目次 1. 機能改善 1-1. 個人決算 (1) 連動科目のチェック処理追加 (2) 商工会連動科目設定取込の機能追加 1-2. 電子申告 (1) 状況欄の表示を変更 (2) 標準科目名変更時の電子申告を抑止 2. 平成 27 年税制改正対応 2-1. 所得税申告書 (1) 改正内容 (2) 様式変

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うきえのえ
9 years ago
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1 別紙ネット de 記帳平成 27 年度申告対応版について平成 28 年 1 月 20 日 1

2 目次 1. 機能改善 1-1. 個人決算 (1) 連動科目のチェック処理追加 (2) 商工会連動科目設定取込の機能追加 1-2. 電子申告 (1) 状況欄の表示を変更 (2) 標準科目名変更時の電子申告を抑止 2. 平成 27 年税制改正対応 2-1. 所得税申告書 (1) 改正内容 (2) 様式変更 (3) 画面イメージ (4) 帳票イメージ 2-2. 消費税申告書 (1) 様式変更 2-3. 電子申告 3. 注意事項 2

3 1. 機能改善 1-1. 個人決算 3

4 1. 機能改善 1-1. 個人決算 (1) 連動科目のチェック処理追加 [1] 連動科目のチェックを追加します 1 個人決算連動科目登録 ( 商工会業務 ) に科目チェックを追加します 2 個人決算書の金額確認に連動科目のチェック結果の表示を追加します 1[ 科目チェック ] ボタン追加エラーがある場合エラーになっている会計科目が表示されます連動科目に重複して設定されている会計科目および連動科目に設定されていない会計科目が存在するかチェックを行いチェック結果を表示します会計科目が重複して設定されている場合重複で一覧に表示されます標準で設定されていた連動科目に対し商工会で削除した会計科目がある場合未設定で一覧に表示されます 4

5 1. 機能改善 1-1. 個人決算 (1) 連動科目のチェック処理追加 [2] 重複未設定一覧重複同一帳票内で同じ会計科目が個人決算書の複数の科目に連動設定されている場合は重複のエラーとなります未設定標準で設定されていた連動科目を商工会もしくは事業者で変更しようとする過程で連動先から削除した会計科目がその後個人決算書のどこにも連動設定されていない場合は未設定のエラーとなります例 : 個人決算書 ( 青色一般 ) < 標準で設定されている連動科目設定 > 個人決算科目名 : 会計科目名 30 その他の経費 571 会議費 580 税理士等の報酬 : < 商工会もしくは事業者で設定を変更 > 個人決算科目名会計科目名 25 会議費 571 会議費 : その他の経費 571 会議費 : 重複エラー未設定エラー連動科目設定を以下のように変更した場合 571 会議費を25 欄に追加 30 その他経費から 580 税理士等の報酬を削除 5

6 1. 機能改善 1-1. 個人決算 (1) 連動科目のチェック処理追加 [3] 2 金額確認画面に連動科目のチェック結果を表示エラーがない場合エラーがある場合エラーになっている会計科目が表示されます金額確認画面および金額チェックダイアログに連動科目のチェック結果を表示しますチェックエラーがある場合 [ 重複未設定科目一覧 ] ボタンをクリックするとエラーとなっている会計科目が一覧に表示されます連動科目のチェックは連動科目の設定に対してのチェックとなり金額があるかどうかではチェックを行っていません 6

7 1. 機能改善 1-1. 個人決算 (2) 商工会連動科目設定取込の機能追加 (3) 入力完了電子申告の可否変商工会連動科目設定の取り込み時に事業者設定をクリアする機能を追加します事業者設定をクリアする場合チェックをつけます手動連動自動連動ともにチェックがつけられます事業者で設定した連動科目をすべてクリアし商工会で設定している連動科目に戻す場合事業者設定をすべてクリアした後商工会設定を取り込むにチェックをつけます所得税基本情報 > 個人決算書から会計への連動区分が自動連動手動連動のいずれが設定されていても事業者設定をすべてクリアした後商工会設定を取り込むにチェックをつけることができます 7

