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こおがとりこし
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1 企業年金連合会老齢年金受給者のしおりナビダイヤルの通話は有料となります通話が始まる前に音声案内で通話料金をご案内いたします大切なことが書かれておりますので最初にお読みくださいご家族の方にもお読みいただくようお願いします ( 年金証書と一緒に保管してください ) PHS IP 電話からはにおかけください午前中や週の初めは電話がつながりにくくなっております 0570 の最初の 0 を省略したり市外局番を付けて間違い電話になっているケースが発生していますのでおかけ間違いのないようご注意くださいお問合せの際は連合会の年金証書番号 (12 桁 ) がわかるものをお手元にご用意ください証書の見方がわからない P2 ~ P5 住所を変更したい P6 もしものときはどうすればいいの P8 ~ P10 よくあるご質問 P11~P13 年金振込先を変更したい P6 税金ってどうなるの P12 P24 企業年金連合会年金サービスセンター年金相談室東京都港区芝公園芝パークビル B 館 10 階

2 目次第 1 部すぐわかる! 連合会老齢年金第 2 部じっくり解説! 連合会老齢年金 1. 企業年金連合会老齢年金証書 ( 裁定通知書 ) の見方 1.1. 各項目のご説明 P 証書に関するよくあるお問合せ Q. いつからどのくらいもらえるのですか? P4 Q. どこに加入していた分の年金ですか? P4 Q. 毎年いくらもらえるのですか? P5 Q. 遺族障害年金はもらえるのですか? P5 Q. いつまでもらえるのですか? P5 2. 各種お手続き一覧お手続きはお早めに ( 過払い防止にご協力ください ) 2.1. 受給者の方が行うお手続き P ご家族の方または代理人の方が行うお手続き P8 3. よくあるご質問 Q1. 振込日に入金されていないのはなぜですか? P11 Q2. 支給額変更通知書が届きましたこれは何ですか? P11 Q3. 連合会の年金における所得税はどうなりますか? P12 Q4. 扶養親族等申告書とは何ですか? P12 Q5. 源泉徴収票はいつ発送されますか? P12 Q6. 現況届が届きましたどうすればよいですか? P12 Q7. 年金の用語がわかりません P13 連合会ホームページもご活用くださいよくある質問については年金 Q & A に掲載しております 1. 日本の年金制度と企業年金連合会 1.1. 民間サラリーマンの年金制度 P 企業年金連合会とは P 企業年金連合会における個人情報の取り扱い P15 2. 連合会老齢年金について 2.1. 連合会老齢年金の特徴 P 連合会老齢年金の種類 P お支払月について P 年金と税金 P 代行年金と支給停止 P 連合会老齢年金が過払いとなる事例 P 年金と法律改正 P28 付録 : 届書 ( コピーしてお使いください ) 届書送付依頼 P34 企業年金連合会支給停止事由該当届 P35 企業年金連合会支給停止事由消滅届 P36 お問合せ背表紙裏巻末はがき氏名住所金融機関変更届 1

3 第 1 部すぐわかる! 連合会老齢年金 1. 企業年金連合会老齢年金証書 ( 裁定通知書 ) の見方 1.1. 各項目のご説明連合会老齢年金の支給を決定 ( 裁定 ) した日です繰下げ加算額連合会の基本年金および代行年金について国の老齢厚生年金と同様に繰り下げて受給した場合の増額分です繰下げ請求していない方繰下げ期間中全額停止だった方は記載されません基本年金額代行年金額通算企業年金額等下欄の企業年金のうち裁定された各年金額の合計が記載されています年金証書の番号連合会の年金証書番号です届書を出すときやお問合せのときはこの証書番号を必ずお知らせください支給開始の年月この年月分から年金をお支払いします合計年金額左枠の各年金額および加算額を合計した金額です支給停止額年金額の一部または全部の支給が停止されている場合の停止額が記載されています支払年金額 1 年間にお支払いする金額が記載されています年金の対象期間初回支払額の対象となる期間です初回支払年月初回支払額連合会が年金を最初にお支払いする年月と金額です 2 回目以降の支払額支払月にお支払いする額です年 1 回払いの方は年金額と同額をお支払いします年 2 回払いの方は年金額を 2 分の 1 した額を各月にお支払いします年 3 回払いの方は年金額を 3 分の 1 した額を各月にお支払いします年 6 回払いの方は年金額を 6 分の 1 した額を各月にお支払いします支払開始年月加入されていた各企業年金の支払開始年月が記載されています通算企業年金額等とは通算企業年金基本加算年金代行加算年金経過的基本加算年金経過的代行加算年金をいいます支払月今後定期的に年金をお支払いする月です年金は後払いとなるため前月までの分を支払月の 1 日 ( 金融機関が休業日の場合は翌営業日 ) にお支払いします基本年金額代行年金額通算企業年金額等加入していた各企業年金分の年金額が記載されています合計欄は各年金額の合計額が記載されています加入していた企業年金の名称加入月数お勤めされていた企業が加入していた企業年金の名称とご自身の企業年金加入月数が記載されています 2 3

4 1.2. 証書に関するよくあるお問合せ Q. いつからどのくらいもらえるのですか? 初回支払年月が最初にお支払いする年月です ( 支払日は 1 日です 1 日が金融機関の休業日の場合は翌営業日にお支払いします ) 初回支払額が最初にお支払いする金額です年金の対象期間分をお支払いします支給開始年齢を過ぎてからお手続きされた場合は本来の支給開始の年月に遡ってまとめてお支払いします 2 回目以降の支払額は今後定期的に支払月毎にお支払いする額です支払月については P23 をご確認ください Q. 毎年いくらもらえるのですか? 支払年金額をご確認ください 1 年間にお支払いする額 ( 年額 ) が記載されています繰 Q. 遺族障害年金はもらえるのですか? Q. どこに加入していた分の年金ですか? 過去にお勤めされた会社が加入していた企業年金 ( 厚生年金基金や確定給付企業年金 ) の分です加入していた企業年金の名称はお勤めされていた会社名ではなく企業年金の名称が記載されており加入月数も企業年金に加入していた月数が記載されています連合会からお支払いする年金には遺族年金制度および障害年金制度はありません Q. いつまでもらえるのですか? 連合会からお支払いする年金はすべて終身年金です支給開始の年月からお亡くなりになられた月の分までお支払いします 4 5

