1. はじめに 自ら変わります 社会保険庁を変えます 社会保険庁ホームページ : 社会保険庁改革リスタートプラン より やるき化 プロジェクト あたりまえ化プロジェクト 見える化 プロジェクト きれい化 プロジェクト 2007/4/14 Copyright

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1 年金制度とライフプランニング 1 わたしたちの 年金 について CFP(R) 日本 FP 協会認定 第 1 級ファイナンシャル プランニング技能士 DC( 確定拠出年金 ) プランナー ( 株 ) ウッドボックス山口雄二 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 1

2 1. はじめに 自ら変わります 社会保険庁を変えます 社会保険庁ホームページ : 社会保険庁改革リスタートプラン より やるき化 プロジェクト あたりまえ化プロジェクト 見える化 プロジェクト きれい化 プロジェクト /4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 2

3 2. ライフプランニングとリタイアメントプランニング (1) ~ 人生 お金 だけではないのですが ~ これからの人生設計をイメージする 何年後 何のために いくら必要か? 住宅ローン頭金 支出 夫 妻 長女 0 5 長男 長女大学入学 供の宅教購育入年金子費 長男大学入学 定年ア収入 退職金 ローン終了 リタイアメントプランニング リタイ 歳 68 歳 40 歳 38 歳

4 2. ライフプランニングとリタイアメントプランニング (2) ~ 人生 お金 だけではないのですが ~ 平均余命表 ( 厚生労働省 2004 年簡易生命表 ) 0 歳児の平均余命 = 平均寿命 長生きのリスク 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 4

5 2. ライフプランニングとリタイアメントプランニング (3) ~ 早めの準備が肝心!~ リタイアメントプランニング ( 定年退職後の生活 ) のプロセス 情報収集現状把握ライフデザインを考える 家族構成 年収 生活費 公的年金 企業年金 個人年金 退職金 個人バランスシート 収入を見積もる キャッシュフロー表作成 支出を見積もる いくら必要? 分析 対策 悠々自適! 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 5

6 3. 支出を見積もる (1) ~60 歳以降の生活費 ~ セカンドライフの生活費 9,509 万円!( 統計値 ) 世帯主 60 歳以上の無職世帯の月平均支出額は 約 28 万円 ( 総務省統計局 家計調査 / 平成 17 年 ) 60 歳時の夫婦の平均余命は 夫 22 年 妻 28 年 年齢差を3 歳として 夫 妻 60 歳 22 年 82 歳 60 歳 79 歳 88 歳 夫婦期間約 28 万円 / 月 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 6 9 年 妻 1 人期間約 19.6 万円 / 月 28 万円 12 ヶ月 22 年 =7,392 万円 19.6 万円 12 ヶ月 9 年 =2,117 万円 7,392 万円 + 2,117 万円 =9,509 万円 (28 万円 0.7=19.6 万円 )

7 3. 支出を見積もる (2) ~60 歳以降の生活費 ~ 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 7

8 4. 定年後の生活費はどこから? ~ 高齢者世帯の収入源は?~ 資産運用! 公的年金が重要な収入源! 在職老齢年金? 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 8

9 5. わたしたちの年金制度 (1) ~ 公的年金 企業年金 個人年金 ~ 公的年金国民年金 20 歳以上 60 歳未満の国民は強制加入厚生年金 会社員等が加入共済年金 公務員 教職員等が加入 ( 準 ) 公的年金国民年金基金 ( 自営業者 ) 企業年金 ( 会社員 ) 厚生年金基金確定給付年金適格退職年金確定拠出年金中小企業退職金共済制度特定退職金共済制度 個人年金 確定給付 から 確定拠出 へ! 保険料未納問題! 一元化の動き! 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 9

10 5. わたしたちの年金制度 (2) ~ サラリーマンは 3 階建て ~ 企業年金 国民年金基金 第 1 号被保険者 ( 自営業者等 ) 厚生年金基金 個人年金 貯蓄等 厚生年金 退職一時金 適格退職年金 国民年金 第 2 号被保険者 ( 会社員 公務員 ) 職域年金 共済年金 3 階 会社員 公務員は強制加入 20 歳以上の国民は強制加入 会社員 公務員は 3 階建て! 第 3 号被保険者 ( 会社員 公務員の配偶者 ) 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 10 2 階 1 階

