米 国 リートとは? REIT(リート 不 動 産 投 資 信 託 )は 多 数 の 投 資 家 から 集 めた 資 金 を 基 に 商 業 施 設 やオフィスビル 住 宅 などを 所 有 管 理 運 営 する 不 動 産 の 専 門 会 社 です リートは 所 有 物 件 から 得 られる 賃 料

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1 2016.7

2 米 国 リートとは? REIT(リート 不 動 産 投 資 信 託 )は 多 数 の 投 資 家 から 集 めた 資 金 を 基 に 商 業 施 設 やオフィスビル 住 宅 などを 所 有 管 理 運 営 する 不 動 産 の 専 門 会 社 です リートは 所 有 物 件 から 得 られる 賃 料 収 入 売 買 益 などが 主 な 収 益 源 であり その 収 益 から 運 営 に 必 要 な 経 費 などを 差 引 いた 後 利 益 の 多 くを 配 当 金 として 投 資 家 に 支 払 います 投 資 家 は 米 国 リートへの 投 資 を 通 じて 不 動 産 に 直 接 投 資 するよりも 小 口 の 資 金 で 米 国 の 不 動 産 市 場 に 分 散 投 資 するのと 同 様 の 効 果 を 追 求 することができます リートへの 投 資 ( 概 念 図 ) 米 国 リート 市 場 の * 業 種 (セクター) 構 成 テル リート 52 貸 90 銘 柄 数 銘 柄 その 43 小 売 商 業 施 設 230 所 有 管 理 投 資 運 営 売 却 投 資 家 REIT( リ ート ) 複 数 の 不 動 産 配 当 売 買 損 益 賃 料 収 入 売 買 損 益 2016 年 4 月 末 現 在 出 所 :MSCI Inc. * 本 ファンドの 参 考 指 標 であるMSCI 米 国 REITインデックス の 業 種 構 成 右 記 は 過 去 のデータであり 将 来 の 結 果 を 示 唆 または 保 証 するものではありません 右 記 の 値 は 四 捨 五 入 している ため 合 計 値 が100にならない 場 合 があります 施 設 117 多 業 種 投 資 145 オフィス 産 業 用 施 設 170 住 宅 154 米 国 リートが 所 有 する 物 件 例 景 気 に 左 右 されにくい 病 院 がテナント ブロードウェイの ランドマーク フェイシ ー ミッション ヒル ズ (カリフォルニア 州 ) ヴェンタス 所 有 1540 ブロードウェイ (ニューヨーク 州 ) ヴォルナド リアルティ 所 有 西 海 岸 有 数 の ショッピング センター アトランタ オフィス 街 の 中 心 地 ファッション バレー モ ー ル (カリフォルニア 州 ) サイモン プロパティ グループ 所 有 ワン アライアンス センタ ー( 右 ) ツー アライアンス センタ ー( 左 ) (ジョージア 州 ) ハイウッド プロパティーズ 所 有 世 界 有 数 の 高 級 ホテル 世 界 屈 指 のリゾート 地 である フロリダの 高 級 賃 貸 住 宅 JW マリオット (カリフォルニア 州 ) チェサ ピ ーク ロッジ ン グ トラスト 所 有 コロ ニ ア ル グ ランド アット レイク マリー (フロリダ 州 ) ミッド アメリカ ア パ ートメント コミュニティーズ 所 有 1 上 記 は 例 示 をもって 理 解 を 深 めていただくことを 目 的 としたものであり 特 定 の 銘 柄 を 推 奨 するものではありません 本 ファンドにおいて 上 記 の 銘 柄 への 投 資 上 記 で 使 用 されている 物 件 の 写 真 は 全 て 所 有 リートおよび 物 件 の 所 有 者 より 使 用 許 諾 を 得 ております また 上 記 は2016 年 4 月 末 時 点 で 委 託 会 社 において を 保 証 するものではありません 入 手 可 能 な 情 報 を 基 に 作 成 しております 上 記 物 件 の 所 有 者 は 今 後 変 更 となる 場 合 があります 2

3 1 相 対 的 に 高 い 水 準 の 利 回 り 米 国 リートの 主 に 賃 料 収 入 を 収 益 源 とした 米 国 リートの 配 当 利 回 りは 米 国 株 式 などと 比 較 しても 高 い 水 準 です 各 資 産 の 利 回 り 水 準 3つのポイント 相 対 的 に 高 い 水 準 の 利 回 り 中 長 期 的 な 値 上 がり 実 績 1 日 本 国 債 (ご 考 ) 米 国 国 債 米 国 株 式 米 国 リート 2016 年 4 月 末 現 在 出 所 :ブルームバーグ バークレイズ 日 本 国 債 :NOMURA-BPI 国 債 米 国 国 債 :バークレイズUSトレジャリー インデックス 米 国 株 式 :S&P500 米 国 リート:MSCI 米 国 REITインデックス 上 記 は 過 去 のデータであり 将 来 の 結 果 を 示 唆 または 保 証 するものではありません 上 記 はインデックスのデータであり 本 ファンドの 実 績 ではありません 信 託 報 酬 等 の 諸 費 用 は 考 慮 されておりませんのでご 留 意 ください 上 記 の 利 回 り 水 準 は 将 来 大 きく 変 動 することがあります 3 世 界 最 大 のリート 市 場 であり 投 資 機 会 が 豊 富 3 4

