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3 添 付 資 料 の 目 次 1. 経 営 成 績 財 政 状 態 に 関 する 分 析 2 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 2 (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 3 (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 4 (4) 事 業 等 のリスク 4 2. 企 業 集 団 の 状 況 5 3. 経 営 方 針 6 (1) 会 社 の 経 営 の 基 本 方 針 6 (2) 目 標 とする 経 営 指 標 6 (3) 中 長 期 的 な 会 社 の 経 営 戦 略 と 対 処 すべき 課 題 6 4. 会 計 基 準 の 選 択 に 関 する 基 本 的 な 考 え 方 7 5. 連 結 財 務 諸 表 8 (1) 連 結 貸 借 対 照 表 8 (2) 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 包 括 利 益 計 算 書 10 連 結 損 益 計 算 書 10 連 結 包 括 利 益 計 算 書 11 (3) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 12 (4) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 13 (5) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 14 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 14 ( 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 ) 14 ( 表 示 方 法 の 変 更 ) 15 ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 15 ( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 15 ( 連 結 包 括 利 益 計 算 書 関 係 ) 17 ( 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 関 係 ) 17 ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 18 (リース 取 引 関 係 ) 18 ( 金 融 商 品 関 係 ) 19 ( 有 価 証 券 関 係 ) 20 (デリバティブ 取 引 関 係 ) 21 ( 退 職 給 付 関 係 ) 21 (ストック オプション 等 関 係 ) 21 ( 税 効 果 会 計 関 係 ) 22 ( 企 業 結 合 等 関 係 ) 22 ( 資 産 除 去 債 務 関 係 ) 23 (セグメント 情 報 等 ) 23 ( 関 連 当 事 者 情 報 ) 24 (1 株 当 たり 情 報 ) 24 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 個 別 財 務 諸 表 25 (1) 貸 借 対 照 表 25 (2) 損 益 計 算 書 28 (3) 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 30 (4) 個 別 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 32 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) 32 ( 重 要 な 会 計 方 針 ) 32 ( 貸 借 対 照 表 関 係 ) 32 ( 損 益 計 算 書 関 係 ) 33 ( 有 価 証 券 関 係 ) 34 ( 税 効 果 会 計 関 係 ) 34 ( 企 業 結 合 等 関 係 ) 34 ( 重 要 な 後 発 事 象 ) 34 7.その 他 35 (1) 役 員 の 異 動 35 (2)その 他

4 1. 経 営 成 績 財 政 状 態 に 関 する 分 析 (1) 経 営 成 績 に 関 する 分 析 1 の 経 営 成 績 におけるわが 国 経 済 は 企 業 収 益 の 改 善 に 伴 い 設 備 投 資 の 増 加 等 緩 やかな 回 復 基 調 が 続 いており ます しかしながら 原 料 高 による 価 格 上 昇 海 外 景 気 の 下 振 れ 等 の 景 気 を 下 押 しするリスクもあり 先 行 きは 依 然 として 不 透 明 な 状 況 が 続 いております 外 食 業 界 におきましては 家 計 収 入 の 増 加 期 待 から 洗 練 された 高 付 加 価 値 商 品 への 顧 客 ニーズが 高 まりつつあり ます 一 方 で 食 材 価 格 や 人 件 費 の 上 昇 円 安 等 により 経 営 環 境 は 一 層 厳 しさを 増 しております このような 環 境 の 中 で 当 社 グループは 以 下 のような 諸 施 策 を 推 進 し 業 容 の 拡 大 と 充 実 に 積 極 的 に 取 り 組 んでま いりました 新 規 出 店 につきましては 第 二 の 主 力 業 態 であるとんかつ 業 態 を 中 心 に 出 店 し 直 営 のとんかつ 業 態 16 店 舗 牛 め し 業 態 6 店 舗 ( 内 FC1 店 舗 ) その 他 業 態 1 店 舗 の 合 計 23 店 舗 を 出 店 いたしました 一 方 で 直 営 の 牛 めし 定 食 店 17 店 舗 とんかつ 業 態 3 店 舗 その 他 業 態 1 店 舗 につきましては 撤 退 いたしました したがいまして 当 連 結 会 計 年 度 の 店 舗 数 はFC 店 及 び 一 時 休 業 店 を 含 め 1,043 店 舗 (うちFC7 店 舗 海 外 7 店 舗 )となりました この 業 態 別 内 訳 としては 牛 めし 定 食 店 964 店 舗 とんかつ 業 態 61 店 舗 鮨 業 態 7 店 舗 その 他 の 業 態 11 店 舗 となっておりま す 新 規 出 店 を 除 く 設 備 投 資 につきましては 42 店 舗 の 改 装 ( 全 面 改 装 11 店 舗 一 部 改 装 31 店 舗 )を 実 施 した 他 工 場 生 産 設 備 などに 投 資 を 行 ってまいりました 商 品 販 売 及 び 販 売 促 進 策 につきましては チルド 牛 肉 を 使 用 し 肉 本 来 の 旨 さを 引 き 出 した プレミアム 牛 めし を 導 入 し プレミアムシリーズ 第 2 弾 として 肉 厚 な 熟 成 チルド 豚 ロース 肉 を 使 用 した 豚 テキ 定 食 を 販 売 いたしま した この 他 新 商 品 として 筍 牛 めし 味 噌 漬 け 牛 カルビ 定 食 和 風 おろしハンバーグ 定 食 タッカルビ 風 鶏 の 甘 辛 味 噌 炒 め 定 食 ガリチキ 定 食 トマチキ 定 食 香 味 野 菜 のミートソースハンバーグ 定 食 鶏 のチリソ ース 定 食 ブラウンシチューハンバーグ 定 食 豚 バラにんにく 味 噌 炒 め 定 食 等 を 導 入 いたしました また 山 形 だし 牛 めし 夏 野 菜 トマトカレー 山 かけネギトロ 丼 うまトマハンバーグ 定 食 豆 腐 キムチチゲセ ット チゲカルビ 焼 セット 等 の 季 節 商 品 の 販 売 や 牛 焼 肉 定 食 カルビ 焼 肉 定 食 の 増 量 キャンペーン 夏 のドリンクフェア ワンコイン 豚 定 フェア を 実 施 いたしました これらの 取 り 組 みの 結 果 の 業 績 は 次 のとおりとなりました まず 売 上 高 につきましては 既 存 店 売 上 が 前 年 同 期 比 102.1%と 前 年 を 上 回 ったこと 等 により 前 年 同 期 比 2.7% 増 の811 億 4 百 万 円 となりました 売 上 原 価 につきましては 食 材 の 仕 入 単 価 上 昇 等 により 原 価 率 が 前 年 同 期 の33.9%から34.3%に 上 昇 いたしまし た 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 につきましては 売 上 高 に 対 する 比 率 が 前 年 同 期 の63.1%から63.0%と 改 善 いたしました この 要 因 は 売 上 高 上 昇 により 人 件 費 以 外 の 経 費 の 売 上 高 に 占 める 割 合 が 前 年 同 期 の29.7%から29.2%と 改 善 した ことによるものであります なお 当 社 において 重 視 すべき 指 標 と 認 識 しているFLコスト( 売 上 原 価 と 人 件 費 の 合 計 FOODとLABORに 係 るコスト)の 売 上 高 比 は 人 件 費 の 売 上 高 に 占 める 割 合 が パート アルバイトの 時 給 上 昇 等 により 前 年 同 期 の33.4%から33.8%に 上 昇 したことにより 前 年 同 期 の67.3%から68.1%へと 上 昇 いたしました なお 所 得 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 27 年 法 律 第 9 号 ) 及 び 地 方 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 27 年 法 律 第 2 号 )が 平 成 27 年 3 月 31 日 に 公 布 され 平 成 27 年 4 月 1 日 以 降 に 開 始 する 連 結 会 計 年 度 から 法 人 税 率 等 の 引 下 げ 等 が 行 われることとなりました この 税 率 変 更 の 影 響 により 法 人 税 等 調 整 額 が1 億 30 百 万 円 増 加 して おります 以 上 の 結 果 営 業 利 益 は 前 年 同 期 比 8.6% 減 の21 億 45 百 万 円 経 常 利 益 は 同 6.7% 減 の21 億 94 百 万 円 当 期 純 利 益 は 同 6.4% 減 の6 億 45 百 万 円 となりました なお 当 社 グループにおいては 飲 食 事 業 の 単 一 セグメントであるため セグメント 情 報 の 記 載 を 省 略 しておりま す 2 次 期 の 見 通 し 今 後 の 日 本 経 済 の 見 通 しにつきましては 経 済 再 生 に 向 けた 政 策 効 果 等 が 下 支 えする 中 で 緩 やかな 景 気 回 復 基 調 が 続 くことが 期 待 されております しかしながら 外 食 業 界 におきましては 競 争 の 激 化 に 加 え 雇 用 環 境 の 改 善 に よる 雇 用 コストの 上 昇 等 当 社 グループを 取 り 巻 く 経 営 環 境 はより 厳 しさを 増 すものと 考 えられます そのような 中 で 当 社 グループは 一 層 の 販 売 促 進 売 上 対 策 を 推 進 すると 共 に 価 値 観 の 高 いメニューをお 客 様 に 提 供 してまいります また 新 規 出 店 と 既 存 店 における 店 舗 改 装 等 を 推 進 し 売 上 高 の 増 加 を 図 り 業 務 改 善 による 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 の 効 率 化 を 一 層 進 めてまいります これらによって 通 期 の 連 結 ベースの 業 績 は 売 上 高 836 億 50 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 3.1% 増 ) 営 業 利 益 23 億 円 ( 同 7.2% 増 ) 経 常 利 益 24 億 50 百 万 円 ( 同 11.7% 増 ) 当 期 純 利 益 8 億 50 百 万 円 ( 同 31.6% 増 )を 見 込 んでおります - 2 -

