今 後 の 運 用 方 針 及 び 対 処 すべき 課 題 (イ) 外 部 成 長 戦 略 本 投 資 法 人 は 収 益 力 向 上 により 投 資 主 の 皆 様 への 長 期 的 に 安 定 した 利 益 配 分 を 実 施 するため 資 産 規 模 の 継 続 的 拡 大 とポートフォリオの 質 の 向 上 を 目 指 します 具 体 的 には 当 面 の 運 用 方 針 として1 東 京 都 23 区 を 中 心 とした 首 都 圏 での 新 規 物 件 の 取 得 ( 原 則 1 物 件 取 得 価 格 10 億 円 以 上 ) 及 び 首 都 圏 以 外 の 地 域 トップクラス の 大 型 物 件 の 取 得 ( 原 則 1 物 件 取 得 価 格 10 億 円 以 上 ) 2 運 用 効 率 向 上 を 目 的 とした 主 に 首 都 圏 以 外 の 築 年 数 を 比 較 的 経 た 小 型 物 件 ( 特 に1 物 件 売 却 価 格 5 億 円 以 下 ) 及 び 旧 プレミアムタイプ 物 件 の 売 却 による 保 有 物 件 の 入 替 えを 継 続 します 物 件 取 得 については 2 次 期 の 見 通 し (ロ) 次 期 における 運 用 方 針 及 び 対 処 すべき 課 題 a. 新 規 物 件 の 取 得 による 外 部 成 長 に 記 載 したとおり 新 規 物 件 の 取 得 に 引 き 続 き 取 組 んでまいります また 本 投 資 法 人 は 第 15 期 及 び 第 16 期 に 実 施 したような 優 先 買 取 権 を 得 ることを 目 的 としたブリッジ ファンドへの 匿 名 組 合 出 資 が 将 来 の 外 部 成 長 に 向 けた 有 用 な 手 段 であると 考 えています 今 後 も 不 動 産 売 買 市 場 の 動 向 や 物 件 取 得 の 資 金 調 達 の 状 況 などに 鑑 み 本 投 資 法 人 による 直 接 の 物 件 取 得 だけでなくブリッジ ファンドの 組 成 を 通 じた 機 動 的 な 物 件 取 得 の 両 面 で 外 部 成 長 を 積 極 的 に 進 めていく 方 針 です なお 物 件 売 却 等 により 損 失 が 発 生 した 場 合 でも 本 投 資 法 人 は 負 ののれん 発 生 益 に 基 づいた 配 当 積 立 金 ( 第 18 期 の 分 配 金 配 当 後 7,020 百 万 円 の 見 込 み)により 同 積 立 金 の 未 処 分 額 を 限 度 として 損 失 に 充 当 できるた め 減 配 の 影 響 を 回 避 又 は 低 減 することが 可 能 です (ロ) 内 部 成 長 戦 略 a. オペレーション 全 般 の 継 続 強 化 2 次 期 の 見 通 し (ロ) 次 期 における 運 用 方 針 及 び 対 処 すべき 課 題 b.オペレーション 全 般 の 継 続 強 化 に 記 載 したとおり オペレーション 全 般 について 引 き 続 き 取 組 みを 強 化 してまいります b. 経 費 の 削 減 2 次 期 の 見 通 し (ロ) 次 期 における 運 用 方 針 及 び 対 処 すべき 課 題 b.オペレーション 全 般 の 継 続 強 化 に 記 載 したとおり 経 費 削 減 について 引 き 続 き 取 組 みを 強 化 してまいります c. 全 国 の 不 動 産 業 者 との 連 携 本 投 資 法 人 は PM 業 務 について 旧 PRIの 吸 収 合 併 以 降 効 率 化 及 び 経 費 節 減 の 観 点 からPM 会 社 の 集 約 を 進 め 現 在 では 全 国 で9 社 の 有 力 PM 会 社 に 業 務 委 託 する 体 制 となっております この 中 でも 大 都 市 圏 に 所 在 する 物 件 を 中 心 とした111 物 件 については 株 式 会 社 長 谷 工 ライブネットに 業 務 委 託 を 行 っており 引 き 続 き 同 社 との 緊 密 な 連 携 により 質 の 高 い 物 件 管 理 やリーシング 活 動 等 を 実 現 していきます また 各 P M 会 社 との 提 携 により それぞれの 地 域 や 物 件 に 強 みを 持 つ 有 力 な 不 動 産 業 者 との 強 力 なネットワークを 構 築 し 稼 働 率 の 維 持 向 上 のため 賃 貸 仲 介 業 務 及 び 賃 貸 管 理 業 務 に 関 する 協 力 を 受 けることができる 体 制 を 整 えています 今 後 も 全 国 各 地 の 有 力 な 不 動 産 業 者 とのさらなる 連 携 の 強 化 を 進 め 各 物 件 又 は 各 地 域 の 特 性 に 合 わせた 効 果 的 なリーシング 活 動 を 行 い 稼 働 の 改 善 賃 料 水 準 の 適 正 化 入 居 者 の 入 替 率 の 低 減 などを 図 ってまいり ます (ハ) 財 務 戦 略 等 本 投 資 法 人 のデット ファイナンスは 2 次 期 の 見 通 し (ロ) 次 期 における 運 用 方 針 及 び 対 処 すべき 課 題 c. 新 規 物 件 の 取 得 資 金 調 達 及 び 調 達 手 段 の 多 様 化 に 記 載 のとおり 有 利 子 負 債 は 総 資 産 LTVの 当 面 の 上 限 を55%として 追 加 での 物 件 取 得 余 力 を 確 保 していきたいと 考 えております 銀 行 借 入 に 関 しては 借 入 期 間 の 一 層 の 長 期 化 返 済 期 日 の 分 散 化 変 動 金 利 の 固 定 化 金 融 費 用 の 更 なる 低 減 等 を 目 指 します また 今 後 とも 強 固 なバンクフォーメーションを 維 持 するとともに 新 規 レンダーの 開 拓 を 図 り 資 金 調 達 先 の 更 なる 拡 大 に 努 めていきます 投 資 法 人 債 についても 金 融 環 境 の 推 移 や 金 利 削 減 効 果 等 の 諸 条 件 を 見 極 めつつ 引 き 続 き 起 債 を 検 討 してまいります また エクイティ ファイナンスは 新 規 物 件 の 取 得 総 資 産 LTV 分 配 金 への 影 響 金 融 市 場 の 環 境 等 も 総 合 的 に 勘 案 のうえ 検 討 してまいります

12 (3) 投 資 リスク 最 近 の 有 価 証 券 届 出 書 ( 平 成 27 年 5 月 8 日 提 出 )における 投 資 リスク をご 参 照 下 さい (4) 決 算 後 に 生 じた 重 要 な 事 実 A. 資 産 の 取 得 本 投 資 法 人 は 平 成 27 年 5 月 8 日 付 で 以 下 の7 物 件 の 取 得 に 係 る 売 買 契 約 を 締 結 しました 物 件 名 称 資 産 の 種 類 取 得 予 定 価 格 ( 注 1) 取 得 予 定 先 取 得 予 定 日 グランカーサ 北 3 条 不 動 産 1,265,880 千 円 国 内 一 般 事 業 会 社 平 成 27 年 6 月 1 日 物 件 名 称 グランカーサ 新 小 岩 資 産 の 種 類 不 動 産 ( 注 2) 取 得 予 定 価 格 ( 注 1) 取 得 予 定 先 取 得 予 定 日 1,510,000 千 円 国 内 合 同 会 社 平 成 27 年 6 月 1 日 物 件 名 称 グランカーサ 両 国 壱 番 館 資 産 の 種 類 不 動 産 ( 注 2) 取 得 予 定 価 格 ( 注 1) 取 得 予 定 先 取 得 予 定 日 1,420,000 千 円 国 内 合 同 会 社 平 成 27 年 6 月 1 日 物 件 名 称 グランカーサ 両 国 弐 番 館 資 産 の 種 類 不 動 産 ( 注 2) 取 得 予 定 価 格 ( 注 1) 取 得 予 定 先 取 得 予 定 日 770,000 千 円 国 内 合 同 会 社 平 成 27 年 6 月 1 日 物 件 名 称 資 産 の 種 類 取 得 予 定 価 格 ( 注 1) 取 得 予 定 先 取 得 予 定 日 セレニテ 本 町 グランデ 信 託 受 益 権 4,286,000 千 円 国 内 一 般 事 業 会 社 平 成 27 年 6 月 1 日 物 件 名 称 資 産 の 種 類 取 得 予 定 価 格 ( 注 1) 取 得 予 定 先 取 得 予 定 日 グランシス 天 満 橋 信 託 受 益 権 4,050,000 千 円 合 同 会 社 ジェイ エフ ティー 平 成 27 年 6 月 1 日

