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あいりあきます
7 years ago
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1 年金加入行動と年金教育佐々木一郎 ( 同志社大学商学部准教授 ) 1 はじめに現在わが国では老後の経済不安をいだく人々が増加している老後の経済的リスクを処理する手段として重要な役割を果たすものが年金である終身タイプの年金は生存を条件に所定の年金を生涯にわたり受給することで生涯消費を平準化でき老後の経済不安の緩和に寄与するだが現実の社会に目を向けてみると公的年金については多くの未加入未納がみられまた民間生命保険会社の個人年金保険 ( 以下個人年金と略 ) については多くの未加入が存在する年金未加入未納の人々は年金以外で有効な老後準備手段を十分に確保しているなどの理由で合理的に未加入未納を選択しているのであろうかそれとも何らかの非合理的な理由から未加入未納を選択しているのであろうか後者の非合理的理由によるものであるならばその理由要因を明らかにし当該要因に働きかけることで最適な年金選択を促進でき人々の老後不安解消に役立つことが考えられる本研究では未知の年金未加入未納の影響要因として年金知識 77

2 年金加入行動と年金教育不足に焦点を当てる人々の年金未加入未納に影響する要因としてこれまでの先行研究では年金知識不足に十分に焦点を当てることは殆どなかった年金知識が不足する場合老後準備における年金の役割や重要性が過小評価され年金未加入未納が誘発されることが考えられるだが先行研究では年金知識不足に注目してこなかった年金知識不足と年金未加入未納の分析については公的年金と民間生命保険会社の個人年金の両方の領域について重要な研究課題であると思われる本研究ではまずは公的年金を対象とし年金知識不足が年金未加入未納に影響している可能性が高いことさらに年金教育の有効性重要性について考察する本研究の考察結果を受け民間生命保険会社の個人年金を対象とした分析については今後の研究課題とする 2 年金未納問題を看過できない2つの理由公的年金の領域については若者を中心に多くの人々が年金未納未加入者になっているではそもそもなぜ年金未納問題は解決する必要があるのであろうか年金未納は個人の自由意思として看過してもよいという考え方もあると思われる以下では年金未納はマクロミクロの両面から大きなリスクがあるため問題であり解決の必要があることを説明する 2-1 マクロ的側面皆年金のしくみを揺るがすリスクの予防第 1は年金未納は皆年金のしくみを揺るがすリスクがあるからであるわが国の公的年金制度は皆年金の仕組みであり 20 歳以上 60 歳までの人々はすべて加入する義務がある国民年金への加入は義務であると同時に老後に年金を受け取ることができる権利の獲得にもつながるなぜ皆年金つまり強制加入を維持する必要があるのか任意加入 78

3 あるいは年金未納ではいけないのかその理由の1つは任意加入を認めると相対的に長生きの人々が国民年金に集中し平均および平均未満の人々は国民年金に加入しにくくなるためである国民年金は生存を条件に生涯にわたり年金を受給できるいわゆる終身年金である終身年金である国民年金は長生きの人々ほど生涯に受け取れる年金総額が大きいため有利になるそのため国民年金に加入するかどうかを任意にすると長生きに自信のある人々が国民年金に集中することになる長生きの人々が集中すると年金給付総額がその分だけ大きくなるのでそれに見合うように負担する掛け金総額も高めに設定する必要が生じてくるすると平均寿命および平均寿命未満の人々にとっては割に合わない年金になってしまい加入しにくくなる 1) 第 20 回生命表 ( 完全生命表 ) ( 厚生労働省 ) と生保標準生命表 2007( 年金開始後用 ) ( 日本アクチュアリー会 ) を参考にしてわが国全体と民間個人年金加入者群とで平均寿命がどの程度異なるのかまた寿命の違いが受給年金総額にどのくらいの差をもたらすかを具体的な数字からみてみよう 2) 1) 終身年金については長寿を期待する人々が集中して年金に加入することで平均寿命や平均未満の寿命を期待する人々にとっては不公平な料率になる可能性があるこの可能性を除去できることが公的年金を強制加入にすることの必要性の 1 つの根拠とされているしかしわが国の公的年金の場合少子高齢化のもとで賦課方式を採用していることで若年世代ほど料率は不公平になりやすくなっている結果的には公的年金を強制加入にしていても世代による違いで生涯負担総額と生涯期待受給総額が等しくなるような公平な料率の年金を提供できていないのが実情である 2) わが国全体の生命表については厚生労働省により 2 種類の生命表が作成されている 1 つは完全生命表であり国勢調査のデータに基づき 5 年に 1 度作成されているいま 1 つは簡易生命表であり 10 月 1 日現在の推計人口に基づき毎年作成されている 79