5 (2) 財 政 状 態 に 関 する 分 析 1 資 産 負 債 純 資 産 の 状 況 末 における 総 資 産 は567 億 90 百 万 円 となり 末 比 10 億 89 百 万 円 減 少 いたしました このうち 流 動 資 産 は131 億 52 百 万 円 となり 現 金 及 び 預 金 が7 億 95 百 万 円 増 加 したこと 等 によって 前 連 結 会 計 年 度 末 比 10 億 24 百 万 円 増 加 いたしました また 固 定 資 産 は436 億 38 百 万 円 と 末 比 21 億 14 百 万 円 減 少 いたしました これは 新 規 出 店 改 装 等 の 固 定 資 産 増 加 要 因 を 減 価 償 却 費 減 損 損 失 固 定 資 産 除 却 損 の 計 上 といった 減 少 要 因 が 上 回 ったこと 等 によ るものであります 末 における 負 債 は231 億 4 百 万 円 となり 末 比 12 億 55 百 万 円 減 少 いたしました こ れは 長 期 借 入 金 が 減 少 したこと 等 によるものです 末 における 純 資 産 は336 億 85 百 万 円 と 末 比 1 億 66 百 万 円 増 加 となり 自 己 資 本 比 率 は 末 の57.9%から59.3%となっております 2キャッシュ フローの 状 況 における 現 金 及 び 現 金 同 等 物 ( 以 下 資 金 という )は 末 に 比 べ8 億 8 百 万 円 増 加 し 54 億 56 百 万 円 となりました における 各 キャッシュ フローの 状 況 とそれらの 要 因 は 次 のとおりであります ( 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー) 営 業 活 動 の 結 果 得 られた 資 金 は58 億 円 ( 前 年 同 期 は65 億 27 百 万 円 の 収 入 )となりました これは 減 価 償 却 費 及 びその 他 の 償 却 費 34 億 16 百 万 円 や 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 16 億 34 百 万 円 未 払 消 費 税 等 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 5 億 89 百 万 円 といった 資 金 増 加 要 因 があった 一 方 法 人 税 等 の 支 払 額 11 億 60 百 万 円 といった 資 金 減 少 要 因 があったこと 等 によるものであります ( 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー) 投 資 活 動 の 結 果 使 用 した 資 金 は19 億 75 百 万 円 ( 前 年 同 期 は10 億 82 百 万 円 の 支 出 )となりました これは 新 規 出 店 既 存 店 改 装 や 工 場 生 産 設 備 等 の 設 備 投 資 実 施 による 建 設 仮 勘 定 の 増 加 及 び 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 18 億 42 百 万 円 や 店 舗 賃 借 仮 勘 定 敷 金 及 び 保 証 金 等 の 増 加 による 支 出 2 億 78 百 万 円 といった 資 金 減 少 要 因 があったこと 等 によるものであります ( 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー) 財 務 活 動 の 結 果 使 用 した 資 金 は30 億 58 百 万 円 ( 前 年 同 期 は52 億 59 百 万 円 の 支 出 )となりました これは 短 期 借 入 れによる 収 入 25 億 8 百 万 円 や 長 期 借 入 れによる 収 入 14 億 円 といった 資 金 増 加 要 因 があった 一 方 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 35 億 4 百 万 円 や 短 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 26 億 50 百 万 円 配 当 金 の 支 払 額 4 億 57 百 万 円 といった 資 金 減 少 要 因 があったこと 等 によるものであります なお 当 社 グループのキャッシュ フロー 指 標 のトレンドは 以 下 のとおりであります 平 成 23 年 3 月 期 平 成 24 年 3 月 期 平 成 25 年 3 月 期 平 成 26 年 3 月 期 平 成 27 年 3 月 期 期 末 期 末 期 末 期 末 期 末 自 己 資 本 比 率 (%) 時 価 ベースの 自 己 資 本 比 率 (%) キャッシュ フロー 対 有 利 子 負 債 比 率 ( 年 ) インタレスト カバレッジ レシオ( 倍 ) 自 己 資 本 比 率 : 自 己 資 本 / 総 資 本 時 価 ベースの 自 己 資 本 比 率 : 株 式 時 価 総 額 / 総 資 産 キャッシュ フロー 対 有 利 子 負 債 比 率 : 有 利 子 負 債 /キャッシュ フロー インタレスト カバレッジ レシオ:キャッシュ フロー/ 利 払 い 1. 各 指 標 は いずれも 連 結 ベースの 財 務 数 値 により 計 算 しております 2. 株 式 時 価 総 額 は 期 末 株 価 終 値 期 末 発 行 済 株 式 総 数 により 算 出 しております 3.キャッシュ フローは 営 業 活 動 によるキャッシュ フローを 使 用 しております 4. 有 利 子 負 債 は 連 結 貸 借 対 照 表 に 計 上 されている 負 債 のうち 利 子 を 支 払 っている 全 ての 負 債 を 対 象 としております また 利 払 いについては 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 の 利 息 の 支 払 額 を 使 用 しております - 3 -

6 (3) 利 益 配 分 に 関 する 基 本 方 針 及 び 当 期 次 期 の 配 当 当 社 は 株 主 の 皆 様 に 対 する 利 益 還 元 を 重 要 な 経 営 課 題 と 考 えており 将 来 の 事 業 展 開 や 経 営 基 盤 強 化 のための 内 部 留 保 に 留 意 しながら 安 定 した 配 当 を 継 続 して 実 施 していくことを 基 本 方 針 としております また 内 部 留 保 金 は 新 規 出 店 や 既 存 店 改 装 等 の 設 備 投 資 に 重 点 配 分 して 競 争 力 を 維 持 拡 大 させてまいります につきましては 安 定 配 当 という 基 本 方 針 を 継 続 し 従 来 と 同 水 準 の 普 通 配 当 として1 株 当 たり24 円 (うち 中 間 配 当 金 12 円 )を 実 施 する 予 定 であります また 翌 連 結 会 計 年 度 につきましても と 同 水 準 となる1 株 当 たり24 円 (うち 中 間 配 当 金 12 円 )を 実 施 する 予 定 であります (4) 事 業 等 のリスク 当 社 の 事 業 経 営 成 績 に 重 大 な 影 響 を 及 ぼす 可 能 性 のあるリスクには 次 のようなものがあります 1 食 材 調 達 について 当 社 グループは 外 食 企 業 として 食 の 安 全 安 心 を 第 一 と 考 え 良 質 な 食 材 の 調 達 に 努 めております しかし 食 材 調 達 にあたっては 次 のようなリスクが 発 生 する 可 能 性 があります 当 社 グループでは 在 庫 水 準 の 適 正 化 や 産 地 及 び 取 引 先 の 分 散 化 を 進 める 等 これらのリスクを 出 来 る 限 り 回 避 するように 取 り 組 んでおります イ. 疫 病 の 発 生 主 に 海 外 から 輸 入 している 食 材 については 鳥 インフルエンザやBSE( 牛 海 綿 状 脳 症 ) 口 蹄 疫 等 の 疫 病 の 発 生 に より 発 生 国 からの 輸 入 が 停 止 となり 調 達 が 困 難 になるリスクがあります ロ. 天 候 不 順 異 常 気 象 異 常 気 象 や 冷 夏 等 の 天 候 不 順 の 影 響 で 米 野 菜 穀 物 等 が 不 作 となり 需 給 バランスが 崩 れることによって 価 格 の 上 昇 及 び 調 達 自 体 の 難 航 といったリスクが 生 じる 可 能 性 があります 2 衛 生 管 理 について 当 社 グループが 運 営 する 各 店 舗 は 食 品 衛 生 法 により 規 制 を 受 けております 食 品 衛 生 法 は 食 品 の 安 全 性 確 保 のために 公 衆 衛 生 の 見 地 から 必 要 な 規 制 その 他 の 措 置 を 講 ずることにより 飲 食 に 起 因 する 衛 生 上 の 危 害 の 発 生 を 防 止 し 国 民 の 健 康 の 保 護 を 図 ることを 目 的 とした 法 律 であります 飲 食 店 を 営 業 するにあたっては 食 品 衛 生 管 理 者 を 置 き 厚 生 労 働 省 令 の 定 めるところにより 都 道 府 県 知 事 の 許 可 を 受 ける 必 要 があります 食 中 毒 等 の 事 故 を 起 こした 場 合 は この 法 的 規 制 により 食 品 等 の 廃 棄 処 分 営 業 許 可 の 取 り 消 し 営 業 の 禁 止 一 定 期 間 の 営 業 停 止 等 を 命 じられるというリスクがあります 3 海 外 での 事 業 展 開 について 当 社 グループは 米 国 に 現 地 法 人 3 社 を また 中 華 人 民 共 和 国 に 現 地 法 人 2 社 を 拠 点 として 店 舗 運 営 その 他 の 事 業 活 動 を 行 っております これらの 海 外 への 事 業 進 出 には 予 想 しない 法 律 または 規 制 の 変 更 不 利 な 政 治 または 経 済 要 因 人 材 の 採 用 と 確 保 の 難 しさ 為 替 レートの 変 動 テロ 戦 争 その 他 の 要 因 による 社 会 的 混 乱 等 のリスクが 内 在 し ております - 4 -

7 2. 企 業 集 団 の 状 況 (1) 企 業 集 団 の 概 況 当 社 グループは 当 社 及 び 子 会 社 8 社 で 構 成 され 牛 めし カレー 各 種 定 食 等 を 提 供 する 和 風 ファーストフード 店 松 屋 の 運 営 を 中 心 とした 外 食 事 業 を 主 力 事 業 として 展 開 しております グループ 各 社 の 事 業 内 容 と 位 置 づけは 次 のとおりであります 会 社 名 議 決 権 比 率 主 な 事 業 内 容 当 社 ( 株 ) 松 屋 フーズ - 和 風 ファーストフード 店 松 屋 等 の 経 営 日 本 国 内 でチェーン 展 開 ( 株 )エム テイ テイ 100% 店 舗 の 総 合 メンテナンス 業 務 及 び 店 舗 の 建 設 施 工 管 理 給 排 水 工 事 ( 株 )エム エル エス 100% クリーニング 事 業 及 び 衛 生 用 品 ( 洗 剤 )の 販 売 業 務 ( 株 ) 松 屋 ファーム 10% 農 業 及 び 農 業 の 代 行 受 託 上 海 松 屋 餐 飲 管 理 有 限 公 司 青 島 松 屋 商 貿 有 限 公 司 Matsuya Foods USA,Inc. Matsuya International,Inc. Matsuya New York,Inc. 100% 中 華 人 民 共 和 国 内 における 飲 食 店 舗 の 運 営 100% 中 華 人 民 共 和 国 内 における 地 場 企 業 に 対 する 技 術 指 導 各 種 業 務 受 託 100% 米 国 における 持 ち 株 会 社 グループの 企 画 マネジメント 業 務 等 100% 米 国 における 食 材 の 仕 入 加 工 販 売 100% 米 国 における 飲 食 店 舗 の 運 営 ( 注 )1. Matsuya International,Inc. は 全 業 務 を Matsuya New York,Inc. へ 移 管 しております (2) 事 業 系 統 図 - 5 -