13 物 件 名 称 デイグラン 鶴 見 資 産 の 種 類 不 動 産 ( 注 2) 取 得 予 定 価 格 ( 注 1) 取 得 予 定 先 取 得 予 定 日 1,030,000 千 円 合 同 会 社 ジェイ エフ ティー 平 成 27 年 6 月 1 日 ( 注 1) 不 動 産 又 は 信 託 受 益 権 の 売 買 媒 介 手 数 料 公 租 公 課 等 を 含 まない 売 買 代 金 を 記 載 しています ( 注 2) 売 主 から 不 動 産 を 信 託 する 信 託 の 受 益 権 を 取 得 した 上 で 取 得 日 付 で 信 託 契 約 を 解 除 し 信 託 財 産 である 不 動 産 の 現 物 交 付 を 受 けて 不 動 産 の 所 有 権 を 取 得 する 予 定 です B. 新 投 資 口 の 発 行 及 び 売 出 し 決 議 本 投 資 法 人 は 平 成 27 年 5 月 8 日 開 催 の 役 員 会 において 下 記 のとおり 日 本 国 内 における 一 般 募 集 並 びに 米 国 及 び 欧 州 を 中 心 とする 海 外 市 場 ( 但 し 米 国 においては1933 年 米 国 証 券 法 ルール144Aに 基 づく 適 格 機 関 投 資 家 への 販 売 のみとします )における 新 投 資 口 の 発 行 及 び 投 資 口 売 出 しを 決 議 しました なお 1 口 当 たりの 発 行 価 額 ( 払 込 金 額 ) 等 については 今 後 開 催 される 役 員 会 にて 決 定 される 予 定 です (a) 新 投 資 口 発 行 発 行 新 投 資 口 数 165,000 口 分 配 金 起 算 日 平 成 27 年 4 月 1 日 (b) 投 資 口 売 出 し 売 出 口 数 330,000 口 (c) 資 金 使 途 今 回 の 新 投 資 口 発 行 による 資 金 調 達 については 本 投 資 法 人 による 新 たな 特 定 資 産 の 取 得 のための 資 金 の 一 部 ( 取 得 費 用 等 を 含 みます )に 充 当 します

14 (5) 運 用 状 況 の 見 通 し 平 成 27 年 9 月 期 ( 第 19 期 : 平 成 27 年 4 月 1 日 ~ 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 及 び 平 成 28 年 3 月 期 ( 第 20 期 : 平 成 27 年 10 月 1 日 ~ 平 成 28 年 3 月 31 日 )の 運 用 状 況 については 下 記 のとおり 見 込 んでおります この 運 用 状 況 の 見 通 しの 前 提 条 件 につきましては 下 記 記 載 の 第 19 期 ( 平 成 27 年 4 月 1 日 ~ 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 及 び 第 20 期 ( 平 成 27 年 10 月 1 日 ~ 平 成 28 年 3 月 31 日 )の 運 用 状 況 予 想 の 前 提 条 件 をご 参 照 ください 営 業 収 益 営 業 利 益 経 常 利 益 当 期 純 利 益 (% 表 示 は 対 前 期 増 減 率 ) 1 口 当 たり 分 配 金 ( 利 益 超 過 分 配 金 は 含 まない) 1 口 当 たり 利 益 超 過 分 配 金 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 百 万 円 % 円 円 27 年 9 月 期 7, , , , , 年 3 月 期 7, , , , ,700 0 ( 参 考 )1 口 当 たり 予 想 当 期 純 利 益 ( 平 成 27 年 9 月 期 ) 1,545 円 1 口 当 たり 予 想 当 期 純 利 益 ( 平 成 28 年 3 月 期 ) 1,594 円 ( 注 1) 平 成 27 年 9 月 期 の 分 配 金 の 支 払 い 原 資 は 配 当 積 立 金 からの 取 崩 し(252 百 万 円 )を 含 めた 金 額 で 当 期 純 利 益 とは 異 なります ( 注 2) 平 成 28 年 3 月 期 の 分 配 金 の 支 払 い 原 資 は 配 当 積 立 金 からの 取 崩 し(173 百 万 円 )を 含 めた 金 額 で 当 期 純 利 益 とは 異 なります < 第 19 期 ( 平 成 27 年 4 月 1 日 ~ 平 成 27 年 9 月 30 日 ) 及 び 第 20 期 ( 平 成 27 年 10 月 1 日 ~ 平 成 28 年 3 月 31 日 )の 運 用 状 況 予 想 の 前 提 条 件 > 項 目 計 算 期 間 運 用 資 産 発 行 済 投 資 口 数 前 提 条 件 第 19 期 ( 平 成 27 年 4 月 1 日 ~ 平 成 27 年 9 月 30 日 )(183 日 ) 第 20 期 ( 平 成 27 年 10 月 1 日 ~ 平 成 28 年 3 月 31 日 )(183 日 ) 本 投 資 法 人 が 本 日 現 在 保 有 している192 物 件 ( 以 下 既 存 保 有 資 産 といいます ) に 加 え 以 下 の7 物 件 ( 以 下 取 得 予 定 資 産 といいます )を 取 得 することを 前 提 としています 取 得 予 定 資 産 については 不 動 産 及 び 不 動 産 信 託 受 益 権 につき 売 買 契 約 を 締 結 済 みであり 引 渡 し 時 期 は 平 成 27 年 6 月 1 日 を 予 定 しています グランカーサ 北 3 条 グランカーサ 新 小 岩 グランカーサ 両 国 壱 番 館 グランカーサ 両 国 弐 番 館 セレニテ 本 町 グランデ グランシス 天 満 橋 デイグラン 鶴 見 上 記 の 取 得 予 定 資 産 の 取 得 後 は 第 20 期 末 までに 物 件 の 異 動 がないことを 前 提 にし ていますが 実 際 にはその 他 の 物 件 取 得 又 は 売 却 等 により 変 動 する 可 能 性 がありま す 本 投 資 法 人 が 本 書 の 日 付 現 在 で 保 有 している 合 同 会 社 ジェイ エフ ティーの 匿 名 組 合 出 資 持 分 については 上 記 物 件 取 得 後 のファンドの 清 算 時 期 は 未 定 であり 当 該 清 算 は 前 提 条 件 に 含 みません 本 日 現 在 の 発 行 済 投 資 口 数 1,475,060 口 に 平 成 27 年 5 月 8 日 開 催 の 本 投 資 法 人 役 員 会 で 決 議 した 新 投 資 口 の 発 行 によって 発 行 される 新 投 資 口 の 募 集 投 資 口 数 である 165,000 口 を 加 えた1,640,060 口 を 前 提 としています 上 記 の 新 投 資 口 の 発 行 によって 発 行 される 新 投 資 口 の 発 行 口 数 は (a) 国 内 一 般 募 集 における 国 内 引 受 会 社 の 買 取 引 受 けの 対 象 口 数 及 び(b) 海 外 募 集 における 海 外 引 受 会 社 の 買 取 引 受 けの 対 象 口 数 の 合 計 口 数 です その 後 は 第 20 期 末 まで 発 行 済 投 資 口 数 に 変 化 がないことを 前 提 としています