4 年金加入行動と年金教育表 1 年金教育と年金未納をめぐる本研究の問題意識自動車や住宅購入と同様に大きな経済的支出を伴うにもかかわらずなぜ人々は年金制度を理解しないまま加入納付を決定しているのか? これらの生命表を参考にするとわが国全体の平均寿命は男性は歳女性は85.52 歳であるまた民間生命保険会社の個人年金に加入している人々の平均寿命は男性は84.35 歳女性は92.82 歳である民間生命保険会社の個人年金は加入するかどうかは自由な任意の年金である民間個人年金の加入者の平均寿命は国全体の平均寿命と比較すると男性で5.79 歳女性で7.30 歳だけ長寿である 2011 年 4 月時点における国民年金の1 年間の給付額は 40 年フル納付の場合 78 万 8892 円である日本人全体の平均寿命者と比較すると民間個人年金加入者は国民年金だけについてみても男性で約 457 万円 (=1 年あたり78 万 8892 円 5.79 年間分 ) 女性で576 万円 (1 年あたり78 万 8892 円 7.30 年間分 ) より多く受給できる計算になるこのように国民年金を任意加入にすると長生きに自信のある人々が国民年金に集中し負担する掛け金総額も高めに設定されることから平均寿命および平均寿命未満の人々にとっては加入しにくくなる寿命の長短にかかわらず誰でも年金に加入しやすくするようにする主要な方法の1つが強制加入皆年金である年金未納を認めてしまうと国民年金は強制加入であるということを人々に浸透させていくことが難しくなり皆年金のしくみを維持できなくなってしまう 2-2 ミクロ的側面個々人の老後の無年金無貯蓄を引き起こすリスクの予防第 2は年金未納は老後の無年金無貯蓄のリスクを高めることから問題であるということである公的年金未納で無年金でも民間の 80

5 個人年金に加入することで老後をやりくりするという行動もあるように思われるだが平成 20 年国民年金被保険者実態調査結果の概要 ( 厚生労働省 ) から実際のデータをみてみると年金納付者と比較して年金未納者は収入が低く個人貯蓄をする余地は小さくしかも個人年金加入率も低い国民年金未納者は民間個人年金で老後をカバーするどころかむしろ国民年金納付者よりも民間個人年金加入率は低いのである収入面についてまず世帯所得をみてみると国民年金納付者世帯は平均 555 万円であるのに対して国民年金未納者世帯は平均 342 万円である本人収入でみると国民年金納付者は平均 178 万円であるのに対して国民年金未納者は平均 113 万円であるまた国民年金未納者のうち民間個人年金の加入者は8.1% であり 1 割に満たない国民年金未納者の多くは低所得者でありさらに国民年金未納者のうち9 割以上は国民年金と民間個人年金の両方について低年金無年金に直結しやすいこのような状況であるため特に若い世代の年金未納をこのまま看過することは 30 年 40 年先の将来には無年金無貯蓄で老後に困窮する人々を多く出現させることになるこのことは最終的には公的扶助の増加社会保障費の増加につながり社会的コストをアップさせるリスクの増大にもつながる可能性がある 3 年金教育からのアプローチ年金未納問題の解決策それでは年金未納問題をどのようにして解決することができるのだろうか本研究ではその解決策の1つとして年金教育の可能性に焦点を当てる年金未納問題を解決するうえでなぜ年金教育に着目するかというと国民年金という財サービスが通常の財サービスとは異なり大 81

