Transcription

1

2

3 添 付 資 料 の 目 次 頁 1. 経 営 成 績 財 政 状 態 に 関 する 分 析 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 3 (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 4 (4) 事 業 等 のリスク 4 2. 経 営 方 針 6 (1) 会 社 の 経 営 の 基 本 方 針 6 (2) 目 標 とする 経 営 指 標 6 (3) 中 長 期 的 な 会 社 の 経 営 戦 略 6 (4) 会 社 の 対 処 すべき 課 題 6 3. 会 計 基 準 の 選 択 に 関 する 基 本 的 な 考 え 方 6 4. 連 結 財 務 諸 表 7 (1) 連 結 貸 借 対 照 表 7 (2) 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 包 括 利 益 計 算 書 9 連 結 損 益 計 算 書 9 連 結 包 括 利 益 計 算 書 11 (3) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 12 (4) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 14 (5) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 16 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 16 ( 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 ) 16 ( 会 計 方 針 の 変 更 ) 16 ( 表 示 方 法 の 変 更 ) 16 ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 16 ( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 17 ( 連 結 包 括 利 益 計 算 書 関 係 ) 19 ( 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 関 係 ) 19 ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 20 (セグメント 情 報 等 ) 21 (1 株 当 たり 情 報 ) 23 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 個 別 財 務 諸 表 24 (1) 貸 借 対 照 表 24 (2) 損 益 計 算 書 26 (3) 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 27 6.その 他 29 生 産 受 注 及 び 販 売 の 状 況 29 1

4 1. 経 営 成 績 財 政 状 態 に 関 する 分 析 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 親 会 社 株 主 に 帰 属 す る 当 期 純 利 益 (28 年 3 月 期 ) 511,424 20,996 19,820 19,432 (27 年 3 月 期 ) 483,188 14,763 13,424 14,507 増 減 額 28,236 6,233 6,396 4,924 における 国 内 経 済 は 中 国 経 済 の 減 速 や 急 激 な 円 高 進 行 など 先 行 き 不 透 明 な 面 はあるものの 企 業 収 益 や 雇 用 所 得 環 境 の 改 善 堅 調 な 個 人 消 費 を 背 景 に 緩 やかな 回 復 基 調 で 推 移 いたしました 賃 貸 住 宅 市 場 においても 消 費 税 増 税 後 の 落 ち 込 みから 回 復 が 進 み 貸 家 の 新 設 着 工 戸 数 は2 年 ぶりの 増 加 ( 前 年 度 比 7.1% 増 )となりました 一 方 賃 貸 住 宅 の 空 き 家 数 は 一 貫 して 増 加 しており 全 国 的 な 需 要 回 復 が 難 しい 中 で 安 定 した 入 居 率 を 確 保 するには エリアを 限 定 した 物 件 供 給 高 品 質 高 性 能 な 商 品 の 投 入 入 居 者 ニーズを 捉 えたサービスの 提 供 が 求 められております このような 状 況 のなか 当 社 グループは 2 年 目 を 迎 える 中 期 経 営 計 画 EXPANDING VALUE の 目 標 達 成 に 向 け て 賃 貸 事 業 と 建 築 請 負 事 業 というコア 事 業 を 主 軸 に 強 固 な 経 営 基 盤 を 築 き 上 げるとともに 将 来 の 当 社 グループ の 成 長 に 資 する 新 たな 事 業 の 確 立 を 目 指 しております これらの 結 果 の 売 上 高 は5,114 億 24 百 万 円 ( 比 5.8% 増 ) 営 業 利 益 は209 億 96 百 万 円 ( 比 42.2% 増 ) 経 常 利 益 は198 億 20 百 万 円 ( 比 47.6% 増 ) 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 は194 億 32 百 万 円 ( 比 33.9% 増 )となりました 個 別 ベースでは 売 上 高 4,951 億 46 百 万 円 ( 前 期 比 2.2% 増 ) 営 業 利 益 204 億 44 百 万 円 ( 前 期 比 31.1% 増 ) 経 常 利 益 198 億 25 百 万 円 ( 前 期 比 36.3% 増 ) 当 期 純 利 益 194 億 22 百 万 円 ( 前 期 比 26.7% 増 )となりました (セグメント 別 の 業 績 ) 売 上 高 営 業 利 益 前 期 当 期 増 減 額 前 期 当 期 増 減 額 賃 貸 事 業 399, ,552 11,235 20,532 22,760 2,228 建 築 請 負 事 業 61,312 74,160 12, ,339 3,128 シルバー 事 業 10,608 10, , ホテルリゾート 関 連 事 業 8,951 11,427 2,476 1, その 他 2,999 4,485 1, 調 整 額 4,116 3, 合 計 483, ,424 28,236 14,763 20,996 6,233 1 賃 貸 事 業 末 の 入 居 率 は90.53%( 前 期 末 比 +1.24ポイント) 期 中 平 均 入 居 率 は87.95%( 前 期 比 ポイント)となりました 賃 貸 事 業 においては お 部 屋 カスタマイズ 入 居 者 専 用 サイト 等 のサービス 拡 充 による 長 期 入 居 促 進 セキュ リティシステムの 設 置 拡 大 による 女 性 法 人 需 要 の 取 込 み 強 化 外 国 人 契 約 の 拡 大 のためのサポート 体 制 整 備 等 により 入 居 率 の 向 上 による 安 定 的 な 収 益 確 保 を 図 っております なお 末 の 管 理 戸 数 は561 千 戸 ( 前 期 末 比 7 千 戸 増 ) 直 営 店 舗 数 は189 店 ( 前 期 末 比 1 店 舗 増 ) パートナーズ 店 舗 数 は130 店 ( 前 期 末 比 11 店 舗 減 )といたしました これらの 結 果 売 上 高 は4,105 億 52 百 万 円 ( 比 2.8% 増 ) 営 業 利 益 は227 億 60 百 万 円 ( 前 連 結 会 計 年 度 比 10.9% 増 )となりました 2

5 2 建 築 請 負 事 業 の 総 受 注 高 は864 億 39 百 万 円 ( 比 1.1% 減 ) 末 の 受 注 残 高 は 663 億 47 百 万 円 ( 末 比 14.1% 増 )となりました 建 築 請 負 事 業 においては 高 入 居 率 が 見 込 める 都 市 部 へのアパート 供 給 耐 震 性 遮 音 性 等 に 優 れた 高 品 質 な 商 品 の 投 入 競 争 力 強 化 と 入 居 者 イメージの 一 新 を 図 る 新 ブランドの 展 開 理 想 の 土 地 活 用 に 基 づく 建 築 バ リエーションの 拡 大 商 品 価 格 や 仕 入 ルートの 見 直 し 等 による 採 算 性 の 向 上 に 取 り 組 んでおります これらの 結 果 売 上 高 は741 億 60 百 万 円 ( 比 21.0% 増 ) 営 業 利 益 は33 億 39 百 万 円 ( 前 連 結 会 計 年 度 比 31 億 28 百 万 円 の 増 加 )となりました 3 シルバー 事 業 売 上 高 は107 億 98 百 万 円 ( 比 1.8% 増 ) 営 業 損 失 は13 億 54 百 万 円 ( 比 7 億 48 百 万 円 の 損 失 増 加 )となりました 4 ホテルリゾート 関 連 事 業 グアムリゾート 施 設 および 国 内 ホテルの 売 上 高 は114 億 27 百 万 円 ( 比 27.7% 増 ) 営 業 損 失 は6 億 97 百 万 円 ( 比 5 億 91 百 万 円 の 損 失 減 少 )となりました 5 その 他 事 業 太 陽 光 発 電 事 業 少 額 短 期 保 険 業 ファイナンス 事 業 等 のその 他 事 業 は 売 上 高 は44 億 85 百 万 円 ( 前 連 結 会 計 年 度 比 49.5% 増 ) 営 業 利 益 は3 億 37 百 万 円 ( 比 979.3% 増 )となりました ( 次 期 の 見 通 し) 次 期 については コア 事 業 を 基 軸 とした 競 争 力 の 強 化 建 築 請 負 事 業 との 連 携 によるシルバー 事 業 施 設 の 新 規 開 設 ASEAN 諸 国 でのサービスアパートメント サービスオフィスの 開 発 運 営 を 積 極 的 に 行 ってまいります 平 成 29 年 3 月 期 の 連 結 業 績 については 売 上 高 5,280 億 円 ( 前 期 比 3.2% 増 ) 営 業 利 益 225 億 円 ( 前 期 比 7.2% 増 ) 経 常 利 益 215 億 円 ( 前 期 比 8.5% 増 ) 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 185 億 円 ( 前 期 比 4.8% 減 )となる 見 通 しであります (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 1 資 産 負 債 及 び 純 資 産 の 状 況 総 資 産 負 債 純 資 産 末 (28 年 3 月 期 ) 326, , ,211 末 (27 年 3 月 期 ) 308, , ,473 増 減 額 18,616 1,122 19,738 末 の 総 資 産 は 末 比 186 億 16 百 万 円 増 加 の3,268 億 90 百 万 円 となりました これは 主 に 未 収 入 金 が13 億 83 百 万 円 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 )が19 億 19 百 万 円 それぞれ 減 少 した 一 方 現 金 及 び 預 金 が 128 億 21 百 万 円 繰 延 税 金 資 産 が32 億 91 百 万 円 リース 資 産 ( 純 額 )が15 億 36 百 万 円 建 設 仮 勘 定 が14 億 52 百 万 円 投 資 有 価 証 券 が13 億 97 百 万 円 それぞれ 増 加 したことによるものであります 負 債 の 合 計 は 末 比 11 億 22 百 万 円 減 少 の1,806 億 79 百 万 円 となりました これは 主 に 社 債 発 行 等 により 長 期 有 利 子 負 債 が241 億 59 百 万 円 未 払 法 人 税 等 が19 億 74 百 万 円 増 加 した 一 方 短 期 有 利 子 負 債 が178 億 23 百 万 円 長 短 前 受 金 が53 億 27 百 万 円 未 成 工 事 受 入 金 が19 億 3 百 万 円 工 事 未 払 金 が18 億 55 百 万 円 それぞれ 減 少 したこ とによるものであります 純 資 産 の 合 計 は 末 比 197 億 38 百 万 円 増 加 の1,462 億 11 百 万 円 となりました これは 主 に 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 194 億 32 百 万 円 の 計 上 によるものであります なお 自 己 資 本 比 率 は 末 比 3.7ポイント 上 昇 し44.7%となりました 3