15 営 業 収 益 費 用 営 業 外 費 用 有 利 子 負 債 1 口 当 たり 分 配 金 1 口 当 たり 利 益 超 過 分 配 金 その 他 営 業 収 益 及 び 営 業 費 用 は 上 記 運 用 資 産 を 前 提 として 算 出 しています 主 たる 営 業 費 用 である 賃 貸 事 業 費 用 のうち 減 価 償 却 費 以 外 の 費 用 については 過 去 の 実 績 値 及 び 取 得 予 定 資 産 の 前 保 有 者 等 より 提 供 を 受 けた 資 料 に 基 づき 費 用 の 変 動 要 素 を 反 映 して 算 出 しています 物 件 管 理 等 委 託 費 について 第 19 期 に 約 424 百 万 円 第 20 期 に 約 430 百 万 円 を 想 定 し ています 建 物 の 修 繕 費 は 各 営 業 期 間 において 必 要 とされる 額 を 見 積 もっており 第 19 期 に 約 387 百 万 円 第 20 期 に 約 363 百 万 円 を 想 定 しています しかし 予 期 し 難 い 修 繕 費 が 発 生 する 可 能 性 があること 等 の 理 由 により 実 際 の 修 繕 費 は 予 想 金 額 と 大 きく 異 なる 可 能 性 があります 公 租 公 課 について 第 19 期 に 約 444 百 万 円 第 20 期 に 約 444 百 万 円 を 想 定 しています 減 価 償 却 費 については 付 随 費 用 将 来 の 追 加 の 資 本 的 支 出 を 含 めて 定 額 法 により 算 出 しており 第 19 期 に 約 1,570 百 万 円 第 20 期 に 約 1,610 百 万 円 を 想 定 しています 営 業 外 費 用 として 第 19 期 に 約 903 百 万 円 第 20 期 に 約 860 百 万 円 を 想 定 しており 内 訳 は 以 下 のとおりです (1) 支 払 利 息 第 19 期 522 百 万 円 第 20 期 525 百 万 円 (2) 融 資 関 連 費 用 第 19 期 323 百 万 円 第 20 期 321 百 万 円 (3) 投 資 口 交 付 費 償 却 第 19 期 9 百 万 円 第 20 期 9 百 万 円 (4) 売 出 し 費 用 第 19 期 44 百 万 円 第 20 期 0 円 (5)その 他 費 用 第 19 期 3 百 万 円 第 20 期 3 百 万 円 なお 新 投 資 口 の 発 行 に 係 る 費 用 については 36ヶ 月 間 で 定 額 法 により 償 却 する 予 定 です 本 日 現 在 の 有 利 子 負 債 残 高 は106,039 百 万 円 ですが 第 19 期 中 の 平 成 27 年 6 月 22 日 に 返 済 期 日 が 到 来 する11,352 百 万 円 のうち 3 百 万 円 を 返 済 期 日 に 手 元 資 金 で 返 済 し 残 額 の11,349 百 万 円 を 借 換 えすること( 平 成 27 年 3 月 17 日 付 で 借 換 えに 関 連 する 諸 契 約 を 締 結 済 み)を 想 定 しています 取 得 予 定 資 産 の 取 得 資 金 の 一 部 に 充 当 することを 目 的 として 平 成 27 年 6 月 1 日 に 2,000 百 万 円 の 銀 行 借 入 を 行 うことを 前 提 としています 実 際 には 新 投 資 口 の 発 行 による 調 達 金 額 により 借 入 金 額 が 変 動 する 可 能 性 があります 本 投 資 法 人 の 規 約 に 定 める 金 銭 の 分 配 の 方 針 を 前 提 として 算 出 しています また 原 則 として 各 営 業 期 間 における 当 期 純 利 益 を 全 額 分 配 することを 前 提 として 算 出 し ています 平 成 27 年 9 月 期 ( 第 19 期 )の 分 配 金 については 当 期 純 利 益 2,535 百 万 円 に 加 え 配 当 積 立 金 のうち252 百 万 円 を 活 用 し 総 額 2,788 百 万 円 を 分 配 (1 口 当 たり 分 配 金 1,700 円 )することを 前 提 としています 平 成 28 年 3 月 期 ( 第 20 期 )の 分 配 金 については 当 期 純 利 益 2,614 百 万 円 に 加 え 配 当 積 立 金 のうち173 百 万 円 を 活 用 し 総 額 2,788 百 万 円 を 分 配 (1 口 当 たり 分 配 金 1,700 円 )することを 前 提 としています 運 用 資 産 の 異 動 テナントの 異 動 等 に 伴 う 賃 料 収 入 の 変 動 又 は 予 期 せぬ 修 繕 の 発 生 等 を 含 む 種 々の 要 因 により 1 口 当 たり 分 配 金 は 変 動 する 可 能 性 があります 各 営 業 期 間 における1 口 当 たり 当 期 純 利 益 及 び1 口 当 たり 分 配 金 については 上 記 発 行 済 投 資 口 数 に 基 づく 各 期 の 予 想 期 末 発 行 済 投 資 口 数 を 用 いて 算 出 しています 現 時 点 で 行 う 予 定 はありません 法 令 税 制 会 計 基 準 上 場 規 則 投 信 協 会 規 則 等 において 上 記 の 予 想 数 値 に 影 響 を 与 える 改 正 が 行 われないことを 前 提 としています 一 般 的 な 経 済 動 向 及 び 不 動 産 市 況 等 に 不 測 の 重 大 な 変 化 が 生 じないことを 前 提 とし ています

16 ( 注 ) 本 投 資 法 人 は 平 成 22 年 7 月 1 日 付 でプロスペクト リート 投 資 法 人 を 吸 収 合 併 したことにより 配 当 積 立 金 ( 負 ののれん)123 億 円 を 計 上 し その 後 のポートフォリオの 入 替 えに 伴 う 物 件 譲 渡 損 失 や 減 損 損 失 への 充 当 金 融 費 用 等 の 一 括 償 却 への 充 当 期 中 増 資 に 伴 う 投 資 口 価 値 の 希 薄 化 による 影 響 の 補 填 等 資 本 財 務 戦 略 等 に 機 動 的 に 活 用 することにより 1 口 当 たり 分 配 金 への 影 響 を 回 避 し 運 用 の 柔 軟 性 を 確 保 してまいりました 本 投 資 法 人 は 第 18 期 末 ( 平 成 27 年 3 月 末 日 ) 時 点 で70 億 円 の 配 当 積 立 金 ( 負 ののれん)を 保 有 しており 本 投 資 法 人 役 員 会 が 妥 当 と 判 断 する 場 合 には かかる 配 当 積 立 金 を 活 用 することが 可 能 です そのため 本 投 資 法 人 は 新 投 資 口 発 行 による 投 資 口 価 値 の 希 薄 化 等 に 伴 い 発 生 する1 口 当 たり 分 配 金 への 一 時 的 な 影 響 等 を 回 避 するとともに これらの 一 時 的 な 影 響 を 除 いた 今 後 のポートフォリオの 収 益 性 等 も 勘 案 し 第 19 期 及 び 第 20 期 において 配 当 積 立 金 の 一 部 を 活 用 する 方 針 です しかしながら 上 記 の 配 当 積 立 金 の 活 用 を 含 む 金 銭 の 分 配 の 方 針 については 現 時 点 において 本 投 資 法 人 が 想 定 している 金 銭 の 分 配 の 方 針 であり 分 配 金 の 額 を 保 証 するものではありません

17 3. 財 務 諸 表 (1) 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 千 円 ) 前 期 ( 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 当 期 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 7,512,920 7,416,699 信 託 現 金 及 び 信 託 預 金 3,346,582 3,443,394 営 業 未 収 入 金 103, ,495 前 払 費 用 644, ,643 未 収 消 費 税 等 6,747 7,325 その 他 2, 貸 倒 引 当 金 8,844 11,670 流 動 資 産 合 計 11,608,625 11,617,338 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 27,701,335 30,461,989 減 価 償 却 累 計 額 2,406,068 3,065,978 建 物 ( 純 額 ) 25,295,266 27,396,010 構 築 物 170, ,585 減 価 償 却 累 計 額 28,633 35,739 構 築 物 ( 純 額 ) 141, ,846 機 械 及 び 装 置 61,968 63,377 減 価 償 却 累 計 額 20,039 23,007 機 械 及 び 装 置 ( 純 額 ) 41,929 40,369 工 具 器 具 及 び 備 品 93, ,725 減 価 償 却 累 計 額 42,832 66,227 工 具 器 具 及 び 備 品 ( 純 額 ) 50,437 86,498 土 地 20,802,809 23,603,737 信 託 建 物 79,828,112 83,412,320 減 価 償 却 累 計 額 11,104,214 11,831,259 信 託 建 物 ( 純 額 ) 68,723,897 71,581,061 信 託 構 築 物 378, ,333 減 価 償 却 累 計 額 87,728 98,745 信 託 構 築 物 ( 純 額 ) 290, ,587 信 託 機 械 及 び 装 置 431, ,249 減 価 償 却 累 計 額 120, ,733 信 託 機 械 及 び 装 置 ( 純 額 ) 311, ,516 信 託 工 具 器 具 及 び 備 品 266, ,925 減 価 償 却 累 計 額 128, ,264 信 託 工 具 器 具 及 び 備 品 ( 純 額 ) 138, ,660 信 託 土 地 68,246,417 67,709,910 信 託 建 設 仮 勘 定 6, 有 形 固 定 資 産 合 計 184,049, ,305,668 無 形 固 定 資 産 水 道 施 設 利 用 権 信 託 借 地 権 546, ,283 信 託 水 道 施 設 利 用 権 商 標 権 無 形 固 定 資 産 合 計 547, ,

18 ( 単 位 : 千 円 ) 前 期 ( 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 当 期 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 224, ,918 差 入 保 証 有 価 証 券 9,528 9,583 敷 金 及 び 保 証 金 長 期 前 払 費 用 1,321,561 1,166,010 修 繕 積 立 金 200, ,250 投 資 その 他 の 資 産 合 計 1,756,295 1,566,505 固 定 資 産 合 計 186,353, ,419,566 繰 延 資 産 投 資 口 交 付 費 26,744 20,325 投 資 法 人 債 発 行 費 - 19,097 繰 延 資 産 合 計 26,744 39,423 資 産 合 計 197,988, ,076,328 負 債 の 部 流 動 負 債 営 業 未 払 金 267, ,540 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 11,352,260 14,222,260 未 払 金 18,592 19,424 未 払 費 用 381, ,570 未 払 法 人 税 等 前 受 金 743, ,550 その 他 31,184 21,045 流 動 負 債 合 計 12,795,012 15,847,983 固 定 負 債 投 資 法 人 債 - 2,000,000 長 期 借 入 金 87,686,823 89,816,823 預 り 敷 金 及 び 保 証 金 450, ,905 信 託 預 り 敷 金 及 び 保 証 金 1,239,278 1,182,710 デリバティブ 債 務 306, ,983 固 定 負 債 合 計 89,683,079 93,818,423 負 債 合 計 102,478, ,666,406 純 資 産 の 部 投 資 主 資 本 出 資 総 額 79,517,099 79,517,099 剰 余 金 出 資 剰 余 金 6,682,398 6,682,398 配 当 積 立 金 7,020,078 7,020,078 当 期 未 処 分 利 益 又 は 当 期 未 処 理 損 失 ( ) 2,597,807 2,478,329 剰 余 金 合 計 16,300,284 16,180,805 投 資 主 資 本 合 計 95,817,384 95,697,905 評 価 換 算 差 額 等 繰 延 ヘッジ 損 益 306, ,983 評 価 換 算 差 額 等 合 計 306, ,983 純 資 産 合 計 1 95,510, ,409,921 負 債 純 資 産 合 計 197,988, ,076,