4 2 中 長 期 的 な 値 上 がり 実 績 米 国 リートは 値 動 きの 幅 が 大 きいものの 米 国 株 式 や 米 国 債 券 と 比 較 して 配 当 収 益 が 大 きく 中 長 期 的 には 高 い 値 上 がり 益 をあげてきました 米 国 リートは 米 国 株 式 や 米 国 債 券 と 比 較 して 配 当 収 益 が 大 きく 金 融 危 機 の 影 響 を 受 けて 大 幅 に 下 落 下 記 は1995 年 12 月 末 に 各 資 産 の 代 表 的 なインデックスに 投 資 したと 仮 定 した 場 合 の 累 積 のリターン 水 準 です 実 際 にはインデックスに 直 接 投 資 することは ことにご 留 意 ください 投 資 タイミングによっては インカム 収 益 を 上 回 って 値 下 がりし リターンがマイナスとなる 場 合 もあります また 下 記 は 米 ドル おりません 円 ヘッジを 行 わないBコースは 為 替 変 動 の 影 響 を 直 接 受 けるため 値 動 きは 大 きくなります 円 ヘッジを 行 うAコースでは ヘッジ コストがかかり 各 資 産 におけるリターン 水 準 ( 累 積 )とその 内 訳 (1995 年 12 月 末 に 投 資 したと 仮 米 国 債 券 値 上 がり 益 トータル リターン 値 上 がり 益 米 国 リート トータル リターン 定 した 場 合 米 ドルベース) した 局 面 を 除 いては 概 ね 良 好 に 推 移 しました できず また 信 託 報 酬 等 の 諸 費 用 も 反 映 されていないデータである ベースのデータを 用 いて 計 算 しており 為 替 変 動 の 影 響 を 考 慮 して ます 米 国 株 式 トータル リターン 200 値 上 がり 益 各 資 産 の 年 率 リターン 近 年 米 国 リートは 日 米 先 進 国 および 新 興 国 の 国 債 や 米 国 株 式 などと 比 較 して 良 好 なパフォーマンスであった ことがわかります インカ( 利 ) 収 益 0 インカ( 配 当 ) 収 益 0 インカ( 配 当 ) 収 益 ( 年 ) ( 年 ) 期 間 :1995 年 12 月 末 ~ 2016 年 4 月 末 出 所 :ブルームバーグ バークレイズ 米 国 リート:NAREITエクイティ リート トータル リターン インデックス 米 国 債 券 :バークレイズUSアグリゲート インデックス 米 国 株 式 :S&P500( 配 当 込 み)(す べて 米 ドル ベース)を 基 にゴールドマン サックス アセット マネジメント 作 成 インカム 収 益 および 値 上 がり 益 については 各 インデックスのトータル リターンの 内 訳 としてゴールドマン サックス アセット マネジメントが 算 出 上 記 は 一 定 の 投 資 元 本 を 投 資 した 際 の 元 本 の 値 動 きの 推 移 を 示 したものであり 元 本 がゼロであることを 示 すものではありません NAREITエクイティ リー ト トータル リターン インデックスは 本 ファンドの 参 考 指 標 ではありません 経 済 の 各 局 面 における 主 要 資 産 の 値 動 きの 特 性 ( 年 ) 0 期 間 :2000 年 1 月 末 ~ 2016 年 4 月 末 出 所 :ブルームバーグ バークレイズ 日 本 国 債 :NOMURA-BPI 国 債 米 国 国 債 :バークレイズUSトレジャリー イ ンデックス 先 進 国 国 債 :シティ 世 界 国 債 インデックス( 日 本 除 く) 米 国 株 式 :S&P500 新 興 国 国 債 :JPモルガンEMBIグローバル ダイバーシファイ ド 米 国 ハイ イールド 社 債 :バークレイズ 米 国 ハイ イールド 社 債 インデッ クス 米 国 リート:MSCI 米 国 REITインデックス 計 算 方 法 : 円 ベースのトータル リターン( 年 率 換 算 ) 債 券 不 動 産 (リート) 株 式 景 気 拡 大 期 金 利 の 上 昇 に 伴 う 債 券 価 格 の 下 落 が 予 想 される 景 気 停 滞 期 金 利 の 低 下 による 債 券 価 格 の 上 昇 が 期 待 される インフレ 金 利 の 上 昇 に 伴 う 債 券 価 格 の 下 落 が 予 想 される デフレ 金 利 の 低 下 による 債 券 価 格 の 上 昇 が 期 待 される : 強 い :やや 強 い :やや 弱 い : 弱 い 不 動 産 需 要 の 拡 大 や 不 動 産 価 格 の 上 昇 に 伴 う リート 業 績 の 拡 大 が 期 待 される 不 動 産 需 要 の 低 下 や 不 動 産 価 格 の 下 落 に 伴 う リート 業 績 の 低 下 が 予 想 される 物 価 の 上 昇 に 合 わせて 賃 料 の 引 き 上 げ 等 が 見 込 ま れるため リート 収 益 の 改 善 が 期 待 される 物 価 の 下 落 に 合 わせて 賃 料 の 引 き 下 げ 等 が 見 込 ま れるため リート 収 益 の 悪 化 が 予 想 される 企 業 の 業 績 拡 大 が 期 待 される 企 業 の 業 績 低 下 が 予 想 される 物 価 の 上 昇 に 合 わせて 製 品 やサービスの 価 格 が 上 昇 するため 収 益 の 改 善 が 期 待 される 物 価 の 下 落 に 合 わせて 製 品 やサービスの 価 格 が 下 落 するため 収 益 の 悪 化 が 予 想 される 上 記 は 債 券 不 動 産 および 株 式 の 特 性 の 一 部 を 単 純 化 して 表 したものであり すべてを 網 羅 するものではありません また すべてのケースにあてはまるとは 限 りません 5 上 記 は 過 去 のデータであり 将 来 の 結 果 を 示 唆 または 保 証 するものではありません 上 記 はインデックスのデータであり 本 ファンドの 実 績 ではありません 6