6 2 キャッシュ フローの 状 況 営 業 活 動 によるキャッシュ フローは 221 億 4 百 万 円 の 収 入 ( 比 63 億 89 百 万 円 の 収 入 増 加 )とな りました これは 主 に 前 受 金 の 減 少 額 が53 億 86 百 万 円 仕 入 債 務 の 減 少 額 が27 億 1 百 万 円 となった 一 方 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 が190 億 61 百 万 円 減 価 償 却 費 が96 億 14 百 万 円 となったことによるものであります 投 資 活 動 によるキャッシュ フローは 110 億 87 百 万 円 の 支 出 ( 比 64 億 62 百 万 円 の 支 出 減 少 )とな りました これは 主 に 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 が90 億 53 百 万 円 あったことによるものであります 財 務 活 動 によるキャッシュ フローは 13 億 74 百 万 円 の 収 入 ( 比 3 億 73 百 万 円 の 収 入 減 少 )となり ました これは 主 に 借 入 金 およびリース 債 務 の 返 済 が168 億 75 百 万 円 ( 借 入 による 収 入 差 引 後 )あった 一 方 社 債 発 行 による 収 入 が182 億 27 百 万 円 ( 社 債 償 還 による 支 出 差 引 後 )あったことによるものであります この 結 果 末 の 現 金 及 び 現 金 同 等 物 残 高 は868 億 26 百 万 円 となり 末 比 123 億 21 百 万 円 増 加 いたしました ( 参 考 )キャッシュ フロー 関 連 指 標 の 推 移 平 成 24 年 3 月 期 平 成 25 年 3 月 期 平 成 26 年 3 月 期 平 成 27 年 3 月 期 平 成 28 年 3 月 期 自 己 資 本 比 率 (%) 時 価 ベースの 自 己 資 本 比 率 (%) キャッシュ フロー 対 有 利 子 負 債 比 率 ( 年 ) インタレスト カバレッジ レシオ ( 倍 ) 自 己 資 本 比 率 : 自 己 資 本 / 総 資 産 時 価 ベースの 自 己 資 本 比 率 : 株 式 時 価 総 額 / 総 資 産 キャッシュ フロー 対 有 利 子 負 債 比 率 : 有 利 子 負 債 /キャッシュ フロー インタレスト カバレッジ レシオ:キャッシュ フロー/ 利 払 い ( 注 1)いずれも 連 結 ベースの 財 務 数 値 により 計 算 しております レオパレス21(8848) 平 成 28 年 3 月 期 決 算 短 ( 注 2) 株 式 時 価 総 額 は 期 末 株 価 終 値 期 末 発 行 済 株 式 数 ( 自 己 株 式 控 除 後 )により 計 算 しております ( 注 3)キャッシュ フローは 営 業 キャッシュ フローを 使 用 しております 有 利 子 負 債 は 連 結 貸 借 対 照 表 に 計 上 されてい る 負 債 のうち 利 子 を 支 払 っているすべての 負 債 を 対 象 としております ( 注 4) 平 成 24 年 3 月 期 のキャッシュ フロー 対 有 利 子 負 債 比 率 およびインタレスト カバレッジ レシオについては 営 業 キ ャッシュ フローがマイナスのため 記 載 しておりません (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 当 社 は 事 業 活 動 により 創 出 した 利 益 を 配 当 として 株 主 の 皆 様 に 還 元 することとあわせ 中 長 期 的 な 企 業 価 値 の 最 大 化 のために 不 動 産 投 資 海 外 事 業 展 開 M&A システム 投 資 研 究 開 発 等 成 長 投 資 に 資 金 を 投 下 し 1 株 当 たり 利 益 (EPS)を 増 大 させることをもって 株 主 価 値 向 上 を 図 ることを 株 主 還 元 に 関 する 基 本 方 針 としており ます 配 当 性 向 については 連 結 当 期 純 利 益 の30%を 中 期 的 な 目 標 として 業 績 に 連 動 した 利 益 還 元 を 行 い かつ 安 定 的 な 配 当 の 維 持 に 努 めてまいります 当 期 の 配 当 につきましては 7 期 ぶりの 配 当 として1 株 当 たり10 円 の 期 末 配 当 を 実 施 する 予 定 です 次 期 の 配 当 につきましては 中 間 配 当 10 円 期 末 配 当 12 円 ( 年 間 配 当 22 円 )を 予 定 しております (4) 事 業 等 のリスク 当 社 グループの 経 営 成 績 および 財 政 状 態 に 影 響 を 及 ぼす 可 能 性 があるリスクには 次 のようなものがあります ただし 当 社 グループの 事 業 に 関 する 全 てのリスクを 網 羅 したものではありません なお 文 中 における 将 来 に 関 する 事 項 は 末 現 在 において 当 社 グループが 判 断 したものであります 1. 売 上 高 について 当 社 物 件 は 単 身 者 の 利 用 が 多 く 法 人 契 約 の 場 合 には 出 張 などの 短 期 滞 在 用 や 社 員 寮 などとして 利 用 頂 いてい ます 従 って 景 気 や 企 業 業 績 などを 背 景 とした 雇 用 状 況 や 出 張 ニーズなどの 変 動 が 当 社 物 件 の 利 用 状 況 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります また 当 社 グループは 顧 客 との 建 物 建 築 請 負 契 約 の 締 結 をもって 受 注 計 上 しておりますが その 遂 行 におい て 顧 客 の 金 融 機 関 借 入 即 ちローン 利 用 可 否 は 重 要 なファクターとなります 金 融 機 関 の 貸 出 姿 勢 土 地 担 保 評 価 や 金 利 動 向 等 の 情 勢 が 変 化 した 場 合 には 売 上 高 の 変 動 を 通 して 当 社 業 績 に 影 響 が 及 ぶ 場 合 があります 4