8 1. 機能改善 1-2. 電子申告 8

9 1. 機能改善 1-2. 電子申告 (1) 状況欄の表示を変更現在の状態をより分かりやすくするため表示を変更しました当該部分は既に 9 月リリース (Ver ) より変更されています変更後の表示送信票未入力送信票入力済みデータ抽出済み税理士署名済みまたは納税者署名済みデータ送信済み表示エリア状況欄 9

10 1. 機能改善 1-2. 電子申告 (2) 標準科目名変更時の電子申告を抑止決算書の標準科目名を変更した場合従来は検証画面に警告を表示しているだけでしたがその状態で電子申告データが作成できないよう規制を強化しました当該部分は既に 9 月リリース (Ver ) より変更されています国税庁の電子申告の仕様上決算書の標準科目 ( 税務署配布用紙にあらかじめ印刷されている科目 ) の名称を変更しても電子申告データ (xt x) には反映されませんネット de 記帳における標準科目の変更機能はあくまでも印刷を前提としたものですので画面上の注意喚起を強化するとともに電子申告の申告書データ選択の作成時に下記の警告メッセージを表示して作成できないよう対応しました警告メッセージ下記理由により個人決算書の電子申告データは作成できません税務署用紙であらかじめ印刷されている科目名が変更されているため電子申告を行う場合は個人決算書で科目名を元に戻してください 10

11 2-1. 所得税申告書 11

12 2-1. 所得税申告書 (1) 改正内容 H27 年分の所得税の改正に対応します改正内容 1 所得税の税率変更 ( 平成 25 年度の改正事項で平成 27 年分から適用 ) < 改正前 > < 改正後 > 課税される所得金額税率課税される所得金額税率 195 万円以下の金額 5% 195 万円以下の金額 5% 330 万円以下の金額 10% 330 万円以下の金額 10% 695 万円以下の金額 20% 695 万円以下の金額 20% 900 万円以下の金額 23% 900 万円以下の金額 23% 1,800 万円以下の金額 33% 1,800 万円以下の金額 33% 1,800 万円超の金額 40% 4,000 万円以下の金額 40% - - 4,000 万円超の金額 45% 2 国外転出時課税制度の創設 ( 平成 27 年度の改正事項 ) 国出区分追加国外転出時課税制度で提出が必要な計算書明細書等には対応いたしません 12

13 2-1. 所得税申告書 (2) 様式変更 [1] 様式変更 ( 平成 27 年 11 月 24 日現在 ) 1 確定申告書 B 第一表種類欄に [ 国出 ] の項目追加様式番号使用対象年分の変更 2 確定申告書 B 第二表住民税の徴収方法の選択欄の文言変更様式番号使用対象年分の変更 3 確定申告書 ( 損失申告用 ) 第四表付表 ( 一 ) 様式番号年分の変更 4 確定申告書 ( 損失申告用 ) 第四表付表 ( 二 ) 繰越損失を差し引く計算 -A(22 年 ) 欄の [ 翌年分以後に繰り越して差し引かれる損失額 ] を削除繰越損失を差し引く計算 -B(23 年 ) 欄の以下の項目を削除年が青色の場合要件非該当被災純損失以外の損失山林以外欄年が青色の場合要件非該当被災純損失以外の損失山林欄年が白色の場合要件非該当変動所得の損失欄年が白色の場合要件非該当被災事業用資産の損失山林以外欄年が白色の場合要件非該当被災事業用資産の損失山林欄居住用財産に係る通算後譲渡損失の金額欄特定雑損失以外の雑損失欄 13