5 2. 各種お手続き一覧 2.1. 受給者の方が行うお手続きこのようなときにはすみやかに連合会へお手続きをお願いします対象となる方提出する書類備考住所を変更したい全員氏名住所金融機関変更届 ( 巻末はがき ) 年金振込先を変更したい全員氏名住所金融機関変更届 ( 巻末はがき ) 氏名を変更したい全員氏名住所金融機関変更届 ( 巻末はがき ) 企業年金連合会老齢年金証書戸籍個人事項証明書 ( 戸籍抄本 ) 氏名のフリガナを変更したい全員氏名住所金融機関変更届 ( 巻末はがき ) 年金証書を再発行してほしい全員企業年金連合会老齢年金証書再交付申請書扶養控除を申請したい連合会から受給権者現況届が届いた連合会から書類が送られてきた方連合会から書類が送られてきた方公的年金等の受給者受給権者現況届の扶養親族等申告書マークがある届書は連合会ホームページよりダウンロードすることができます jukyu /todokede/todokede09.html 年金振込先の金融機関に変更がない場合は新住所欄のみ記入してください直近の支払月の 1 ヶ月以上前にご提出ください変更手続き完了後に振込通知書を郵送します年金証書を添付できない場合はその理由を明記し ( 事由書 ) 変更届に添えてご提出ください戸籍個人事項証明書( 戸籍抄本 ) は 6 ヶ月以内に市町村長が発行したものに限ります ( コピー不可 ) 変更手続き完了後に企業年金連合会老齢年金証書を郵送します氏名のフリガナのみ変更したい場合は戸籍個人事項証明書 ( 戸籍抄本 ) は不要です変更手続き完了後に振込通知書を郵送します届書は連合会ホームページをご利用いただくか P34 の届書送付依頼にてお取り寄せください連合会から対象の方に翌年分の申告書を 11 月にお送りします ( 対象の方については P25 参照 ) 連合会から提出が必要な方に誕生月の上旬にお送りします 6 7

6 このようなときにはすみやかに連合会へお手続きをお願いします国の老齢厚生年金が支給停止になった国の老齢厚生年金の支給停止が解除された本人申出により国の老齢厚生年金が支給停止になった国の老齢厚生年金を繰下げする予定対象となる方提出する書類備考代行年金受給者代行年金受給者基本年金受給者代行年金受給者基本年金受給者代行年金受給者企業年金連合会支給停止事由該当届届書は連合会ホームページをご利用い変更後の国民年金厚生年金保険年金決定通知書ただくか P35 の支給停止事由該当届支給額変更通知書 ( 老齢厚生年金 ) のコピーをコピーしてご使用ください企業年金連合会支給停止事由消滅届届書は連合会ホームページをご利用い変更後の国民年金厚生年金保険年金決定通知書ただくか P36 の支給停止事由消滅届支給額変更通知書 ( 老齢厚生年金 ) のコピーをコピーしてご使用ください ( 本人申出 ) 支給停止申出書本人申出により国の老齢厚生年金を支給停止していることが確認できる書類 ( 繰下げ ) 支給停止申出書 2.2. ご家族の方または代理人の方が行うお手続きこのようなときにはすみやかに対象となる方提出する書類備考連合会へお手続きをお願いしますご本人が提出書類等に記入できない場合全員ご本人が行方不明になられた ( 所在が 1 ヶ月以上不明となった ) 全員場合ご本人が認知症知的障害精神障害などの理由で成年後見制度を利用した場合ご本人がお亡くなりになられた場合 2.1. 受給者の方が行うお手続きの各種お手続きをいただく際に次の書類を添えてください委任状代理人の身分証明書 ( コピー ) 年金受給権者所在不企業年金連合会老齢明届年金証書届書は P 34 の届書送付依頼にてお取り寄せください (P30 3 参照 ) P 34 の届書送付依頼にてお取り寄せください 65 歳到達の 3 ヶ月後に連合会から年金の繰下げ意思確認書をお送りしますのでその中にある申出書をご提出ください (P30 4 参照 ) 65 歳以降に国の老齢厚生年金の受給権を取得した方は受給権取得年月に申出書をご提出ください身分証明書は運転免許証保険証パスポート等のコピーを添付してください年金受給権者の所在が 1 ヶ月以上不明となった場合はその者の同一世帯員 ( 住民票上の世帯が同一の方 ) に届出が義務付けられています同一世帯員より所在不明の届出がなされた後に連合会にて現況申告書を送付し生存の事実が確認できない場合には年金の支給を一時差し止めます年金証書を添付できない場合はその理由を明記し ( 事由書 ) 変更届に添えてご提出ください成年後見人等にかかる手続き年金受給権者の後見人等が通知書送付法務局が証明する登記事項証明書 ( 原本 ) または先住所の変更年金振込口座の変更 ( 名全員家庭裁判所が証明する後見開始申し立てに基づく義変更 ) を行う場合には連合会へ成年審判に関する書類 ( 裁判所の審判のコピー審判後見人等の登録を行う必要があります確定証明書 ( 原本 )) 全員死亡届 ( 未支給年金請求書 / 死亡一時金請求書 ) 届書は P34 の届書送付依頼にてお取り寄せください (P10 参照 ) マークがある届書は連合会ホームページよりダウンロードすることができます 8 jukyu /todokede/todokede09.html 9