7 2. 売 上 原 価 について 当 社 は オーナー 様 との 建 物 賃 貸 借 契 約 に 基 づき 対 象 物 件 の 一 括 借 上 げを 行 い 当 初 契 約 時 に 定 められた 期 間 において 同 じく 定 められた 固 定 賃 料 をオーナー 様 にお 支 払 いしています 従 って この 期 間 中 に 当 社 が 受 け 取 る 住 居 人 からの 家 賃 収 入 に 変 動 が 発 生 した 場 合 には 当 社 の 収 益 性 に 影 響 が 及 ぶ 可 能 性 があります 3. 有 形 固 定 資 産 および 有 価 証 券 当 社 グループが 保 有 している 有 形 固 定 資 産 有 価 証 券 及 びその 他 の 資 産 は 時 価 の 下 落 等 による 減 損 または 評 価 損 の 計 上 によって 当 社 グループの 業 績 及 び 財 務 状 況 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります また ホテルリゾー ト 関 連 事 業 などの 設 備 更 新 維 持 については 今 後 も 継 続 的 な 投 資 を 行 う 必 要 性 があり この 結 果 減 価 償 却 費 の 変 動 に 伴 う 業 績 への 影 響 が 生 じる 可 能 性 があります 4. 貸 倒 引 当 金 および 貸 倒 損 失 当 社 グループは ファイナンス 事 業 を 行 っているため アパートローンや 不 動 産 担 保 貸 付 金 等 の 営 業 貸 付 金 残 高 があります また 住 宅 ローンや 会 員 権 ローン 等 を 利 用 する 顧 客 のために 金 融 機 関 に 対 して 債 務 保 証 を 行 って おります 返 済 懸 念 先 となったアパートローン 等 は 固 定 化 営 業 債 権 として 区 別 し 個 別 貸 倒 引 当 金 を 計 上 して おりますが 今 後 の 回 収 不 能 の 発 生 あるいは 債 務 保 証 の 履 行 によって 当 社 グループの 業 績 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 5. 空 室 損 失 引 当 金 当 社 は 空 室 増 加 による 損 失 リスクにあらかじめ 備 えるべく 合 理 的 な 見 積 可 能 期 間 内 に 発 生 が 見 込 まれる 損 失 の 額 に 対 して 空 室 損 失 引 当 金 を 設 定 しております 空 室 損 失 引 当 金 は 個 別 賃 貸 物 件 毎 の 設 定 家 賃 世 帯 数 及 び 個 別 に 算 定 された 将 来 予 測 入 居 率 に 基 づいて 算 出 しているため これらの 計 数 が 悪 化 した 場 合 引 当 額 の 増 加 につながり 賃 貸 事 業 部 門 の 業 績 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 6. 長 期 預 り 敷 金 保 証 金 当 社 は アパート 修 繕 に 備 えるためのオーナー 様 からの 長 期 預 り 金 があります これは 主 にレオパレス 共 済 会 の 解 散 に 伴 う 各 オーナー 様 からの 将 来 の 修 繕 費 用 の 一 部 としての 預 り 金 であります 当 社 は 賃 貸 事 業 として オーナー 様 から 一 括 で 借 上 げ 運 営 管 理 をしているアパートの 維 持 管 理 体 制 には 万 全 を 期 しており 定 期 修 繕 費 用 についても 綿 密 な 長 期 計 画 に 基 づく 予 算 化 を 行 っておりますが 予 想 外 の 大 規 模 修 繕 等 が 発 生 した 場 合 には 当 社 の 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります また ホテルリゾート 関 連 事 業 に 係 るレオパレスリゾート 会 員 権 の 預 託 金 があり 平 成 5 年 7 月 の 開 場 以 来 預 託 されているものであります 当 社 グループでは 会 員 の 利 用 向 上 のため 施 設 の 充 実 や 会 員 向 けサービスの 向 上 を 図 っておりますが 今 後 予 想 外 の 預 託 金 償 還 請 求 が 発 生 した 場 合 には 当 社 の 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 7. 財 務 制 限 条 項 当 社 グループが 複 数 の 金 融 機 関 との 間 で 締 結 している 借 入 れ 及 び 社 債 に 係 る 契 約 には 財 務 制 限 条 項 が 定 められ ております 従 って 連 結 の 純 資 産 連 結 及 び 単 体 の 営 業 損 益 経 常 損 益 太 陽 光 発 電 事 業 におけるDSCR (デットサービスカバレッジレシオ)の 各 項 目 が 当 該 財 務 制 限 条 項 に 抵 触 した 場 合 には 金 融 機 関 の 請 求 によ り 当 該 借 入 れ 並 びに 社 債 その 他 の 借 入 れについて 期 限 の 利 益 を 喪 失 し 当 社 グループの 事 業 運 営 に 影 響 を 及 ぼ す 可 能 性 があります 8. 情 報 漏 洩 当 社 グループは お 客 様 など 取 引 先 の 同 意 や 機 密 保 持 契 約 に 基 づいて 入 手 した 個 人 情 報 をはじめとして 多 く の 情 報 を 保 有 しております 情 報 セキュリティ 管 理 の 実 現 のために 必 要 な 行 動 指 針 を 定 め コンプライアンス 委 員 会 を 主 体 として 役 員 社 員 への 教 育 と 徹 底 に 努 めておりますが 万 一 何 らかの 情 報 漏 洩 が 発 生 した 場 合 に は 当 社 グループの 信 頼 性 を 損 なうこととなり 業 績 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 9.その 他 レオパレス21(8848) 平 成 28 年 3 月 期 決 算 短 当 社 グループは 事 業 展 開 上 様 々なリスクがあることを 認 識 し それらをできる 限 り 防 止 分 散 あるいは 回 避 するように 努 めております しかしながら 当 社 グループが 事 業 を 遂 行 するにあたり 経 済 情 勢 不 動 産 市 況 金 融 株 式 市 況 法 的 規 制 や 災 害 およびその 他 の 様 々な 影 響 が 発 生 した 場 合 には 当 社 グループの 業 績 および 財 政 状 態 に 影 響 を 与 える 可 能 性 があります 5

8 2. 経 営 方 針 (1) 会 社 の 経 営 の 基 本 方 針 当 社 は 新 しい 価 値 の 創 造 を 企 業 理 念 として 掲 げ 1 時 代 のニーズをしっかりと 見 据 えながら 柔 軟 な 発 想 と 活 力 のある 全 員 参 画 のチームワークで 当 社 にしかできない 新 しい 価 値 を 創 造 すること 2お 客 様 の 喜 びを 自 らの 喜 びとし 常 に 商 品 サービス 技 術 を 進 化 させ 企 業 として 成 長 し 続 けること 3 業 界 のリーディングカンパニー として より 快 適 な 暮 らしと 豊 かな 社 会 づくりに 貢 献 し 社 会 全 体 に 新 しい 価 値 をもたらすことを 目 指 してまいり ます (2) 目 標 とする 経 営 指 標 平 成 29 年 3 月 期 の 連 結 数 値 目 標 は 売 上 高 5,280 億 円 営 業 利 益 225 億 円 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 185 億 円 としております (3) 中 長 期 的 な 会 社 の 経 営 戦 略 当 社 は コア 事 業 を 基 軸 とし 新 たな 事 業 領 域 への 挑 戦 を 中 期 経 営 計 画 の 基 本 方 針 とし 堅 固 な 経 営 体 質 を 築 きあげることを 目 指 しております 賃 貸 事 業 においては 好 調 な 法 人 営 業 のさらなる 強 化 お 部 屋 カスタマイズ やセキュリティシステム 装 備 に よる 入 居 者 ニーズ 取 込 み 底 堅 い 需 要 のある 外 国 人 留 学 生 への 取 組 み 強 化 直 営 店 パートナーズ 協 力 業 者 の 店 舗 網 を 活 用 した 客 付 け 力 の 最 大 化 定 型 業 務 の 見 直 し 等 によるコスト 削 減 等 により 高 収 益 事 業 としての 更 なる 展 開 を 目 指 します 建 築 請 負 事 業 においては 高 入 居 率 が 見 込 める 都 市 部 へのアパート 供 給 先 進 的 な 新 商 品 の 展 開 耐 震 性 遮 音 性 等 に 配 慮 した 高 品 質 なアパート 建 築 に 加 え 様 々なニーズに 対 応 できる 建 築 バリエーションの 拡 大 ならびに 土 地 活 用 のスペシャリスト 育 成 に 注 力 してまいります また 中 期 経 営 計 画 ではシルバー 事 業 を 成 長 分 野 と 位 置 付 け 建 築 請 負 事 業 との 連 携 により 介 護 施 設 の 開 設 を 図 ってまいります 全 社 的 施 策 としては 低 コス ト 構 造 を 維 持 する 一 方 今 後 の 収 益 拡 大 に 必 要 なコスト( 人 件 費 広 告 宣 伝 費 販 売 促 進 費 )は 戦 略 的 に 投 入 して まいります (4) 会 社 の 対 処 すべき 課 題 個 人 顧 客 の 獲 得 長 期 入 居 の 促 進 賃 貸 事 業 においては 法 人 契 約 は 右 肩 上 がりの 一 方 で 個 人 学 生 の 契 約 を 増 やすことが 課 題 となっておりま す 好 調 な 法 人 営 業 は 引 き 続 き 強 化 していく 方 針 ですが 法 人 顧 客 は 景 気 変 動 による 影 響 を 受 けやすい 点 も 考 慮 し 安 定 的 な 収 益 確 保 という 観 点 から 個 人 向 け 広 告 キャンペーンの 実 施 入 居 者 向 け 各 種 サービスの 充 実 研 修 指 導 の 強 化 による 営 業 店 舗 網 の 質 の 向 上 等 により 個 人 顧 客 の 取 り 込 み 強 化 ならびに 長 期 入 居 の 促 進 を 図 ってまいります 収 益 力 向 上 新 規 事 業 開 発 今 後 当 社 グループが 継 続 的 成 長 を 図 るためには 賃 貸 事 業 の 収 益 力 向 上 ならびに 新 たな 事 業 領 域 の 開 発 が 必 要 となります すでに 当 社 グループは 入 居 者 サービスの 充 実 や 物 件 価 値 向 上 施 策 の 実 行 により 収 益 力 向 上 を 図 っているほか 太 陽 光 発 電 事 業 会 社 を 通 じた 屋 根 借 り 太 陽 光 発 電 プロジェクト や 韓 国 における 合 弁 企 業 での 住 宅 賃 貸 管 理 業 ASEAN 諸 国 での 現 地 不 動 産 仲 介 事 業 やサービスアパートメント サービスオフィスの 開 発 運 営 を 展 開 しておりますが 今 後 も 新 たな 事 業 領 域 商 品 サービス 収 益 基 盤 の 開 発 に 努 めてまいりま す 3. 会 計 基 準 の 選 択 に 関 する 基 本 的 な 考 え 方 当 社 グループは 連 結 財 務 諸 表 の 期 間 比 較 可 能 性 および 企 業 間 の 比 較 可 能 性 を 考 慮 し 日 本 基 準 に 基 づいて 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 しております なお 国 際 財 務 報 告 基 準 (IFRS)の 適 用 につきましては 外 国 人 株 主 比 率 の 推 移 および 国 内 の 同 業 他 社 の 動 向 等 を 踏 まえ 適 切 に 対 応 していく 方 針 であります 6