8 3. 経 営 方 針 松 屋 フーズ(9887) 平 成 27 年 3 月 期 決 算 短 信 (1) 会 社 の 経 営 の 基 本 方 針 当 社 グループは 食 を 取 り 巻 く 環 境 が 多 様 化 する 中 店 はお 客 様 の 満 足 を 得 るために 存 在 する という 考 えを 経 営 理 念 としております そして 安 全 安 心 で おいしさを 追 求 した 価 値 観 のある 商 品 高 い 付 加 価 値 のサー ビス を 提 供 することを 基 本 方 針 として 牛 めし 定 食 店 松 屋 や 新 業 態 の 店 舗 を 積 極 的 に 展 開 し 業 容 の 拡 大 と 充 実 に 取 り 組 んでおります 今 後 においても 顧 客 第 一 主 義 を 貫 き 経 営 効 率 を 高 めて 収 益 力 拡 大 と 財 務 体 質 強 化 を 図 り 企 業 価 値 を 向 上 させてまいります (2) 目 標 とする 経 営 指 標 当 社 では 収 益 性 の 指 標 として 売 上 高 経 常 利 益 率 ROE( 自 己 資 本 利 益 率 ) 等 を 安 全 性 の 指 標 として 自 己 資 本 比 率 を 重 視 しております また FLコスト( 売 上 原 価 と 人 件 費 の 合 計 FOODとLABORに 係 るコスト)の 売 上 比 を 低 減 させることを 店 舗 採 算 上 重 要 と 考 えております この 他 ROI( 投 資 利 益 率 )を 新 規 出 店 の 基 準 として 検 討 し その 改 善 に 取 り 組 んでお ります (3) 中 長 期 的 な 会 社 の 経 営 戦 略 と 対 処 すべき 課 題 現 在 外 食 業 界 各 社 は 消 費 環 境 の 変 化 や 業 態 の 壁 を 超 えた 競 争 の 激 化 等 によって 企 業 淘 汰 の 時 代 に 入 っておりま す また 消 費 者 の 食 の 安 全 安 心 への 視 線 もより 厳 しいものとなっております しかし 当 社 では このような 環 境 を 企 業 規 模 拡 大 と 質 的 充 実 の 機 会 と 捉 え 効 率 的 な 経 営 体 制 と 内 部 統 制 制 度 を 整 備 し 顧 客 指 向 を 一 層 進 めて 企 業 価 値 向 上 を 目 指 してまいります そして 中 長 期 的 な 経 営 戦 略 と 対 処 すべき 課 題 を 次 のとおりと 考 えております 1 店 舗 における 競 争 力 強 化 当 社 は 顧 客 第 一 主 義 を 掲 げる 観 点 から 顧 客 と 実 際 に 接 する 店 舗 に 対 し 以 下 の 取 り 組 みを 推 進 して 競 合 他 社 に 対 する 優 位 性 を 確 立 してまいります イ. 売 上 高 増 加 入 客 数 拡 大 戦 略 推 進 おいしさを 追 求 し 顧 客 ニーズを 満 たした 新 商 品 の 投 入 と 既 存 商 品 のブラッシュアップ 及 び 価 格 の 見 直 し 等 に 取 り 組 んでまいります そして QSC(Quality 商 品 の 品 質 Serviceサービス Cleanliness 清 潔 さ)の 向 上 計 画 的 な 販 売 促 進 広 告 宣 伝 を 実 施 して より 一 層 の 入 客 数 拡 大 と 売 上 高 増 加 を 図 ってまいります また 成 長 戦 略 として 好 立 地 への 新 規 出 店 を 進 めてまいります さらに 店 舗 等 の 改 装 修 繕 等 のリニューアルを 行 い 入 客 数 の 拡 大 を 図 ってまいります ロ. 生 産 性 向 上 店 舗 内 の 作 業 見 直 しやオペレーション 省 力 化 のための 機 械 化 投 資 やシステムの 整 備 等 によって 効 率 化 を 推 し 進 め 生 産 性 を 高 めてまいります 2 人 材 育 成 すべての 従 業 員 が 高 品 質 なサービスを 提 供 し CS( 顧 客 満 足 )を 実 現 できる 人 材 となれるよう 教 育 プログラム を 推 進 しております 基 本 となるQSCの 追 求 はもちろん 社 員 及 びパート アルバイト 一 人 ひとりのスキルアップ そのものが 企 業 のさらなる 発 展 に 繋 がるとの 考 えから より 一 層 従 業 員 教 育 を 強 化 し 企 業 理 念 にある みんな の 食 卓 でありたい を 実 現 してまいります 3 食 材 調 達 生 産 体 制 の 強 化 原 価 率 の 改 善 食 材 の 安 定 的 な 調 達 と 仕 入 単 価 低 減 のため 仕 入 先 仕 入 地 域 の 多 様 化 分 散 化 と 最 適 化 に 取 り 組 んでまいりま す また 工 場 における 生 産 設 備 の 稼 動 率 向 上 による 生 産 能 力 の 増 強 と 効 率 化 を 図 ってまいります さらに 適 正 な 原 価 率 のメニュー 開 発 とその 販 売 構 成 比 増 加 食 材 ロス 削 減 適 正 な 在 庫 水 準 の 維 持 等 を 推 進 して 原 価 率 の 改 善 を 図 ってまいります 4 経 費 適 正 化 の 推 進 店 舗 工 場 における 社 員 とパート アルバイトの 比 率 のコントロールによる 人 件 費 適 正 化 店 舗 の 建 設 コスト 削 減 各 種 節 電 対 策 による 電 気 料 金 上 昇 の 抑 制 その 他 省 力 化 IT 化 物 流 の 効 率 化 等 を 推 進 し 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 等 の 適 正 化 を 進 めてまいります また 業 務 の 改 善 改 革 についての 提 案 を 奨 励 する MKK( 松 屋 改 善 改 革 ) 提 案 制 度 等 の 名 称 を 付 けた 取 り 組 みを 継 続 して 推 進 し 全 社 的 な 経 費 適 正 化 を 図 ってまいります 5CSR( 企 業 の 社 会 的 責 任 ) 重 視 の 経 営 内 部 統 制 体 制 を 充 実 させ コンプライアンスの 遵 守 とリスクマネジメントの 強 化 情 報 及 び 財 務 諸 表 の 適 正 な 開 示 等 に 努 めてまいります また 品 質 検 査 体 制 の 強 化 を 図 り 食 の 安 全 安 心 を 追 求 してまいります トレーサビリティーへの 取 り 組 み や 原 産 地 表 示 への 対 応 につきましても 継 続 して 進 めてまいります さらに 品 質 マネジメントシステムであるISO9001の 管 理 手 法 を 取 り 入 れ 運 用 の 徹 底 と 継 続 的 改 善 に 努 め これらにより 企 業 の 社 会 的 責 任 を 果 たしてまいります - 6 -

9 4. 会 計 基 準 の 選 択 に 関 する 基 本 的 な 考 え 方 松 屋 フーズ(9887) 平 成 27 年 3 月 期 決 算 短 信 当 社 グループの 業 務 活 動 は 主 に 日 本 国 内 であり 当 面 は 日 本 基 準 を 採 用 することとしております 今 後 の 海 外 での 活 動 状 況 外 国 人 株 主 比 率 の 推 移 及 び 国 内 におけるIFRS( 国 際 財 務 報 告 基 準 ) 適 用 動 向 等 を 踏 まえ IFRS 適 用 の 検 討 を 進 めていく 方 針 であります - 7 -

10 5. 連 結 財 務 諸 表 (1) 連 結 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 千 円 ) ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 7,853,232 8,648,678 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 372, ,979 商 品 及 び 製 品 243, ,039 原 材 料 及 び 貯 蔵 品 2,201,014 2,457,350 繰 延 税 金 資 産 494, ,118 その 他 963, ,967 流 動 資 産 合 計 12,127,283 13,152,133 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 及 び 構 築 物 37,495,076 37,523,462 減 価 償 却 累 計 額 21,871,851 23,347,059 建 物 及 び 構 築 物 ( 純 額 ) 15,623,225 14,176,402 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 5,202,589 5,398,275 減 価 償 却 累 計 額 3,680,549 4,016,841 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 ( 純 額 ) 1,522,040 1,381,434 工 具 器 具 及 び 備 品 7,361,877 7,275,332 減 価 償 却 累 計 額 5,721,256 5,907,892 工 具 器 具 及 び 備 品 ( 純 額 ) 1,640,621 1,367,439 土 地 10,266,030 10,266,030 リース 資 産 833,806 1,181,630 減 価 償 却 累 計 額 432, ,460 リース 資 産 ( 純 額 ) 401, ,170 建 設 仮 勘 定 12,902 51,738 有 形 固 定 資 産 合 計 29,466,403 27,875,216 無 形 固 定 資 産 ソフトウエア 190, ,363 その 他 19,173 24,241 無 形 固 定 資 産 合 計 209, ,604 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 1 173, ,261 敷 金 及 び 保 証 金 13,118,451 12,848,689 長 期 前 払 費 用 586, ,825 店 舗 賃 借 仮 勘 定 2 74, ,456 繰 延 税 金 資 産 1,134,254 1,081,446 投 資 不 動 産 1,152,945 1,195,814 減 価 償 却 累 計 額 515, ,075 投 資 不 動 産 ( 純 額 ) 637, ,738 その 他 361, ,924 貸 倒 引 当 金 10,650 11,041 投 資 その 他 の 資 産 合 計 16,076,218 15,567,300 固 定 資 産 合 計 45,752,235 43,638,121 資 産 合 計 57,879,518 56,790,

11 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 負 債 の 部 流 動 負 債 買 掛 金 1,577,431 1,919,165 短 期 借 入 金 344, ,841 1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 3,489,964 3,477,515 未 払 金 2,516,690 2,673,941 リース 債 務 157, ,587 未 払 法 人 税 等 993, ,173 賞 与 引 当 金 902, ,361 資 産 除 去 債 務 その 他 1,091,734 1,642,404 流 動 負 債 合 計 11,073,775 11,660,799 固 定 負 債 長 期 借 入 金 11,570,551 9,478,696 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 582, ,100 リース 債 務 263, ,043 資 産 除 去 債 務 689, ,002 繰 延 税 金 負 債 14,184 12,623 その 他 165, ,064 固 定 負 債 合 計 13,286,387 11,443,529 負 債 合 計 24,360,162 23,104,329 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 6,655,932 6,655,932 資 本 剰 余 金 6,963,144 6,963,144 利 益 剰 余 金 19,946,684 20,104,377 自 己 株 式 13,012 13,535 株 主 資 本 合 計 33,552,749 33,709,918 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 為 替 換 算 調 整 勘 定 33,574 24,178 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 33,393 23,993 純 資 産 合 計 33,519,355 33,685,925 負 債 純 資 産 合 計 57,879,518 56,790,

12 (2) 連 結 損 益 計 算 書 及 び 連 結 包 括 利 益 計 算 書 ( 連 結 損 益 計 算 書 ) ( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 売 上 高 78,939,720 81,104,053 売 上 原 価 26,777,137 27,836,835 売 上 総 利 益 52,162,583 53,267,217 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 1, 2 49,815,029 1, 2 51,121,946 営 業 利 益 2,347,554 2,145,271 営 業 外 収 益 受 取 利 息 41,203 36,315 受 取 配 当 金 1,229 1,229 受 取 賃 貸 料 252, ,434 その 他 165, ,570 営 業 外 収 益 合 計 460, ,549 営 業 外 費 用 支 払 利 息 194, ,828 賃 貸 費 用 219, ,748 その 他 41,683 76,141 営 業 外 費 用 合 計 455, ,718 経 常 利 益 2,352,370 2,194,103 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 ,492 収 用 補 償 金 127,109 22,640 受 取 補 償 金 - 27,000 その 他 4, 特 別 利 益 合 計 131,948 52,032 特 別 損 失 固 定 資 産 売 却 損 4 18, ,742 固 定 資 産 除 却 損 5 12, ,786 投 資 有 価 証 券 評 価 損 95,517 - 店 舗 閉 鎖 損 失 6 25, ,061 減 損 損 失 8 518, ,436 和 解 金 7 1, ,631 その 他 1,486 5,759 特 別 損 失 合 計 673, ,418 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 1,810,562 1,634,717 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 1,233, ,018 法 人 税 等 調 整 額 113, ,772 法 人 税 等 合 計 1,120, ,790 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 利 益 690, ,926 当 期 純 利 益 690, ,

13 ( 連 結 包 括 利 益 計 算 書 ) ( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 少 数 株 主 損 益 調 整 前 当 期 純 利 益 690, ,926 その 他 の 包 括 利 益 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 為 替 換 算 調 整 勘 定 19,209 9,396 その 他 の 包 括 利 益 合 計 1, 2 19,047 1, 2 9,399 包 括 利 益 670, ,326 ( 内 訳 ) 親 会 社 株 主 に 係 る 包 括 利 益 670, ,326 少 数 株 主 に 係 る 包 括 利 益