7 受給者が亡くなられたとき P 34 届書送付依頼の2 死亡届の番号をで囲み届出者の氏名続柄住所受給者の死亡年月日およびその他必要事項をご記入の上連合会にお送りください後日連合会から死亡届の用紙をお送りします必要事項をご記入の上ご提出くださいご連絡が遅れてしまいますと年金を多く受け取り過ぎて過払いとなった金額を遺族の方にお返しいただくことになりますのでご注意ください (P26 ~ P27 参照 ) 連合会老齢年金には遺族年金の制度はありません未払いの年金があるとき受給者が亡くなられた月までにまだ受け取っていない年金があるときは亡くなられた月の分までを未支給年金としてお支払いします未支給年金は受給者が亡くなられた当時生計を同じくしていた遺族の方 ( 1) が請求することができます 1 遺族の方の範囲および受給順位は受給者が亡くなられた当時生計を同じくしていた 1 配偶者 2 子 3 父母 4 孫 5 祖父母 6 兄弟姉妹 7 その他の 3 親等内の親族となります通算企業年金等を受け取っていた方が保証期間内に亡くなられたとき ( 死亡一時金のお支払い ) 通算企業年金等の保証期間のある年金の受給者が保証期間内に亡くなられたときは未支給年金とは別に死亡一時金を遺族の方 ( 2) が請求することができます ( 保証期間については P19 ~ P22 参照 ) 2 遺族の方の範囲および受給順位は 1 配偶者 2 子 3 父母 4 孫 5 祖父母 6 兄弟姉妹 7 受給者が亡くなられた当時生計を同じくしていたその他の親族 (6 親等内の血族 3 親等内の姻族 ) となります 3. よくあるご質問 Q1. 振込日に入金されていないのはなぜですか? A1. 次の理由が考えられます現況届を期限までにご提出されていない現況届の提出が遅れると年金のお支払いが一時差止めとなります受取口座の変更をされている氏名住所金融機関変更届をご提出いただいた後連合会で金融機関変更の処理が完了すると変更後の口座に振り込まれますが連合会での変更処理が完了するまでは引き続き変更前の口座に振り込まれることとなります口座の氏名等を変更されているご指定の口座が解約されている場合や口座の氏名を変更した場合金融機関の統廃合等で口座番号等が変更になっている場合は正しい振込先が確認できるまでお支払いが一時保留となります ( 代行年金受給者の方 ) 在職等の事由により年金が全額停止されている在職されている場合賃金と年金額に応じて全額停止または一部停止雇用保険法による高年齢雇用継続給付を受けている場合はこの額も含めて調整されます雇用保険法による基本手当を受けている場合全額停止遺族厚生年金や障害厚生年金等の他の年金を選択して受給している場合全額停止または一部停止 Q2. 支給額変更通知書が届きましたこれは何ですか? A2. 年金額が変更になったことをお知らせする書類です在職による停止額が変更になったり支給停止が解除された場合にはお支払いする年金額も変更となるためその旨をお知らせしています 10 11

8 Q3. 連合会の年金における所得税はどうなりますか? A3. 連合会老齢年金には所得税および復興特別所得税が課税されます連合会老齢年金は所得税法上雑所得に該当し所得税および復興特別所得税 ( 平成 25 年 2 月から平成 49 年 12 月までに支払われるべき年金が対象 ) が課せられますなお源泉徴収の取扱いは受給されている年金の種類年金額年齢によって異なります ( 詳しくは P24 参照 ) Q4. 扶養親族等申告書とは何ですか? A4. 源泉徴収の際に各種控除を受けるために必要な書類です扶養親族等申告書は対象となる方にお送りしておりますご提出されると基礎控除や配偶者控除等各種控除を受けることができます ( 詳しくは P24 ~ P25 参照 ) Q5. 源泉徴収票はいつ発送されますか? A5.1 月下旬にお送りします Q6. 現況届が届きましたどうすればよいですか? A6. 現況届に記載の提出期限までに必ずご提出ください連合会老齢年金は終身年金であることから受給者のご生存の確認をさせていただいています現況届をご提出いただけない場合年金が一時差止めとなりますなおご提出いただく必要のない方は毎年 1 月下旬にお送りする年金振込通知書にその旨を記載しています Q7. 年金の用語がわかりません A7. 主な用語の説明は下記をご覧ください用語説明連合会老齢年金裁定受給権支給開始繰下げ繰上げ保証期間一時金連合会がお支払いする年金のこと ( 全 7 種類 ) 基本年金代行年金国の老齢厚生年金の代行部分が含まれている年金基本加算年金代行加算年金経過的基本加算年金経過的代行加算年金通算企業年金企業年金独自の給付で保証期間が付いている年金年金のお支払いを決定すること年金を受け取ることができる権利のこと年金のお支払いが始まること受給権が発生した翌月から年金のお支払いが始まります年金を本来の受取開始時期より遅らせて受け取ること ( 例 :65 歳 67 歳 ) 繰下げした期間分年金が増額されます基本年金代行年金を受給されている方が対象年金を本来の受取開始時期より早く受け取ること ( 例 :65 歳 63 歳 ) 繰上げした期間分年金が減額されます年金に代えて一時金で受け取ることが可能な期間のこと (P19 ~ P22 参照 ) 期間は生年月日や連合会に資産を移した日 ( 交付日 ) によって定められます基本加算年金代行加算年金経過的基本加算年金経過的代行加算年金通算企業年金を受給されている方が対象保証期間付の年金について年金に代えて一括で受け取る場合の年金資産のこと選択一時金死亡一時金の 2 種類があります (P20 参照 ) 12 13