9 4. 連 結 財 務 諸 表 (1) 連 結 貸 借 対 照 表 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 5 75, ,043 売 掛 金 6,254 6,779 完 成 工 事 未 収 入 金 1,714 1,992 営 業 貸 付 金 1, 有 価 証 券 販 売 用 不 動 産 未 成 工 事 支 出 金 原 材 料 及 び 貯 蔵 品 前 払 費 用 3,656 2,847 繰 延 税 金 資 産 4,447 5,659 未 収 入 金 3,013 1,630 その 他 4,907 4,283 貸 倒 引 当 金 流 動 資 産 合 計 102, ,185 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 5 130, ,653 減 価 償 却 累 計 額 70,200 72,673 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 5 59,899 57,979 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 1 20, ,369 減 価 償 却 累 計 額 5,143 7,264 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 ( 純 額 ) 1 15, ,105 土 地 5 83,289 84,241 リース 資 産 14,809 17,663 減 価 償 却 累 計 額 6,928 8,246 リース 資 産 ( 純 額 ) 7,880 9,417 建 設 仮 勘 定 992 2,444 その 他 12,065 11,850 減 価 償 却 累 計 額 9,811 10,001 その 他 ( 純 額 ) 2,253 1,848 有 形 固 定 資 産 合 計 169, ,036 無 形 固 定 資 産 のれん 1,684 1,530 その 他 7,210 7,804 無 形 固 定 資 産 合 計 8,894 9,334 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 2, 5 6,832 2, 5 8,230 長 期 貸 付 金 固 定 化 営 業 債 権 3 1, ,256 長 期 前 払 費 用 3,416 3,686 繰 延 税 金 資 産 14,654 16,734 その 他 5 2,905 2,232 貸 倒 引 当 金 2,085 2,023 投 資 その 他 の 資 産 合 計 27,561 30,661 固 定 資 産 合 計 205, ,033 繰 延 資 産 社 債 発 行 費 繰 延 資 産 合 計 資 産 合 計 308, ,890 7

10 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 買 掛 金 2,803 2,606 工 事 未 払 金 14,049 12,193 短 期 借 入 金 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 5 23,005 1,412 1 年 内 償 還 予 定 の 社 債 1,460 4,326 リース 債 務 2,355 3,054 未 払 金 18,466 19,229 未 払 費 用 13 5 未 払 法 人 税 等 944 2,919 前 受 金 40,781 38,701 未 成 工 事 受 入 金 6,930 5,026 完 成 工 事 補 償 引 当 金 保 証 履 行 引 当 金 資 産 除 去 債 務 その 他 4,504 4,301 流 動 負 債 合 計 116,521 95,384 固 定 負 債 社 債 3,960 20,001 長 期 借 入 金 7,196 14,106 リース 債 務 6,450 7,659 長 期 前 受 金 22,198 18,950 長 期 預 り 敷 金 保 証 金 8,019 7,516 繰 延 税 金 負 債 空 室 損 失 引 当 金 5,280 3,802 退 職 給 付 に 係 る 負 債 9,351 10,224 資 産 除 去 債 務 その 他 2,492 2,754 固 定 負 債 合 計 65,279 85,294 負 債 合 計 181, ,679 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 75,282 75,282 資 本 剰 余 金 51,501 45,235 利 益 剰 余 金 ,125 自 己 株 式 3,660 3,660 株 主 資 本 合 計 123, ,982 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 為 替 換 算 調 整 勘 定 3,545 3,651 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 1, その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 2,904 3,190 新 株 予 約 権 非 支 配 株 主 持 分 0 20 純 資 産 合 計 126, ,211 負 債 純 資 産 合 計 308, ,890 8

11 (2) 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 包 括 利 益 計 算 書 ( 連 結 損 益 計 算 書 ) 売 上 高 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 賃 貸 事 業 売 上 高 399, ,552 請 負 事 業 売 上 高 61,312 74,160 その 他 の 事 業 売 上 高 22,559 26,712 売 上 高 合 計 483, ,424 売 上 原 価 賃 貸 事 業 売 上 原 価 337, ,246 請 負 事 業 売 上 原 価 49,605 54,236 その 他 の 事 業 売 上 原 価 20,487 24,122 売 上 原 価 合 計 407, ,604 売 上 総 利 益 75,755 88,820 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 広 告 宣 伝 費 3,657 3,786 販 売 手 数 料 2,725 2,688 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 役 員 報 酬 給 料 及 び 賞 与 27,297 31,436 退 職 給 付 費 用 960 1,182 賃 借 料 2,425 2,709 減 価 償 却 費 1,765 1,981 租 税 公 課 4,227 4,521 その 他 17,561 18,984 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 合 計 60,992 67,823 営 業 利 益 14,763 20,996 営 業 外 収 益 受 取 利 息 受 取 配 当 金 投 資 有 価 証 券 評 価 益 77 為 替 差 益 52 預 り 金 償 却 益 102 受 取 補 償 金 61 固 定 資 産 税 還 付 金 88 その 他 営 業 外 収 益 合 計 営 業 外 費 用 支 払 利 息 1, 支 払 手 数 料 為 替 差 損 267 持 分 法 による 投 資 損 失 8 9 その 他 営 業 外 費 用 合 計 1,830 1,693 経 常 利 益 13,424 19,820 9

12 特 別 利 益 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 固 定 資 産 売 却 益 特 別 利 益 合 計 6 26 特 別 損 失 固 定 資 産 売 却 損 固 定 資 産 除 却 損 投 資 有 価 証 券 評 価 損 19 減 損 損 失 特 別 損 失 合 計 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 12,896 19,061 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 1,016 2,999 法 人 税 等 還 付 税 額 0 19 法 人 税 等 調 整 額 2,613 3,347 法 人 税 等 合 計 1, 当 期 純 利 益 14,494 19,429 非 支 配 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 損 失 ( ) 13 2 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 14,507 19,432 10

13 ( 連 結 包 括 利 益 計 算 書 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 当 期 純 利 益 14,494 19,429 その 他 の 包 括 利 益 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 為 替 換 算 調 整 勘 定 5, 退 職 給 付 に 係 る 調 整 額 持 分 法 適 用 会 社 に 対 する 持 分 相 当 額 2 1 その 他 の 包 括 利 益 合 計 5, 包 括 利 益 19,904 19,716 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 包 括 利 益 19,917 19,718 非 支 配 株 主 に 係 る 包 括 利 益

14 (3) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 株 主 資 本 資 本 金 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 75,282 51,501 15,788 3, ,334 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 した 当 期 首 残 高 1,708 1,708 75,282 51,501 14,080 3, ,042 当 期 変 動 額 欠 損 填 補 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 14,507 14,507 自 己 株 式 の 取 得 0 0 自 己 株 式 の 処 分 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 14, ,507 当 期 末 残 高 75,282 51, , ,550 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 為 替 換 算 調 整 勘 定 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 新 株 予 約 権 非 支 配 株 主 持 分 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 427 2, , ,860 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 した 当 期 首 残 高 1, , , ,568 当 期 変 動 額 欠 損 填 補 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 自 己 株 式 の 取 得 自 己 株 式 の 処 分 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 14, , , ,396 当 期 変 動 額 合 計 47 5, , ,904 当 期 末 残 高 379 3,545 1,021 2, ,473 12

