財政状況資料集

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さいぞうおとじま
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1 総括表 ( 市町村 ) 財政状況資料集区分 ( 千円 ) 平成 21 年度 ( 千円 ) 区分 ( 千円 %) 平成 21 年度 ( 千円 %) 指定団体等の指定状況都道府県名京都府市町村類型 Ⅰ1 歳入総額 23,274,264 23,662,334 実質収支比率財政健全化等歳出総額 22,358,971 22,966,9 経常収支比率財源超過歳入歳出差引 915, ,434 ( 1) ( 96.6 ) ( 99.4 ) 市町村名南丹市地方交付税種地 23 首都翌年度に繰越すべき財源 497, ,827 標準財政規模 15,16,119 14,578,493 近畿実質収支 417, ,67 財政力指数年国調 ( 人 ) 35,214 中部単年度収支 3,852 37,281 公債費負担比率産業構造人口 17 年国調 ( 人 ) 36,736 過疎積立金 617, ,585 健全化判断比率増減率 (%) 4.1 区分 17 年国調 12 年国調山振繰上償還金 155,872 実質赤字比率 ( 人 ) 34,122 2,189 2,149 低開発積立金取崩し額連結実質赤字比率第 1 次住民基本台帳人口 ( 人 ) 34, 指数表選定実質単年度収支 613, ,738 実質公債費比率増減率 (%).8 4,742 5,48 基準財政収入額 3,771,622 4,22,78 将来負担比率第 2 次面積 (km2) 基準財政需要額 11,17,85 11,178,242 資金不足比率 ( 3) 人口密度 ( 人 /km2) 57 1,351 9,91 標準税収入額等 4,835,449 5,166,424 第 3 次世帯数 ( 世帯 ) 12, 経常経費充当一般財源等 13,738,294 13,726,479 職員の状況歳入一般財源等 18,77,755 17,881,883 区分 1 人あたり平均職員数給料月額 1 人あたり平均定数区分給料月額 ( 百円 ) ( 人 ) ( 百円 ) 給料月額 ( 百円 ) 地方債現在高 3,76,884 31,668,63 市区町村長 1 7,5 一一般職員 362 1,113,512 3,76 うち公的資金 23,744,594 25,297,8 特副市区町村長 1 6,6 般うち消防職員債務負担行為額 ( 支出予定額 ) 6,52,698 6,22,584 別収入役職うち技能労務職員 16 47,616 2,976 収益事業収入職等教育長 1 5,9 員教育公務員 24 74,456 3,12 土地開発基金現在高 1,64,97 1,155,293 議会議長 1 4,23 等臨時職員財政調整基金 2,469,245 1,851,451 積立金議会副議長 1 3,735 合計 386 1,187,968 3,78 減債基金 1,51,974 1,22,995 現在高議会議員 2 3,42 ラスパイレス指数 9.6 その他特定目的基金 2,265,938 1,722,111 一般会計等の一覧事業会計の一覧公営企業 ( 法適 ) の一覧公営企業 ( 法非適 ) の一覧関係する一部事務組合等一覧地方公社第三セクター等一覧項番会計名項番会計名項番会計名項番会計名項番組合等名項番団体名 ( 2) (1) 一般会計 (4) 国民健康保険事業特別会計 (8) 上水道事業会計 (9) 簡易水道事業特別会計 (11) 船井郡衛生管理組合 (22) 南丹市福祉シルバー人材センター (2) 市営バス運行事業特別会計 (5) 介護保険事業特別会計 (1) 下水道事業特別会計 (12) 国民健康保険南丹病院組合 (23) 南丹市園部国際学園都市センター (3) 土地取得事業特別会計 (6) 後期高齢者医療事業特別会計 (7) 老人保健事業特別会計 (13) 京都中部広域消防組合 (14) 京都府市町村議会議員公務災害補償等組合 (15) 京都府市町村職員退職手当組合 (24) 園部町振興公社 (25) 園部町農業公社 (26) 園部まちづくり工房 (16) 京都府自治会館管理組合 (27) 南丹京丹波地区土地開発公社 (17) 京都府後期高齢者医療連合 ( 一般会計 ) 京都府後期高齢者医療連合 ( 後期高齢者医療連 (18) 合特別会計 ) 京都府住宅新築資金等貸付事業管理組合 ( 一般 (19) 会計 ) 京都府住宅新築資金等貸付事業管理組合 ( 特別 (2) 会計 ) (21) 京都地方税機構 (28) 八木町農業公社 (29) 日吉ふるさと (3) 美山ふるさと (31) 美山健康会 (32) 美山自然文化村 ( 注釈 ) 1: 経常収支比率の ( ) 内の数値は減収補塡債 ( 特例分 ) 及び臨時財政対策債を除いて算出したものである 2: 地方公共団体が損失補塡等を行っている出資法人で健全化法の算出対象となっている団体については地方公社第三セクター等の団体名に印を付与している 3: 資金不足比率欄には資金が不足している会計のみ記載している 1/1