14 (3) 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 株 主 資 本 資 本 金 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 6,655,932 6,963,144 19,733,073 12,785 33,339,365 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 476, ,435 当 期 純 利 益 690, ,046 自 己 株 式 の 取 得 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 松 屋 フーズ(9887) 平 成 27 年 3 月 期 決 算 短 信 当 期 変 動 額 合 計 , ,384 当 期 末 残 高 6,655,932 6,963,144 19,946,684 13,012 33,552,749 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 為 替 換 算 調 整 勘 定 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 19 14,365 14,345 33,325,019 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 476,435 当 期 純 利 益 690,046 自 己 株 式 の 取 得 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) ,209 19,047 19,047 当 期 変 動 額 合 計 ,209 19, ,336 当 期 末 残 高 ,574 33,393 33,519,355 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 株 主 資 本 資 本 金 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計 当 期 首 残 高 6,655,932 6,963,144 19,946,684 13,012 33,552,749 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 457, ,373 当 期 純 利 益 645, ,926 自 己 株 式 の 取 得 連 結 範 囲 の 変 動 30,860 30,860 連 結 範 囲 の 変 動 に 伴 う 為 替 換 算 調 整 勘 定 の 増 減 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) 当 期 変 動 額 合 計 , ,169 当 期 末 残 高 6,655,932 6,963,144 20,104,377 13,535 33,709,918 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 為 替 換 算 調 整 勘 定 その 他 の 包 括 利 益 累 計 額 合 計 純 資 産 合 計 当 期 首 残 高 ,574 33,393 33,519,355 当 期 変 動 額 剰 余 金 の 配 当 457,373 当 期 純 利 益 645,926 自 己 株 式 の 取 得 連 結 範 囲 の 変 動 30,860 連 結 範 囲 の 変 動 に 伴 う 為 替 換 算 調 整 勘 定 の 増 減 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当 期 変 動 額 ( 純 額 ) ,814 35,814 35, ,418 26,414 26,414 当 期 変 動 額 合 計 3 9,396 9, ,569 当 期 末 残 高 ,178 23,993 33,685,

15 (4) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 松 屋 フーズ(9887) 平 成 27 年 3 月 期 決 算 短 信 ( 単 位 : 千 円 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 1,810,562 1,634,717 減 価 償 却 費 及 びその 他 の 償 却 費 3,860,240 3,416,036 減 損 損 失 518, ,436 賞 与 引 当 金 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 31,553 69,033 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 42,432 37,544 支 払 利 息 194, ,828 有 形 固 定 資 産 除 売 却 損 益 ( は 益 ) 96,997 5,603 店 舗 閉 鎖 損 失 19,415 46,504 建 設 仮 勘 定 及 び 店 舗 賃 借 仮 勘 定 からの 振 替 等 調 整 費 用 319, ,607 売 上 債 権 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 38,589 39,477 たな 卸 資 産 の 増 減 額 ( は 増 加 ) 1,061, ,811 仕 入 債 務 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 190, ,989 未 払 消 費 税 等 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 223, ,605 その 他 35, ,317 小 計 7,783,731 6,961,571 法 人 税 等 の 支 払 額 1,256,095 1,160,834 営 業 活 動 によるキャッシュ フロー 6,527,636 5,800,737 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 建 設 仮 勘 定 の 増 加 及 び 有 形 固 定 資 産 の 取 得 による 支 出 1,158,971 1,842,771 店 舗 賃 借 仮 勘 定 敷 金 及 び 保 証 金 等 の 増 加 による 支 出 284, ,564 店 舗 賃 借 仮 勘 定 敷 金 及 び 保 証 金 等 の 減 少 による 収 入 261, ,260 利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 5,050 3,826 その 他 94,797 19,416 投 資 活 動 によるキャッシュ フロー 1,082,838 1,975,665 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 短 期 借 入 れによる 収 入 2,748,865 2,508,000 短 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 3,359,186 2,650,000 長 期 借 入 れによる 収 入 - 1,400,000 長 期 借 入 金 の 返 済 による 支 出 3,815,405 3,504,304 リース 債 務 の 返 済 による 支 出 166, ,480 自 己 株 式 の 取 得 による 支 出 利 息 の 支 払 額 190, ,129 配 当 金 の 支 払 額 476, ,373 財 務 活 動 によるキャッシュ フロー 5,259,151 3,058,809 現 金 及 び 現 金 同 等 物 に 係 る 換 算 差 額 2,776 4,583 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) 188, ,846 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 首 残 高 4,459,809 4,648,232 連 結 の 範 囲 の 変 更 に 伴 う 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 増 減 額 ( は 減 少 ) - 37,598 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 4,648,232 5,456,

16 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 の 欄 外 注 記 ( 注 ) 投 資 活 動 において 建 設 仮 勘 定 及 び 店 舗 賃 借 仮 勘 定 等 として 一 旦 支 出 されたが その 取 崩 し 等 の 際 に 費 用 ( 機 器 備 品 費 少 額 備 品 費 賃 借 手 数 料 地 代 家 賃 等 )として 計 上 される 場 合 キャッシュ フローに 動 きがないにもかかわらず 営 業 活 動 の 税 金 等 調 整 前 当 期 純 利 益 はこの 分 減 額 されます このため この 費 用 分 等 を 営 業 活 動 によるキャッシュ フローに 加 算 調 整 する 必 要 があり 建 設 仮 勘 定 及 び 店 舗 賃 借 仮 勘 定 からの 振 替 等 調 整 費 用 という 科 目 を 設 定 しております (5) 連 結 財 務 諸 表 に 関 する 注 記 事 項 ( 継 続 企 業 の 前 提 に 関 する 注 記 ) ( 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 ) 松 屋 フーズ(9887) 平 成 27 年 3 月 期 決 算 短 信 1. 連 結 の 範 囲 に 関 する 事 項 (1) 連 結 子 会 社 の 数 6 社 主 要 な 連 結 子 会 社 の 名 称 エム テイ テイ エム エル エス Matsuya Foods USA,Inc. Matsuya International,Inc. Matsuya New York,Inc. 上 海 松 屋 餐 飲 管 理 有 限 公 司 上 記 のうち 上 海 松 屋 餐 飲 管 理 有 限 公 司 におきましては において 重 要 性 が 増 加 したため 連 結 の 範 囲 に 含 めてお ります (2) 主 要 な 非 連 結 子 会 社 の 名 称 等 主 要 な 非 連 結 子 会 社 2 社 青 島 松 屋 商 貿 有 限 公 司 松 屋 ファーム ( 連 結 の 範 囲 から 除 いた 理 由 ) 非 連 結 子 会 社 2 社 は 総 資 産 売 上 高 当 期 純 損 益 及 び 利 益 剰 余 金 等 いずれも 連 結 財 務 諸 表 に 重 要 な 影 響 を 及 ぼさないため 連 結 の 範 囲 から 除 外 しております 2. 持 分 法 の 適 用 に 関 する 事 項 持 分 法 を 適 用 していない 非 連 結 子 会 社 2 社 ( 青 島 松 屋 商 貿 有 限 公 司 松 屋 ファーム)は 当 期 純 損 益 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 及 び 利 益 剰 余 金 ( 持 分 に 見 合 う 額 ) 等 からみて 持 分 法 の 対 象 から 除 いても 連 結 財 務 諸 表 に 及 ぼす 影 響 が 軽 微 であり かつ 全 体 として 重 要 性 がないため 持 分 法 の 適 用 範 囲 から 除 外 しております 3. 連 結 子 会 社 の 事 業 年 度 等 に 関 する 事 項 連 結 子 会 社 のうち Matsuya Foods USA,Inc. Matsuya International,Inc. Matsuya New York,Inc. 上 海 松 屋 餐 飲 管 理 有 限 公 司 の 決 算 日 は 12 月 31 日 であります 連 結 財 務 諸 表 の 作 成 に 当 たっては 同 決 算 日 現 在 の 財 務 諸 表 を 使 用 しております が 1 月 1 日 から 連 結 決 算 日 3 月 31 日 までの 期 間 に 発 生 した 重 要 な 取 引 については 連 結 上 必 要 な 調 整 をおこなっております 4. 会 計 処 理 基 準 に 関 する 事 項 (1) 重 要 な 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 イ 有 価 証 券 その 他 有 価 証 券 時 価 のあるもの 連 結 決 算 日 の 市 場 価 格 等 に 基 づく 時 価 法 ( 評 価 差 額 は 全 部 純 資 産 直 入 法 により 処 理 し 売 却 原 価 は 移 動 平 均 法 により 算 定 ) 時 価 のないもの 移 動 平 均 法 による 原 価 法 ロ デリバティブ 時 価 法 によっております ハ たな 卸 資 産 (イ) 製 品 原 材 料 月 別 移 動 平 均 法 による 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げの 方 法 により 算 定 ) (ロ) 貯 蔵 品 最 終 仕 入 原 価 法 ( 貸 借 対 照 表 価 額 は 収 益 性 の 低 下 に 基 づく 簿 価 切 下 げの 方 法 により 算 定 ) (2) 重 要 な 減 価 償 却 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 イ 有 形 固 定 資 産 (リース 資 産 除 く) 定 率 法 (ただし 平 成 10 年 4 月 1 日 以 降 に 取 得 した 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く)については 定 額 法 ) なお 主 な 耐 用 年 数 は 以 下 の 通 りであります 建 物 及 び 構 築 物 2~50 年 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 2~30 年 工 具 器 具 及 び 備 品 2~20 年 ロ 無 形 固 定 資 産 (リース 資 産 除 く) 定 額 法 なお 自 社 利 用 ソフトウエアについては 社 内 における 見 込 み 利 用 可 能 期 間 (5 年 ) によっております ハ リース 資 産 リース 期 間 を 耐 用 年 数 とし 残 存 価 額 を 零 とする 定 額 法 を 採 用 しております ニ 長 期 前 払 費 用 定 額 法 ホ 投 資 不 動 産 (リース 資 産 除 く) 定 率 法 (ただし 平 成 10 年 4 月 1 日 以 降 に 取 得 した 建 物 ( 建 物 附 属 設 備 を 除 く)については 定 額 法 ) なお 主 な 耐 用 年 数 は 6~50 年 であります

17 (3) 重 要 な 引 当 金 の 計 上 基 準 イ 貸 倒 引 当 金 債 権 の 貸 倒 れによる 損 失 に 備 えるため 一 般 債 権 については 貸 倒 実 績 率 等 により 貸 倒 懸 念 債 権 等 特 定 の 債 権 については 個 別 に 回 収 可 能 性 を 勘 案 し 回 収 不 能 見 込 額 を 計 上 しております ロ 賞 与 引 当 金 従 業 員 に 対 して 支 給 する 賞 与 の 支 出 に 充 てるため 支 給 見 込 額 に 基 づき 計 上 しております ハ 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 役 員 の 退 職 慰 労 金 の 支 給 に 備 えて 内 規 に 基 づく 制 度 廃 止 時 の 支 給 予 定 額 を 計 上 しております (4) 重 要 な 外 貨 建 の 資 産 又 は 負 債 の 本 邦 通 貨 への 換 算 の 基 準 外 貨 建 金 銭 債 権 債 務 は 連 結 決 算 日 の 直 物 為 替 相 場 により 円 換 算 し 換 算 差 額 は 損 益 として 処 理 しております なお 在 外 子 会 社 等 の 資 産 及 び 負 債 は それぞれの 決 算 日 の 直 物 為 替 相 場 により 円 貨 に 換 算 し 換 算 差 額 は 純 資 産 の 部 における 為 替 換 算 調 整 勘 定 に 含 めて 計 上 しております (5) 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 における 資 金 の 範 囲 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 における 資 金 ( 現 金 及 び 現 金 同 等 物 )は 手 許 現 金 要 求 払 預 金 及 び 取 得 日 から3ヵ 月 以 内 に 満 期 日 の 到 来 する 流 動 性 の 高 い 容 易 に 換 金 可 能 であり かつ 価 値 の 変 動 について 僅 少 なリスクしか 負 わない 短 期 的 な 投 資 でありま す (6)その 他 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 重 要 な 事 項 イ 消 費 税 等 の 会 計 処 理 税 抜 方 式 によっております ( 表 示 方 法 の 変 更 ) ( 退 職 給 付 関 係 ) 退 職 給 付 に 関 する 会 計 基 準 の 適 用 指 針 ( 企 業 会 計 基 準 適 用 指 針 第 25 号 平 成 27 年 3 月 26 日 )の 改 正 に 伴 い 複 数 事 業 主 制 度 に 基 づく 退 職 給 付 に 関 する 注 記 の 表 示 方 法 を 変 更 し の 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えを 行 っております なお 連 結 財 務 諸 表 の 組 替 えの 内 容 及 び 連 結 財 務 諸 表 の 主 な 項 目 に 係 る における 金 額 は 当 該 箇 所 に 記 載 しておりま す ( 連 結 貸 借 対 照 表 関 係 ) 1 非 連 結 子 会 社 及 び 関 連 会 社 に 対 するものは 次 のとおりであります ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 投 資 有 価 証 券 122,423 千 円 15,125 千 円 2 新 店 出 店 のための 敷 金 及 び 保 証 金 等 で 開 店 前 の 店 舗 に 関 するもの 並 びにこれらと 同 様 の 取 引 で 店 舗 事 務 所 等 に 関 するものであります ( 連 結 損 益 計 算 書 関 係 ) 1 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 のうち 主 要 な 費 用 及 び 金 額 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 役 員 報 酬 270,052 千 円 283,634 千 円 給 与 手 当 4,903,127 4,797,979 賞 与 引 当 金 繰 入 額 841, ,299 雑 給 17,170,667 18,219,540 水 道 光 熱 費 4,506,273 4,676,513 地 代 家 賃 8,338,611 8,377,015 減 価 償 却 費 3,084,873 2,642,090 2 一 般 管 理 費 及 び 当 期 製 造 費 用 に 含 まれる 研 究 開 発 費 の 総 額 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 5,263 千 円 5,841 千 円 3 固 定 資 産 売 却 益 の 内 容 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 建 物 及 び 構 築 物 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 0 9 工 具 器 具 及 び 備 品 計 656 1,492 4 固 定 資 産 売 却 損 の 内 容 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 建 物 及 び 構 築 物 170 6,662 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 16,835 - 工 具 器 具 及 び 備 品 1,667 6,080 計 18,673 12,