6 年金加入行動と年金教育きな特殊性をもっているからである国民年金の特殊性から一般の人々がふだんの生活において十分な年金知識を得ることは難しいこと不十分な年金知識しかない状況で年金加入納付決定を行う必要に迫られることが多くそのことが年金未納の主原因になっているとも考えられるからであるもし年金制度の複雑さ分かりにくさから年金未納が生じているとすれば年金教育により年金制度理解を促すことが非常に重要になってくるといえる 4 国民年金のサービス特殊性以下では国民年金を1つのサービスとしてとらえた場合通常のサービスと比べてどのような特殊性があるのかを考察する度のみの消費経験国民年金の特殊性として第 1は購入経験に関するものである自動車など一生涯のなかで複数回購入する機会のあるものであれば当該商品サービスが自分にとって本当に必要かどうかを判断したりあるいはどの商品サービスを選択すればよいかなどの知識情報を収集蓄積していくことができるしかし一生涯を若年期中高年期高齢期に分類した場合年金というサービスを消費するのは高齢期の1 度きりである高齢期になって初めて年金を消費しその有用性を実感することができるそのため実際には必要度重要度が高いとしても高齢期に実際に消費するまではその必要度重要度が理解できないため特に近視眼的な人々にとっては年金の有用性が過小評価されやすくなる年金の掛け金は長期にわたって少しずつ掛け金を支払っていくため高齢期に年金の価値に気づいてもその時にはすでに遅いということになりかねない 82

7 4-2 価値循環の転倒性第 2は年金の受け取りが支払よりもあとに来ることである年金に加入する年齢は20 歳であるが受取は原則 65 歳からであり 50 年近くも遠い先のことになる老後は1 度しか経験できずしかも若者からみるとずっと先のことであるから老後に年金が必要であるとはいってもなかなか年金の必要性を実感できない必要性が実感しづらくしかも最初の40 年間支払だけが続くため負担感が大きくなりやすく年金の価値が過小評価されやすいと考えられる 4-3 条件付きの給付第 3は年金の給付が生存を条件としていることである通常の財サービスであれば代金を支払うことで必ず当該財サービスを受けとることができるしかし公的年金の場合年金の特性から生きている場合にのみ受給することができるが死亡すれば受給することができないまた目に見える財サービスではないため視覚的にとらえることも難しい 4-4 支払と給付の長期性 ( 金融知識の必要性 ) 第 4は年金の掛け金と受取が何十年間もの長期に及ぼすことである国民年金について寿命 80 歳を想定すると 20 才から60 歳までの40 年間にわたり掛け金を支払い 65 歳から寿命年齢の 80 歳までの15 年間年金給付を受ける 60 年間のお金の支払と給付の流れがあるがお金の価値は時間とともに変化していくそのため 20~60 歳までの支払総額の価値と 65 歳以降の受け取り総額の価値を額面だけで単純比較することはできない現在の価値に換算しなおして比較しなくてはいけないしかしこのような作業は金融の知識のない一般の人々 83

8 年金加入行動と年金教育には難しい 3) そのため国民年金に加入することの正味の価値を実感することは難しい 4-5 負担と給付の世代間格差国民年金についてはその時々の現役世代が支払う掛け金はそのときどきの老齢世代の年金給付にあてられるそのため生まれる世代によって年金の掛け金負担総額と年金期待受給総額は異なり世代間格差があるこのような世代間格差の存在は自分自身の負担と給付の比較をますます分かりづらくする 4-6 支払総額の高額性第 6は生涯にわたる支払総額が非常に高額になることである個々の消費者は自動車や住宅など高価な商品サービスを購入する場面ではふだんよりも手間と時間をかけて性能品質仕組みなどについて積極的に情報収集することが多いだろう自動車や住宅と同様に公的年金もまた個々人にとって大きなお金の支出と流入を伴うものである厚生労働省の平成 21 年財政検証結果レポートによると公的年金のベースとなる国民年金については 1950 年生まれの世代の場合保険料負担総額は500 万円年金給付総額は1300 万円であるまた 1970 年生まれの世代の場合保険料負担総額は1000 万円年金給付総額は1500 万円であるさらに 1990 年生まれの世代の場合保険料負担総額は1400 万円年金給付総額は2200 万円である 3)Lusardi and Mitchell[2007] を参考にすると個人の多くは金融に関する基本的な計算ができない例えば複利計算ができる人々の割合は 17.8% にすぎないというそのため将来のお金の価値を現在のお金の価値になおすことつまり割引現在価値の概念を理解している人々の割合についても非常に少ないことが考えられる 84