9 第 2 部じっくり解説! 連合会老齢年金 1. 日本の年金制度と企業年金連合会 1.1. 民間サラリーマンの年金制度日本の民間サラリーマンの年金制度は以下のように 3 階建ての構造となっています 1 階部分に国民年金 ( 基礎年金 ) 2 階部分に厚生年金がありこれらに加え 3 階部分に企業が任意で実施する厚生年金基金や確定給付企業年金などの企業年金制度があります企業年金の情報発信センター企業年金の発展のため内外の企業年金に関連する事項についての調査研究を行い関係各方面に提言要望を行うほか会員に対する各種情報の提供相談助言および役職員の研修など会員の健全な発展を図るために必要な支援事業を行っています厚生年金基金について厚生年金基金は企業や同業種で組織する団体が法人格を持った厚生年金基金を設立し国の年金給付のうち老齢厚生年金の一部を代行する ( 代行部分 ) とともに厚生年金基金独自の上乗せ ( プラスアルファ ) を行い年金資産を管理運用して年金給付を行う企業年金制度です確定給付企業年金について確定給付企業年金は企業が別の法人格を持った企業年金基金を設立または労使合意に基づいて年金規約を制定し年金資産を管理運用して年金給付を行う企業年金制度です 1.2. 企業年金連合会とは連合会は昭和 42 年に厚生年金保険法に基づき厚生年金基金の連合体として設立され ( 旧厚生年金基金連合会 ) 法律改正により平成 17 年 10 月に企業年金連合会となりました連合会は次のような活動を行っています企業年金の通算センター厚生年金基金や確定給付企業年金を短期間 ( 一般的に 10 年未満 ) で脱退した方 ( 中途脱退者 ) 等に対する年金給付を一元的に行い厚生年金基金確定給付企業年金確定拠出年金といった企業年金間の年金通算事業を行っていますまたその年金給付を行うための原資となる保有資産の安全かつ効率的な運用を行っています 1.3. 企業年金連合会における個人情報の取り扱い連合会は個人情報保護の重要性に鑑み法令等の定めにしたがって厳格に個人情報を取り扱います訂正の請求や個人情報の確認があったときはその請求等がご本人からのものであると確認できた場合に限り訂正の手続きや情報の開示を行いますなお法令等で定める場合を除きご本人の承諾なく個人情報を第三者に開示したり提供したりすることはありません指定の金融機関が統廃合等を行った場合ご本人の手続きを簡略化するために連合会が金融機関に確認して金融機関変更の手続きを行う場合があります個人情報保護に関する連合会の基本方針等については連合会ホームページをご参照くださいホームページアドレス

10 2. 連合会老齢年金について 2.1. 連合会老齢年金の特徴生涯にわたりお受け取りできる終身年金です連合会老齢年金は受給権が発生した月の翌月からお亡くなりになられた月の分までお支払いする終身年金となります 1 基本年金加入されていた厚生年金基金の年金を受けるための要件を満たす前に加入員の資格を喪失した方に対し連合会からお支払いする年金です連合会は厚生年金基金からの申出に基づきこの年金の支給義務を引き継いで年金をお支払いします老齢以外の事由による給付はありません連合会の年金給付は老齢給付のみです遺族給付や障害給付はありませんなお保証期間付の年金は遺族の方が一時金を受け取ることができる死亡一時金制度があります受給権が保護されています連合会から支払われる老齢年金は法律により受給権が保護されているためこれを他人に譲ったり別に法律で定める場合を除いて担保に供したりすることはできませんまた国税滞納処分 ( その例による処分を含む ) によって差し押さえられる場合を除いて他人から差し押さえられることはありません 2.2. 連合会老齢年金の種類連合会がお支払いする年金は全 7 種類あります資産の移換元別に分けると厚生年金基金より引き継いだ年金と確定給付企業年金より引き継いだ年金の 2 種類に分けられます特徴厚生年金基金より引き継いだ国の老齢厚生年金の代行部分とプラスアルファ部分を連合会から基本年金として受給できますプラスアルファ部分の金額は加入されていた厚生年金基金の規約により異なります厚生年金基金に加入されていた期間が 1 ヶ月以上あれば受給することができます国の法律改正により年金額が改定される場合があります源泉徴収の対象となる方は扶養親族等申告書をご提出いただくことにより各種の控除を受けることができます源泉徴収の対象となる方 (P24 ~ P25 参照 ) 支給開始時期支給開始年齢 ( 生年月日に応じて 60 歳 ~ 65 歳 P29 参照 ) に到達した月の翌月分からお支払いします支給開始年齢より前に国の老齢厚生年金等の受給権が発生している方は受給権が発生した月の翌月分からお支払いします ~7 の各年金の説明は次のとおりです 16 17

11 2 代行年金厚生年金基金が解散した当時その厚生年金基金に加入されていた方厚生年金基金の年金給付を受けられていた方 ( 受けることとなっていた方 ) または厚生年金基金を設立する一部の事業所が確定給付企業年金制度に移行した当時その事業所で働いていた方等に対し連合会からお支払いする年金です 3 通算企業年金厚生年金基金 ( または確定給付企業年金 ) に加入されていた方で脱退時の一時金または解散 ( 制度終了 ) 時の残余財産分配金が連合会に交付されている場合にお支払いする年金です平成 17 年 10 月以降に加入資格を喪失した方または平成 17 年 10 月以降に解散した厚生年金基金 ( 制度終了した確定給付企業年金 ) に解散 ( 制度終了 ) した当時加入されていた方年金給付を受けられていた方 ( 受けることとなっていた方 ) が対象となりますただし次の場合においてもお支払いの対象となります平成 17 年 9 月以前に加入員の資格を喪失した方であっても平成 18 年 2 月以降に脱退時の一時金が連合会へ交付された方平成 17 年 9 月以前に加入していた厚生年金基金が解散または ( 厚生年金基金由来の ) 確定給付企業年金が制度終了した場合であっても平成 19 年 4 月以降に解散 ( 制度終了 ) 時の残余財産分配金が連合会へ交付された方特徴連合会が厚生年金基金に代わって国の老齢厚生年金の代行部分を代行年金としてお支払いします国の老齢厚生年金の受給手続きが終了していない場合はお手続きを行うことができません先に国の老齢厚生年金の裁定手続きを進めてください国の老齢厚生年金が支給停止となっている場合は代行年金についても全部または一部が支給停止となる場合があります (P26 参照 ) 国の法律改正により年金額が改定される場合があります源泉徴収の対象となる方は扶養親族等申告書をご提出いただくことにより各種の控除を受けることができます源泉徴収の対象となる方 (P24 ~ P25 参照 ) 支給開始時期国の老齢厚生年金等の受給権が発生した方には受給権が発生した翌月分からお支払いします厚生年金基金の解散認可日時点 ( または厚生年金基金を設立する一部の事業所の確定給付企業年金制度への移行の認可日時点 ) で既に国の老齢厚生年金等の受給権が発生している方には認可日の属する月の翌月分からお支払いします特徴保証期間内に限り死亡一時金や選択一時金の制度があります資産運用の状況により年金額が増額される場合があります支給開始時期脱退時の一時金または解散 ( 制度終了 ) 時の残余財産分配金が支給開始年齢 ( 生年月日に応じて 60 歳 ~ 65 歳 P29 参照 ) に到達する月の前月までに連合会へ交付された方には支給開始年齢に到達した月の翌月分からお支払いします支給開始年齢に到達した月以降に交付された方には交付された月の翌月分からお支払いします保証期間通算企業年金を死亡一時金や選択一時金として受け取ることができる期間をいいます保証期間は生年月日や脱退時の一時金または解散 ( 制度終了 ) 時の残余財産分配金が連合会に交付された日の年齢により定められますが概ね 80 歳までの間となります 18 19