5 3 世 界 最 大 のリート 市 場 であり 投 資 機 会 が 豊 富 米 国 リート 市 場 の 優 位 性 として 1 市 場 規 模 が 大 きいことによる 高 い 流 動 性 2セクターおよび 銘 柄 数 が 多 いことによる 豊 富 な 選 択 肢 があげられます 主 要 国 のリートの 市 場 規 模 国 米 ドル (69 円 ) フランス 米 ドル (52 円 ) 日 米 ドル (113 円 ) 米 国 米 ドル (791 円 ) 多 様 なセクターに 分 散 投 資 不 動 産 の 賃 貸 先 (テナント) 賃 貸 契 約 期 間 の 長 短 等 特 徴 が 異 なる 多 様 なセクター が 存 在 します オーストラリア 米 ドル (95 円 ) 2016 年 4 月 末 現 在 (1ドル= 円 換 算 ) 出 所 :S&Pグローバル リート インデックス 上 記 は 過 去 のデータであり 将 来 の 結 果 を 示 唆 または 保 証 するものではありません のリート 価 額 米 ドル( 約 1268) その 他 米 ドル (148 円 ) 小 売 商 業 施 設 産 業 用 施 設 オフィス 住 宅 ホテル その 他 特 徴 食 料 品 店 専 門 店 や 高 級 百 貨 店 などが テナント 小 規 模 なショッピン グ セ ン タ ー か ら 大 規 模 な 商 業 モール まで 主 に 倉 庫 物 流 拠 点 軽 製 造 業 の 工 場 など がテナント 一 般 企 業 や 政 府 系 機 関 などをテナント にオフィス 機 能 を 提 供 都 市 中 心 部 や 郊 外 が 中 心 個 人 向 け 集 合 住 宅 ホテルやモーテル 短 期 滞 在 者 向 け 施 設 ヘ ル ス ケ ア セ ル フ ストレー ジ * イ ン フ ラ 施 設 など * 主 に 一 般 の 利 用 者 が 収 納 スペースを レンタルし 自 身 で 荷 物 を 出 し 入 れできる サービス 一 般 的 な 賃 貸 期 間 5-25 年 5-10 年 3-5 年 1 年 1 日 さまざま 長 い 賃 貸 期 間 短 い 上 記 の 写 真 はイメージです 上 記 は 例 示 を 目 的 として 主 な 特 徴 をまとめたものであり すべてを 網 羅 するものではありません また すべてのケースに 当 てはま るとは 限 りません 7 8