15 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 株 主 資 本 資 本 金 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 75,282 51, , ,550 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 した 当 期 首 残 高 75,282 51, , ,550 当 期 変 動 額 欠 損 填 補 6,266 6,266 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 19,432 19,432 自 己 株 式 の 取 得 0 0 自 己 株 式 の 処 分 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 6,266 25, ,431 当 期 末 残 高 75,282 45,235 26,125 3, ,982 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 為 替 換 算 調 整 勘 定 退 職 給 付 に 係 る 調 整 累 計 額 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 新 株 予 約 権 非 支 配 株 主 持 分 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 379 3,545 1,021 2, ,473 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 した 当 期 首 残 高 379 3,545 1,021 2, ,473 当 期 変 動 額 欠 損 填 補 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 自 己 株 式 の 取 得 自 己 株 式 の 処 分 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 19, 当 期 変 動 額 合 計 ,738 当 期 末 残 高 435 3, , ,211 13

16 (4) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 12,896 19,061 減 価 償 却 費 7,736 9,614 のれん 償 却 額 154 貸 倒 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 空 室 損 失 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 4,072 1,477 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 支 払 利 息 1, 為 替 差 損 益 ( は 益 ) 持 分 法 による 投 資 損 益 ( は 益 ) 8 9 投 資 有 価 証 券 評 価 損 益 ( は 益 ) 58 有 形 固 定 資 産 売 却 損 益 ( は 益 ) 6 24 有 形 固 定 資 産 除 却 損 減 損 損 失 売 上 債 権 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 未 成 工 事 支 出 金 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 長 期 前 払 費 用 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 3, 仕 入 債 務 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 4,924 2,701 未 成 工 事 受 入 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 1,114 1,903 前 受 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 9,572 5,386 預 り 保 証 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 未 払 消 費 税 等 の 増 減 額 ( は 減 少 ) その 他 124 3,960 小 計 17,827 24,284 利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 利 息 の 支 払 額 1, 法 人 税 等 の 支 払 額 1,081 1,331 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 15,715 22,104 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 15,532 9,053 有 形 固 定 資 産 の 売 却 による 収 入 無 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 投 資 有 価 証 券 の 取 得 による 支 出 101 1,515 投 資 有 価 証 券 の 売 却 による 収 入 子 会 社 株 式 の 取 得 による 支 出 812 貸 付 けによる 支 出 貸 付 金 の 回 収 による 収 入 定 期 預 金 の 預 入 による 支 出 600 1,100 定 期 預 金 の 払 戻 による 収 入 その 他 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 17,550 11,087 14

17 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 短 期 借 入 れによる 収 入 3, 短 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 3, 長 期 借 入 れによる 収 入 7,261 8,544 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 7,846 23,244 ファイナンス リース 債 務 の 返 済 による 支 出 1,606 2,397 非 支 配 株 主 からの 払 込 みによる 収 入 23 社 債 の 発 行 による 収 入 4,500 21,220 社 債 の 償 還 による 支 出 560 2,993 自 己 株 式 の 取 得 による 支 出 0 0 非 支 配 株 主 への 配 当 金 の 支 払 額 0 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 1,747 1,374 現 金 及 び 現 金 同 等 物 に 係 る 換 算 差 額 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) ,321 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 74,150 74,504 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 1 74, ,826 15

18 (5) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 該 当 事 項 はありません ( 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 ) 連 結 の 範 囲 に 関 する 事 項 LEOPALACE21 PHILIPPINES INC. PT.Leopalace21 Properti Manajemen 及 びPT.Leopalace Duasatu Realtyについ ては において 新 たに 設 立 したため 連 結 の 範 囲 に 含 めております 連 結 子 会 社 の 事 業 年 度 等 に 関 する 事 項 LEOPALACE21 PHILIPPINES INC. PT.Leopalace21 Properti Manajemen 及 びPT.Leopalace Duasatu Realtyの 決 算 日 は12 月 31 日 であります 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 当 たっては 同 決 算 日 現 在 の 財 務 諸 表 を 使 用 しております ただ し 連 結 決 算 日 との 間 に 生 じた 重 要 な 取 引 については 連 結 上 必 要 な 調 整 を 行 っております 従 来 株 式 会 社 もりぞうの 決 算 日 は9 月 30 日 であったため 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 当 たっては 連 結 決 算 日 現 在 で 本 決 算 に 準 じた 仮 決 算 を 行 った 財 務 諸 表 を 使 用 しておりましたが において 決 算 日 を2 月 末 日 に 変 更 し 連 結 決 算 日 との 差 異 が3か 月 を 超 えないこととなったため 同 決 算 日 現 在 の 財 務 諸 表 を 使 用 し 連 結 決 算 日 との 間 に 生 じた 重 要 な 取 引 については 連 結 上 必 要 な 調 整 を 行 う 方 法 に 変 更 しております なお は 平 成 27 年 4 月 1 日 から 平 成 28 年 2 月 29 日 までの11か 月 間 を 連 結 しております 上 記 以 外 の 事 項 については 最 近 の 有 価 証 券 報 告 書 ( 平 成 27 年 6 月 26 日 提 出 )における 記 載 から 重 要 な 変 更 がない ため 開 示 を 省 略 しております ( 会 計 方 針 の 変 更 ) ( 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 等 の 適 用 ) 企 業 結 合 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 21 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 企 業 結 合 会 計 基 準 という ) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 22 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 連 結 会 計 基 準 という ) 及 び 事 業 分 離 等 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 7 号 平 成 25 年 9 月 13 日 以 下 事 業 分 離 等 会 計 基 準 という ) 等 を から 適 用 し 支 配 が 継 続 している 場 合 の 子 会 社 に 対 する 当 社 の 持 分 変 動 による 差 額 を 資 本 剰 余 金 と して 計 上 するとともに 取 得 関 連 費 用 を 発 生 した 連 結 会 計 年 度 の 費 用 として 計 上 する 方 法 に 変 更 しております また の 期 首 以 後 実 施 される 企 業 結 合 については 暫 定 的 な 会 計 処 理 の 確 定 による 取 得 原 価 の 配 分 額 の 見 直 し を 企 業 結 合 日 の 属 する 連 結 会 計 年 度 の 連 結 財 務 諸 表 に 反 映 させる 方 法 に 変 更 しております 加 えて 当 期 純 利 益 等 の 表 示 の 変 更 及 び 少 数 株 主 持 分 から 非 支 配 株 主 持 分 への 表 示 の 変 更 を 行 っております 当 該 表 示 の 変 更 を 反 映 させるため については 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えを 行 っております 企 業 結 合 会 計 基 準 等 の 適 用 については 企 業 結 合 会 計 基 準 第 582 項 (4) 連 結 会 計 基 準 第 445 項 (4) 及 び 事 業 分 離 等 会 計 基 準 第 574 項 (4)に 定 める 経 過 的 な 取 扱 いに 従 っており の 期 首 時 点 から 将 来 にわたって 適 用 しております これによる 連 結 財 務 諸 表 に 与 える 影 響 はありません ( 表 示 方 法 の 変 更 ) ( 連 結 損 益 計 算 書 ) において 独 立 掲 記 しておりました 営 業 外 収 益 の 請 負 工 事 解 約 収 入 及 び 債 務 勘 定 整 理 益 は 金 額 的 重 要 性 が 乏 しくなったため より その 他 に 含 めて 表 示 しております この 表 示 方 法 の 変 更 を 反 映 させるため の 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えを 行 っております この 結 果 の 連 結 損 益 計 算 書 において 営 業 外 収 益 に 表 示 していた 請 負 工 事 解 約 収 入 14 百 万 円 及 び 債 務 勘 定 整 理 益 50 百 万 円 は その 他 として 組 替 えております ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 1 国 庫 補 助 金 等 の 受 入 により 有 形 固 定 資 産 の 取 得 価 額 から 控 除 した 圧 縮 記 帳 累 計 額 は 次 のとおりであります ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 155 百 万 円 155 百 万 円 2 関 連 会 社 に 対 するものは 次 のとおりであります ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 投 資 有 価 証 券 ( 株 式 ) 34 百 万 円 23 百 万 円 (うち 共 同 支 配 企 業 に 対 する 投 資 の 金 額 ) (34 百 万 円 ) (23 百 万 円 ) 16