11 5. わたしたちの年金制度 (3) ~ 女性は変わる??~ 再就職 第 1 号 第 2 号 離婚 第 1 号成人 (20 歳 ) 会社員と結婚 退職 夫が退職 第 1 号 市町村役場 第 3 号 就職 夫が転職 結婚 第 2 号 第 2 号 勤務先の事業主から社会保険事務所 夫が公務員に 夫が自営業者に 第 3 号 第 1 号 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 11

12 6. わたしたちの年金制度 (4) ~ 公的年金はいくらもらえるか?~ 65 歳以降の被用者の標準的な年金額 ( 平成 18 年度 ) 老齢基礎年金 232,592 円 ( 月額 ) + 夫 :40 年勤続 妻は専業主婦 老齢厚生年金 老齢基礎年金 100,575 円 66,008 円 66,008 円 夫分 妻分 預貯金 退職金 勤労収入 生活資金 年額 792,100 円 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 12

13 6. 国民年金 ( 基礎年金 ) を理解しよう (1) ~ 公的年金のしくみ 国民年金 ( 基礎年金 )~ 国民年金 20 歳以上の国民全員が強制加入 支給されるお金 老齢基礎年金 (65 歳以上で支給 繰り上げ 繰り下げ支給あり ) 遺族基礎年金 ( 死亡したとき子のある配偶者および子に ) 障害基礎年金 ( 障害者 1 級 2 級になったとき ) の 3 種類 支給される条件 通算 25 年以上 保険料を納付すること *1 支給される金額 生年月日と加入期間で決まる 満額 *2 は 792,100 円 (2007 年 ) *1 免除期間 カラ期間 含む *2 20 歳から 60 歳まで 40 年間支払うと 満額 792,100 円もらえる 国民年金保険料 14,100 円 (4 月から ) 毎年 280 円アップしていく 平成 29 年に 16,900 円 口座振替で 1 年分を前納すると 3,550 円割引! 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 13

14 6. 国民年金 ( 基礎年金 ) を理解しよう (2) ~ 公的年金のしくみ 国民年金 ( 基礎年金 )~ 年金額 ( 満額 ) はどのようにして決まるか マクロ経済スライド ( 平成 16 年改正 しかし まだ 実施されていない ) << 完全自動物価スライド制 >> 年平均の B/Aを基準にして前年の年平均の消費者物価指数 =B 物価スライド実施消費者物価指数 =A 1 月 12 月 4 月から 11 年 21 年 13 年 14 年 15 年 16 年 17 年 18 年 前年比 備考 特例措置分 累積 1.7 スライド実施せず マイナススライドを実施 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 14 マイナススライドを実施 特例水準を据え置き マイナススライドを実施 スライドせず 特例措置累積分 1.4 今後 解消

15 6. 国民年金 ( 基礎年金 ) を理解しよう (3) ~ 公的年金はいくらもらえるか? 国民年金 ~ 国民年金から受給できる 老齢基礎年金 は 20 歳 ~60 歳めで原則 40 年加入すると 65 歳から満額 792,100 円が受給できる << 早見表 1 年あたりの国民年金支給額の目安 >> 生年月日 昭和 ~ 昭和 昭和 ~ 昭和 昭和 ~ 昭和 昭和 ~ 昭和 昭和 ~ 年金額 / 加入年数 22,000 円 21,400 円 20,800 円 20,300 円 19,800 円 例 : 30 年加入すると 65 歳から 19,800 円 30 年 =594,000 円受給できる 国民年金額は 生年月日と加入期間 ( 保険料納付期間 ) で決まる 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 15

16 6. 国民年金 ( 基礎年金 ) を理解しよう (3) ~ 国民年金の受給額を増やすには?~ 付加年金月額 400 円をプラスすると 受給時に200 円 付加保険料納付月数多く受給できる 付加保険料 400 円 120か月 (10 年 )=48,000 円付加年金額 200 円 120か月 (10 年 )=24,000 円 2 年間で元がとれる! 国民年金基金第 1 号被保険者が任意で加入することができる公的な年金制度 任意加入国民年金保険料の納め忘れなどにより 保険料の納付済期間が40 年間に満たない場合は 60 歳から65 歳になるまでの間に国民年金に任意加入して 満額の年金に近づけることができる 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 16