19 (2) 損 益 計 算 書 営 業 収 益 前 期 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 期 ( 自 平 成 26 年 10 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 賃 貸 事 業 収 入 1 6,992, ,249,688 不 動 産 等 売 却 益 2 125, 受 取 配 当 金 14,090 1,573 営 業 収 益 合 計 7,131,588 7,251,262 営 業 費 用 賃 貸 事 業 費 用 1 3,045, ,219,666 資 産 運 用 報 酬 464, ,400 役 員 報 酬 6,800 6,000 資 産 保 管 手 数 料 11,885 12,160 一 般 事 務 委 託 手 数 料 40,377 40,422 会 計 監 査 人 報 酬 14,400 14,200 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 3,282 6,155 その 他 営 業 費 用 233, ,118 営 業 費 用 合 計 3,820,075 4,002,123 営 業 利 益 3,311,512 3,249,138 営 業 外 収 益 受 取 利 息 雑 収 入 63,715 52,163 営 業 外 収 益 合 計 64,078 52,437 営 業 外 費 用 支 払 利 息 465, ,489 融 資 関 連 費 用 304, ,719 投 資 口 交 付 費 償 却 6,418 6,418 投 資 法 人 債 発 行 費 償 却 その 他 1,532 2,593 営 業 外 費 用 合 計 778, ,869 経 常 利 益 2,597,303 2,478,707 税 引 前 当 期 純 利 益 2,597,303 2,478,707 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 法 人 税 等 合 計 当 期 純 利 益 2,596,698 2,478,102 前 期 繰 越 利 益 1, 当 期 未 処 分 利 益 又 は 当 期 未 処 理 損 失 ( ) 2,597,807 2,478,

20 (3) 投 資 主 資 本 等 変 動 計 算 書 前 期 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 投 資 主 資 本 ( 単 位 : 千 円 ) 出 資 総 額 出 資 剰 余 金 配 当 積 立 金 剰 余 金 当 期 未 処 分 利 益 又 は 当 期 未 処 理 損 失 ( ) 剰 余 金 合 計 投 資 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 79,517,099 6,682,398 7,065,809 2,340,549 16,088,757 95,605,857 当 期 変 動 額 配 当 積 立 金 の 取 崩 45,731 45,731 剰 余 金 の 配 当 2,385,172 2,385,172 2,385,172 当 期 純 利 益 2,596,698 2,596,698 2,596,698 投 資 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 45, , , ,526 当 期 末 残 高 79,517,099 6,682,398 7,020,078 2,597,807 16,300,284 95,817,384 評 価 換 算 差 額 等 繰 延 ヘッジ 損 益 評 価 換 算 差 額 等 合 計 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 147, ,675 95,458,181 当 期 変 動 額 配 当 積 立 金 の 取 崩 剰 余 金 の 配 当 2,385,172 当 期 純 利 益 2,596,698 投 資 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 159, , ,181 当 期 変 動 額 合 計 159, ,181 52,344 当 期 末 残 高 306, ,857 95,510,

21 当 期 ( 自 平 成 26 年 10 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 投 資 主 資 本 ( 単 位 : 千 円 ) 出 資 総 額 出 資 剰 余 金 配 当 積 立 金 剰 余 金 当 期 未 処 分 利 益 又 は 当 期 未 処 理 損 失 ( ) 剰 余 金 合 計 投 資 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 79,517,099 6,682,398 7,020,078 2,597,807 16,300,284 95,817,384 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 2,597,580 2,597,580 2,597,580 当 期 純 利 益 2,478,102 2,478,102 2,478,102 投 資 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 119, , ,478 当 期 末 残 高 79,517,099 6,682,398 7,020,078 2,478,329 16,180,805 95,697,905 評 価 換 算 差 額 等 繰 延 ヘッジ 損 益 評 価 換 算 差 額 等 合 計 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 306, ,857 95,510,526 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 2,597,580 当 期 純 利 益 2,478,102 投 資 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 18,873 18,873 18,873 当 期 変 動 額 合 計 18,873 18, ,604 当 期 末 残 高 287, ,983 95,409,

22 (4) 金 銭 の 分 配 に 係 る 計 算 書 項 目 自 至 前 期 平 成 26 年 4 月 1 日 平 成 26 年 9 月 30 日 自 至 当 期 平 成 26 年 10 月 1 日 平 成 27 年 3 月 31 日 Ⅰ 当 期 未 処 分 利 益 2,597,807,491 円 2,478,329,113 円 Ⅱ 分 配 金 額 2,597,580,660 円 2,478,100,800 円 ( 投 資 口 1 口 当 たり 分 配 金 の 額 ) (1,761 円 ) (1,680 円 ) Ⅲ 次 期 繰 越 利 益 226,831 円 228,313 円 分 配 金 の 額 の 算 出 方 法 本 投 資 法 人 の 規 約 第 15 条 第 1 項 の 定 める 金 銭 の 分 配 の 方 針 に 基 づき 分 配 金 の 額 は 租 税 特 別 措 置 法 第 67 条 の15に 規 定 されている 配 当 可 能 利 益 の 額 の90%に 相 当 する 金 額 を 超 えるものとしています かかる 方 針 により 当 期 未 処 分 利 益 を 超 えない 額 で 発 行 済 投 資 口 数 1,475,060 口 の 整 数 倍 の 最 大 値 と な る 2,597,580,660 円 を 利 益 分 配 金 とし て 分 配 することとしました なお 本 投 資 法 人 規 約 第 15 条 第 3 項 に 定 め る 利 益 を 超 えた 金 銭 の 分 配 は 行 いま せん 本 投 資 法 人 の 規 約 第 15 条 第 1 項 の 定 める 金 銭 の 分 配 の 方 針 に 基 づき 分 配 金 の 額 は 租 税 特 別 措 置 法 第 67 条 の15に 規 定 されている 配 当 可 能 利 益 の 額 の90%に 相 当 する 金 額 を 超 えるものとしています かかる 方 針 により 当 期 未 処 分 利 益 を 超 えない 額 で 発 行 済 投 資 口 数 1,475,060 口 の 整 数 倍 の 最 大 値 と な る 2,478,100,800 円 を 利 益 分 配 金 とし て 分 配 することとしました なお 本 投 資 法 人 規 約 第 15 条 第 3 項 に 定 め る 利 益 を 超 えた 金 銭 の 分 配 は 行 いま せん

23 (5) キャッシュ フロー 計 算 書 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 前 期 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 期 ( 自 平 成 26 年 10 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 税 引 前 当 期 純 利 益 2,597,303 2,478,707 減 価 償 却 費 1,361,776 1,444,484 長 期 前 払 費 用 償 却 額 281, ,936 投 資 法 人 債 発 行 費 償 却 投 資 口 交 付 費 償 却 6,418 6,418 受 取 利 息 支 払 利 息 465, ,489 貸 倒 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 1,071 2,826 営 業 未 収 入 金 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 2,782 23,700 前 払 費 用 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 22,083 7,634 未 収 消 費 税 等 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 63, 営 業 未 払 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 8, ,055 未 払 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 12, 未 払 費 用 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 72,069 1,343 前 受 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 13,819 44,063 信 託 有 形 固 定 資 産 の 売 却 による 減 少 額 273,425 - 長 期 前 払 費 用 の 支 払 額 146, ,214 その 他 3,033 12,576 小 計 4,918,968 4,755,400 利 息 の 受 取 額 利 息 の 支 払 額 461, ,743 法 人 税 等 の 支 払 額 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 4,456,880 4,262,331 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 5,764, ,984 信 託 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 3,161,565 8,459,855 投 資 有 価 証 券 の 払 戻 による 収 入 202,961 13,199 預 り 敷 金 保 証 金 の 純 増 減 額 ( は 減 少 ) 53,625 80,785 信 託 預 り 敷 金 保 証 金 の 純 増 減 額 ( は 減 少 ) 27,253 56,568 その 他 16 - 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 8,696,558 8,644,422 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 短 期 借 入 れによる 収 入 1,500,000 2,000,000 短 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 2,300,000 2,000,000 長 期 借 入 れによる 収 入 7,050,000 5,000,000 投 資 法 人 債 の 発 行 による 収 入 - 2,000,000 投 資 法 人 債 発 行 費 の 支 出 - 19,744 分 配 金 の 支 払 額 2,383,314 2,597,573 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 3,866,685 4,382,681 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 372, 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 11,232,495 10,859,503 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 1 10,859, ,860,