18 5 固 定 資 産 除 却 損 の 内 容 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 建 物 及 び 構 築 物 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 3, 工 具 器 具 及 び 備 品 6,980 5,321 投 資 不 動 産 計 12,095 5,786 6 店 舗 閉 鎖 損 失 の 内 容 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 工 具 器 具 及 び 備 品 10 - 保 証 金 等 一 括 償 却 19,405 46,504 撤 去 費 用 5,754 4,557 計 25,170 51,061 7 和 解 金 の 内 容 は 次 のとおりであります ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 和 解 金 1,140 45,348 弁 護 士 費 用 ,282 計 1,990 55,631 8 減 損 損 失 ( 平 成 25 年 4 月 1 日 ~ 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 社 グループは 以 下 の 資 産 グループについて 減 損 損 失 を 計 上 しております 用 途 場 所 種 類 金 額 店 舗 (64 店 舗 東 京 都 渋 谷 区 他 ) 遊 休 資 産 ( 静 岡 県 富 士 宮 市 ) 建 物 及 び 構 築 物 工 具 器 具 及 び 備 品 投 資 不 動 産 長 期 前 払 費 用 ( 単 位 : 千 円 ) 513,947 工 具 器 具 及 び 備 品 4,876 合 計 518,823 当 社 グループは 減 損 損 失 を 認 識 するにあたり 店 舗 及 び 賃 貸 資 産 をキャッシュ フローを 生 み 出 す 最 小 単 位 としてグルーピングしてお り 遊 休 資 産 は 該 当 資 産 ごとにグルーピングをしております 物 流 センターにつきましては 関 連 する 店 舗 の 共 用 資 産 としております ま た 本 社 及 び 工 場 等 につきましては 全 社 資 産 としてグルーピングしております グルーピングの 最 小 単 位 である 店 舗 において 投 下 資 本 回 収 力 が 当 初 予 定 より 低 下 した64 店 舗 に 係 る 帳 簿 価 額 を 回 収 可 能 価 額 まで 減 損 し また 事 業 の 用 に 供 していない 遊 休 資 産 は 資 産 の 帳 簿 価 額 を 回 収 可 能 価 額 まで 減 損 し 当 該 減 少 額 を 減 損 損 失 として 特 別 損 失 に 計 上 しております 減 損 損 失 の 内 訳 建 物 及 び 構 築 物 474,351 工 具 器 具 及 び 備 品 12,815 投 資 不 動 産 21,503 長 期 前 払 費 用 10,152 なお 当 社 グループの 回 収 可 能 価 額 は 正 味 売 却 価 額 と 使 用 価 値 を 使 用 し 主 として 土 地 については 正 味 売 却 価 額 その 他 の 資 産 につい ては 使 用 価 値 により 測 定 しております 正 味 売 却 価 額 は 主 に 不 動 産 鑑 定 評 価 額 などを 合 理 的 な 調 整 を 行 って 算 出 した 金 額 を 使 用 し 使 用 価 値 の 算 出 については 将 来 キャッシュ フローを 適 正 な 割 引 率 で 割 引 いて 算 出 しております 当 資 産 グループにおける 回 収 可 能 価 額 は 使 用 価 値 により 測 定 しており 将 来 キャッシュ フローを3.612%で 割 引 いて 算 出 しております ( 平 成 26 年 4 月 1 日 ~ 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 当 社 グループは 以 下 の 資 産 グループについて 減 損 損 失 を 計 上 しております 用 途 場 所 種 類 金 額 店 舗 (64 店 舗 東 京 都 新 宿 区 他 ) 建 物 及 び 構 築 物 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 工 具 器 具 及 び 備 品 投 資 不 動 産 長 期 前 払 費 用 ( 単 位 : 千 円 ) 480,436 合 計 480,436 当 社 グループは 減 損 損 失 を 認 識 するにあたり 店 舗 及 び 賃 貸 資 産 をキャッシュ フローを 生 み 出 す 最 小 単 位 としてグルーピングしてお り 遊 休 資 産 は 該 当 資 産 ごとにグルーピングをしております 物 流 センターにつきましては 関 連 する 店 舗 の 共 用 資 産 としております ま た 本 社 及 び 工 場 等 につきましては 全 社 資 産 としてグルーピングしております グルーピングの 最 小 単 位 である 店 舗 において 投 下 資 本 回 収 力 が 当 初 予 定 より 低 下 した64 店 舗 に 係 る 帳 簿 価 額 を 回 収 可 能 価 額 まで 減 損 し 当 該 減 少 額 を 減 損 損 失 として 特 別 損 失 に 計 上 しておりま す 減 損 損 失 の 内 訳 建 物 及 び 構 築 物 404,381 機 械 装 置 及 び 運 搬 具 87 工 具 器 具 及 び 備 品 16,487 投 資 不 動 産 39,810 長 期 前 払 費 用 19,

19 なお 当 社 グループの 回 収 可 能 価 額 は 正 味 売 却 価 額 と 使 用 価 値 を 使 用 し 主 として 土 地 については 正 味 売 却 価 額 その 他 の 資 産 につい ては 使 用 価 値 により 測 定 しております 正 味 売 却 価 額 は 主 に 不 動 産 鑑 定 評 価 額 などを 合 理 的 な 調 整 を 行 って 算 出 した 金 額 を 使 用 し 使 用 価 値 の 算 出 については 将 来 キャッシュ フローを 適 正 な 割 引 率 で 割 引 いて 算 出 しております 当 資 産 グループにおける 回 収 可 能 価 額 は 使 用 価 値 により 測 定 しており 将 来 キャッシュ フローを3.678%で 割 引 いて 算 出 しております ( 連 結 包 括 利 益 計 算 書 関 係 ) 1 その 他 の 包 括 利 益 に 係 る 組 替 調 整 額 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 : ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 当 期 発 生 額 252 千 円 8 千 円 組 替 調 整 額 - - 計 為 替 換 算 調 整 勘 定 : 当 期 発 生 額 19,209 9,396 税 効 果 調 整 前 合 計 18,957 9,387 税 効 果 額 その 他 の 包 括 利 益 合 計 19,047 9,399 2 その 他 の 包 括 利 益 に 係 る 税 効 果 額 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 : ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 税 効 果 調 整 前 252 千 円 8 千 円 税 効 果 額 税 効 果 調 整 後 為 替 換 算 調 整 勘 定 : 税 効 果 調 整 前 19,209 9,396 税 効 果 額 - - 税 効 果 調 整 後 19,209 9,396 その 他 の 包 括 利 益 合 計 税 効 果 調 整 前 18,957 9,387 税 効 果 額 税 効 果 調 整 後 19,047 9,399 ( 連 結 株 主 資 本 等 変 動 計 算 書 関 係 ) 発 行 済 株 式 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 1. 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 総 数 並 びに 自 己 株 式 の 種 類 及 び 株 式 数 に 関 する 事 項 期 首 株 式 数 ( 株 ) 増 加 株 式 数 ( 株 ) 減 少 株 式 数 ( 株 ) 末 株 式 数 ( 株 ) 普 通 株 式 19,063, ,063,968 自 己 株 式 合 計 19,063, ,063,968 普 通 株 式 ( 注 ) 6, ,670 合 計 6, ,670 ( 注 ) 普 通 株 式 の 自 己 株 式 の 株 式 数 の 増 加 129 株 は 単 元 未 満 株 式 の 買 取 りによる 増 加 であります 2. 配 当 に 関 する 事 項 (1) 配 当 金 支 払 額 ( 決 議 ) 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 平 成 25 年 6 月 26 日 定 時 株 主 総 会 平 成 25 年 10 月 31 日 取 締 役 会 ( 決 議 ) 平 成 26 年 6 月 25 日 定 時 株 主 総 会 普 通 株 式 247, 平 成 25 年 3 月 31 日 平 成 25 年 6 月 27 日 普 通 株 式 228, 平 成 25 年 9 月 30 日 平 成 25 年 12 月 10 日 (2) 基 準 日 が に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 翌 連 結 会 計 年 度 となるもの 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 配 当 の 原 資 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 普 通 株 式 228,687 利 益 剰 余 金 12 平 成 26 年 3 月 31 日 平 成 26 年 6 月 26 日