12 死亡一時金通算企業年金を受給されている方が保証期間中に亡くなられた場合遺族の方 ( 1) は死亡一時金を請求することができます 1 遺族の範囲および受給順位は 1 配偶者 2 子 3 父母 4 孫 5 祖父母 6 兄弟姉妹 7 受給者が亡くなられた当時生計を同じくしていたその他の親族 (6 親等内の血族 3 親等内の姻族 ) となります選択一時金通算企業年金を受給されている方が保証期間中に次のような事情がある場合は年金給付に代えて選択一時金を請求することができます災害により住宅等の財産に著しい損害を受けたため債務弁済のため長期入院等のためその他のやむを得ない事情のため死亡一時金選択一時金の金額について死亡一時金や選択一時金の額は保証期間からすでに年金としてお支払いした期間を除いた残りの期間で計算されます脱退時の一時金または解散 ( 制度終了 ) 時の残余財産分配金が連合会に交付されてから死亡一時金や選択一時金をお支払いするまでの期間が短い場合交付された当時の金額を下回る場合があります 4 基本加算年金平成 17 年 9 月以前に厚生年金基金の加入員の資格を喪失した方で脱退時の一時金が連合会に交付されている場合にお支払いする年金ですただし脱退時の一時金の交付が平成 18 年 2 月以降である方については 3 通算企業年金としてお支払いします保証期間基本加算年金を死亡一時金や選択一時金として受け取ることができる期間をいいます通算企業年金と異なり概ね 75 歳までの間となります支給開始時期や死亡一時金選択一時金の内容は 3 通算企業年金と同様ですただし国の老齢厚生年金を繰上げ請求された場合の支給開始時期については P29 をご参照ください 5 代行加算年金平成 17 年 9 月以前に厚生年金基金が解散し解散時の残余財産分配金が連合会に交付されている場合にお支払いする年金ですただし解散時の残余財産分配金の交付が平成 19 年 4 月以降である方については 3 通算企業年金としてお支払いします特徴保証期間内に限り死亡一時金や選択一時金の制度があります年金証書 ( 裁定通知書 ) では通算企業年金額等の欄に印字されます保証期間代行加算年金を死亡一時金や選択一時金として受け取ることができる期間をいいます通算企業年金と異なり概ね 75 歳までの間となります支給開始時期や死亡一時金選択一時金の内容は 3 通算企業年金と同様ですただし国の老齢厚生年金を繰上げ請求された場合の支給開始時期については P29 をご参照ください特徴保証期間内に限り死亡一時金や選択一時金の制度があります年金証書 ( 裁定通知書 ) では通算企業年金額等の欄に印字されます 20 21

13 6 経過的基本加算年金確定給付企業年金の前身である厚生年金基金の加入員であった方であって平成 17 年 9 月以前に確定給付企業年金の加入者の資格を喪失し脱退時の一時金が連合会に交付されている場合にお支払いする年金ですただし脱退時の一時金の交付が平成 18 年 2 月以降である方については 3 通算企業年金としてお支払いします 2.3. お支払月について連合会老齢年金は原則として企業年金連合会老齢年金裁定通知書の支払月欄に記載された月の 1 日に支払われます (1 日が金融機関の休業日に当たる場合は翌営業日となります ) 支払月および支払回数については年金額および誕生月によって定めており詳しくは次の表のとおりです特徴保証期間内に限り死亡一時金や選択一時金の制度があります年金証書 ( 裁定通知書 ) では通算企業年金額等の欄に印字されます保証期間経過的基本加算年金を死亡一時金や選択一時金として受け取ることができる期間をいいます通算企業年金と異なり概ね 75 歳までの間となります支給開始時期や死亡一時金選択一時金の内容は 3 通算企業年金と同様ですただし国の老齢厚生年金を繰上げ請求された場合の支給開始時期については P29 をご参照ください 7 経過的代行加算年金確定給付企業年金の前身である厚生年金基金の加入員であった方であって平成 17 年 9 月以前に確定給付企業年金が制度終了し制度終了時の残余財産分配金を連合会に交付されている場合にお支払いする年金ですただし制度終了時の残余財産分配金の交付が平成 19 年 4 月以降である方については 3 通算企業年金としてお支払いします特徴保証期間については 6 経過的基本加算年金と支給開始時期や死亡一時金選択一時金の内容は 3 通算企業年金と同様ですただし国の老齢厚生年金を繰上げ請求された場合の支給開始時期については P29 をご参照ください年金額支払回数誕生月 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 6 万円未満 6 万円以上 15 万円未満 15 万円以上 27 万円未満 27 万円以上毎年 1 回毎年 2 回毎年 3 回毎年 6 回 4 月 ( 前年 4 月 3 月分 ) 6 月 ( 前年 6 月 5 月分 ) 8 月 ( 前年 8 月 7 月分 ) 10 月 ( 前年 10 月 9 月分 ) 6 月 ( 前年 12 月 5 月分 ) 12 月 12 月 ( 前年 12 月 (6 月 11 月分 ) 11 月分 ) 2 月 ( 前年 2 月 1 月分 ) 4 月 ( 前年 12 月 3 月分 ) 8 月 (4 月 7 月分 ) 12 月 (8 月 11 月分 ) 2 月 ( 前年 12 月 1 月分 ) 4 月 (2 月 3 月分 ) 6 月 (4 月 5 月分 ) 8 月 (6 月 7 月分 ) 10 月 (8 月 9 月分 ) 12 月 (10 月 11 月分 ) ( ) は支払対象期間たとえば年金額が 10 万円の方は毎年 2 回 6 月と 12 月の 1 日 ( 金融機関営業日 ) に 5 万円ずつお支払いとなります 22 23