17 7. 厚生年金を理解しよう (1) ~ 公的年金 厚生年金と共済年金 ~ 厚生年金 一定規模以上の企業の従業員が加入 企業と保険料を折半 支給されるお金 老齢厚生年金 (60 歳以上で支給 生年月日による繰り下げあり ) 遺族厚生年金 ( 死亡したとき配偶者および子に ) 障害厚生年金 ( 障害者 1 級 2 級 3 級になったとき ) の3 種類 支給される条件 国民年金受給資格を満たし 厚生年金保険料を1ヶ月以上納付 4 月 5 月 6 月の給与の平均 保険料 平均標準報酬 ( 月 ) 額の % 会社と本人で折半 支給される金額 生年月日と加入期間および ( 現役時代の ) 平均報酬で決まる * 共済年金もほぼ同様 70 歳まで加入可能! 平成 18 年 10 月 ~ 平成 19 年 9 月まで 毎年 0.354% アップ 平成 29 年に 18.3% 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 17

18 7. 厚生年金を理解しよう (2) ~ 公的年金はいくらもらえるか? 厚生年金 ~ << 早見表 加入期間 1 年あたりの厚生年金額の目安 >> 生年月日昭和 ~ 昭和 昭和 ~ 昭和 昭和 ~ 昭和 昭和 ~ 昭和 昭和 ~ 昭和 昭和 ~ 単位 : 万円 () 内は報酬比例分 平均給与 ( 平均標準報酬月額 ) 20 万円 25 万円 30 万円 35 万円 40 万円 4.3(2.0) 3.8(2.5) 5.3(2.9) 5.8(3.4) 6.2(3.9) 4.2(1.9) 4.7(2.4) 5.1(2.9) 5.6(3.4) 6.1(3.9) 4.1(1.9) 4.6(2.4) 5.0(2.9) 5.5(3.3) 6.0(3.8) 4.0(1.9) 4.5(2.4) 4.9(2.8) 5.4(3.3) 5.9(3.8) 3.9(1.9) 4.4(2.3) 4.8(2.8) 5.3(3.2) 5.8(3.7) 3.8(1.8) 4.3(2.3) 4.7(2.7) 5.2(3.2) 5.6(3.7) 例 : 現役時代の平均給与が約 35 万円 38 年勤続の場合 およそ 5.2 万円 38 年 =197.6 万円 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 18

19 7. 厚生年金を理解しよう (3) ~ 公的年金 厚生年金はとっても複雑 ~ 1.60 歳 ~65 歳 ( 特別支給の老齢厚生年金 ) 年金額 = 報酬比例部分 + 定額部分 + 加給年金額 2.65 歳 ~ 現役時代の給与で決まる 加入年数で決まる 年金額 = 報酬比例年金額 + 経過的加算額 + 加給年金額 妻 :227,900 円第 1 子および第 2 子 : 各 227,900 円第 3 子以降 :75,000 円 定額部分と老齢基礎年金額の差 ( 補正値 ) 家族手当的な年金 228,600 円 + 特別加算 (33,700 円 ~ 168,700 円 ) 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 19

20 7. 厚生年金を理解しよう (4) ~ 公的年金 特別支給の老齢厚生年金 ~ 特別支給の老齢厚生年金はいつからもらえるか? 65 歳まで 生年月日 昭和 16 年 4 月 2 日 ~ 昭和 18 年 4 月 1 日 昭和 24 年 4 月 2 日 ~ 昭和 28 年 4 月 1 日 昭和 28 年 4 月 2 日 ~ 昭和 30 年 4 月 1 日 昭和 30 年 4 月 2 日 ~ 昭和 32 年 4 月 1 日 昭和 36 年 4 月 2 日 ~ 年齢 報酬比例部分 ~ 定額部分 報酬比例部分 報酬比例部分 ~ 報酬比例部分 68 老齢厚生年金 老齢基礎年金 老齢厚生年金 老齢基礎年金 老齢厚生年金 老齢基礎年金 老齢厚生年金 老齢基礎年金 老齢厚生年金 老齢基礎年金 無年金! /4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 20

21 7. 厚生年金を理解しよう (4) ~ 公的年金 サラリーマン世帯の場合 ~ 夫 : 昭和 23 年 5 月生まれ 平均給与 35 万円 勤務年数 38 年 60 歳 ~63 歳 万円 ( 月額 10.1 万円 ) 64 歳以降 万円 ( 月額 16.5 万円 ) 配偶者が65 歳になるまで 万円 万円 ( 加給年金 )=237.2 万円 68 歳 ~ 万円 ( 月額 23.7 万円 ) 夫 60 歳妻 57 歳 64 歳 61 歳 部分年金 122 万円特別支給 万円 夫の年金 65 歳 62 歳 加給年金 39.7 万円 68 歳 65 歳 老齢厚生年金 老齢基礎年金 老齢基礎年金 79.2 万円振替加算 7.6 万円 妻の年金 122 万円 万円 万円 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 21