20 発 行 済 株 式 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 1. 発 行 済 株 式 の 種 類 及 び 総 数 並 びに 自 己 株 式 の 種 類 及 び 株 式 数 に 関 する 事 項 期 首 株 式 数 ( 株 ) 増 加 株 式 数 ( 株 ) 減 少 株 式 数 ( 株 ) 末 株 式 数 ( 株 ) 普 通 株 式 19,063, ,063,968 自 己 株 式 合 計 19,063, ,063,968 普 通 株 式 ( 注 ) 6, ,914 合 計 6, ,914 ( 注 ) 普 通 株 式 の 自 己 株 式 の 株 式 数 の 増 加 244 株 は 単 元 未 満 株 式 の 買 取 りによる 増 加 であります 2. 配 当 に 関 する 事 項 (1) 配 当 金 支 払 額 ( 決 議 ) 株 式 の 種 類 配 当 金 の 総 額 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 平 成 26 年 6 月 25 日 定 時 株 主 総 会 平 成 26 年 10 月 31 日 取 締 役 会 ( 決 議 ) 平 成 27 年 6 月 24 日 定 時 株 主 総 会 普 通 株 式 228, 平 成 26 年 3 月 31 日 平 成 26 年 6 月 26 日 普 通 株 式 228, 平 成 26 年 9 月 30 日 平 成 26 年 12 月 10 日 (2) 基 準 日 が に 属 する 配 当 のうち 配 当 の 効 力 発 生 日 が 翌 連 結 会 計 年 度 となるもの 株 式 の 種 類 ( 連 結 キャッシュ フロー 計 算 書 関 係 ) 配 当 金 の 総 額 配 当 の 原 資 1 株 当 たり 配 当 額 ( 円 ) 基 準 日 効 力 発 生 日 普 通 株 式 228,684 利 益 剰 余 金 12 平 成 27 年 3 月 31 日 平 成 27 年 6 月 25 日 1 現 金 及 び 現 金 同 等 物 の 期 末 残 高 と 連 結 貸 借 対 照 表 に 掲 記 されている 科 目 の 金 額 との 関 係 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 現 金 及 び 預 金 勘 定 7,853,232 8,648,678 預 入 期 間 が3ヶ 月 を 超 える 定 期 預 金 3,205,000 3,192,000 現 金 及 び 現 金 同 等 物 4,648,232 5,456,678 2 重 要 な 非 資 金 取 引 の 内 容 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) に 新 たに 計 上 した 重 要 な 資 産 除 去 債 務 の 額 は 20,909 千 円 であります ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) に 新 たに 計 上 した 重 要 な 資 産 除 去 債 務 の 額 は 19,601 千 円 であります (リース 取 引 関 係 ) 1.ファイナンス リース 取 引 ( 借 主 側 ) (1) 所 有 権 移 転 外 ファイナンス リース 取 引 1リース 資 産 の 内 容 有 形 固 定 資 産 主 として 店 舗 業 務 用 機 器 ( 工 具 器 具 及 び 備 品 )であります 2リース 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 連 結 財 務 諸 表 作 成 のための 基 本 となる 重 要 な 事 項 4. 会 計 処 理 基 準 に 関 する 事 項 (2) 重 要 な 減 価 償 却 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 に 記 載 のとおりであります 2.オペレーティング リース 取 引 オペレーティング リース 取 引 のうち 解 約 不 能 なものに 係 る 未 経 過 リース 料 ( 単 位 : 千 円 ) ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 1 年 内 59,592 18,682 1 年 超 28,637 4,364 計 88,229 23,

21 ( 金 融 商 品 関 係 ) 1. 金 融 商 品 の 状 況 に 関 する 事 項 (1) 金 融 商 品 に 対 する 取 組 方 針 当 社 グループは 資 金 運 用 については 短 期 的 な 預 金 等 に 限 定 し また 資 金 調 達 については 設 備 投 資 計 画 等 に 照 らして 銀 行 借 入 による 方 針 であります デリバティブは 通 常 の 営 業 活 動 における 輸 入 取 引 の 為 替 相 場 の 変 動 によるリスクを 軽 減 するため に 利 用 し 投 機 的 な 取 引 は 行 っておりません (2) 金 融 商 品 の 内 容 及 びそのリスク 並 びにリスク 管 理 体 制 営 業 債 権 である 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 は 顧 客 の 信 用 リスクに 晒 されております 当 該 リスクに 関 しては 当 社 グループの 与 信 管 理 規 程 に 従 い 適 切 な 債 権 管 理 を 実 施 する 体 制 としております 投 資 有 価 証 券 は 主 に 業 務 上 の 関 係 を 有 する 企 業 の 株 式 等 であり 市 場 価 格 のない 株 式 等 であります そのため 市 場 価 格 の 変 動 におけるリスクは 僅 少 であります 敷 金 及 び 保 証 金 は 主 に 店 舗 の 賃 貸 借 契 約 による 差 入 預 託 保 証 金 であります 当 該 敷 金 及 び 保 証 金 については 当 社 グループ の 規 則 に 従 い 適 切 な 債 権 管 理 を 実 施 する 体 制 としております 営 業 債 務 である 買 掛 金 及 び 未 払 金 は 1 年 以 内 の 支 払 期 日 であります 借 入 金 のうち 短 期 借 入 金 は 主 に 営 業 取 引 に 係 る 資 金 調 達 であり 長 期 借 入 金 は 主 に 設 備 投 資 に 係 る 資 金 調 達 であります 長 期 資 金 につきましては 支 払 金 利 の 変 動 リスクを 回 避 するため 固 定 金 利 により 借 入 を 行 っております デリバティブ 取 引 の 執 行 管 理 については 職 務 権 限 に 従 い また デリバティブ 取 引 の 利 用 にあたっては いずれも 信 用 度 の 高 い 国 内 の 銀 行 であるため 信 用 リスクはほとんどないと 判 断 しております (3) 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 についての 補 足 説 明 金 融 商 品 の 時 価 には 市 場 価 格 に 基 づく 価 額 のほか 市 場 価 格 がない 場 合 には 合 理 的 に 算 定 された 価 額 が 含 まれております 当 該 価 額 の 算 定 において 変 動 要 因 を 織 り 込 んでいるため 異 なる 前 提 条 件 等 を 採 用 することにより 当 該 価 額 が 変 動 することが あります また デリバティブ 取 引 関 係 におけるデリバティブ 取 引 に 関 する 契 約 額 等 については その 金 額 自 体 がデリバテ ィブ 取 引 に 係 る 市 場 リスクを 示 すものでありません 2. 金 融 商 品 の 時 価 等 に 関 する 事 項 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 及 びこれらの 差 額 については 次 のとおりであります なお 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 め られるものは 含 まれておりません (( 注 )2. 参 照 ) ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 (*3) 差 額 (1) 現 金 及 び 預 金 7,853,232 7,853,232 - (2) 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 372, ,157 - (3) 投 資 有 価 証 券 1,579 1,579 - (4) 敷 金 及 び 保 証 金 13,118,451 貸 倒 引 当 金 (*1) 6,424 13,112,027 10,185,793 2,926,233 資 産 計 21,338,997 18,412,763 2,926,233 (1) 買 掛 金 1,577,431 1,577,431 - (2) 短 期 借 入 金 344, ,971 - (3) 未 払 金 2,516,690 2,516,690 - (4) 未 払 法 人 税 等 993, ,267 - (5) 長 期 借 入 金 15,060,515 15,139,645 79,130 負 債 計 20,492,875 20,572,006 79,130 デリバティブ 取 引 (*2) (1,949) (1,949) - (*1) 敷 金 及 び 保 証 金 に 対 して 計 上 している 貸 倒 引 当 金 を 控 除 しております (*2)デリバティブ 取 引 によって 生 じた 正 味 の 債 権 債 務 は 純 額 で 表 示 しており 合 計 で 正 味 の 債 務 となる 項 目 については( ) で 示 しております (*3) 投 資 有 価 証 券 を 除 く 項 目 につきましては 金 融 商 品 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 10 号 )に 基 づき 算 定 された 時 価 であり 市 場 取 引 等 に 基 づく 時 価 ではありません ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 時 価 (*3) 差 額 (1) 現 金 及 び 預 金 8,648,678 8,648,678 - (2) 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 423, ,979 - (3) 投 資 有 価 証 券 1,570 1,570 - (4) 敷 金 及 び 保 証 金 12,848,689 貸 倒 引 当 金 (*1) 6,288 松 屋 フーズ(9887) 平 成 27 年 3 月 期 決 算 短 信 12,842,401 10,619,695 2,222,706 資 産 計 21,916,629 19,693,923 2,222,706 (1) 買 掛 金 1,919,165 1,919,165 - (2) 短 期 借 入 金 238, ,841 - (3) 未 払 金 2,673,941 2,673,941 - (4) 未 払 法 人 税 等 700, ,173 - (5) 長 期 借 入 金 12,956,211 13,057, ,312 負 債 計 18,488,332 18,589, ,312 デリバティブ 取 引 (*2) (264) (264)

22 (*1) 敷 金 及 び 保 証 金 に 対 して 計 上 している 貸 倒 引 当 金 を 控 除 しております (*2)デリバティブ 取 引 によって 生 じた 正 味 の 債 権 債 務 は 純 額 で 表 示 しており 合 計 で 正 味 の 債 務 となる 項 目 については( ) で 示 しております (*3) 投 資 有 価 証 券 を 除 く 項 目 につきましては 金 融 商 品 に 関 する 会 計 基 準 ( 企 業 会 計 基 準 第 10 号 )に 基 づき 算 定 された 時 価 であり 市 場 取 引 等 に 基 づく 時 価 ではありません ( 注 )1. 金 融 商 品 の 時 価 の 算 定 方 法 並 びに 有 価 証 券 及 びデリバティブ 取 引 に 関 する 事 項 資 産 (1) 現 金 及 び 預 金 (2) 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 これらは 短 期 間 で 決 済 されるものであるため 時 価 は 帳 簿 価 額 と 近 似 していることから 当 該 帳 簿 価 額 によっておりま す (3) 投 資 有 価 証 券 株 式 等 の 時 価 については 取 引 所 の 価 格 によっております また 保 有 目 的 ごとの 有 価 証 券 に 関 する 事 項 については 注 記 事 項 有 価 証 券 関 係 をご 参 照 ください (4) 敷 金 及 び 保 証 金 当 社 では 敷 金 及 び 保 証 金 の 時 価 の 算 定 は 一 定 の 期 間 ごとに 分 類 し その 将 来 キャッシュ フローを 国 債 の 利 回 り 等 適 切 な 指 標 による 利 率 で 割 引 いた 現 在 価 値 により 算 定 しております 負 債 (1) 買 掛 金 (2) 短 期 借 入 金 (3) 未 払 金 (4) 未 払 法 人 税 等 これらは 短 期 間 で 決 済 されるものであるため 時 価 は 帳 簿 価 額 と 近 似 していることから 当 該 帳 簿 価 額 によっておりま す (5) 長 期 借 入 金 長 期 借 入 金 の 時 価 については 元 利 金 の 合 計 額 を 同 様 の 新 規 借 入 を 行 った 場 合 に 想 定 される 利 率 で 割 引 いた 現 在 価 値 によ り 算 定 しております リース 債 務 ( 流 動 固 定 )につきましては 金 額 的 重 要 性 が 乏 しいため 注 記 の 記 載 は 省 略 しております デリバティブ 取 引 注 記 事 項 デリバティブ 取 引 関 係 をご 参 照 ください 2. 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められる 金 融 商 品 区 分 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 非 上 場 株 式 171,989 千 円 64,690 千 円 これらについては 市 場 価 格 がなく 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められることから (3) 投 資 有 価 証 券 には 含 めておりません 3. 金 銭 債 権 及 び 満 期 のある 有 価 証 券 の 連 結 決 算 日 後 の 償 還 予 定 額 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 1 年 以 内 1 年 超 5 年 以 内 5 年 超 10 年 以 内 10 年 超 現 金 及 び 預 金 7,853, 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 372, 合 計 8,225, ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 1 年 以 内 1 年 超 5 年 以 内 5 年 超 10 年 以 内 10 年 超 現 金 及 び 預 金 8,648, 受 取 手 形 及 び 売 掛 金 423, 合 計 9,072, 長 期 借 入 金 及 びその 他 の 有 利 子 負 債 の 連 結 決 算 日 後 の 返 済 予 定 額 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 1 年 以 内 1 年 超 2 年 以 内 2 年 超 3 年 以 内 3 年 超 4 年 以 内 4 年 超 5 年 以 内 5 年 超 短 期 借 入 金 344, 長 期 借 入 金 3,489,964 3,276,751 2,755,866 2,627,580 2,223, ,416 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 1 年 以 内 1 年 超 2 年 以 内 2 年 超 3 年 以 内 3 年 超 4 年 以 内 4 年 超 5 年 以 内 5 年 超 短 期 借 入 金 238, 長 期 借 入 金 3,477,515 2,956,630 2,828,344 2,424, , ,840 ( 有 価 証 券 関 係 ) ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 1.その 他 有 価 証 券 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 が 取 得 原 価 を 超 えるもの 種 類 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 取 得 原 価 差 額 (1) 株 式 1,579 1, (2) 債 券 (3)その 他 小 計 1,579 1, 合 計 1,579 1, ( 注 ) 非 上 場 株 式 ( 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 171,989 千 円 (うち 関 係 会 社 株 式 等 122,423 千 円 ))については 市 場 価 額 がなく 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められることから 上 表 の その 他 有 価 証 券 には 含 めておりません