14 2.4. 年金と税金 1 連合会老齢年金と所得税連合会老齢年金は所得税法上公的年金等に該当し雑所得として取り扱われ所得税が課せられます東日本大震災からの復興のための施策を実施するために必要な財源の確保に関する特別措置法 ( 平成 23 年法律第 117 号 ) 施行に伴い平成 25 年 2 月から平成 49 年 12 月までにお支払いする年金について復興特別所得税が課せられます平成 27 年 10 月施行の行政手続における特定の個人を識別するための番号の利用等に関する法律 ( 平成 25 年法律第 27 号 ) により連合会では源泉徴収事務においてご本人または地方公共団体情報システム機構 (J-LIS) から取得した個人番号 ( マイナンバー ) を利用します 2 源泉徴収制度連合会老齢年金は年金のお支払い時に所得税を徴収し本人に代わって連合会が国に納付する源泉徴収制度の対象となる所得ですまた復興特別所得税についても平成 25 年 2 月分のお支払いから所得税と併せて徴収し国に納付しております ( 源泉徴収される所得税の額の 2.1% 相当額 ) 源泉徴収は全ての方が対象ではなくお支払いする年金の種類と年金支給額によって異なります源泉徴収の対象となる方厚生年金基金より引き継いだ年金 60 歳 64 歳 65 歳以上年金支給額が 108 万円以上の方は源泉徴収されます年金支給額が 80 万円以上の方は源泉徴収されます確定給付企業年金より引き継いだ年金年金支給額に関わらず全ての方が源泉徴収されます ( 注 1 ) 厚生年金基金より引き継いだ年金であっても以下の年金については確定給付企業年金より引き継いだ年金と同様の税制を適用します平成 26 年 4 月以降の申出により厚生年金基金から連合会に移換された脱退一時金相当額に基づく通算企業年金平成 26 年 4 月以降に解散した厚生年金基金から連合会に移換された残余財産分配金に基づく通算企業年金 ( 注 2 ) 確定給付企業年金より引き継いだ年金のうち確定給付企業年金より引き継いだ脱退一時金相当額または制度終了時の残余財産分配金にご本人の拠出された掛金が含まれる場合にはその拠出した掛金に相当する金額は非課税となります 3 扶養親族等申告書厚生年金基金より引き継いだ年金の年金支給額が 108 万円以上 (65 歳以上の場合は 80 万円以上 ) の方は連合会より公的年金等の受給者の扶養親族等申告書を送付しておりますこの申告書は源泉徴収の際に控除を受けるために必要な書類です毎年 11 月末までにお送りいたしますので同封された扶養親族等申告の手引きに記載のある提出期限までに連合会へご提出ください扶養親族等申告書のご提出にあたって控除対象配偶者や扶養親族がいない場合でも申告書をご提出いただくことにより本人分の控除 ( 基礎的控除 ) 等を受けることができます前年の申告内容から変更がない場合でも申告書は毎年ご提出いただく必要があります提出対象となる方が申告書を提出されない場合は各種控除が受けられないため年金支給額の 25% のみの控除となります連合会がお支払いする年金の他に年金 ( 国の老齢厚生年金等 ) を受給されている方や他に給与所得等の所得がある方または 2 箇所以上にこの申告書を提出された方は所得税の確定申告を行う必要があります確定給付企業年金より引き継いだ年金 (P24 注 1 の通算企業年金を含む ) については所得税法上扶養親族等申告書を提出することはできません 24 25

15 2.5. 代行年金と支給停止連合会の代行年金は解散した厚生年金基金に代わって国の老齢厚生年金の代行部分をお支払いしているものですこの代行年金は国の老齢厚生年金と同等の扱いとなり国の老齢厚生年金が次の事由で支給停止となっている場合は代行年金についても全部または一部が支給停止となります国の老齢厚生年金が支給停止となる事由 ( 代行年金の支給停止事由 ) 在職中 ( 国会議員または地方議会議員である場合も同様 ) 基本手当 ( 雇用保険 ) 受給中高年齢雇用継続給付受給中障害厚生年金遺族厚生年金等の他の年金を選択受給中等代行年金受給者の皆さまへお願い連合会は皆さまからご提出いただく支給停止事由該当届や日本年金機構から提供される国の年金の支給停止情報をもとに代行年金の支給を停止しています ( 国の年金の支給停止情報が提供されるまで概ね 3 ヶ月程度お時間がかかります ) 支給停止事由該当届のご提出が遅れますと一時的に過払いとなることがありますその後お支払いする年金で調整させていただいておりますが過払い防止のためにも該当届のご提出はすみやかにお願いいたします 2 国の老齢厚生年金を受給中の方が支給停止となる事由 (P26 参照 ) に該当した場合国から国民年金厚生年金保険年金決定通知書支給額変更通知書 ( 老齢厚生年金 ) を受領した場合支給停止事由該当届のご提出忘れにご注意ください代行年金の受給者が対象です 3 国の年金に対して本人申出による支給停止の申出をした場合 ( 本人申出 ) 支給停止申出書のご提出忘れにご注意ください (P30 参照 ) 基本年金代行年金の受給者が対象です 4 年金分割の対象となった場合離婚時の年金分割 (P30 参照 ) により過払いとなる恐れがあります基本年金代行年金の受給者が対象です 5 お亡くなりになった場合遺族の方から死亡届のご提出が遅れてしまうと過払いが生じてしまう恐れがあります連合会老齢年金の受給者 ( 全ての方 ) が対象です 2.6. 連合会老齢年金が過払いとなる事例以下のケースに当てはまる方は届書等のご提出が遅くなってしまうと年金が過払いとなる可能性があります過払いとなった年金はあとでお返しいただくことになりますので届書等はすみやかにご提出いただくようお願いします 1 国の老齢厚生年金を繰り下げて 66 歳以降に受給する (65 歳から受給しない ) 場合年金の繰下げ意思確認書または ( 繰下げ ) 支給停止申出書のご提出忘れにご注意ください (P30 参照 ) 基本年金代行年金の受給者が対象です 26 27