6 米 国 の リ ー ト に 分 散 投 資 す る 毎 月 分 配 型 フ ァ ン ド で す コ ロ ン ブ ス の 卵 と は? 米 国 に 上 場 されているREIT(リート 不 動 産 投 資 信 託 )を 主 要 投 資 対 象 と します 米 国 リートへの 投 資 を 通 じて 米 国 の 不 動 産 に 間 接 的 に 投 資 する 効 果 が 得 られます 米 国 リートからの 配 当 収 益 や 売 買 益 ( 評 価 益 を 含 みます ) 等 の 中 から 原 則 として 毎 月 分 配 *を 行 うことを めざします 米 国 リートの 配 当 は 主 にリートが 所 有 する 物 件 から の 賃 料 収 入 をもとにしているため 継 続 的 な 分 配 が 期 待 できます さまざまなセクターに 分 散 された MSCI 米 国 REITインデックスを 運 用 上 の 参 考 指 標 とします 米 国 リート 市 場 全 体 に 幅 広 く 投 資 することで さまざ まな 種 類 の 不 動 産 に 投 資 するのと 同 様 の 効 果 が 期 待 できます コロンブスの 卵 の 仕 組 み アメリカの 不 動 産 から 賃 料 収 入 を 受 け 取 る イメージの 商 品 米 国 リートへの 投 資 を 通 じて 米 国 の 不 動 産 市 場 に 分 散 投 資 するのと 同 様 の 効 果 を 追 求 するファンドです 約 30~60のリートに 分 散 投 資 を 行 います 1つのリートにつき 300の 物 件 を 所 有 していると 仮 定 すると 約 9,000~ 18,000の 不 動 産 に 分 散 投 資 するのと 同 様 の 効 果 が 期 待 できます 約 30~60のリートに 分 散 投 資 投 資 投 資 家 コロンブスの 卵 * 収 益 分 配 売 買 損 益 配 当 売 買 損 益 コロンブスの 卵 の 仕 組 み( 概 念 図 ) 所 有 管 理 運 営 売 却 * 運 用 状 況 によっては 分 配 金 の 金 額 が 変 わる 場 合 あるいは 分 配 金 が 支 払 われない 場 合 があります 市 況 動 向 や 資 金 動 向 その 他 の 要 因 等 によっては 運 用 方 針 に 従 った 運 用 ができない 場 合 があります 投 資 配 当 売 買 損 益 投 資 米 国 リート A 社 米 国 リート B 社 賃 料 収 入 売 買 損 益 約 9,000~18,000の 不 動 産 に 分 散 投 資 するのと 同 様 の 効 果 Aコース/ Bコース ( 毎 月 分 配 型 ) 4 為 替 ヘッジありのAコース 為 替 ヘッジなしのBコースの 選 択 が 可 能 です 投 資 目 的 に 応 じて 為 替 ヘッジの 有 無 を 選 択 できます 本 ファンドのAコースはMSCI 米 国 REITインデックスを 委 託 会 社 が 円 ヘッジベースに 換 算 した 指 数 B コースはMSCI 米 国 REITインデックスを 委 託 会 社 が 円 換 算 した 指 数 を 運 用 上 の 参 考 指 標 とします 為 替 ヘッジにはヘッジ コストがかかります 本 資 料 において ゴールドマン サックス 米 国 REITファンドAコース( 毎 月 分 配 型 為 替 ヘッジあり)を A コース ゴールドマン サックス 米 国 REITファンドBコース( 毎 月 分 配 型 為 替 ヘッジなし)を Bコース とい い 両 ファンドを 総 称 して 本 ファンド ということがあります 本 ファンドの 他 にゴールドマン サックス 米 国 REITファンドCコース( 年 1 回 決 算 型 為 替 ヘッジあり)および ゴールドマン サックス 米 国 REITファンドDコース( 年 1 回 決 算 型 為 替 ヘッジなし)( 以 下 両 ファンドを 総 称 して 年 1 回 決 算 型 といいます )があります 販 売 会 社 によっては いずれか 一 方 のコースのみのお 取 扱 いとなる 場 合 があります また 販 売 会 社 によっ ては Aコース Bコースおよび 年 1 回 決 算 型 の 間 でスイッチングが 可 能 です ただし 換 金 時 と 同 様 に 税 金 をご 負 担 いただきます なお 販 売 会 社 によっては スイッチングのお 取 扱 いを 行 わない 場 合 や スイッチン グに 手 数 料 がかかる 場 合 があります くわしくは 販 売 会 社 までお 問 い 合 わせください 上 記 は 概 念 図 であり 実 際 の 仕 組 みと 異 なる 場 合 があります ゴールドマン サックス アセット マネジメント ゴールドマン サックスは 1869 年 ( 明 治 2 年 )の 創 業 以 来 140 年 以 上 の 長 い 歴 史 を 持 つ 世 界 有 数 の 金 融 グループです 本 拠 とする 米 国 ニューヨークをはじめ 世 界 30ヵ 国 以 上 約 60 都 市 に 配 した 拠 点 に3 万 6 千 人 以 上 の 社 員 を 擁 し 事 業 法 人 金 融 機 関 政 府 機 関 および 富 裕 層 などの 多 岐 にわたる 顧 客 層 に 対 して 投 資 銀 行 業 務 証 券 業 および 資 産 運 用 業 における 幅 広 いサービスを グローバルに 提 供 しています ゴールドマン サックス アセット マネジメントは ゴールドマン 9 * 運 用 状 況 によっては 分 配 金 の 金 額 が 変 わる 場 合 あるいは 分 配 金 が 支 払 われない 場 合 があります 市 況 動 向 や 資 金 動 向 その 他 の 要 因 等 によっては 運 用 方 針 に 従 った 運 用 ができない 場 合 があります サックスの 資 産 運 用 部 門 であり 1988 年 に 設 立 されました 2016 年 3 月 末 時 点 10

7 ファンドの 分 配 方 針 Aコース/Bコース( 毎 月 分 配 型 ) 米 国 リートからの 配 当 収 益 や 売 買 益 ( 評 価 益 を 含 みます ) 等 の 中 から 原 則 として 毎 月 分 配 を 行 うことをめざします 原 則 として 毎 月 の 決 算 時 ( 毎 月 23 日 ただし 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 )に リートからの 配 当 等 収 益 および 売 買 益 ( 評 価 益 を 含 みます )を 中 心 に 収 益 分 配 を 行 います 分 配 金 額 は 基 準 価 額 水 準 市 場 動 向 等 を 勘 案 して 委 託 会 社 が 決 定 します ただし 基 準 価 額 水 準 や 市 場 動 向 等 によっては 分 配 を 行 わないこともあります また 基 準 価 額 が 当 初 元 本 (1 万 口 =1 万 円 )を 下 回 る 場 合 においても 分 配 を 行 うことがあります 将 来 の 分 配 金 の 支 払 いおよびその 金 額 について 保 証 するものではありません 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 配 当 等 収 益 および 売 買 益 など 分 配 金 分 配 金 分 配 金 分 配 金 分 配 金 分 配 金 分 配 金 分 配 金 分 配 金 分 配 金 分 配 金 分 配 金 上 記 はイメージ 図 であり 将 来 の 分 配 金 の 支 払 いおよびその 金 額 について 保 証 するものではありません 11