23 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 1.その 他 有 価 証 券 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 が 取 得 原 価 を 超 えるもの 種 類 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 取 得 原 価 差 額 (1) 株 式 1,570 1, (2) 債 券 (3)その 他 小 計 1,570 1, 合 計 1,570 1, ( 注 ) 非 上 場 株 式 ( 連 結 貸 借 対 照 表 計 上 額 64,690 千 円 (うち 関 係 会 社 株 式 等 15,125 千 円 ))については 市 場 価 額 がなく 時 価 を 把 握 することが 極 めて 困 難 と 認 められることから 上 表 の その 他 有 価 証 券 には 含 めておりません (デリバティブ 取 引 関 係 ) 1.ヘッジ 会 計 が 適 用 されていないデリバティブ 取 引 通 貨 関 連 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 区 分 市 場 取 引 以 外 の 取 引 種 類 契 約 額 等 契 約 額 等 のうち 1 年 超 時 価 評 価 損 益 為 替 予 約 取 引 買 建 米 ドル 225,877-1,949 1,949 合 計 225,877-1,949 1,949 ( 注 ) 時 価 の 算 定 方 法 期 末 の 時 価 は 先 物 相 場 を 使 用 しております ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 区 分 市 場 取 引 以 外 の 取 引 種 類 契 約 額 等 契 約 額 等 のうち 1 年 超 時 価 評 価 損 益 為 替 予 約 取 引 買 建 米 ドル 92, 合 計 92, ( 注 ) 時 価 の 算 定 方 法 期 末 の 時 価 は 先 物 相 場 を 使 用 しております ( 退 職 給 付 関 係 ) 1. 採 用 している 退 職 給 付 制 度 の 概 要 当 社 及 び 連 結 子 会 社 は 確 定 拠 出 年 金 制 度 及 び 退 職 金 前 払 制 度 を 採 用 しております この 他 に 複 数 事 業 主 制 度 ( 外 食 産 業 ジ ェフ 厚 生 年 金 基 金 )に 加 盟 しておりますが 当 該 厚 生 年 金 基 金 制 度 は 退 職 給 付 会 計 実 務 指 針 33 項 の 例 外 処 理 を 行 う 制 度 であります なお 要 拠 出 額 を 退 職 給 付 費 用 として 処 理 している 複 数 事 業 主 制 度 に 関 する 事 項 は 次 のとおりであります (1) 制 度 全 体 の 積 立 状 況 に 関 する 事 項 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 年 金 資 産 の 額 142,236, ,328,402 年 金 財 政 計 算 上 の 数 理 債 務 の 額 と 最 低 責 任 準 備 金 の 額 と の 合 計 額 ( 注 ) 148,049, ,344,681 差 引 額 5,813,474 10,016,278 ( 注 ) においては 年 金 債 務 の 額 ( 責 任 準 備 金 + 未 償 却 過 去 勤 務 債 務 残 高 ) と 掲 記 していた 項 目 であります (2) 制 度 全 体 に 占 める 当 社 グループの 掛 金 拠 出 割 合 6.7% ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 6.1% ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) (3) 補 足 説 明 上 記 (1)の 差 引 額 の 主 な 要 因 は 年 金 財 政 計 算 上 の 過 去 勤 務 債 務 残 高 266,840 千 円 ( 417,254 千 円 ) 及 び 繰 越 不 足 金 11,849,515 千 円 ( 6,209,788 千 円 )であります 本 制 度 における 過 去 勤 務 債 務 の 償 却 方 法 は 元 利 均 等 償 却 でありま す なお 連 結 財 務 諸 表 上 特 別 掛 金 970 千 円 ( 931 千 円 )を 退 職 給 付 費 用 として 計 上 しております 2. 退 職 給 付 債 務 に 関 する 事 項 3. 退 職 給 付 費 用 に 関 する 事 項 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) (1) 総 合 型 厚 生 年 金 基 金 への 拠 出 金 666, ,837 (2) 従 業 員 拠 出 金 ( 減 算 ) 226, ,410 (3) 退 職 給 付 費 用 (1)+ (2) 440, ,426 (4) 確 定 拠 出 年 金 制 度 への 支 出 125, ,854 (5) 退 職 給 付 費 用 計 (3)+ (4) 565, ,281 (ストック オプション 等 関 係 )

24 ( 税 効 果 会 計 関 係 ) 1. 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 発 生 の 主 な 原 因 別 の 内 訳 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 繰 延 税 金 資 産 ( 流 動 ) 賞 与 引 当 金 繰 入 額 否 認 323, ,530 未 払 事 業 所 税 24,573 23,307 未 払 事 業 税 81,959 70,290 連 結 会 社 間 内 部 利 益 消 去 1, その 他 63,703 55,972 繰 延 税 金 資 産 ( 流 動 ) 小 計 494, ,118 繰 延 税 金 資 産 ( 固 定 ) 減 価 償 却 超 過 額 965, ,846 定 期 借 地 権 55,780 51,102 一 括 償 却 資 産 損 金 算 入 限 度 超 過 額 63,644 35,402 貸 倒 引 当 金 繰 入 限 度 超 過 額 3,373 2,901 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 207, ,431 会 員 権 評 価 損 否 認 額 2,102 1,905 関 係 会 社 投 資 一 時 差 異 443, ,876 関 係 会 社 出 資 金 評 価 損 否 認 93,718 7,062 資 産 除 去 債 務 245, ,100 連 結 会 社 間 内 部 利 益 消 去 144, ,567 評 価 性 引 当 額 860, ,400 その 他 27,108 11,362 繰 延 税 金 資 産 ( 固 定 ) 小 計 1,392,078 1,300,160 繰 延 税 金 負 債 ( 固 定 ) 建 物 圧 縮 積 立 金 認 容 60,681 53,566 建 物 附 属 設 備 圧 縮 積 立 金 認 容 2,925 2,331 土 地 圧 縮 積 立 金 認 容 113, ,487 資 産 除 去 債 務 に 対 応 する 除 去 費 用 95,217 72,864 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 繰 延 税 金 負 債 ( 固 定 ) 小 計 272, ,337 繰 延 税 金 資 産 の 純 額 1,614,588 1,494, 法 定 実 効 税 率 と 税 効 果 会 計 適 用 後 の 法 人 税 等 の 負 担 率 との 間 に 重 要 な 差 異 がある 時 の 当 該 差 異 の 原 因 となった 主 要 な 項 目 の 内 訳 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) (%) (%) 法 定 実 効 税 率 ( 調 整 ) 交 際 費 等 永 久 に 損 金 に 算 入 されない 項 目 同 族 会 社 の 留 保 金 に 対 する 税 額 住 民 税 均 等 割 等 国 内 子 会 社 の 適 用 税 率 の 差 異 税 率 変 更 による 期 末 繰 延 税 金 資 産 の 減 額 修 正 評 価 性 引 当 額 未 実 現 利 益 の 当 期 実 現 税 額 控 除 赤 字 子 会 社 による 税 率 差 異 ( 注 ) その 他 税 効 果 会 計 適 用 後 の 法 人 税 等 の 負 担 率 ( 注 ) まで その 他 に 含 めていた 赤 字 子 会 社 による 税 率 差 異 におきましては において 重 要 性 が 増 加 したため 独 立 掲 記 しております これにより その 他 に 含 めていた の 情 報 は の 区 分 に 従 って 表 示 方 法 を 変 更 しております 3. 法 人 税 等 の 税 率 の 変 更 による 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 金 額 の 修 正 所 得 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 27 年 法 律 第 9 号 ) 及 び 地 方 税 法 等 の 一 部 を 改 正 する 法 律 ( 平 成 27 年 法 律 第 2 号 )が 平 成 27 年 3 月 31 日 に 公 布 され 平 成 27 年 4 月 1 日 以 後 に 開 始 する 連 結 会 計 年 度 から 法 人 税 率 等 の 引 下 げ 等 が 行 われることとなりました こ れに 伴 い 繰 延 税 金 資 産 及 び 繰 延 税 金 負 債 の 計 算 に 使 用 する 法 定 実 効 税 率 は 従 来 の35.6%から 平 成 27 年 4 月 1 日 に 開 始 する 連 結 会 計 年 度 に 解 消 が 見 込 まれる 一 時 差 異 については33.1%に 平 成 28 年 4 月 1 日 に 開 始 する 連 結 会 計 年 度 以 降 に 解 消 が 見 込 まれる 一 時 差 異 について は 32.3%となります この 税 率 変 更 により 繰 延 税 金 資 産 の 金 額 ( 繰 延 税 金 負 債 の 金 額 を 控 除 した 金 額 )は130,602 千 円 減 少 し 法 人 税 等 調 整 額 が130,593 千 円 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 が9 千 円 それぞれ 増 加 しております ( 企 業 結 合 等 関 係 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 松 屋 フーズ(9887) 平 成 27 年 3 月 期 決 算 短 信

25 ( 資 産 除 去 債 務 関 係 ) 資 産 除 去 債 務 のうち 連 結 貸 借 対 照 表 に 計 上 しているもの イ 当 該 資 産 除 去 債 務 の 概 要 飲 食 事 業 用 店 舗 の 不 動 産 賃 貸 借 契 約 に 伴 う 原 状 回 復 義 務 等 であります ロ 当 該 資 産 除 去 債 務 の 金 額 の 算 定 方 法 使 用 見 込 期 間 を 事 業 設 備 等 から 見 積 り 割 引 率 は 主 に1.046%~1.323%を 使 用 して 資 産 除 去 債 務 の 金 額 を 計 算 しております ハ 当 該 資 産 除 去 債 務 の 総 額 の 増 減 (セグメント 情 報 等 ) ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 期 首 残 高 678, ,929 有 形 固 定 資 産 の 取 得 に 伴 う 増 加 額 9,868 8,432 時 の 経 過 による 調 整 額 11,041 11,168 資 産 除 去 債 務 の 履 行 による 減 少 額 9,665 8,718 その 他 の 増 減 額 ( は 減 少 ) - - 期 末 残 高 689, ,812 セグメント 情 報 Ⅰ ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 社 グループにおいては 飲 食 事 業 の 単 一 セグメントであるため 記 載 を 省 略 しております Ⅱ ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 当 社 グループにおいては 飲 食 事 業 の 単 一 セグメントであるため 記 載 を 省 略 しております 関 連 情 報 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 1. 製 品 及 びサービスごとの 情 報 飲 食 事 業 の 外 部 顧 客 への 売 上 高 が 連 結 損 益 計 算 書 の 売 上 高 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 しております 2. 地 域 ごとの 情 報 (1) 売 上 高 本 邦 の 外 部 顧 客 への 売 上 高 が 連 結 損 益 計 算 書 の 売 上 高 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 しております (2) 有 形 固 定 資 産 本 邦 に 所 在 している 有 形 固 定 資 産 の 金 額 が 連 結 貸 借 対 照 表 の 有 形 固 定 資 産 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 しております 3. 主 要 な 顧 客 ごとの 情 報 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 1. 製 品 及 びサービスごとの 情 報 飲 食 事 業 の 外 部 顧 客 への 売 上 高 が 連 結 損 益 計 算 書 の 売 上 高 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 しております 2. 地 域 ごとの 情 報 (1) 売 上 高 本 邦 の 外 部 顧 客 への 売 上 高 が 連 結 損 益 計 算 書 の 売 上 高 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 しております (2) 有 形 固 定 資 産 本 邦 に 所 在 している 有 形 固 定 資 産 の 金 額 が 連 結 貸 借 対 照 表 の 有 形 固 定 資 産 の90%を 超 えるため 記 載 を 省 略 しております 3. 主 要 な 顧 客 ごとの 情 報 報 告 セグメントごとの 固 定 資 産 の 減 損 損 失 に 関 する 情 報 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 報 告 セグメントごとののれんの 償 却 額 及 び 未 償 却 残 高 に 関 する 情 報 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 報 告 セグメントごとの 負 ののれん 発 生 益 に 関 する 情 報 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 松 屋 フーズ(9887) 平 成 27 年 3 月 期 決 算 短 信