16 2.7. 年金と法律改正連合会老齢年金のうち基本年金と代行年金は国の老齢厚生年金の一部を代行していることから厚生年金保険法の改正に基づき老齢厚生年金と同様の改正が行われます法律改正のあらまし ( 変更年月の新しい順 ) 平成 25 年 4 月 1 国の老齢厚生年金の支給開始年齢引上げ特別支給の老齢厚生年金の支給開始年齢が生年月日性別に応じて 60 歳から 61 歳 ~ 65 歳に引き上げられました 60 歳到達時から支給開始年齢までの間に繰り上げて受給することもできます ( 一定率で減額されます ) 平成 20 年 4 月 2-1 離婚時の年金分割 ~3 号分割平成 20 年 5 月以降に離婚等をした場合であって離婚等をした日の翌日から 2 年以内に第 3 号被保険者であった方から請求があった場合平成 20 年 4 月以降の第 3 号被保険者期間における相手方 ( 第 2 号被保険者 ) の標準報酬が 2 分の 1 ずつ当事者間で分割されます平成 19 年 4 月 2-2 離婚時の年金分割 ~ 合意分割平成 19 年 4 月以降に離婚等をした夫婦はその翌日から 2 年以内に年金事務所に対して請求を行った場合に当事者の合意もしくは家庭裁判所の決定により双方の年金額算出のもととなる標準報酬の2 分の1を上限として標準報酬が分割されます 3 本人申出による支給停止年金の受給手続き後にご自身の老齢厚生年金を受け取ることを自ら申出することによって辞退することができます 4 国の老齢厚生年金の繰下げ平成 19 年 4 月以降に 65 歳になる方 (65 歳時点で老齢厚生年金の受給要件を満たす方に限る ) は 66 歳に達したのちに年金事務所に国の老齢厚生年金の支給繰下げの申出をすることができます既に 65 歳に達したのち平成 19 年 4 月以降に老齢厚生年金の受給権が発生することとなった方も受給権の発生から1 年を過ぎたのちに支給繰下げの申出をすることができます連合会老齢年金への影響 1 国の老齢厚生年金の支給開始年齢引上げ平成 25 年 4 月より男性で昭和 28 年 4 月 2 日以降生まれの方女性で昭和 33 年 4 月 2 日以降生まれの方は生年月日に応じて 61 ~ 65 歳 ( 支給開始年齢 ) からの支給となります [ 男性 ] 生年月日 [ 女性 ] 生年月日支給開始年齢昭和 28 年 4 月 1 日以前昭和 33 年 4 月 1 日以前 60 歳昭和 28 年 4 月 2 日 ~ 昭和 30 年 4 月 1 日昭和 30 年 4 月 2 日 ~ 昭和 32 年 4 月 1 日昭和 32 年 4 月 2 日 ~ 昭和 34 年 4 月 1 日昭和 34 年 4 月 2 日 ~ 昭和 36 年 4 月 1 日昭和 33 年 4 月 2 日 ~ 昭和 35 年 4 月 1 日昭和 35 年 4 月 2 日 ~ 昭和 37 年 4 月 1 日昭和 37 年 4 月 2 日 ~ 昭和 39 年 4 月 1 日昭和 39 年 4 月 2 日 ~ 昭和 41 年 4 月 1 日 61 歳 62 歳 63 歳 64 歳昭和 36 年 4 月 2 日以降昭和 41 年 4 月 2 日以降 65 歳厚生年金の坑内員船員特例に該当する方は女性と同じ支給開始年齢になります国の老齢厚生年金を繰上げ請求した場合の支給開始時期国の老齢厚生年金を繰上げ請求した方は連合会の年金 ( 通算企業年金を除く ) についても繰り上げられ繰上げによる受給権が発生した月の翌月分から減額された年金が支給されますなお通算企業年金については 60 歳から支給開始年齢までの間に独自に繰り上げて減額された額を受け取ることも可能となっています平成 12 年 4 月昭和 61 年 4 月 5 給付水準の引下げ年金給付の伸びを抑制するため過去 2 回老齢厚生年金の給付水準が引き下げられました 28 29

17 2 離婚時の年金分割 1 3 号分割 3 号分割により標準報酬が下がった第 2 号被保険者の方は配偶者の第 3 号被保険者期間内に連合会からお支払いする基本年金および代行年金の計算の基礎となる加入員期間が含まれる場合は当該期間にかかる基本年金および代行年金が国の老齢厚生年金と同様に減額されます 2 合意分割離婚分割により標準報酬が下がった方は分割の対象となった期間内に連合会からお支払いする基本年金および代行年金の計算の基礎となる加入員期間が含まれる場合は当該期間にかかる基本年金および代行年金が国の老齢厚生年金と同様に減額されますいずれも標準報酬が上がる方の増額分は国から支給されます 3 本人申出による支給停止国の老齢厚生年金の支給停止を申出した方は連合会からお支払いする代行年金についても国の老齢厚生年金と同様に支給停止されることになります ( 本人申出 ) 支給停止申出書を必ずご提出くださいまた基本年金については国の年金の支給停止を申出した方がさらに連合会にも支給停止の申出をすることによって支給停止されます国の年金の支給停止を申出した方が基本年金も支給停止したい場合は ( 本人申出 ) 支給停止申出書を連合会にご提出ください 5 給付水準の引下げ国の老齢厚生年金の給付水準については法律改正により過去 2 回引下げが行われていますまず昭和 61 年に給付率が 1000 分の 10 から 1000 分の 7.5 に ( 1) そして平成 12 年には 1000 分の 7.5 から 1000 分のに ( 2) 引き下げられました ( いずれのときも給付率は生年月日ごとに逓減詳しくは P32 ~ P33 給付率一覧参照 ) これらの改正により基本年金および代行年金の額が改正前にお知らせしていた年金 ( 見込 ) 額よりも減額されることになりました対象となる方については年金の引き継ぎのお知らせ ( 承継通知書 ) に記載されている金額よりも年金証書に記載されている金額が最大 3 割ほど下がっている場合があります給付水準の引下げは上記のとおり法律改正に伴う取扱いですので何卒ご理解いただきますようお願いいたします 1 平成 12 年法律改正の給付率は平成 12 年 4 月 1 日以降に 60 歳になられた方 ( 昭和 15 年 4 月 2 日以降に生まれた方 ) が適用の対象となっています 2 平成 12 年 4 月 1 日前にすでに 60 歳になられている方 60 歳前に国の老齢厚生年金の受給権が発生している方は平成 12 年法律改正の給付率ではなく昭和 61 年法律改正の給付率が適用の対象となり変更はありません本人申出による支給停止はいつでもその申出を撤回することが可能ですただし過去に支給停止された年金についてはさかのぼって受給することはできませんまた支給停止を行っていた期間に応じて年金額が加算されることもありません 4 国の老齢厚生年金の繰下げ国の老齢厚生年金の繰下げを行った方は連合会の基本年金および代行年金についても国の老齢厚生年金と同様に繰り下げて受給することとなります ( 国の老齢厚生年金のみを繰り下げることはできません ) 国の老齢厚生年金の支給繰下げの申出を年金事務所に行う予定の方は連合会にも必ずご連絡くださいご本人から事前にご連絡をいただきその間の支給を停止する必要がありますなお国の老齢基礎年金と老齢厚生年金の裁定手続きをされていない方は 65 歳到達の 3 ヶ月後に年金の繰下げ意思確認書をお送りしますので老齢厚生年金の支給繰下げを申出される予定の方は必要事項をご記入の上連合会にご返送ください 30 31