24 (6) 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 該 当 事 項 はありません (7) 重 要 な 会 計 方 針 に 係 る 事 項 に 関 する 注 記 1. 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 1 満 期 保 有 目 的 の 債 券 償 却 原 価 法 ( 定 額 法 )を 採 用 しています 2その 他 有 価 証 券 時 価 のないもの 移 動 平 均 法 による 原 価 法 を 採 用 しています なお 匿 名 組 合 出 資 持 分 については 匿 名 組 合 に 対 する 持 分 相 当 額 を 純 額 で 取 り 込 む 方 法 を 採 用 しています 2. 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 1 有 形 固 定 資 産 ( 信 託 不 動 産 を 含 む) 定 額 法 を 採 用 しています なお 主 たる 有 形 固 定 資 産 の 耐 用 年 数 は 以 下 の 通 りです 建 物 1~60 年 構 築 物 4~60 年 機 械 及 び 装 置 10~24 年 工 具 器 具 及 び 備 品 2~21 年 2 無 形 固 定 資 産 定 額 法 を 採 用 しています 3 長 期 前 払 費 用 定 額 法 を 採 用 しています 3. 繰 延 資 産 の 処 理 方 法 1 投 資 口 交 付 費 3 年 間 で 均 等 額 を 償 却 しています 2 投 資 法 人 債 発 行 費 投 資 法 人 債 の 償 還 期 間 にわたり 均 等 償 却 しています 4. 引 当 金 の 計 上 基 準 貸 倒 引 当 金 債 権 の 貸 倒 損 失 に 備 えるため 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 について 個 別 に 回 収 可 能 性 を 検 討 し 回 収 不 能 見 込 額 を 計 上 しています 5. 収 益 及 び 費 用 の 計 上 基 準 固 定 資 産 税 等 の 費 用 処 理 方 法 保 有 する 不 動 産 等 に 係 る 固 定 資 産 税 都 市 計 画 税 及 び 償 却 資 産 税 等 については 賦 課 決 定 された 税 額 のうち 当 計 算 期 間 に 対 応 する 額 を 賃 貸 事 業 費 用 として 費 用 処 理 する 方 法 を 採 用 しています なお 不 動 産 等 の 取 得 に 伴 い 譲 渡 人 に 支 払 った 固 定 資 産 税 等 の 精 算 金 は 賃 貸 事 業 費 用 として 計 上 せず 当 該 不 動 産 等 の 取 得 価 額 に 算 入 しています

25 6. ヘッジ 会 計 の 方 法 1 ヘッジ 会 計 の 方 法 繰 延 ヘッジ 処 理 によっています 2 ヘッジ 手 段 とヘッジ 対 象 ヘッジ 手 段 金 利 スワップ 取 引 ヘッジ 対 象 金 利 3 ヘッジ 方 針 本 投 資 法 人 は 財 務 方 針 に 基 づき 規 約 に 規 定 するリスクをヘッジする 目 的 でデリバティブ 取 引 を 行 ってい ます 4 ヘッジの 有 効 性 評 価 の 方 法 ヘッジ 対 象 のキャッシュ フロー 変 動 の 累 計 と ヘッジ 手 段 のキャッシュ フロー 変 動 の 累 計 とを 比 較 し 両 者 の 変 動 額 の 比 率 を 検 証 することにより ヘッジの 有 効 性 を 評 価 しています 7. キャッシュ フロー 計 算 書 における 資 金 の 範 囲 キャッシュ フロー 計 算 書 における 資 金 ( 現 金 及 び 現 金 同 等 物 )は 手 許 現 金 及 び 信 託 現 金 随 時 引 き 出 し 可 能 な 預 金 及 び 信 託 預 金 並 びに 容 易 に 換 金 可 能 であり かつ 価 値 の 変 動 について 僅 少 なリスクしか 負 わない 取 得 日 から3ヶ 月 以 内 に 償 還 期 限 の 到 来 する 短 期 投 資 からなっています 8. その 他 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 (1) 不 動 産 等 を 信 託 財 産 とする 信 託 受 益 権 に 関 する 会 計 処 理 方 針 保 有 する 不 動 産 等 を 信 託 財 産 とする 信 託 受 益 権 については 信 託 財 産 内 の 全 ての 資 産 及 び 負 債 勘 定 並 びに 信 託 財 産 に 生 じた 全 ての 収 益 及 び 費 用 勘 定 について 貸 借 対 照 表 及 び 損 益 計 算 書 の 該 当 勘 定 科 目 に 計 上 していま す なお 該 当 勘 定 科 目 に 計 上 した 信 託 財 産 のうち 重 要 性 がある 下 記 の 科 目 については 貸 借 対 照 表 において 区 分 掲 記 しています a. 信 託 現 金 及 び 信 託 預 金 b. 信 託 建 物 信 託 構 築 物 信 託 機 械 及 び 装 置 信 託 工 具 器 具 及 び 備 品 信 託 土 地 信 託 建 設 仮 勘 定 c. 信 託 借 地 権 信 託 水 道 施 設 利 用 権 d. 信 託 預 り 敷 金 及 び 保 証 金 (2) 消 費 税 等 の 処 理 方 法 消 費 税 等 の 会 計 処 理 は 税 抜 方 式 によっています ただし 固 定 資 産 及 び 繰 延 資 産 については 税 込 処 理 に よっています (8) 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 ( 貸 借 対 照 表 に 関 する 注 記 ) 1. 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 第 67 条 第 4 項 に 定 める 最 低 純 資 産 額 50,000 千 円

26 ( 損 益 計 算 書 に 関 する 注 記 ) 1. 賃 貸 事 業 損 益 の 内 訳 は 以 下 の 通 りです 前 期 当 期 自 平 成 26 年 4 月 1 日 自 平 成 26 年 10 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 A. 賃 貸 事 業 収 益 賃 貸 料 6,039,014 千 円 6,270,513 千 円 共 益 費 350,355 千 円 374,937 千 円 駐 車 場 収 入 253,973 千 円 263,272 千 円 付 帯 収 入 47,998 千 円 50,507 千 円 その 他 賃 貸 事 業 収 入 300,828 千 円 290,457 千 円 計 6,992,170 千 円 7,249,688 千 円 B. 賃 貸 事 業 費 用 物 件 管 理 等 委 託 費 430,507 千 円 437,418 千 円 公 租 公 課 407,582 千 円 407,727 千 円 水 道 光 熱 費 139,733 千 円 150,885 千 円 修 繕 費 317,021 千 円 374,350 千 円 保 険 料 17,233 千 円 18,878 千 円 営 業 広 告 費 等 190,791 千 円 183,083 千 円 信 託 報 酬 106,586 千 円 104,844 千 円 減 価 償 却 費 1,361,776 千 円 1,444,484 千 円 その 他 賃 貸 事 業 費 用 74,008 千 円 97,993 千 円 計 3,045,244 千 円 3,219,666 千 円 C. 賃 貸 事 業 損 益 (A-B) 3,946,926 千 円 4,030,022 千 円 2. 不 動 産 等 売 却 益 の 内 訳 は 以 下 の 通 りです 前 期 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 ) ドーム 四 ッ 谷 不 動 産 売 却 収 入 206,674 千 円 不 動 産 売 却 原 価 その 他 売 却 費 用 不 動 産 売 却 益 125,230 千 円 9,782 千 円 71,661 千 円 ドーム 高 峯 不 動 産 売 却 収 入 211,660 千 円 不 動 産 売 却 原 価 その 他 売 却 費 用 不 動 産 売 却 益 148,194 千 円 9,800 千 円 53,665 千 円 当 期 ( 自 平 成 26 年 10 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 該 当 事 項 はありません

27 ( 投 資 主 資 本 等 変 動 計 算 書 に 関 する 注 記 ) 前 期 当 期 自 平 成 26 年 4 月 1 日 自 平 成 26 年 10 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 発 行 可 能 投 資 口 総 口 数 5,000,000 口 5,000,000 口 発 行 済 投 資 口 数 1,475,060 口 1,475,060 口 (キャッシュ フロー 計 算 書 に 関 する 注 記 ) 1. 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 と 貸 借 対 照 表 に 掲 記 されている 科 目 の 金 額 との 関 係 は 以 下 の 通 りです 前 期 当 期 自 平 成 26 年 4 月 1 日 自 平 成 26 年 10 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 現 金 及 び 預 金 7,512,920 千 円 7,416,699 千 円 信 託 現 金 及 び 信 託 預 金 3,346,582 千 円 3,443,394 千 円 現 金 及 び 現 金 同 等 物 10,859,503 千 円 10,860,093 千 円 (リース 取 引 に 関 する 注 記 ) 1. オペレーティング リース 取 引 ( 貸 主 側 ) 未 経 過 リース 料 前 期 当 期 平 成 26 年 9 月 30 日 平 成 27 年 3 月 31 日 1 年 内 557,110 千 円 492,328 千 円 1 年 超 899,352 千 円 691,356 千 円 合 計 1,456,463 千 円 1,183,685 千 円