9 厚生年金については国民年金よりもさらに金額は大きくなる 1950 年生まれの世代の場合保険料負担総額は1200 万円年金給付総額は 4700 万円であるまた 1970 年生まれの世代の場合保険料負担総額は2400 万円年金給付総額は5900 万円であるさらに 1990 年生まれの世代の場合保険料負担総額は3600 万円年金給付総額は8300 万円である第 20 回生命表 ( 完全生命表 ) ( 厚生労働省 ) によると現在わが国の平均寿命は男性で約 79 歳女性で約 86 歳である 65 歳から年金が支給されるものとすると男性で14 年間女性で21 年間の老後の生活費のベースをまかなうものであるこれだけの長期間の老後生活をカバーする年金であるため国民年金をベースとする公的年金は支出も受取も非常に大きな金額になっているそれにもかかわらず年金周知度は低く多くの人々は公的年金についてよく知らないまま加入納付あるいは未加入未納を決定しているのが実情である以上の6つの理由から国民年金のしくみは複雑で理解することは難しいこと国民年金の価値や必要性は実感することは難しく過小評価されやすいと考えられるそのため本来であれば学校教育現場等で体系的な年金教育を実施することで国民年金のしくみや役割を学習する機会を人々に提示し老後準備における国民年金の重要性を人々が理解納得できるようになった状況で国民年金の加入納付を推奨すべきである 5 年金教育不在と年金未納問題との関連性 5-1 不十分な年金教育の実態だが実際には現在わが国では学校教育などにおいて体系的に年金制度を学ぶ機会は殆ど存在していないそのため国民年金制度に関する人々の知識や理解は非常に低い水準にとどまっている 85

10 年金加入行動と年金教育厚生労働省平成 20 年国民年金被保険者実態調査結果の概要によると国民年金には老後の年金保障のほかに障害保障や遺族保障などの重要な機能があるがこのことを知らない人々はおよそ4 割程度存在しているというまた国民年金についてその一部が国庫負担でまかなわれていることについてもこれを知らない人々の割合は6 割程度に達するというこのように多くの人々が国民年金のしくみや機能などをよく理解していないさらに理解が非常に乏しいままで国民年金の加入納付決定を行っている学校教育現場で年金制度について学ぶ機会として第 1は中学校や高校の教科書における年金制度の解説がある社会保障の領域の1 つとして年金制度に焦点が当てられているが多くの場合は数ページ以内の簡略な内容であり年金制度を体系的に学ぶことは難しい第 2は旧社会保険庁による中学高校等における生徒対象の年金セミナーである都村 [2006] などを参考に説明すると学ぶ内容は公的年金には何歳から加入して保険料は月々いくらかかるのか何歳からいくらくらい年金を受給できるのか老後の年金保障以外に障害を負ったときの保障など広くどのような保障があるのかなどを解説するものであるしかしこの旧社会保険庁が実施していた年金セミナーについては 2009 年 12 月で廃止され現在は行われていないこのようにわが国の学校教育現場では公的年金制度について体系的に学ぶ機会は非常に限られているのが実情である 5-2 年金知識不足と年金未納問題の関係人々の国民年金制度の周知度を調査した厚生労働省平成 20 年国民年金被保険者実態調査結果の概要によると国民年金未納者は国民年金納付者よりも年金知識が少ないまた社会保険庁平成 16 年公的年金加入状況等調査結果の概要から国民年金未加入者は国民年金加入者よりも老後の生活設計について考えていない割 86