19 3 固 定 化 営 業 債 権 は 財 務 諸 表 等 規 則 第 32 条 第 1 項 第 10 号 に 定 める 債 権 であり その 内 訳 は 次 のとおりであります ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) レオパレス21(8848) 平 成 28 年 3 月 期 決 算 短 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 破 産 更 生 申 立 中 の 債 権 1,066 百 万 円 1,066 百 万 円 長 期 化 営 業 貸 付 金 その 他 計 1,297 1,256 4 保 証 債 務 住 宅 ローンを 利 用 する 顧 客 のための 金 融 機 関 に 対 する 保 証 債 務 会 員 権 ローンを 利 用 する 顧 客 のための 金 融 機 関 に 対 する 保 証 債 務 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 898 百 万 円 838 百 万 円 15 3 計 担 保 提 供 資 産 及 び 担 保 付 債 務 担 保 に 供 している 資 産 は 次 のとおりであります ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 現 金 及 び 預 金 17 百 万 円 17 百 万 円 建 物 及 び 構 築 物 26,199 土 地 71,777 投 資 有 価 証 券 その 他 ( 投 資 その 他 の 資 産 ) 420 計 98, 担 保 付 債 務 は 次 のとおりであります ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 22,270 百 万 円 百 万 円 このほか 有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券 を 以 下 のとおり 法 務 局 に 供 託 しております ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 宅 地 建 物 取 引 業 法 に 基 づく 営 業 保 証 金 54 百 万 円 45 百 万 円 住 宅 建 設 瑕 疵 担 保 保 証 金 住 宅 販 売 瑕 疵 担 保 保 証 金 資 金 決 済 法 に 基 づく 前 払 式 支 払 手 段 発 行 保 証 金 ( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 1 固 定 資 産 売 却 益 の 内 容 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 建 物 及 び 構 築 物 3 百 万 円 23 百 万 円 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 3 2 土 地 0 計

20 2 固 定 資 産 売 却 損 の 内 容 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) レオパレス21(8848) 平 成 28 年 3 月 期 決 算 短 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 土 地 百 万 円 0 百 万 円 その 他 ( 有 形 固 定 資 産 ) 0 その 他 ( 無 形 固 定 資 産 ) 0 0 計 固 定 資 産 除 却 損 の 内 容 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 建 物 及 び 構 築 物 281 百 万 円 139 百 万 円 その 他 ( 有 形 固 定 資 産 ) 8 3 その 他 ( 無 形 固 定 資 産 ) 19 4 計 減 損 損 失 当 社 グループは 以 下 の 資 産 グループについて 減 損 損 失 を 計 上 しました ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 場 所 用 途 種 類 減 損 損 失 ( 百 万 円 ) 埼 玉 県 川 口 市 ほか 賃 貸 用 資 産 (アパート 等 23 棟 ) 三 重 県 四 日 市 市 ホテル 建 物 及 び 構 築 物 1 土 地 160 建 物 及 び 構 築 物 58 土 地 3 合 計 224 当 社 グループは 国 内 の 賃 貸 用 資 産 等 については 個 々の 物 件 を 単 位 として 海 外 の 事 業 資 産 については 管 理 会 計 上 の 区 分 を 単 位 としてグルーピングを 行 っております においては 賃 料 相 場 の 低 迷 及 び 継 続 的 な 地 価 の 下 落 などにより 収 益 性 が 著 しく 低 下 した 賃 貸 用 資 産 の 帳 簿 価 額 を 回 収 可 能 価 額 まで 減 額 し 当 該 減 少 額 を 減 損 損 失 に 計 上 いたしました また 売 却 が 決 定 した 国 内 ホテルの 帳 簿 価 額 を 回 収 可 能 価 額 まで 減 額 し 当 該 減 少 額 を 減 損 損 失 に 計 上 いたしました 賃 貸 用 資 産 の 回 収 可 能 価 額 は 使 用 価 値 及 び 公 示 価 格 等 に 基 づく 正 味 売 却 価 額 により 測 定 しております なお 将 来 キ ャッシュ フローは4.9%で 割 り 引 いて 算 定 しております ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 場 所 用 途 種 類 減 損 損 失 ( 百 万 円 ) 神 奈 川 県 小 田 原 市 ほか 賃 貸 用 資 産 (アパート 等 21 棟 ) 土 地 605 神 奈 川 県 三 浦 市 ほか 休 止 固 定 資 産 ( 遊 休 地 等 2 件 ) 建 物 及 び 構 築 物 4 土 地 7 合 計 616 当 社 グループは 国 内 の 賃 貸 用 資 産 等 については 個 々の 物 件 を 単 位 として 海 外 の 事 業 資 産 については 管 理 会 計 上 の 区 分 を 単 位 としてグルーピングを 行 っております においては 賃 料 相 場 の 低 迷 及 び 継 続 的 な 地 価 の 下 落 などにより 収 益 性 が 著 しく 低 下 した 賃 貸 用 資 産 及 び 休 止 固 定 資 産 の 帳 簿 価 額 を 回 収 可 能 価 額 まで 減 額 し 当 該 減 少 額 を 減 損 損 失 に 計 上 いたしました また 売 却 が 決 定 した 休 止 固 定 資 産 の 帳 簿 価 額 を 回 収 可 能 価 額 まで 減 額 し 当 該 減 少 額 を 減 損 損 失 に 計 上 いたしました 賃 貸 用 資 産 の 回 収 可 能 価 額 は 使 用 価 値 及 び 公 示 価 格 等 に 基 づく 正 味 売 却 価 額 により 測 定 しております なお 将 来 キ ャッシュ フローは4.9%で 割 り 引 いて 算 定 しております 18

21 ( 連 結 包 括 利 益 計 算 書 関 係 ) その 他 の 包 括 利 益 に 係 る 組 替 調 整 額 及 び 税 効 果 額 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 : 当 期 発 生 額 102 百 万 円 96 百 万 円 組 替 調 整 額 30 税 効 果 調 整 前 税 効 果 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 為 替 換 算 調 整 勘 定 : 当 期 発 生 額 5, 組 替 調 整 額 税 効 果 調 整 前 5, 税 効 果 額 為 替 換 算 調 整 勘 定 5, 退 職 給 付 に 係 る 調 整 額 : 当 期 発 生 額 組 替 調 整 額 税 効 果 調 整 前 税 効 果 額 退 職 給 付 に 係 る 調 整 額 持 分 法 適 用 会 社 に 対 する 持 分 相 当 額 : 当 期 発 生 額 2 1 その 他 の 包 括 利 益 合 計 5, ( 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 関 係 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 1. 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 総 数 並 びに 自 己 株 式 の 種 類 及 び 株 式 数 に 関 する 事 項 期 首 株 式 数 ( 株 ) 増 加 株 式 数 ( 株 ) 減 少 株 式 数 ( 株 ) 末 株 式 数 ( 株 ) 発 行 済 株 式 普 通 株 式 267,443, ,443,915 合 計 267,443, ,443,915 自 己 株 式 普 通 株 式 ( 注 ) 4,569, ,569,430 合 計 4,569, ,569,430 ( 注 ) 普 通 株 式 の 自 己 株 式 の 株 式 数 の 増 加 220 株 は 単 元 未 満 株 式 の 買 取 によるものであります 2. 新 株 予 約 権 及 び 自 己 新 株 予 約 権 に 関 する 事 項 区 分 提 出 会 社 新 株 予 約 権 の 内 訳 ストック オプション としての 新 株 予 約 権 新 株 予 約 権 の 目 的 となる 株 式 の 種 類 新 株 予 約 権 の 目 的 となる 株 式 の 数 ( 株 ) 当 連 結 会 計 年 度 期 首 当 連 結 会 計 年 度 増 加 当 連 結 会 計 年 度 減 少 当 連 結 会 計 年 度 末 当 連 結 会 計 年 度 末 残 高 ( 百 万 円 ) 18 合 計 配 当 に 関 する 事 項 (1) 配 当 金 支 払 額 該 当 事 項 はありません (2) 基 準 日 が に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 翌 連 結 会 計 年 度 となるもの 該 当 事 項 はありません 19

22 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 1. 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 総 数 並 びに 自 己 株 式 の 種 類 及 び 株 式 数 に 関 する 事 項 期 首 株 式 数 ( 株 ) 増 加 株 式 数 ( 株 ) 減 少 株 式 数 ( 株 ) 末 株 式 数 ( 株 ) 発 行 済 株 式 普 通 株 式 267,443, ,443,915 合 計 267,443, ,443,915 自 己 株 式 普 通 株 式 ( 注 ) 4,569, ,569,520 合 計 4,569, ,569,520 ( 注 ) 普 通 株 式 の 自 己 株 式 の 株 式 数 の 増 加 90 株 は 単 元 未 満 株 式 の 買 取 によるものであります 2. 新 株 予 約 権 及 び 自 己 新 株 予 約 権 に 関 する 事 項 区 分 提 出 会 社 新 株 予 約 権 の 内 訳 ストック オプション としての 新 株 予 約 権 新 株 予 約 権 の 目 的 となる 株 式 の 種 類 新 株 予 約 権 の 目 的 となる 株 式 の 数 ( 株 ) 当 連 結 会 計 年 度 期 首 当 連 結 会 計 年 度 増 加 当 連 結 会 計 年 度 減 少 当 連 結 会 計 年 度 末 当 連 結 会 計 年 度 末 残 高 ( 百 万 円 ) 18 合 計 配 当 に 関 する 事 項 (1) 配 当 金 支 払 額 該 当 事 項 はありません (2) 基 準 日 が に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 翌 連 結 会 計 年 度 となるもの ( 決 議 ) 株 式 の 種 類 平 成 28 年 6 月 29 日 定 時 株 主 総 会 配 当 金 の 総 額 ( 百 万 円 ) 配 当 の 原 資 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 普 通 株 式 2,628 利 益 剰 余 金 10 平 成 28 年 3 月 31 日 平 成 28 年 6 月 30 日 ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 1 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 と 連 結 貸 借 対 照 表 に 掲 記 されている 科 目 の 金 額 との 関 係 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 現 金 及 び 預 金 勘 定 75,221 百 万 円 88,043 百 万 円 預 入 期 間 が3か 月 を 超 える 定 期 預 金 717 1,217 現 金 及 び 現 金 同 等 物 74,504 86,826 20