18 給付率一覧生年月日昭和 2 年 4 月 1 日までに生まれた方給付率旧法昭和 61 年改正平成 12 年改正総報酬制導入前総報酬制導入後 1000 分の分の昭和 2 年 4 月 2 日 ~ 昭和 3 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の昭和 3 年 4 月 2 日 ~ 昭和 4 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の昭和 4 年 4 月 2 日 ~ 昭和 5 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の昭和 5 年 4 月 2 日 ~ 昭和 6 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の昭和 6 年 4 月 2 日 ~ 昭和 7 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の昭和 7 年 4 月 2 日 ~ 昭和 8 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の変更なし昭和 8 年 4 月 2 日 ~ 昭和 9 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の昭和 9 年 4 月 2 日 ~ 昭和 10 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の昭和 10 年 4 月 2 日 ~ 昭和 11 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の一律昭和 11 年 4 月 2 日 ~ 昭和 12 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の分の10 昭和 12 年 4 月 2 日 ~ 昭和 13 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の昭和 13 年 4 月 2 日 ~ 昭和 14 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の昭和 14 年 4 月 2 日 ~ 昭和 15 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の昭和 15 年 4 月 2 日 ~ 昭和 16 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の分の昭和 16 年 4 月 2 日 ~ 昭和 17 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の分の昭和 17 年 4 月 2 日 ~ 昭和 18 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の分の昭和 18 年 4 月 2 日 ~ 昭和 19 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の分の昭和 19 年 4 月 2 日 ~ 昭和 20 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の分の昭和 20 年 4 月 2 日 ~ 昭和 21 年 4 月 1 日までに生まれた方 1000 分の分の分の昭和 21 年 4 月 2 日以降に生まれた方 1000 分の分の分の

19 1 2 年金手帳の基礎年金番号 - ( 氏 ) ( 名 ) 3 生年月日明治大正昭和年月 4 日男女性別 5 - TEL ( ) - 6 支給停止事由に該当した年月日平成年月日支給停止の事由 ( をつけてください ) 1. 他の年金と選択替えを行ったため 2. 失業給付を受給したため 3. その他 ( 理由 : ) 氏名住7 届書送付依頼基本年金を受給されている方の手続き書類 1234 代行年金を受給されている方の手続き書類 1234 通算企業年金等を受給されている方の手続き書類届出が必要となったときコピーに必要事項を記入のうえ封筒に入れてご提出くださいコピーに必要事項を記入のうえ封筒に入れてご提出ください変更後の国民年金厚生年金保険年金決定通知書支給額変更通知書 ( コピー ) を添付してください平成所フリガナフリガナ 34 35

20 コピーに必要事項を記入のうえ封筒に入れてご提出ください変更後の国民年金厚生年金保険年金決定通知書支給額変更通知書 ( コピー ) を添付してください 36 平成 - 年金手帳の基礎年金番号性別 4 日男女月フリガナ ( 氏 ) ( 名 ) 明治大正年昭和フリガナ - 所3 生年月日 5 TEL ( ) - 平成年月日消滅の事由に該当した年月日 6 1. 他の年金と選択替えを行ったため 2. 失業給付の受給が終了したため 3. その他 ( 理由 : ) 消滅の事由 ( をつけてください ) 氏名住7 お問合せ文書によるお問合せ下記の内容をご記入いただき背表紙にある連合会の年金相談室へお送りください 1 連合会の年金証書番号 (12 桁 ) 2 氏名 ( フリガナも必ずご記入ください ) 3 生年月日 4 住所および郵便番号 5 電話番号 6ご質問の内容 ( 具体的に ) WEB によるお問合せ画面の入力フォームに従い必要事項を入力してください電話によるお問合せ背表紙にある企業年金コールセンターにお電話くださいお電話いただいた際はご本人様確認のため下記の内容を確認させていただきます 1 連合会の年金証書番号 (12 桁 ) 2 氏名 3 生年月日等混雑予測を連合会ホームページでご案内しておりますご質問の内容によってはお電話でご回答することができない場合がございますのであらかじめご了承ください

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受給者のしおり.pdf 目次第 1 部すぐわかる! 連合会老齢年金第 2 部じっくり解説! 連合会老齢年金 1. 企業年金連合会老齢年金証書 ( 裁定通知書 ) の見方 1.1. 各項目のご説明 P2 1.2. 証書に関するよくあるお問合せ Q. いつからどのくらいもらえるのですか? P4 Q. どこに加入していた分の年金ですか? P4 Q. 毎年いくらもらえるのですか? P5 Q. 遺族障害年金はもらえるのですか?