11 合が高いことが示されており年金意識も低い可能性もあるもし仮に年金知識年金意識の低さから年金未納が誘発されているのであれば年金教育の実施は人々の年金知識年金意識を高めることで年金未納問題を解決へと導くことができる可能性がある 6 年金教育に関する調査分析の必要性そもそもなぜ年金教育に関する調査分析を行うことが必要なのであろうかその理由根拠やメリットとして本研究では次の3 点に着目する年金教育にかかわる諸問題を調査分析することは年金教育の有効性と限界を明らかにできる可能性があるとともに年金未納未加入理由を解明するきっかけになる可能性も考えられる 6-1 年金未納問題が緩和される可能性第 1の理由は年金教育の推進が昨今社会問題化している年金未納問題を緩和できる可能性があるため年金教育をめぐる人々の意識を調査することが重要であると考えられるからである既述のとおり国民年金納付者と比較すると国民年金未納者は国民年金納付者よりも年金知識が少ないさらに老後の生活設計に関する意識も低い年金教育研究から年金未納と年金知識不足との関係が仮に明らかになれば年金教育により年金知識不足を解消することで年金未納問題も解決される可能性がある 6-2 年金制度への満足納得度が高まる可能性老後を支える手段には公的年金以外にも個人貯蓄個人年金家族内扶養などさまざまな手段があるが現状では公的年金が老後準備において果たしている役割は非常に大きい厚生労働省平成 21 年国民生活基礎調査の概況によると公的年金受給の高齢者世帯のうち総所得が公的年金のみしかない世帯は63.5% に達しおよそ3 世 87

12 年金加入行動と年金教育表 2 年金加入行動と年金教育をめぐる研究テーマ人々はどのような年金教育を求めているのか? 年金教育が充実すれば年金未納問題は解決するのか? ( 年金未納は年金知識不足が原因であるのか?) 年金教育を実施するかどうかは個人の自由意思にゆだねてもいいか? ( 国がリーダーシップで推進すべきか?) 帯に2 世帯は公的年金だけで生計を立てていることが示されているだがこのような老後準備における公的年金の重要性が人々から理解されていない場合人々にとっては公的年金の負担感の側面が顕著にウェイトを増し年金制度への信頼感や納得度の低下にもつながりかねないここで年金教育を推進することで年金保険料の負担と引きかえに我々が老後に公的年金からどのようなプラスの効果を得ているかを学ぶことで年金制度への信頼感や納得度は増大することも考えられるこのように年金教育を推進することで年金未納問題が緩和されたりあるいは年金制度への満足度納得度が高まることが1つの可能性として考えられるそして年金教育の実施の前提としてそもそも現状において人々は年金教育に対してどのようなニーズをもっているのかまた仮に年金教育を展開する場合にどのような形で実施することを望んでいるのかまた一方で課題や限界点は何かなどを調査分析することが重要であると考えられる 6-3 先行調査研究が少ないこと既述のように年金未納減少や年金制度満足度増大など年金教育にはいくつかの効果が期待できる可能性があるにもかかわらず現在わが国では学校教育現場での体系的な年金教育の実施はほぼ皆無であるまた年金教育に関する人々のニーズや意識について調査した 88

13 研究は非常に少ないという実態があるつまりわが国では年金教育が殆ど実施されていないとともに年金教育に関連する学術的な先行調査研究は非常に少ない年金教育に直接アプローチした研究として都村 [2006] は旧社会保険庁が実施していた年金教育等に焦点を当て学校教育における社会保障教育年金教育がなぜ重要であるのかということやわが国の現状と課題について考察している考察の結果学校教育における現状の社会保障教育年金教育は不十分であり学校教育現場との連携が重要であることを指摘している都村 [2006] など年金教育に直接アプローチしたこれまでの研究では実施者サイド ( 旧社会保険庁 ) に焦点を当ててその取り組みや課題を考察したものが多い一方で個人サイド ( 学習者 ) に焦点を当てた調査研究は非常に少ない個人サイド ( 学習者 ) に関する年金教育の調査分析は研究上の空白域になっている 7 年金教育をめぐる3つの研究テーマ以上を踏まえると公的年金に関する年金教育をめぐっては以下の3つの研究テーマが重要であると考えられる 7-1 年金教育ニーズの実態調査第 1は個人サイド ( 学習者 ) に焦点を当たてたうえで独自のアンケート調査データに基づき個人サイド ( 学習者 ) が年金教育についてどのようなニーズや意識をもっているのかについてその実態を明らかにすることである 7-2 年金知識不足と年金未納の分析第 2は年金教育年金知識量は昨今わが国で問題になっている年金未納未加入問題とどのような関係にあるのかを明らかにすること 89