14 2-1. 所得税申告書 (2) 様式変更 [2] 繰越損失を差し引く計算 -C(24 年 ) 欄の [ 翌年分以後に繰り越して差し引かれる損失額 ] を削除繰越損失を差し引く計算 -E(26 年 ) 欄の追加 5 ( 第三者作成書類 ) 給与所得の源泉徴収票の記載事項特定取得欄の追加 6 ( 第三者作成書類 ) 公的年金等の源泉徴収票の記載事項法第 203 条の 3 第 4 号適用分欄の追加 14

15 2-1. 所得税申告書 (3) 画面イメージ [1] 変更後イメージ所得税基本情報確定申告書 B 第一表 : 国外転出時課税制度の創設による画面変更国出区分が追加されます国出区分が追加されます該当の場合はが表示されます 15

16 2-1. 所得税申告書平成 26 年 (3) 画面イメージ [2] 変更後イメージ給与所得の源泉徴収票 : 特定取得の追加による画面変更平成 27 年特定取得のチェックボックスが追加されます初期値はチェックオフチェックオンの場合は電子申告の ( 第三者作成書類 ) 給与所得の源泉徴収票の記載事項の特定取得欄に ( 特定 ) が設定されます 16

17 2-1. 所得税申告書 (3) 画面イメージ [3] 変更後イメージ公的年金等の源泉徴収票 : 源泉徴収票のレイアウト変更による画面変更法第 203 条の 3 第 4 号適用分欄が追加されます 17

18 2-1. 所得税申告書 (3) 画面イメージ [4] 変更後イメージ繰越損失 : 被災損失の 5 年繰越による画面変更被災損失以外の損失の項目が削除されます H26 年分が追加されます 18

19 2-1. 所得税申告書 (4) 帳票イメージ [1] 変更後イメージ確定申告書 B 第一表国出区分が追加されます 19

20 2-1. 所得税申告書 (4) 帳票イメージ [2] 変更後イメージ確定申告書 B 第二表 20

21 2-1. 所得税申告書 (4) 帳票イメージ [3] 変更後イメージ確定申告書 ( 損失申告用 ) 第四表付表 ( 一 ) 21

22 2-1. 所得税申告書 (4) 帳票イメージ [4] 変更後イメージ確定申告書 ( 損失申告用 ) 第四表付表 ( 二 ) 平成 22 年 (5 年前 )~ 平成 26 年 ( 前年 ) の項目に変更となります 22

23 2-2. 消費税申告書 23

24 2-2. 消費税申告書 (1) 様式変更 [1] 画面および帳票レイアウトを H28 年 1 月以後の申告に使用する様式に変更します様式変更 1 消費税及び地方消費税の確定申告書 ( 一般用 ) 平成 27 年 10 月以後終了課税期間分個人番号または法人番号欄の追加経理担当者氏名欄の削除当該部分は既に 12 月リリース (Ver ) より変更されています 2 消費税及び地方消費税の確定申告書 ( 簡易課税用 ) 平成 28 年 1 月以後開始課税期間分個人番号または法人番号欄の追加経理担当者氏名欄の削除 3 消費税及び地方消費税の中間申告書平成 28 年 1 月以後開始課税期間分個人番号または法人番号欄の追加平成 27 年度確定申告は原則課税が新様式 ( 個人番号または法人番号欄あり ) 簡易課税が旧様式 ( 個人番号または法人番号欄なし ) での出力となります新様式の場合でも個人番号または法人番号欄は空欄のまま出力されます 24

25 2-2. 消費税申告書 (1) 様式変更 [2] 変更後イメージ消費税及び地方消費税の確定申告書 ( 一般用 ) 平成 27 年 10 月以後終了課税期間分当該部分は既に 12 月リリース (Ver ) より変更されています個人番号又は法人番号欄が追加されます番号は出力されません 25

26 2-2. 消費税申告書 (1) 様式変更 [3] 変更後イメージ消費税及び地方消費税の確定申告書 ( 簡易課税用 ) 平成 28 年 1 月以後開始課税期間分平成 27 年分の申告は従来の様式になります個人番号又は法人番号欄が追加されます番号は出力されません 26