23 (セグメント 情 報 等 ) a.セグメント 情 報 1. 報 告 セグメントの 概 要 当 社 の 報 告 セグメントは 当 社 の 構 成 単 位 のうち 分 離 された 財 務 情 報 が 入 手 可 能 であり 取 締 役 会 が 経 営 資 源 の 配 分 の 決 定 及 び 業 績 を 評 価 するために 定 期 的 に 検 討 を 行 う 対 象 となっているものであります 当 社 は 賃 貸 事 業 建 築 請 負 事 業 シルバー 事 業 ホテルリゾート 関 連 事 業 の4つを 報 告 セグメン トとしております 賃 貸 事 業 は アパート 等 の 賃 貸 管 理 営 繕 工 事 ブロードバンドサービス 家 賃 保 証 業 社 宅 代 行 業 不 動 産 業 等 を 行 っております 建 築 請 負 事 業 は アパート 等 の 建 築 工 事 の 請 負 太 陽 光 発 電 システム 設 備 工 事 の 請 負 等 を 行 っております シルバー 事 業 は 老 人 介 護 施 設 の 運 営 を 行 っております ホテルリゾート 関 連 事 業 は ホテル リゾート 施 設 の 運 営 を 行 っております 2. 報 告 セグメントごとの 売 上 高 利 益 又 は 損 失 資 産 負 債 その 他 の 項 目 の 金 額 の 算 定 方 法 報 告 されている 事 業 セグメントの 会 計 処 理 の 方 法 は 連 結 財 務 諸 表 を 作 成 するために 採 用 される 会 計 処 理 の 原 則 及 び 手 続 に 準 拠 した 方 法 であります 報 告 セグメントの 利 益 は 営 業 利 益 ベースの 数 値 であり セグメント 間 の 内 部 収 益 及 び 振 替 高 は 市 場 実 勢 価 格 に 基 づいております 3. 報 告 セグメントごとの 売 上 高 利 益 又 は 損 失 資 産 負 債 その 他 の 項 目 の 金 額 に 関 する 情 報 レオパレス21(8848) 平 成 28 年 3 月 期 決 算 短 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 売 上 高 賃 貸 事 業 建 築 請 負 事 業 報 告 セグメント シルバー 事 業 ホテル リゾート 関 連 事 業 計 その 他 ( 注 1) 合 計 調 整 額 ( 注 2) 連 結 財 務 諸 表 計 上 額 ( 注 3) 外 部 顧 客 への 売 上 高 399,316 61,312 10,608 8, ,188 2, , ,188 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 ,065 2,827 15, ,810 15,810 計 400,107 73,378 10,608 11, ,871 3, ,999 15, ,188 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 20, ,289 18, ,879 4,116 14,763 セグメント 資 産 98,861 19,895 2,428 50, ,554 21, , , ,274 その 他 の 項 目 減 価 償 却 費 2, ,872 5,060 1,330 6,390 1,345 7,736 有 形 固 定 資 産 及 び 無 形 固 定 資 産 の 増 加 額 5, ,017 6,663 12,180 18,844 5,514 24,358 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 売 上 高 賃 貸 事 業 建 築 請 負 事 業 報 告 セグメント シルバー 事 業 ホテル リゾート 関 連 事 業 計 その 他 ( 注 1) 合 計 調 整 額 ( 注 2) 連 結 財 務 諸 表 計 上 額 ( 注 3) 外 部 顧 客 への 売 上 高 410,552 74,160 10,798 11, ,939 4, , ,424 セグメント 間 の 内 部 売 上 高 又 は 振 替 高 944 2,614 3,640 7, ,349 7,349 計 411,497 76,774 10,798 15, ,139 4, ,774 7, ,424 セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) 22,760 3,339 1, , ,385 3,388 20,996 セグメント 資 産 99,329 16,755 2,657 55, ,988 23, , , ,890 その 他 の 項 目 減 価 償 却 費 3, ,013 6,009 2,059 8,069 1,544 9,614 有 形 固 定 資 産 及 び 無 形 固 定 資 産 の 増 加 額 6, ,850 8,459 3,917 12,376 1,599 13,976 21

24 ( 注 )1. その 他 の 区 分 は 報 告 セグメントに 含 まれない 事 業 セグメントであり 太 陽 光 発 電 事 業 少 額 短 期 保 険 業 ファイナンス 事 業 等 を 含 んでおります 2. 調 整 額 の 内 容 は 以 下 の 通 りであります セグメント 利 益 又 は 損 失 ( ) セグメント 間 取 引 消 去 1, 全 社 費 用 2,769 3,067 合 計 4,116 3,388 全 社 費 用 は 主 に 報 告 セグメントに 帰 属 しない 一 般 管 理 費 であります レオパレス21(8848) 平 成 28 年 3 月 期 決 算 短 セグメント 資 産 余 資 運 転 資 金 長 期 投 資 資 金 及 び 報 告 セグメ ントに 帰 属 しない 資 産 等 115, ,825 有 形 固 定 資 産 及 び 無 形 固 定 資 産 の 増 加 額 報 告 セグメントに 帰 属 しない 設 備 等 の 投 資 額 5,514 1,599 3.セグメント 利 益 又 は 損 失 ( )は 連 結 財 務 諸 表 の 営 業 利 益 と 調 整 を 行 っております 4. 報 告 セグメントごとの 固 定 資 産 の 減 損 損 失 に 関 する 情 報 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 賃 貸 事 業 建 築 請 負 事 業 シルバー 事 業 ホテルリゾート 関 連 事 業 その 他 全 社 消 去 合 計 減 損 損 失 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 賃 貸 事 業 建 築 請 負 事 業 シルバー 事 業 ホテルリゾート 関 連 事 業 その 他 全 社 消 去 合 計 減 損 損 失 報 告 セグメントごとののれんの 償 却 額 及 び 未 償 却 残 高 に 関 する 情 報 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 賃 貸 事 業 建 築 請 負 事 業 シルバー 事 業 ホテルリゾート 関 連 事 業 その 他 全 社 消 去 合 計 当 期 償 却 額 4 4 当 期 末 残 高 1,684 1,684 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 賃 貸 事 業 建 築 請 負 事 業 シルバー 事 業 ホテルリゾート 関 連 事 業 その 他 全 社 消 去 合 計 当 期 償 却 額 当 期 末 残 高 1,530 1,530 22

25 (1 株 当 たり 情 報 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 1 株 当 たり 純 資 産 額 円 円 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 円 円 ( 注 )1. 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 については 希 薄 化 効 果 を 有 している 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 2.1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 の 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりであります ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 金 額 ( 百 万 円 ) 14,507 19,432 普 通 株 主 に 帰 属 しない 金 額 ( 百 万 円 ) 普 通 株 式 に 係 る 親 会 社 株 主 に 帰 属 する 当 期 純 利 益 金 額 ( 百 万 円 ) 14,507 19,432 期 中 平 均 株 式 数 ( 千 株 ) 262, ,874 希 薄 化 効 果 を 有 しないため 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 の 算 定 に 含 めなかった 潜 在 株 式 の 概 要 新 株 予 約 権 1 種 類 ( 新 株 予 約 権 の 数 650 個 ) ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 該 当 事 項 はありません 23

26 5. 個 別 財 務 諸 表 (1) 貸 借 対 照 表 前 事 業 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) レオパレス21(8848) 平 成 28 年 3 月 期 決 算 短 当 事 業 年 度 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 68,503 78,458 売 掛 金 5,335 5,455 完 成 工 事 未 収 入 金 1,927 1,839 営 業 貸 付 金 1, 販 売 用 不 動 産 有 価 証 券 未 成 工 事 支 出 金 貯 蔵 品 前 払 費 用 3,497 2,668 繰 延 税 金 資 産 4,196 5,292 未 収 入 金 1,780 1,415 預 け 金 3,765 2,920 関 係 会 社 短 期 貸 付 金 12, その 他 貸 倒 引 当 金 流 動 資 産 合 計 104, ,794 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 27,266 25,610 構 築 物 機 械 及 び 装 置 車 両 運 搬 具 0 0 工 具 器 具 及 び 備 品 1,877 1,283 土 地 72,640 72,815 リース 資 産 7,862 9,362 建 設 仮 勘 定 35 1,570 有 形 固 定 資 産 合 計 110, ,101 無 形 固 定 資 産 ソフトウエア 1,755 1,580 ソフトウエア 仮 勘 定 4,682 5,248 その 他 無 形 固 定 資 産 合 計 7,004 7,495 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 5,240 6,611 関 係 会 社 株 式 39,030 39,117 長 期 貸 付 金 関 係 会 社 長 期 貸 付 金 238 7,245 固 定 化 営 業 債 権 1,297 1,256 長 期 前 払 費 用 2,936 3,246 繰 延 税 金 資 産 13,884 15,950 その 他 2,072 1,847 貸 倒 引 当 金 1,968 1,902 投 資 その 他 の 資 産 合 計 63,267 73,898 固 定 資 産 合 計 180, ,496 繰 延 資 産 社 債 発 行 費 繰 延 資 産 合 計 資 産 合 計 284, ,962 24