28 ( 金 融 商 品 に 関 する 注 記 ) 1. 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 (1) 金 融 商 品 に 対 する 取 組 方 針 本 投 資 法 人 は 不 動 産 及 び 不 動 産 信 託 受 益 権 の 取 得 にあたっては 銀 行 借 入 投 資 法 人 債 の 発 行 及 び 投 資 口 の 発 行 等 による 資 金 調 達 を 行 います また 本 投 資 法 人 は 原 則 として 金 融 商 品 による 資 金 運 用 は 行 わない 方 針 であ り 有 価 証 券 への 投 資 は 宅 地 建 物 取 引 業 法 に 基 づく 保 証 金 の 差 入 れ 目 的 のための 国 債 の 保 有 に 限 定 しています デリバティブ 取 引 につきましては 借 入 金 及 び 投 資 法 人 債 の 金 利 変 動 リスクを 回 避 するために 利 用 し 投 機 的 な 取 引 は 行 いません (2) 金 融 商 品 の 内 容 及 びそのリスク 並 びにリスク 管 理 体 制 差 入 保 証 有 価 証 券 は 宅 地 建 物 取 引 業 法 に 基 づく 保 証 金 として 差 し 入 れている 満 期 保 有 目 的 の 国 債 です 投 資 有 価 証 券 は 匿 名 組 合 に 対 する 出 資 であり 発 行 体 の 信 用 リスク 不 動 産 等 の 価 値 等 の 変 動 リスク 及 び 金 利 の 変 動 リスクに 晒 されていますが 定 期 的 に 実 質 価 額 や 発 行 体 の 財 務 状 況 等 を 把 握 しています 借 入 金 の 資 金 使 途 は 不 動 産 及 び 不 動 産 信 託 受 益 権 の 購 入 資 金 ( 購 入 に 伴 う 諸 費 用 を 含 みます ) 若 しくは 既 存 の 借 入 金 のリファイナンス 資 金 です 変 動 金 利 の 借 入 金 は 金 利 の 変 動 リスクに 晒 されていますが デリバティブ 取 引 をヘッジ 手 段 として 利 用 し 当 該 リスクを 限 定 しています ヘッジの 有 効 性 の 評 価 方 法 については ヘッジ 対 象 のキャッシュ フロー 変 動 の 累 計 と ヘッジ 手 段 のキャッシュ フロー 変 動 の 累 計 とを 比 較 し 両 者 の 変 動 額 の 比 率 を 検 証 することにより ヘッジの 有 効 性 を 評 価 しています デリバティブ 取 引 の 執 行 管 理 については 本 投 資 法 人 のデリバティブ 取 引 に 関 するリスク 管 理 方 針 に 従 って 行 っており また デリバティブの 利 用 にあたっては 信 用 リスクを 軽 減 するために 信 用 格 付 の 高 い 金 融 機 関 との み 取 引 を 行 っています また 借 入 金 は 流 動 性 リスクに 晒 されていますが 月 次 で 資 金 繰 計 画 を 作 成 するなどの 方 法 により 管 理 してい ます (3) 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 についての 補 足 説 明 金 融 商 品 の 時 価 には 市 場 価 格 に 基 づく 価 額 のほか 市 場 価 格 がない 場 合 には 合 理 的 に 算 定 された 価 額 が 含 まれ ています 当 該 価 額 の 算 定 においては 一 定 の 前 提 条 件 等 を 採 用 しているため 異 なる 前 提 条 件 等 によった 場 合 当 該 価 額 が 異 なることもあります また 2. 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 におけるデリバティブ 取 引 に 関 する 契 約 額 等 については その 金 額 自 体 がデリバティブ 取 引 に 係 る 市 場 リスクを 示 すものではありません

29 2. 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 びこれらの 差 額 については 以 下 の 通 りです 前 期 ( 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 差 額 (1) 現 金 及 び 預 金 7,512,920 7,512,920 - (2) 信 託 現 金 及 び 信 託 預 金 3,346,582 3,346,582 - (3) 差 入 保 証 有 価 証 券 9,528 9, 資 産 合 計 10,869,031 10,869, (4) 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 (11,352,260) (11,352,260) - (5) 投 資 法 人 債 (6) 長 期 借 入 金 (87,686,823) (87,687,964) 1,141 負 債 合 計 (99,039,083) (99,040,224) 1,141 (7) デリバティブ 取 引 (306,857) (306,857) - 当 期 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 差 額 (1) 現 金 及 び 預 金 7,416,699 7,416,699 - (2) 信 託 現 金 及 び 信 託 預 金 3,443,394 3,443,394 - (3) 差 入 保 証 有 価 証 券 9,583 9, 資 産 合 計 10,869,677 10,870, (4) 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 (14,222,260) (14,222,260) - (5) 投 資 法 人 債 (2,000,000) (2,000,000) - (6) 長 期 借 入 金 (89,816,823) (89,818,317) 1,494 負 債 合 計 (106,039,083) (106,040,577) 1,494 (7) デリバティブ 取 引 (287,983) (287,983) - ( 1) 負 債 に 計 上 されているものについては ( )で 示 しています ( 2) デリバティブ 取 引 によって 生 じた 正 味 の 債 権 債 務 は 純 額 で 表 示 しており 合 計 で 正 味 の 債 務 となる 項 目 につ いては ( )で 示 しています ( 注 1) 金 融 商 品 の 時 価 の 算 定 方 法 並 びに 有 価 証 券 及 びデリバティブ 取 引 に 関 する 事 項 (1) 現 金 及 び 預 金 (2) 信 託 現 金 及 び 信 託 預 金 これらは 短 期 間 で 決 済 されるため 時 価 は 帳 簿 価 額 にほぼ 等 しいことから 当 該 帳 簿 価 額 によっています (3) 差 入 保 証 有 価 証 券 売 買 参 考 統 計 値 を 時 価 としています また 保 有 目 的 ごとの 有 価 証 券 に 関 する 事 項 については 後 記 有 価 証 券 に 関 する 注 記 をご 参 照 ください (4) 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 (6) 長 期 借 入 金 時 価 については 変 動 金 利 によるものは 金 利 が 一 定 期 間 ごとに 更 改 される 条 件 となっているため 時 価 は 帳 簿 価 額 にほぼ 等 しいことから 当 該 帳 簿 価 額 によっています また 固 定 金 利 によるものは 元 利 金 の 合 計 額 を 同 様 の 借 り 入 れを 行 った 場 合 に 適 用 される 合 理 的 に 見 積 もられる 利 率 で 割 り 引 いて 算 定 する 方 法 によっています (5) 投 資 法 人 債 時 価 については 日 本 証 券 業 協 会 が 公 表 している 参 考 値 によっています (7) デリバティブ 取 引 後 記 デリバティブ 取 引 に 関 する 注 記 をご 参 照 ください

30 ( 注 2) 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる 金 融 商 品 の 貸 借 対 照 表 計 上 額 ( 単 位 : 千 円 ) 前 期 当 期 区 分 ( 平 成 26 年 9 月 30 日 ) ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 投 資 有 価 証 券 224, ,918 投 資 有 価 証 券 ( 匿 名 組 合 出 資 持 分 )に 関 しては 市 場 価 格 がなく 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められるため 時 価 開 示 の 対 象 としておりません ( 注 3) 金 銭 債 権 及 び 満 期 のある 有 価 証 券 の 決 算 日 後 の 償 還 予 定 額 前 期 ( 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 1 年 以 内 1 年 超 2 年 以 内 2 年 超 3 年 以 内 3 年 超 4 年 以 内 4 年 超 5 年 以 内 5 年 超 現 金 及 び 預 金 7,512, 信 託 現 金 及 び 信 託 預 金 3,346, 差 入 保 証 有 価 証 券 ,000 - 当 期 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 1 年 以 内 1 年 超 2 年 以 内 2 年 超 3 年 以 内 3 年 超 4 年 以 内 4 年 超 5 年 以 内 5 年 超 現 金 及 び 預 金 7,416, 信 託 現 金 及 び 信 託 預 金 3,443, 差 入 保 証 有 価 証 券 , ( 注 4) 長 期 借 入 金 及 びその 他 の 有 利 子 負 債 の 決 算 日 後 の 返 済 予 定 額 前 期 ( 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 1 年 以 内 1 年 超 2 年 以 内 2 年 超 3 年 以 内 3 年 超 4 年 以 内 4 年 超 5 年 以 内 5 年 超 11,352, 投 資 法 人 債 長 期 借 入 金 - 17,473,757 14,834,405 20,861,660 21,253,000 13,264,000 当 期 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 1 年 以 内 1 年 超 2 年 以 内 2 年 超 3 年 以 内 3 年 超 4 年 以 内 4 年 超 5 年 以 内 5 年 超 14,222, 投 資 法 人 債 ,000,000 - 長 期 借 入 金 - 18,603,757 17,234,405 28,664,660 13,500,000 11,814,