8 収 益 分 配 金 に 関 わる 留 意 点 分 配 金 は 預 貯 金 の 利 息 とは 異 なり 投 資 信 託 の 純 資 産 から 支 払 われますので 分 配 金 が 支 払 われると その 金 額 相 当 分 基 準 価 額 は 下 がります 投 資 信 託 で 分 配 金 が 支 払 われるイメージ 分 配 金 は 計 算 期 間 中 に 発 生 した 収 益 ( 経 費 控 除 後 の 配 当 等 収 益 および 評 価 益 を 含 む 売 買 益 )を 超 えて 支 払 われる 場 合 が あります したがって ファンドの 分 配 金 の 水 準 は 必 ずしも 計 算 期 間 におけるファンドの 収 益 率 を 示 唆 するものではありません 計 算 期 間 中 に 運 用 収 益 があった 場 合 においても 当 該 運 用 収 益 を 超 えて 分 配 を 行 った 場 合 当 期 決 算 日 の 基 準 価 額 は 前 期 決 算 日 の 基 準 価 額 と 比 べて 下 落 することになります 分 配 金 は 分 配 方 針 に 基 づき 分 配 対 象 額 から 支 払 われます 分 配 対 象 額 とは 1 経 費 控 除 後 の 配 当 等 収 益 2 経 費 控 除 後 の 評 価 益 を 含 む 売 買 益 3 分 配 準 備 積 立 金 ( 当 該 計 算 期 間 よりも 前 に 累 積 した 配 当 等 収 益 および 売 買 益 )4 収 益 調 整 金 ( 信 託 の 追 加 設 定 の 際 追 加 設 定 をした 価 額 から 元 本 を 差 引 いた 差 額 分 )です 前 期 決 算 から 基 準 価 額 が 上 昇 した 場 合 10,500 円 500 円 () 10,550 円 * 期 中 収 益 50 円 (12) 50 円 () 450 円 () 分 配 金 100 円 10,450 円 450 円 () 前 期 決 算 から 基 準 価 額 が 下 落 した 場 合 10,500 円 500 円 () 10,400 円 配 当 等 収 益 20 円 (1) 80 円 () 420 円 () 分 配 金 100 円 10,300 円 420 円 () 前 期 決 算 日 当 期 決 算 日 分 配 前 当 期 決 算 日 分 配 後 前 期 決 算 日 当 期 決 算 日 分 配 前 当 期 決 算 日 分 配 後 * 上 図 の 期 中 収 益 は 以 下 の2 目 で 構 成 されています 期 中 収 益 配 当 等 収 益 1 (12) 売 買 益 2 上 記 はイメージ 図 であり 実 際 の 分 配 金 額 や 基 準 価 額 を 示 唆 するものではありませんのでご 留 意 ください 上 記 のとおり 分 配 金 は 計 算 期 間 中 に 発 生 した 収 益 を 超 えて 支 払 われる 場 合 がありますので 元 本 の 保 全 性 を 追 求 される 投 資 家 の 場 合 には 市 場 の 変 動 等 に 伴 う 組 み 入 れ 資 産 の 価 値 の 減 少 だけでなく 収 益 分 配 金 の 支 払 いによる 元 本 の 払 戻 しにより 本 ファンドの 基 準 価 額 が 減 価 する ことに 十 分 ご 留 意 ください 投 資 家 のファンドの 購 入 価 額 によっては 分 配 金 の 一 部 ないし 全 部 が 実 質 的 には 元 本 の 一 部 払 戻 しに 相 当 する 場 合 が あります ファンド 購 入 後 の 基 準 価 額 の 値 上 がりが 支 払 われた 分 配 金 額 より 小 さかった 場 合 も 実 質 的 に 元 本 の 一 部 払 戻 しに 相 当 することがあります 元 本 の 一 部 払 戻 しに 該 当 する 部 分 は 元 本 払 戻 金 ( 特 別 分 配 金 )として 非 課 税 の 扱 いに なります 投 資 家 の 購 入 価 額 ( 当 初 個 別 元 本 ) 通 分 配 金 元 本 払 戻 金 ( 特 別 分 配 金 ) 分 配 金 支 払 後 基 準 価 額 個 別 元 本 元 本 払 戻 金 ( 特 別 分 配 金 )は 実 質 的 に 元 本 の 一 部 払 戻 し と み な さ れ そ の 金 額 だけ 個 別 元 本 が 減 少 します 元 本 払 戻 金 ( 特 別 分 配 金 ) 部 分 は 非 課 税 扱 い となります 投 資 家 の 購 入 価 額 ( 当 初 個 別 元 本 ) 分 配 金 : 元 本 ( 投 資 家 のファンドの 入 価 額 )を 上 回 る 部 分 からの 分 配 金 です 元 本 払 戻 金 : 元 本 を 下 回 る 部 分 からの 分 配 金 です 分 配 後 の 投 資 家 の 元 本 は 元 本 払 戻 金 ( 特 分 配 金 )の 額 だけ 減 少 します ( 特 分 配 金 ) () 分 配 金 に 対 する 税 については 投 資 信 託 ( 目 見 ) の ファンドの 費 用 税 金 をごください 元 本 払 戻 金 ( 特 別 分 配 金 ) 分 配 金 支 払 後 基 準 価 額 個 別 元 本 12