27 負 債 の 部 流 動 負 債 前 事 業 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 当 事 業 年 度 ( 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 買 掛 金 2,771 2,576 工 事 未 払 金 14,552 11,757 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 22, 年 内 償 還 予 定 の 社 債 1,460 4,326 リース 債 務 2,350 3,038 未 払 金 16,039 17,807 未 払 法 人 税 等 863 2,747 前 受 金 40,802 38,737 未 成 工 事 受 入 金 6,359 4,486 預 り 金 4,509 4,204 完 成 工 事 補 償 引 当 金 その 他 流 動 負 債 合 計 112,737 90,540 固 定 負 債 社 債 3,960 20,001 長 期 借 入 金 リース 債 務 6,435 7,604 長 期 前 受 金 22,198 18,950 長 期 預 り 敷 金 保 証 金 8,007 7,497 退 職 給 付 引 当 金 8,293 9,281 空 室 損 失 引 当 金 5,280 3,802 その 他 固 定 負 債 合 計 54,935 67,689 負 債 合 計 167, ,229 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 75,282 75,282 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 50,306 45,235 その 他 資 本 剰 余 金 1,194 資 本 剰 余 金 合 計 51,501 45,235 利 益 剰 余 金 その 他 利 益 剰 余 金 繰 越 利 益 剰 余 金 6,266 19,422 利 益 剰 余 金 合 計 6,266 19,422 自 己 株 式 3,660 3,660 株 主 資 本 合 計 116, ,279 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 評 価 換 算 差 額 等 合 計 新 株 予 約 権 純 資 産 合 計 117, ,732 負 債 純 資 産 合 計 284, ,962 25

28 (2) 損 益 計 算 書 売 上 高 前 事 業 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 当 事 業 年 度 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 賃 貸 事 業 売 上 高 397, ,194 請 負 事 業 売 上 高 73,378 72,807 その 他 の 事 業 売 上 高 13,069 13,145 売 上 高 合 計 484, ,146 売 上 原 価 賃 貸 事 業 売 上 原 価 336, ,996 請 負 事 業 売 上 原 価 60,154 53,707 その 他 の 事 業 売 上 原 価 11,134 11,508 売 上 原 価 合 計 407, ,212 売 上 総 利 益 76,720 86,933 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 61,124 66,489 営 業 利 益 15,595 20,444 営 業 外 収 益 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 為 替 差 益 86 その 他 営 業 外 収 益 合 計 営 業 外 費 用 支 払 利 息 1, 支 払 手 数 料 為 替 差 損 282 その 他 営 業 外 費 用 合 計 1,791 1,513 経 常 利 益 14,546 19,825 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 3 23 特 別 利 益 合 計 3 23 特 別 損 失 レオパレス21(8848) 平 成 28 年 3 月 期 決 算 短 固 定 資 産 売 却 損 0 0 固 定 資 産 除 却 損 投 資 有 価 証 券 評 価 損 19 関 係 会 社 株 式 評 価 損 51 減 損 損 失 特 別 損 失 合 計 税 引 前 当 期 純 利 益 14,022 19,078 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 943 2,829 法 人 税 等 調 整 額 2,248 3,172 法 人 税 等 合 計 1, 当 期 純 利 益 15,327 19,422 26

29 (3) 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 前 事 業 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 株 主 資 本 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 資 本 金 資 本 準 備 金 その 他 資 本 剰 余 金 資 本 剰 余 金 合 計 その 他 利 益 剰 余 金 繰 越 利 益 剰 余 金 利 益 剰 余 金 合 計 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 75,282 50,306 1,194 51,501 23,302 23,302 3,660 99,821 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 した 当 期 首 残 高 1,708 1,708 1,708 75,282 50,306 1,194 51,501 21,593 21,593 3, ,529 当 期 変 動 額 準 備 金 から 剰 余 金 への 振 替 欠 損 填 補 当 期 純 利 益 15,327 15,327 15,327 自 己 株 式 の 取 得 0 0 自 己 株 式 の 処 分 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 15,327 15, ,327 当 期 末 残 高 75,282 50,306 1,194 51,501 6,266 6,266 3, ,857 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 評 価 換 算 差 額 等 合 計 新 株 予 約 権 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 ,266 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 した 当 期 首 残 高 1, ,975 当 期 変 動 額 準 備 金 から 剰 余 金 への 振 替 欠 損 填 補 当 期 純 利 益 15,327 自 己 株 式 の 取 得 自 己 株 式 の 処 分 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 ,279 当 期 末 残 高 ,254 27

30 当 事 業 年 度 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 株 主 資 本 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 資 本 金 資 本 準 備 金 その 他 資 本 剰 余 金 資 本 剰 余 金 合 計 その 他 利 益 剰 余 金 繰 越 利 益 剰 余 金 利 益 剰 余 金 合 計 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 75,282 50,306 1,194 51,501 6,266 6,266 3, ,857 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 した 当 期 首 残 高 75,282 50,306 1,194 51,501 6,266 6,266 3, ,857 当 期 変 動 額 準 備 金 から 剰 余 金 への 振 替 5,071 5,071 欠 損 填 補 6,266 6,266 6,266 6,266 当 期 純 利 益 19,422 19,422 19,422 自 己 株 式 の 取 得 0 0 自 己 株 式 の 処 分 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 5,071 1,194 6,266 25,688 25, ,421 当 期 末 残 高 75,282 45,235 45,235 19,422 19,422 3, ,279 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 評 価 換 算 差 額 等 合 計 新 株 予 約 権 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 ,254 会 計 方 針 の 変 更 による 累 積 的 影 響 額 会 計 方 針 の 変 更 を 反 映 した 当 期 首 残 高 ,254 当 期 変 動 額 準 備 金 から 剰 余 金 への 振 替 欠 損 填 補 当 期 純 利 益 19,422 自 己 株 式 の 取 得 自 己 株 式 の 処 分 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 ,477 当 期 末 残 高 ,732 28

31 6.その 他 生 産 受 注 及 び 販 売 の 状 況 (1) 生 産 実 績 の 生 産 実 績 をセグメントごとに 示 すと 次 のとおりであります セグメントの 名 称 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 前 年 同 期 比 (%) 建 築 請 負 事 業 ( 百 万 円 ) 54, ( 注 )1. 上 記 の 金 額 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 2.セグメント 間 の 取 引 については 相 殺 消 去 しております (2) 受 注 状 況 における 受 注 状 況 は 次 のとおりであります セグメントの 名 称 総 受 注 高 ( 百 万 円 ) 前 年 同 期 比 (%) 受 注 残 高 ( 百 万 円 ) 前 年 同 期 比 (%) 建 築 請 負 事 業 86, , ( 注 )1. 上 記 の 金 額 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 2.セグメント 間 の 取 引 については 相 殺 消 去 しております 3. 上 記 以 外 の 事 業 につきましては 受 注 の 形 態 を 取 っておりませんので 記 載 しておりません (3) 販 売 実 績 の 販 売 実 績 をセグメントごとに 示 すと 次 のとおりであります セグメントの 名 称 ( 自 平 成 27 年 4 月 1 日 至 平 成 28 年 3 月 31 日 ) 前 年 同 期 比 (%) 賃 貸 事 業 ( 百 万 円 ) 410, 建 築 請 負 事 業 ( 百 万 円 ) 74, シルバー 事 業 ( 百 万 円 ) 10, ホテルリゾート 関 連 事 業 ( 百 万 円 ) 11, 報 告 セグメント 計 ( 百 万 円 ) 506, その 他 ( 百 万 円 ) 4, 合 計 ( 百 万 円 ) 511, ( 注 )1. 上 記 の 金 額 には 消 費 税 等 は 含 まれておりません 2. 当 社 グループの 相 手 先 は 不 特 定 の 法 人 個 人 であるため 主 要 な 販 売 先 の 記 載 は 省 略 しております 3.セグメント 間 の 取 引 については 相 殺 消 去 しております 29