31 ( 有 価 証 券 に 関 する 注 記 ) 1. 満 期 保 有 目 的 の 債 券 で 時 価 のあるもの 前 期 ( 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 ( 単 位 : 千 円 ) 差 額 時 価 が 貸 借 対 照 表 計 上 額 を 超 えるもの 国 債 9,528 9, 時 価 が 貸 借 対 照 表 計 上 額 を 超 えないもの 合 計 9,528 9, 当 期 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 ( 単 位 : 千 円 ) 差 額 時 価 が 貸 借 対 照 表 計 上 額 を 超 えるもの 国 債 9,583 9, 時 価 が 貸 借 対 照 表 計 上 額 を 超 えないもの 合 計 9,583 9, その 他 有 価 証 券 前 期 ( 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 匿 名 組 合 出 資 持 分 ( 貸 借 対 照 表 計 上 額 224,276 千 円 )は 市 場 価 格 がなく かつ 合 理 的 に 将 来 キャッシュ フロー を 見 積 もることができず 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められるため 記 載 しておりません 当 期 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 匿 名 組 合 出 資 持 分 ( 貸 借 対 照 表 計 上 額 210,918 千 円 )は 市 場 価 格 がなく かつ 合 理 的 に 将 来 キャッシュ フロー を 見 積 もることができず 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められるため 記 載 しておりません

32 (デリバティブ 取 引 に 関 する 注 記 ) 1. ヘッジ 会 計 が 適 用 されていないもの 前 期 ( 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 該 当 するものはありません 当 期 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 該 当 するものはありません 2. ヘッジ 会 計 が 適 用 されているもの 前 期 ( 平 成 26 年 9 月 30 日 ) ヘッジ 会 計 の 方 法 ごとの 決 算 日 における 契 約 額 又 は 契 約 において 定 められた 元 本 相 当 額 等 は 次 の 通 りです ヘッジ 会 計 の 方 法 原 則 的 処 理 方 法 デリバティブ 取 引 の 種 類 等 金 利 スワップ 取 引 支 払 固 定 受 取 変 動 主 な ヘッジ 対 象 契 約 額 等 ( 注 1) うち1 年 超 ( 単 位 : 千 円 ) 時 価 ( 注 2) 借 入 金 70,000,000 70,000, ,857 ( 注 1) 契 約 額 等 は 想 定 元 本 に 基 づいて 表 示 しています ( 注 2) 時 価 は 取 引 先 金 融 機 関 から 提 示 された 価 格 等 に 基 づき 算 定 しております 当 期 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ヘッジ 会 計 の 方 法 ごとの 決 算 日 における 契 約 額 又 は 契 約 において 定 められた 元 本 相 当 額 等 は 次 の 通 りです ヘッジ 会 計 の 方 法 原 則 的 処 理 方 法 デリバティブ 取 引 の 種 類 等 金 利 スワップ 取 引 支 払 固 定 受 取 変 動 主 な ヘッジ 対 象 契 約 額 等 ( 注 1) うち1 年 超 ( 単 位 : 千 円 ) 時 価 ( 注 2) 借 入 金 75,000,000 75,000, ,983 ( 注 1) 契 約 額 等 は 想 定 元 本 に 基 づいて 表 示 しています ( 注 2) 時 価 は 取 引 先 金 融 機 関 から 提 示 された 価 格 等 に 基 づき 算 定 しております

33 ( 関 連 当 事 者 との 取 引 に 関 する 注 記 ) 前 期 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 及 び 当 期 ( 自 平 成 26 年 10 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 1. 親 会 社 及 び 法 人 主 要 投 資 主 等 前 期 及 び 当 期 において 該 当 事 項 はありません 2. 役 員 及 び 個 人 主 要 投 資 主 等 前 期 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 種 類 会 社 等 の 名 称 又 は 氏 名 所 在 地 資 本 金 又 は 出 資 金 事 業 の 内 容 又 は 職 業 議 決 権 等 の 所 有 ( 被 所 有 ) 割 合 関 連 当 事 者 との 関 係 取 引 の 内 容 取 引 金 額 科 目 期 末 残 高 役 員 及 び その 近 親 者 東 野 豊 - - 本 投 資 法 人 執 行 役 員 兼 株 式 会 社 マネジメント 代 表 取 締 役 - 資 産 運 用 委 託 先 ミカサ アセット 株 式 会 社 ミカサ アセット マネジメント への 資 産 運 用 報 酬 の 支 払 ( 注 1) 運 用 報 酬 ( 注 2) 取 得 報 酬 ( 注 3) ( 注 4) 464,200 84,996 未 払 費 用 ( 注 3) 未 払 費 用 ( 注 3) 295,164 21,600 当 期 ( 自 平 成 26 年 10 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 種 類 役 員 及 び その 近 親 者 会 社 等 の 名 称 又 は 氏 名 所 在 地 資 本 金 又 は 出 資 金 東 野 豊 - - 取 引 条 件 及 び 取 引 条 件 の 決 定 方 針 等 事 業 の 内 容 又 は 職 業 本 投 資 法 人 執 行 役 員 兼 株 式 会 社 マネジメント 代 表 取 締 役 議 決 権 等 の 所 有 ( 被 所 有 ) 割 合 - 関 連 当 事 者 との 関 係 資 産 運 用 委 託 先 株 式 会 社 ミカサ アセット ミカサ アセット 取 引 の 内 容 マネジメント への 資 産 運 用 報 酬 の 支 払 ( 注 1) 運 用 報 酬 ( 注 2) 取 得 報 酬 ( 注 3) ( 注 4) 取 引 金 額 471,400 82,728 科 目 未 払 費 用 ( 注 3) 未 払 費 用 ( 注 3) 期 末 残 高 293,544 ( 注 1) 本 投 資 法 人 執 行 役 員 東 野 豊 が 第 三 者 ( 株 式 会 社 ミカサ アセット マネジメント)の 代 表 者 として 行 った 取 引 であり 資 産 運 用 報 酬 の 各 報 酬 額 は 本 投 資 法 人 の 規 約 で 定 められた 条 件 によっています ( 注 2) 消 費 税 等 が 含 まれていません ( 注 3) 消 費 税 等 が 含 まれています ( 注 4) 該 当 不 動 産 等 の 取 得 価 額 に 算 入 しています - 3. 子 会 社 等 前 期 及 び 当 期 において 該 当 事 項 はありません 4. 兄 弟 会 社 等 前 期 及 び 当 期 において 該 当 事 項 はありません

34 ( 税 効 果 会 計 に 関 する 注 記 ) 1. 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 発 生 の 主 な 原 因 別 の 内 訳 前 期 当 期 平 成 26 年 9 月 30 日 平 成 27 年 3 月 31 日 ( 繰 延 税 金 資 産 - 流 動 ) 貸 倒 引 当 金 繰 入 超 過 額 3,020 千 円 3,770 千 円 繰 延 税 金 資 産 ( 流 動 ) 小 計 3,020 千 円 3,770 千 円 評 価 性 引 当 金 3,020 千 円 3,770 千 円 繰 延 税 金 資 産 ( 流 動 ) 合 計 - 千 円 - 千 円 ( 繰 延 税 金 資 産 - 流 動 )の 純 額 - 千 円 - 千 円 ( 繰 延 税 金 資 産 - 固 定 ) 合 併 時 受 入 評 価 差 額 ( 長 期 前 払 費 用 等 ) 48 千 円 41 千 円 合 併 時 受 入 評 価 差 額 ( 土 地 建 物 ) 4,425,758 千 円 4,176,430 千 円 合 併 時 受 入 評 価 差 額 (ソフトウエア) 187 千 円 59 千 円 合 併 時 受 入 繰 越 欠 損 金 273,411 千 円 258,680 千 円 減 損 損 失 730,527 千 円 688,941 千 円 繰 延 ヘッジ 損 失 104,791 千 円 93,047 千 円 繰 越 欠 損 金 172,359 千 円 163,073 千 円 繰 延 税 金 資 産 ( 固 定 ) 小 計 5,707,085 千 円 5,380,273 千 円 評 価 性 引 当 金 5,707,085 千 円 5,380,273 千 円 繰 延 税 金 資 産 ( 固 定 ) 合 計 - 千 円 - 千 円 ( 繰 延 税 金 負 債 - 固 定 ) 繰 延 ヘッジ 損 益 - 千 円 - 千 円 繰 延 税 金 負 債 ( 固 定 ) 合 計 - 千 円 - 千 円 ( 繰 延 税 金 負 債 - 固 定 )の 純 額 - 千 円 - 千 円 2. 法 定 実 効 税 率 と 税 効 果 会 計 適 用 後 の 法 人 税 等 の 負 担 率 との 差 異 の 原 因 となった 主 な 項 目 別 の 内 訳 前 期 当 期 平 成 26 年 9 月 30 日 平 成 27 年 3 月 31 日 法 定 実 効 税 率 34.16% 34.15% ( 調 整 ) 支 払 分 配 金 の 損 金 算 入 額 29.11% 33.41% 評 価 性 引 当 金 の 増 減 5.12% 12.68% 税 率 変 更 による 影 響 額 % 12.37% その 他 0.09% 0.40% 税 効 果 会 計 適 用 後 の 法 人 税 等 の 負 担 率 0.02% 0.02% 3. 法 人 税 等 の 税 率 の 変 更 による 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 金 額 の 修 正 所 得 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 27 年 法 律 第 9 号 )が 平 成 27 年 3 月 31 日 に 公 布 され 平 成 27 年 4 月 1 日 以 後 に 開 始 する 計 算 期 間 から 法 人 税 率 が 引 下 げられることとなりました これに 伴 い 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 計 算 に 使 用 する 法 定 実 効 税 率 は 平 成 27 年 4 月 1 日 以 後 に 開 始 する 計 算 期 間 において 解 消 が 見 込 まれる 一 時 差 異 については 従 来 の34.15%から32.31%に 変 更 されます なお 当 該 変 更 による 影 響 額 は 軽 微 です