26 ( 関 連 当 事 者 情 報 ) ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 重 要 性 が 乏 しいため 記 載 を 省 略 しております ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 重 要 性 が 乏 しいため 記 載 を 省 略 しております (1 株 当 たり 情 報 ) ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 1 株 当 たり 純 資 産 額 1, 円 1, 円 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 円 円 ( 注 )1. 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 については 潜 在 株 式 が 存 在 しないため 記 載 しておりません 2.1 株 当 たり 純 資 産 額 及 び1 株 当 たり 当 期 利 益 金 額 の 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりです 1.1 株 当 たり 純 資 産 額 の 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりであります ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 純 資 産 の 部 の 合 計 額 33,519,355 33,685,925 純 資 産 の 部 の 合 計 額 から 控 除 する 金 額 - - 普 通 株 式 に 係 る 期 末 の 純 資 産 額 33,519,355 33,685,925 1 株 当 たり 純 資 産 額 の 算 定 に 用 いられた 期 末 の 普 通 株 式 の 数 ( 千 株 ) 19,057 19, 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 の 算 定 上 の 基 礎 は 以 下 のとおりであります 項 目 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 金 額 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 当 期 純 利 益 690, ,926 普 通 株 主 に 帰 属 しない 金 額 - - 普 通 株 式 に 係 る 当 期 純 利 益 690, ,926 期 中 平 均 株 式 数 ( 千 株 ) 19,057 19,057 希 薄 化 効 果 を 有 しないため 潜 在 株 式 調 整 後 1 株 当 たり 当 期 純 利 益 の 算 定 に 含 めなかった 潜 在 株 式 の 概 要 ( 重 要 な 後 発 事 象 )

27 6. 個 別 財 務 諸 表 (1) 貸 借 対 照 表 ( 単 位 : 千 円 ) 前 事 業 年 度 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 事 業 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 資 産 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 7,556,070 8,208,359 売 掛 金 359, ,377 商 品 及 び 製 品 243, ,039 原 材 料 及 び 貯 蔵 品 1 2,157, ,405,230 前 払 費 用 855, ,500 繰 延 税 金 資 産 468, ,826 短 期 貸 付 金 5,526 55,013 その 他 116, ,087 流 動 資 産 合 計 11,762,787 12,686,434 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 8,509,577 8,534,043 減 価 償 却 累 計 額 1,986,636 2,193,675 建 物 ( 純 額 ) 6,522,941 6,340,368 建 物 附 属 設 備 27,287,310 27,289,347 減 価 償 却 累 計 額 19,067,069 20,215,570 建 物 附 属 設 備 ( 純 額 ) 8,220,241 7,073,777 構 築 物 2,042,477 1,985,887 減 価 償 却 累 計 額 1,034,126 1,148,536 構 築 物 ( 純 額 ) 1,008, ,350 機 械 及 び 装 置 4,920,468 5,085,398 減 価 償 却 累 計 額 3,467,635 3,780,785 機 械 及 び 装 置 ( 純 額 ) 1,452,832 1,304,612 車 両 運 搬 具 55,211 69,281 減 価 償 却 累 計 額 46,319 53,525 車 両 運 搬 具 ( 純 額 ) 8,891 15,755 工 具 器 具 及 び 備 品 7,584,379 7,484,622 減 価 償 却 累 計 額 5,878,720 6,056,201 工 具 器 具 及 び 備 品 ( 純 額 ) 1,705,658 1,428,420 土 地 9,577,960 9,577,960 リース 資 産 826,484 1,173,254 減 価 償 却 累 計 額 424, ,084 リース 資 産 ( 純 額 ) 401, ,170 建 設 仮 勘 定 12,902 49,944 有 形 固 定 資 産 合 計 28,911,363 27,260,361 無 形 固 定 資 産 ソフトウエア 190, ,363 電 話 加 入 権 16,465 16,465 その 他 1,635 6,725 無 形 固 定 資 産 合 計 208, ,

28 前 事 業 年 度 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 事 業 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 投 資 その 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券 51,144 51,136 関 係 会 社 株 式 230, ,100 関 係 会 社 出 資 金 122,323 47,366 出 資 金 1,432 1,452 長 期 貸 付 金 29,436 19,663 従 業 員 に 対 する 長 期 貸 付 金 敷 金 及 び 保 証 金 13,095,770 12,818,896 長 期 前 払 費 用 579, ,295 店 舗 賃 借 仮 勘 定 3 74, ,456 繰 延 税 金 資 産 989, ,142 投 資 不 動 産 2,268,993 2,312,341 減 価 償 却 累 計 額 955,455 1,007,650 投 資 不 動 産 ( 純 額 ) 1,313,537 1,304,691 会 員 権 3,700 3,700 その 他 294, ,439 貸 倒 引 当 金 10,124 9,988 投 資 その 他 の 資 産 合 計 16,777,699 16,327,500 固 定 資 産 合 計 45,897,604 43,782,416 資 産 合 計 57,660,392 56,468,851 負 債 の 部 流 動 負 債 買 掛 金 1,490,705 1,866,819 短 期 借 入 金 150,000-1 年 内 返 済 予 定 の 長 期 借 入 金 3,489,964 3,477,515 リース 債 務 157, ,587 未 払 金 2 2,666, ,734,913 未 払 費 用 164, ,384 未 払 法 人 税 等 984, ,268 未 払 消 費 税 等 596,126 1,163,287 預 り 金 131, ,531 前 受 収 益 31,447 21,360 賞 与 引 当 金 848, ,946 資 産 除 去 債 務 その 他 132, ,324 流 動 負 債 合 計 10,843,833 11,314,749 固 定 負 債 長 期 借 入 金 11,570,551 9,478,696 長 期 預 り 保 証 金 141, ,309 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 568, ,600 リース 債 務 263, ,043 長 期 未 払 金 15,399 10,589 資 産 除 去 債 務 689, ,002 固 定 負 債 合 計 13,250,347 11,402,240 負 債 合 計 24,094,181 22,716,

29 前 事 業 年 度 ( 平 成 26 年 3 月 31 日 ) ( 単 位 : 千 円 ) 当 事 業 年 度 ( 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 純 資 産 の 部 株 主 資 本 資 本 金 6,655,932 6,655,932 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 6,963,144 6,963,144 資 本 剰 余 金 合 計 6,963,144 6,963,144 利 益 剰 余 金 利 益 準 備 金 209, ,276 その 他 利 益 剰 余 金 土 地 圧 縮 積 立 金 204, ,810 建 物 圧 縮 積 立 金 88,322 89,961 別 途 積 立 金 13,547,000 13,547,000 繰 越 利 益 剰 余 金 5,911,153 6,085,085 利 益 剰 余 金 合 計 19,959,965 20,146,134 自 己 株 式 13,012 13,535 株 主 資 本 合 計 33,566,029 33,751,675 評 価 換 算 差 額 等 その 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 評 価 換 算 差 額 等 合 計 純 資 産 合 計 33,566,211 33,751,860 負 債 純 資 産 合 計 57,660,392 56,468,

30 (2) 損 益 計 算 書 ( 単 位 : 千 円 ) 前 事 業 年 度 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 事 業 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 売 上 高 78,343,436 80,304,440 売 上 原 価 期 首 製 品 原 材 料 たな 卸 高 874, ,762 当 期 製 品 製 造 原 価 18,195,373 19,597,065 当 期 原 材 料 仕 入 高 8,525,150 7,984,114 合 計 27,595,153 28,490,942 他 勘 定 振 替 高 100,939 95,236 期 末 製 品 原 材 料 たな 卸 高 909, ,009 売 上 原 価 合 計 26,584,451 27,571,695 売 上 総 利 益 51,758,985 52,732,744 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 2 49,458, ,709,941 営 業 利 益 2,300,982 2,022,803 営 業 外 収 益 受 取 利 息 41,165 36,331 受 取 配 当 金 1 91, ,229 受 取 賃 貸 料 1 291, ,746 その 他 142, ,817 営 業 外 収 益 合 計 566, ,125 営 業 外 費 用 支 払 利 息 192, ,790 賃 貸 費 用 222, ,651 その 他 47,281 70,655 営 業 外 費 用 合 計 462, ,097 経 常 利 益 2,404,987 2,104,830 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 ,473 収 用 補 償 金 124,413 22,172 受 取 補 償 金 - 27,000 その 他 4, 特 別 利 益 合 計 129,138 51,545 特 別 損 失 固 定 資 産 売 却 損 4 18, ,817 固 定 資 産 除 却 損 5 12, ,018 店 舗 閉 鎖 損 失 6 29, ,754 減 損 損 失 543, ,475 関 係 会 社 出 資 金 評 価 損 95,517 74,957 和 解 金 7 1, ,500 その 他 - 5,759 特 別 損 失 合 計 701, ,282 税 引 前 当 期 純 利 益 1,832,905 1,556,094 法 人 税 住 民 税 及 び 事 業 税 1,222, ,234 法 人 税 等 調 整 額 159,166 75,317 法 人 税 等 合 計 1,063, ,551 当 期 純 利 益 769, ,

31 製 造 原 価 明 細 書 前 事 業 年 度 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 事 業 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 区 分 注 記 番 号 金 額 構 成 比 (%) 金 額 構 成 比 (%) Ⅰ 材 料 費 1. 期 首 原 材 料 たな 卸 高 2,476,818 1,325, 当 期 原 材 料 仕 入 高 14,020,046 16,648,152 合 計 16,496,864 17,973, 期 末 原 材 料 たな 卸 高 1,325,389 15,171, ,701,043 16,272, Ⅱ 労 務 費 1,219, ,271, Ⅲ 経 費 1,804, ,053, 当 期 総 製 造 費 用 18,195, ,597, 当 期 製 品 製 造 原 価 18,195,373 19,597,065 ( 注 ) 1. 当 社 の 原 価 計 算 は 組 別 総 合 原 価 計 算 による 実 際 原 価 計 算 であります 2. 経 費 のうち 主 な 内 訳 は 次 のとおりであります 前 事 業 年 度 ( 自 平 成 25 年 4 月 1 日 至 平 成 26 年 3 月 31 日 ) 当 事 業 年 度 ( 自 平 成 26 年 4 月 1 日 至 平 成 27 年 3 月 31 日 ) 消 耗 品 費 313,833 消 耗 品 費 330,285 水 道 光 熱 費 316,374 水 道 光 熱 費 351,892 減 価 償 却 費 554,023 減 価 償 却 費 540,