9 為 替 について 為 替 リスクと 為 替 ヘッジ 海 外 資 産 に 投 資 する 際 に 注 意 しなければならないのが 為 替 の 影 響 です 本 ファンドの 主 要 な 投 資 対 象 である 米 国 リートは 原 則 として 米 ドル 建 てとなりますので Bコースには 為 替 変 動 リスクが 伴 います 米 ドル/ 円 の 推 移 ( 円 ) 円 円 高 ( 年 ) 本 ファンドのAコースでは 為 替 変 動 の 影 響 を 低 減 するための 為 替 ヘッジ を 行 います 為 替 ヘッジを 行 うためには 一 般 にコスト(ヘッジ コスト)がかかります 米 国 の 政 策 金 利 引 上 げ や 日 銀 によるマイナス 金 利 導 入 など 金 利 政 策 が 乖 離 する 中 為 替 ヘッジのためのコスト ( 円 ドルの 短 期 金 利 差 )は 足 元 上 昇 傾 向 にありますが 未 だ 歴 史 的 低 水 準 で 推 移 しています 日 米 短 期 金 利 と2 国 間 金 利 差 の 推 移 8 6 日 米 短 期 金 利 差 米 ドル1ヵ 月 物 金 利 (IBR) 日 本 円 1ヵ 月 物 金 利 (IBR) 4 2 ース2016 年 4 月 米 ドル1ヵ 月 物 金 利 04 日 本 円 1ヵ 月 物 金 利 00 円 00 米 ドル04= 日 米 金 利 差 ヘッジ コスト ース2006 年 6 月 円 02 米 ドル53=51 為 替 ヘッジのためのコス トは 足 元 上 昇 傾 向 にあり ますが 未 だ 歴 史 的 低 水 準 で 推 移 しています ( 年 ) 13 期 間 :2003 年 1 月 末 ~2016 年 4 月 末 出 所 :ブルームバーグ 上 記 は 過 去 のデータであり 将 来 の 動 向 を 示 唆 あるいは 保 証 するものではありません 金 利 の 動 向 によっては 今 後 日 米 の 短 期 金 利 差 が 拡 大 し ヘッジ コストが 想 定 以 上 に 発 生 する 場 合 があります 上 記 は 過 去 のデータを 使 用 した 簡 便 法 によるシミュレーションであり 実 際 のコストとは 異 なります 実 際 には 上 記 1ヵ 月 物 金 利 差 よりもコストが 上 回 る 場 合 があります また 将 来 の 運 用 成 果 等 を 示 唆 または 保 証 するものではありません

10 投 資 リスク 基 準 価 額 の 変 動 要 因 投 資 信 託 は 預 貯 金 と 異 なります 本 ファンドは 値 動 きのある 有 価 証 券 等 に 投 資 しますので 基 準 価 額 が 変 動 します また 為 替 の 変 動 により 損 失 を 被 ることがあります したがって ご 投 資 家 の 皆 さまの 投 資 元 金 は 保 証 されているものではなく 基 準 価 額 の 下 落 により 損 失 を 被 り 投 資 元 金 が 割 り 込 む ことがあります 信 託 財 産 に 生 じた 損 益 はすべてご 投 資 家 の 皆 さまに 帰 属 します 主 な 変 動 要 因 リート 投 資 リスク 本 ファンドは 米 国 のリート( 不 動 産 投 資 信 託 )を 主 要 な 投 資 対 象 としますので 本 ファンドへの 投 資 には リート 投 資 にかかる 価 格 変 動 等 のさまざまなリスクが 伴 うことになります 本 ファンドの 基 準 価 額 は リート 等 の 組 入 資 産 の 値 動 きにより 大 きく 変 動 することがあります 特 に 米 国 のリート 市 場 の 下 降 局 面 では 本 ファンドの 基 準 価 額 は 大 きく 下 落 する 可 能 性 が 高 いと 考 えられます リートへの 投 資 リスクとして 主 に 以 下 のものが 挙 げられます 価 格 変 動 リスク 一 般 にはリートの 市 場 価 格 は リートに 組 み 入 れられる 個 々の 不 動 産 等 の 価 値 や 一 般 的 な 市 場 経 済 の 状 況 に 応 じて 変 動 します したがって 本 ファンドに 組 み 入 れられるリートの 市 場 価 格 は 下 落 する 可 能 性 があります 収 益 性 悪 化 リスク リートは その 収 益 の 大 部 分 を 賃 料 収 入 が 占 めていますが 賃 料 や 稼 働 率 の 低 下 によって 賃 料 収 入 が 低 下 すること 等 により 収 益 性 が 悪 化 することがあります また 収 益 性 の 悪 化 がリートの 市 場 価 格 の 下 落 をもたらすこともあります 信 用 リスク リートの 資 金 繰 りや 収 益 性 の 悪 化 によりリートが 清 算 され 投 資 した 資 金 を 回 収 できないこと もあります 為 替 リスク 本 ファンドの 主 要 な 投 資 対 象 である 米 国 のリートは 原 則 として 米 ドル 建 てとなり したがって 本 ファンド への 投 資 には 為 替 変 動 リスクが 伴 います とりわけ 対 円 で 為 替 ヘッジを 行 わないBコースでは 為 替 変 動 の 影 響 を 直 接 的 に 受 け 円 高 局 面 ではその 資 産 価 値 を 大 きく 減 少 させる 可 能 性 があります Aコースは 対 円 で 為 替 ヘッジを 行 い 為 替 変 動 リスクの 低 減 を 図 りますが 為 替 ヘッジを 行 うにあたり ヘッジ コストがかかります (ヘッジ コストとは 為 替 ヘッジを 行 う 通 貨 の 金 利 と 円 の 金 利 の 差 に 相 当 し 円 の 金 利 のほうが 低 い 場 合 この 金 利 差 分 収 益 が 低 下 します ) 14