27 2-2. 消費税申告書 (1) 様式変更 [4] 変更後イメージ消費税及び地方消費税の中間申告書平成 28 年 1 月以後開始課税期間分平成 27 年分の申告は従来の様式になります個人番号又は法人番号欄が追加されます番号は出力されません 27

28 2-3. 電子申告 28

29 2-3. 電子申告 1 認証局名の変更認証局の追加対応認証局サービス名の変更及び追加に伴い電子署名モジュールが変更になります ( 変更 ): 公的個人認証サービス公的個人認証サービス ( 住基カード ) ( 追加 ): 公的個人認証サービス ( 番号カード ) 公的個人認証サービスで使用されてきた住基カードの新規発行と電子証明書更新が停止され新たに個人番号カードの供用が開始されました有効な電子証明書が搭載されている住基カードが残っている間は併存状態が続くため選択肢に公的個人認証サービス ( 番号カード ) が追加されるとともに従来の公的個人認証サービスは公的個人認証サービス ( 住基カード ) と名称が変更されて併用されます 29

30 3. 注意事項 30

31 3. 注意事項 (1) 1 所得税申告書平成 27 年度申告対応版リリース後平成 27 年度の事業者データを選択し所得税申告書を起動することで平成 27 年分の計算が自動的に実行されます所得税申告書を起動し申告書の内容を確認してください平成 27 年度申告対応版リリース前に平成 27 年分の所得税申告書を入力完了している場合は事業者を選択したときに所得税申告書の入力完了が自動で解除されますなお個人決算書の入力完了は解除されません平成 27 年度申告対応版リリース前に公的年金等の源泉徴収票を入力する場合は法第 203 条の 3 第 1 号適用分 ~ 法第 203 条の 3 第 3 号適用分に記載されている金額をそれぞれの欄に入力します法第 203 条の 3 第 4 号適用分に金額がある場合は平成 27 年度申告対応版リリース後に第 4 号適用分の金額を追加入力してください ( 平成 26 年分 ) ( 平成 27 年分 ) 法第 203 条の3 第 1 号適用分法第 203 条の3 第 1 号適用分法第 203 条の3 第 2 号適用分法第 203 条の3 第 2 号適用分法第 203 条の3 第 3 号適用分法第 203 条の3 第 3 号適用分法第 203 条の3 第 4 号適用分 ( 追加 ) 平成 27 年度申告対応版リリース後に公的年金等の源泉徴収票 ( 原本 ) で入力内容に間違いがないかを再度ご確認ください 31

32 3. 注意事項 (2) 平成 27 年度申告対応版リリース前に平成 27 年度の事業者データを新規作成した場合繰越損失画面の (4 年前 ) の青白区分が設定できません平成 27 年度申告対応版リリース後繰越損失画面の平成 23 年 (4 年前 ) の青白区分を確認のうえ実際の申告と異なるときは青白区分を変更してください 2 消費税申告書平成 27 年度申告対応版リリース前に課税期間の開始が平成 27 年 4 月 1 日以降の簡易課税の確定申告書を入力完了している場合は消費税申告書で次のメッセージが表示されます入力完了を解除し新しい様式の申告書を再作成してください旧様式のままでは印刷および電子申告はできません参照で起動 32

ネットde記帳平成２４年度の申告について

ネットde記帳平成２４年度の申告についてネット de 記帳 (Ver.2) 消費税申告書機能の改良について 2018 年 10 月本内容は ver2.00.0900 より適用されます目次 (1) 機能改修内容 (2) 処理の流れ (4) 印刷イメージ (5) 電子申告 1-2. 注意事項 2. 還付申告明細の金額連動 2-1. 対応概要 (1) 機能改修内容 (2) 連動される金額 1 (1) 機能改修内容適用開始時期会計期間の開始が平成