22 8. ねんきん あれこれ (1) ~ 自分の年金額を調べよう ~ 社会保険庁ホームページ 社会保険庁のサービス 1 年金額簡易試算 シミュレーション だれでも利用可能 2 年金見込み額試算 50 歳以上対象 社会保険庁で管理 している個人記録により試算 ( 郵送 ) 3 年金加入記録 年金見込額試算 同上 ( 電子文書 ) 4 年金個人情報提供 だれでも利用可 そのほか 年金に関する情報はココから! 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 22

23 8. ねんきん あれこれ (2) ~ 遺族年金 遺族基礎年金と遺族厚生年金 ~ 遺族基礎年金 ( 国民年金 )- 終身 * もらえる人 :1 子のある妻 2 子 年金額 :792,100 円 + 子の加算 (2 人目までは一人当たり 227,900 円 ) 注意 : 子がいない妻はもらえない 夫ももらえない 遺族厚生年金 ( 厚生年金 ) - 終身 * もらえる人 :1 子のある妻 2 子のない妻 3 子 4 孫 5 夫 父母 祖父母 ( 死亡 55 歳以上 ) 年金額 : 報酬比例分の 4 分の 3 注意 :30 歳未満で子がいない妻は 5 年間のみ支給される (4 月より施行 ) 子のあるサラリーマンの妻は 遺族基礎年金 + 遺族厚生年金 + 子の加算 がもらえる! * 注 : 再婚した場合は打ち切り 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 23

24 8. ねんきん あれこれ (3) ~ 離婚時の年金分割 (1)~ 平成 19 年 4 月 1 日以降の離婚および婚姻関係の解消から対象 1. 年金額 が分割されるのではなく 年金保険料の 納付記録 が分割される 納付記録 に基づいて 将来の年金額が決定する 2. 夫 妻の納付記録の 総和 を分割する ( 共働き世帯 ) 必ずしも 夫から妻への分割ではない 3. 分割を受ける人も 年金受給権 がなければ年金は受け取れない 受給は65 歳から 受給権 を満たさなければ一銭ももらえない 4. 対象となるのは 厚生年金の 報酬比例分 のみ 国民年金は対象外 配偶者が高級取りならば 5. 相手の 合意 が必要 6. 第 3 号分割 H20 年 4.1 以降の第 3 号被保険者期間は自動的に分割 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 24

25 8. ねんきん あれこれ (3) ~ 離婚時の年金分割 (2)~ 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 25

26 8. ねんきん あれこれ (4) ~ 平成 19 年 4 月から実施される年金 医療関連法改正 ~ 年金関連 1. 離婚時の年金分割 2. 子のない30 歳未満の妻の遺族年金見直し 3. 中高齢寡婦加算の支給要件見直し 4.65 歳以降の遺族厚生年金と老齢厚生年金の支給見直し 5.70 歳以上の被用者の給付調整 6. 老齢厚生年金の繰下げ受給制度の創設 7. 受給権者の申し出による支給停止の仕組みの創設 医療関連 1. 標準報酬月額 標準賞与額の改正 2. 出産手当金の改正 3. 傷病手当金の改正 4. 任意継続被保険者の給付の一部改正 2007/4/14 Copyright Reserved : WoodBox.Inc 26

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はじめに 定年 は人生における大きな節目です 仕事をする 働く という観点からすれば ひとつの大きな目標 ( ゴール ) であり 定年前と定年後では そのライフスタイルも大きく変わってくることでしょう また 昨今の労働力人口の減少からも 国による 働き方改革 の実現に向けては 高齢者の就業促進も大き はじめに 定年 は人生における大きな節目です 仕事をする 働く という観点からすれば ひとつの大きな目標 ( ゴール ) であり 定年前と定年後では そのライフスタイルも大きく変わってくることでしょう また 昨今の労働力人口の減少からも 国による 働き方改革 の実現に向けては 高齢者の就業促進も大きなテーマとされています 定年により会社を退職し セカンドライフを迎えられる方 会社の継続雇用制度によっては定年後も仕事を続けられる方なども多くいらっしゃるかと思います

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