14 年金加入行動と年金教育である年金知識不足は年金未納と無関係であるのかそれとも年金知識不足の低い人々ほど顕著に年金未納者になりやすいのかどうかについて分析を行うことである 7-3 年金教育実施と人々の自由意思第 3は年金教育を実施するかどうかの判断について人々の自由意思にゆだねてよいかそれとも国がリーダーシップで主導する必要があるかどうかを分析することである年金知識量や年金理解度が低い人々ほど年金教育を受ける必要性が高い年金理解度の低い人々が年金教育を受けたいと思う傾向が強いかどうかを分析することで人々のサイドに判断をゆだねても年金教育実施を行えるかそれとも人々のサイドに委ねた場合は年金教育の実施は選択されにくく国がリーダーシップをとる必要性が高いかどうかを分析する必要がある以上の3つよりわが国の年金教育ニーズの全体像を把握すること年金知識不足のために年金未納が誘発されているかどうか年金教育の実施は人々のサイドに委ねてよいかを明らかにすることが重要であると考えられる 8 今後の研究課題民間生命保険会社の個人年金のケースへの拡張本研究では公的年金のケースに焦点を当て年金知識不足が年金未加入未納の主原因である可能性が高いことおよびその対処法として年金教育が重要であることを考察した今後の研究課題は民間生命保険会社の個人年金のケースに分析対象を拡張することである国の年金財政が厳しく公的年金だけでは老後の年金額は十分とはいえないなかで民間生命保険会社の個人年金に大きな関心が集まっているアンケート調査データによる分析から民間生命保険会社の個人年金のケースについてまず年金知識 90

15 不足と個人年金未加入はどのような関係があるのかを分析したいそのうえで年金知識不足が解消されることで民間生命保険会社の個人年金加入行動にどのような変化が生じるかについて明らかにしたい参考文献 Bernheim,B.D.,Garret,D. and Dean M.Maki., Education and saving: The long-term effects of high school financial curriculum mandates, Journal of PublicEconomics,Vol.80,No.3,pp Brown, Jeffrey R.,2008, Financial Education and Annuities, OECD Journal : General Papers,Vol.2008, No.3,pp Lusardi,A., and Mitchell,O.,2007, Baby Boomer retirement security:the roles of planning,financial literacy,and housing wealth, Journal of Monetary Economics, Vol.54, No.1,pp 厚生労働省,2009, 平成 21 年財政検証結果レポート. 厚生労働省,2009, 平成 21 年国民生活基礎調査の概況. 厚生労働省,2008, 平成 20 年国民年金被保険者実態調査結果の概要. 厚生労働省,2007, 第 20 回生命表 ( 完全生命表 ). 社会保険庁,2004, 平成 16 年公的年金加入状況等調査結果の概要. 都村敦子,2006, 学校教育における年金教育, 年金と経済,Vol.25,No.1,4-12. 日本アクチュアリー会,2007, 生保標準生命表

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Microsoft Word - ６八十歳までの保証がついた終身年金農業者年金 6つのポイント 6 終身年金 ( 早く亡くなっても 80 歳までの分は保証付き ) (1) 終身受給できる農業者年金 (80 歳までの保証付き ) 農業者年金は原則 65 歳から終身 ( 生涯 ) 受け取ることができますこれにより何歳まで生きるか誰も予測できない老後生活にとってずっと一定の所得が確保されるものですまた仮に 80 歳前に亡くなった場合でも死亡した翌月から 80