11 参 考 情 報 下 記 は 過 去 の 実 績 であり 将 来 の 成 果 を 保 証 するものではありません ゴールドマン サックス 米 国 REITファンド Aコース( 毎 月 分 配 型 為 替 ヘッジあり) 本 ファンドの 年 間 騰 落 率 および 本 ファンドと 他 の 代 表 的 な 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 の 推 移 資 産 クラスとの 騰 落 率 の 比 較 ( 円 ) 間 :11 年 月 1 年 月 1 ファンドの 年 間 騰 落 率 () 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 () ( 年 月 ) 1 間 :11 年 月 1 年 月 最 大 値 平 均 値 最 小 値 本 ファンド 日 本 株 先 進 国 株 新 興 国 株 日 本 国 債 先 進 国 債 新 興 国 債 ゴールドマン サックス 米 国 REITファンド Bコース( 毎 月 分 配 型 為 替 ヘッジなし) 本 ファンドの 年 間 騰 落 率 および 本 ファンドと 他 の 代 表 的 な 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 の 推 移 資 産 クラスとの 騰 落 率 の 比 較 ( 円 ) ファンドの 年 間 騰 落 率 () 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 () 間 :11 年 月 1 年 月 ( 年 月 ) 年 間 騰 落 率 は 各 月 末 における 直 近 1 年 間 の 騰 落 率 を 表 示 したものです 1 間 :11 年 月 1 年 月 最 大 値 平 均 値 最 小 値 本 ファンド 日 本 株 先 進 国 株 新 興 国 株 日 本 国 債 先 進 国 債 新 興 国 債 グラフは 本 ファンドと 代 表 的 な 資 産 クラスを 定 量 的 に 比 較 できるように 作 成 したものです すべての 資 産 クラスが 本 ファンドの 投 資 対 象 とは 限 り ません 上 記 のグラフは 過 去 5 年 間 の 各 月 末 における 直 近 1 年 間 の 騰 落 率 の 平 均 値 最 大 値 最 小 値 を 表 示 したも のです 各 資 産 クラスの 指 数 日 本 株 : 東 証 株 価 指 数 (TOPIX)( 配 当 込 み) 先 進 国 株 :MSCI コクサイ インデックス( 配 当 込 み 円 ベース) 新 興 国 株 :MSCI エマージング マーケット インデックス( 配 当 込 み 円 換 算 ベース) 日 本 国 債 :NOMURA-BPI 国 債 先 進 国 債 :シティ 世 界 国 債 インデックス( 除 く 日 本 円 ベース) 新 興 国 債 :JPモルガン ガバメント ボンド インデックス エマージング マーケッツ グローバル ダイバーシファイド( 円 ベース) 海 外 の 指 数 は 為 替 ヘッジなしによる 投 資 を 想 定 して 円 ベースまたは 円 換 算 ベースの 指 数 を 採 用 しております 本 ファンドの 分 配 金 再 投 資 基 準 価 額 および 年 間 騰 落 率 は 税 引 前 の 分 配 金 を 再 投 資 したものとみなして 計 算 した 基 準 価 額 および 当 該 基 準 価 額 の 年 間 騰 落 率 が 記 載 されており 実 際 の 基 準 価 額 および 実 際 の 基 準 価 額 に 基 づいて 計 算 した 年 間 騰 落 率 とは 異 なる 場 合 があります 15

12 お 申 込 みメモ(みずほ 銀 行 でお 申 込 みの 場 合 ) くわしくは 投 資 信 託 説 明 書 ( 交 付 目 論 見 書 ) 等 をご 覧 ください お 申 込 みの 詳 細 については 販 売 会 社 にお 問 い 合 わせのうえ ご 確 認 ください お 申 込 みメモ 購 入 単 位 店 頭 :20 万 円 以 上 1 円 単 位 みずほダイレクト[インターネットバンキング]:1 万 円 以 上 1 円 単 位 みずほダイレクト[テレホンバンキング]:1 万 円 以 上 1 円 単 位 みずほ 積 立 投 信 :1 千 円 以 上 1 千 円 単 位 購 入 価 額 購 入 申 込 日 の 翌 営 業 日 の 基 準 価 額 換 金 単 位 1 口 単 位 換 金 価 額 換 金 申 込 日 の 翌 営 業 日 の 基 準 価 額 換 金 代 金 原 則 として 換 金 申 込 日 から 起 算 して5 営 業 日 目 からお 支 払 いします 購 入 換 金 申 込 不 可 日 ニューヨーク 証 券 取 引 所 の 休 業 日 またはニューヨークの 銀 行 の 休 業 日 ( 以 下 ニューヨークの 休 業 日 と い い ま す ) 申 込 締 切 時 間 ニューヨークの 休 業 日 を 除 く 毎 営 業 日 の 原 則 として 午 後 3 時 まで 信 託 期 間 原 則 として 無 期 限 ( 設 定 日 :2003 年 10 月 27 日 ) 繰 上 償 還 Aコース Bコースそれぞれについて 受 益 権 の 総 口 数 が50 億 口 を 下 回 ることとなった 場 合 等 には 繰 上 償 還 となる 場 合 があります 決 算 日 毎 月 23 日 (ただし 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 ) 収 益 分 配 毎 決 算 時 に 収 益 分 配 方 針 に 基 づき 収 益 分 配 を 行 います 分 配 金 受 取 コース 原 則 として 決 算 日 から 起 算 して5 営 業 日 までにお 支 払 いを 開 始 します 分 配 金 再 投 資 コース 税 引 後 自 動 的 に 無 手 数 料 で 全 額 再 投 資 されます 分 配 対 象 額 が 少 額 の 場 合 には 分 配 を 行 わないことがあります 信 託 金 の 限 度 額 Aコース Bコースの 合 計 で8,000 億 円 を 上 限 とします スイッチング 手 数 料 無 手 数 料 (なお 換 金 時 と 同 様 に 税 金 ( 課 税 対 象 者 の 場 合 )がかかりますのでご 留 意 ください ) 課 税 関 係 ( 個 人 の 場 合 ) 課 税 上 は 株 式 投 資 信 託 として 取 り 扱 われます 公 募 株 式 投 資 信 託 は 少 額 投 資 非 課 税 制 度 (NISA)の 適 用 対 象 です 配 当 控 除 の 適 用 はありません 原 則 分 配 時 の 普 通 分 配 金 ならびに 換 金 ( 解 約 ) 時 および 償 還 時 の 譲 渡 益 が 課 税 の 対 象 となります 16