35 ( 退 職 給 付 に 関 する 注 記 ) 退 職 給 付 制 度 がありませんので 該 当 事 項 はありません ( 資 産 除 去 債 務 に 関 する 注 記 ) 該 当 事 項 はありません ( 賃 貸 等 不 動 産 に 関 する 注 記 ) 本 投 資 法 人 では 東 京 都 その 他 の 地 域 において 賃 貸 収 益 を 得 ることを 目 的 として 賃 貸 住 宅 を 有 しています これら 賃 貸 等 不 動 産 に 関 する 貸 借 対 照 表 計 上 額 期 中 増 減 額 及 び 時 価 は 以 下 の 通 りです ( 単 位 : 千 円 ) 前 期 当 期 自 平 成 26 年 4 月 1 日 自 平 成 26 年 10 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 期 首 残 高 177,337, ,589,519 賃 貸 等 不 動 産 貸 借 対 照 表 計 上 額 期 中 増 減 額 7,252,222 7,262,393 期 末 残 高 184,589, ,851,913 期 末 時 価 189,720, ,590,000 ( 注 1) 該 当 する 賃 貸 等 不 動 産 の 概 要 については 後 記 5. 参 考 情 報 (2) 投 資 不 動 産 物 件 及 び 不 動 産 を 信 託 する 信 託 の 受 益 権 等 2 鑑 定 評 価 書 の 概 要 をご 参 照 ください ( 注 2) 貸 借 対 照 表 計 上 額 は 取 得 価 額 ( 取 得 に 伴 う 付 随 費 用 を 含 みます )から 減 価 償 却 累 計 額 及 び 減 損 損 失 累 計 額 を 控 除 した 金 額 です ( 注 3) 前 期 増 減 額 のうち 主 な 増 加 は フォレスト ヒル 仙 台 青 葉 グランカーサ 銀 座 イースト プレジオ 都 島 及 びグランカーサ 裏 参 道 の 取 得 によるものであり 主 な 減 少 は 減 価 償 却 費 ドーム 高 峯 及 びドーム 四 ッ 谷 の 売 却 によるものです ( 注 4) 当 期 増 減 額 のうち 主 な 増 加 は グランカーサ 仙 台 五 橋 セレニテ 新 大 阪 弐 番 館 及 びグランカーサ 梅 田 北 の 取 得 によるものであり 主 な 減 少 は 減 価 償 却 費 によるものです ( 注 5) 当 期 末 の 時 価 は 社 外 の 不 動 産 鑑 定 士 による 鑑 定 評 価 額 又 は 調 査 価 格 を 記 載 しております また 賃 貸 等 不 動 産 に 関 する 損 益 は 以 下 の 通 りです ( 単 位 : 千 円 ) 前 期 当 期 自 平 成 26 年 4 月 1 日 自 平 成 26 年 10 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 賃 貸 事 業 収 益 6,992,170 7,249,688 賃 貸 等 不 動 産 賃 貸 事 業 費 用 3,045,244 3,219,666 賃 貸 事 業 損 益 3,946,926 4,030,022 ( 注 ) 賃 貸 事 業 収 益 及 び 賃 貸 事 業 費 用 は 賃 貸 事 業 収 入 (その 他 賃 貸 事 業 収 入 を 含 む )とこれに 対 応 する 費 用 ( 減 価 償 却 費 物 件 管 理 等 委 託 費 公 租 公 課 営 業 広 告 費 等 )であり それぞれ 営 業 収 益 及 び 賃 貸 事 業 費 用 に 計 上 されています

36 (セグメント 情 報 等 に 関 する 注 記 ) [セグメント 情 報 ] 本 投 資 法 人 は 不 動 産 投 資 事 業 の 単 一 セグメントであるため 記 載 を 省 略 しております [ 関 連 情 報 ] 前 期 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 9 月 30 日 ) 1. 製 品 及 びサービスごとの 情 報 単 一 の 製 品 サービスの 区 分 の 外 部 顧 客 への 売 上 高 が 損 益 計 算 書 の 営 業 収 益 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 し ています 2. 地 域 ごとの 情 報 (1) 売 上 高 本 邦 の 外 部 顧 客 への 売 上 高 が 損 益 計 算 書 の 営 業 収 益 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 しています (2) 有 形 固 定 資 産 本 邦 に 所 在 している 有 形 固 定 資 産 の 金 額 が 貸 借 対 照 表 の 有 形 固 定 資 産 の 金 額 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 しています 3. 主 要 な 顧 客 ごとの 情 報 単 一 の 外 部 顧 客 への 売 上 高 がすべて 損 益 計 算 書 の 営 業 収 益 の10% 未 満 であるため 記 載 を 省 略 しています 当 期 ( 自 平 成 26 年 10 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 1. 製 品 及 びサービスごとの 情 報 単 一 の 製 品 サービスの 区 分 の 外 部 顧 客 への 売 上 高 が 損 益 計 算 書 の 営 業 収 益 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 し ています 2. 地 域 ごとの 情 報 (1) 売 上 高 本 邦 の 外 部 顧 客 への 売 上 高 が 損 益 計 算 書 の 営 業 収 益 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 しています (2) 有 形 固 定 資 産 本 邦 に 所 在 している 有 形 固 定 資 産 の 金 額 が 貸 借 対 照 表 の 有 形 固 定 資 産 の 金 額 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 しています 3. 主 要 な 顧 客 ごとの 情 報 単 一 の 外 部 顧 客 への 売 上 高 がすべて 損 益 計 算 書 の 営 業 収 益 の10% 未 満 であるため 記 載 を 省 略 しています

損 益 計 算 書 自. 平 成 26 年 4 月 1 日 至. 平 成 27 年 3 月 31 日 科 目 内 訳 金 額 千 円 千 円 営 業 収 益 6,167,402 委 託 者 報 酬 4,328,295 運 用 受 託 報 酬 1,839,106 営 業 費 用 3,911,389 一

損 益 計 算 書 自. 平 成 26 年 4 月 1 日 至. 平 成 27 年 3 月 31 日 科 目 内 訳 金 額 千 円 千 円 営 業 収 益 6,167,402 委 託 者 報 酬 4,328,295 運 用 受 託 報 酬 1,839,106 営 業 費 用 3,911,389 一 貸 借 対 照 表 平 成 27 年 3 月 31 日 現 在 資 産 の 部 負 債 の 部 科 目 内 訳 金 額 科 目 内 訳 金 額 流 動 資 産 千 円 千 円 流 動 負 債 千 円 千 円 預 金 5,145,515 預 り 金 240, 有 価 証 券 2,000,000 未 払 金 274, 前 払 費 用 61,184 未 払 収 益 分 配 金 789 未 収 入 金 未

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https://www.takara-dic-net.jp/xeditor_ne/xeditor_web/html_gene. 平 成 23 年 3 月 期 第 1 四 半 期 決 算 短 信 日 本 基 準 ( 連 結 ) 平 成 22 年 8 月 11 日 上 場 会 社 名 松 井 建 設 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東 コ ー ド 番 号 1810 URL http://www.matsui-ken.co.jp/ 代 表 者 ( 役 職 名 ) 取 締 役 社 長 ( 氏 名 ) 松 井 隆 弘 ( 役 職

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