13 ファンドの 費 用 投 資 者 が 直 接 的 に 負 担 する 費 用 購 入 時 購 入 時 手 数 料 購 入 金 額 に 応 じて 購 入 価 額 に 以 下 の 手 数 料 率 を 乗 じて 得 た 額 とします 購 入 金 額 手 数 料 率 1 千 万 円 未 満 2.70%( 税 抜 2.50%) 1 千 万 円 以 上 1 億 円 未 満 2.16%( 税 抜 2.00%) 1 億 円 以 上 5 億 円 未 満 1.62%( 税 抜 1.50%) 5 億 円 以 上 0.81%( 税 抜 0.75%) 購 入 時 手 数 料 は 商 品 および 投 資 環 境 に 関 する 情 報 提 供 等 ならびに 購 入 に 関 する 事 務 手 続 きの 対 価 として 販 売 会 社 が 得 る 手 数 料 です 換 金 時 信 託 財 産 留 保 額 なし 投 資 者 が 信 託 財 産 で 間 接 的 に 負 担 する 費 用 純 資 産 総 額 に 対 して 年 率 %( 税 抜 1.43%) 内 訳 毎 日 運 用 管 理 費 用 ( 信 託 報 酬 ) 信 託 報 酬 の 総 額 は 日 々 の ファンドの 純 資 産 総 額 に 信 託 報 酬 率 を 乗 じて 得 た 額 とします 支 払 先 の 配 分 および 役 務 の 内 容 委 託 会 社 販 売 会 社 ファンドの 運 用 受 託 会 社 への 指 図 基 準 価 額 の 算 出 目 論 見 書 運 用 報 告 書 等 の 作 成 等 購 入 後 の 情 報 提 供 運 用 報 告 書 等 各 種 書 類 の 送 付 分 配 金 換 金 代 金 償 還 金 の 支 払 い 業 務 等 年 率 0.81% ( 税 抜 0.75%) 年 率 0.648% ( 税 抜 0.6%) 受 託 会 社 ファンドの 財 産 の 管 理 委 託 会 社 からの 指 図 の 実 行 等 年 率 % ( 税 抜 0.08%) 運 用 管 理 費 用 は 毎 計 算 期 末 または 信 託 終 了 のときに 信 託 財 産 中 から 支 払 われます 信 託 事 務 の 諸 費 用 監 査 法 人 等 に 支 払 うファンドの 監 査 に 係 る 費 用 印 刷 費 用 など 信 託 事 務 の 諸 費 用 が 信 託 財 産 の 純 資 産 総 額 の 年 率 0.05% 相 当 額 を 上 限 として 定 率 で 日 々 計 上 され 毎 計 算 期 末 または 信 託 終 了 のときに 信 託 財 産 中 から 支 払 われます 随 時 その 他 の 費 用 手 数 料 有 価 証 券 売 買 時 の 売 買 委 託 手 数 料 等 上 記 その 他 の 費 用 手 数 料 は ファンドより 実 費 として 間 接 的 にご 負 担 いただき ますが 運 用 状 況 等 により 変 動 するものであり 事 前 に 料 率 上 限 額 等 を 表 示 する ことができません 本 ファンドは 上 場 リートを 実 質 的 な 投 資 対 象 としております 当 該 上 場 リートは 市 場 の 需 給 により 価 格 形 成 されるため 費 用 は 表 示 しておりません また 上 記 の 手 数 料 等 の 合 計 額 については ご 投 資 家 の 皆 さまがファンドを 保 有 される 期 間 等 に 応 じて 異 なり ますので 表 示 することができません 委 託 会 社 その 他 関 係 法 人 について ゴールドマン サックス アセット マネジメント 株 式 会 社 ( 委 託 会 社 ) ゴールドマン サックス アセット マネジメント エル ピー( 投 資 顧 問 会 社 ) みずほ 信 託 銀 行 株 式 会 社 ( 受 託 会 社 ) 株 式 会 社 みずほ 銀 行 他 ( 販 売 会 社 ) 17

14 MEMO 18

15 (2016.7)

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