2 (1) 普通会計の状況 ( 市町村 ) 歳入の状況 ( 単位千円 %) 地方税の状況 ( 単位千円 %) 歳出の状況 ( 単位千円 %) 区分決算額構成比経常一般財源等構成比区分収入済額構成比超過課税分目的別歳出の状況 ( 単位千円 %) 地方税 4,552, ,444, 普通税 4,444, ,736 区分決算額 (A) 構成比 (A) のうち普通建設事業費 (A) のうち充当一般財源等地方譲与税 217, , 法定普通税 4,444, ,736 議会費 181, ,51 利子割交付金 17, ,578.1 市町村民税 1,521, ,657 総務費 3,449, ,33 2,523,932 配当割交付金 7,817. 7,817.1 個人均等割 43,27 1. 民生費 4,92, ,947 2,932,474 株式等譲渡所得割交付金 2,771. 2,771. 所得割 1,157, 衛生費 2,2, ,463 1,787,5 地方消費税交付金 353, , 法人均等割 83, 労働費 63,4.3 12,45 ゴルフ場利用税交付金 42, ,461.3 法人税割 236, ,657 農林水産業費 1,574, , ,762 特別地方消費税交付金固定資産税 2,624, ,79 商工費 334, , ,61 自動車取得税交付金 73, ,738.5 うち純固定資産税 2,61, ,79 土木費 3,544, ,736,592 2,747,257 軽油引取税交付金軽自動車税 79, 消防費 71, ,45 66,188 地方特例交付金 76, ,786.5 市町村たばこ税 22, 教育費 1,614, ,433 1,256,2 児童手当及び子ども手当特例交付金 38, ,572.3 鉱産税災害復旧費 15, ,194 減収補塡特例交付金 38, ,214.3 特別土地保有税公債費 3,788, ,74,811 地方交付税 1,16, ,967, 法定外普通税諸支出費 186, ,65 普通交付税 8,967, ,967, 目的税 18, 前年度繰上充用金特別交付税 1,139, 法定目的税 18, 歳出合計 22,358, ,973,68 17,163,799 ( 一般財源計 ) 15,451, ,23, 入湯税性質別歳出の状況 ( 単位千円 %) 交通安全対策特別交付金 7,531. 7,531.1 事業所税区分決算額構成比充当一般財源等経常経費充当一般財源等経常収支比率分担金負担金 42,57.2 都市計画税 18, 義務的経費計 9,127, ,461,757 7,424, 使用料 246, 水利地益税等人件費 2,97, ,712,33 2,682, 手数料 26,437.1 法定外目的税うち職員給 1,923, ,752,272 国庫支出金 2,12, 旧法による税扶助費 2,431, ,8,616 1,1, 国有提供交付金 ( 特別区財調交付金 ) 合計 4,552, ,736 公債費 3,788, ,74,811 3,74, 都道府県支出金 1,398, 区分平成 21 年度内元利償還金 3,788, ,74,811 3,74, 財産収入 195,754.8 合計訳一時借入金利子徴収率現寄附金 7,11. 計市町村民税その他の経費 1,242, ,269,777 6,313, (%) 年繰入金 192,685.8 純固定資産税物件費 2,512, ,614,763 1,521, 繰越金 695, 維持補修費 18, ,296 77,762.5 諸収入 553, ,869. 公営事業等への繰出国民健康保険事業会計の状況補助費等 2,769, ,46,584 2,185, 地方債 2,335,5 1. 合計 3,941,265 実質収支 29,814 うち一部事務組合負担金 1,159, ,159,79 1,159, うち減収補塡債 ( 特例分 ) 下水道 1,871,574 再差引収支 9,19 繰出金 3,377, ,16,139 2,528, うち臨時財政対策債 1,213,6 5.2 病院 556,14 加入世帯数 ( 世帯 ) 5,175 積立金 1,469, ,995 歳入合計 23,274, ,219, 簡易水道 258,145 被保険者数 ( 人 ) 9,214 投資出資金貸付金 4,. 4, 上水道 7,956 保険税 ( 料 ) 収入額 83 前年度繰上充用金被保険者国民健康保険 238,765 国庫支出金 113 投資的経費計 2,989, ,432,265 1 人当りその他 1,8,721 保険給付費 248 うち人件費 132, ,846 ( 注釈 ) 普通建設事業費 2,973, ,421,71 普通建設事業費の補助事業費には受託事業費のうちの補助事業費を含みうち補助 683, ,856 内単独事業費には同級他団体施行事業負担金及び受託事業費のうちの単独事業費を含むうち単独 2,272, ,263,495 訳災害復旧事業費 15, ,194 失業対策事業費歳出合計 22,358, ,163,799 京都府南丹市 2/1

3 (2) 各会計関係団体の財政状況及び健全化判断比率 ( 市町村 ) 京都府南丹市一般会計等の財政状況 ( 単位 : 百万円 ) 地方公社第三セクター等の経営状況及び地方公共団体の財政的支援の状況 ( 単位 : 百万円 ) 会計名歳入歳出形式収支実質収支他会計等からの繰入金地方債現在高備考地方公社第三セクター等名経常損益純資産又は正味財産当該団体からの出資金当該団体からの補助金当該団体からの貸付金当該団体からの債務保証に係る債務残高当該団体からの損失補償に係る債務残高一般会計等負担見込額備考一般会計 23,82 22, , 南丹市福祉シルバー人材センター 14 3 市営バス運行事業特別会計南丹市園部国際学園都市センター土地取得事業特別会計園部町振興公社園部町農業公社園部まちづくり工房 6 6 南丹京丹波地区土地開発公社 , 八木町農業公社日吉ふるさと美山ふるさと 6 5 美山健康会美山自然文化村実質赤字額一般会計等 23,299 22, ,69 計公営企業会計等の財政状況 ( 単位 : 百万円 ) 19 会計名総収益 ( 歳入 ) 総費用 ( 歳出 ) 純損益 ( 形式収支 ) 資金剰余額 / 不足額他会計等からの企業債 ( 地方債 ) ( 実質収支 ) 繰入金現在高左のうち一般会計等繰入見込額資金不足比率備考 2 21 国民健康保険事業特別会計 3,44 3, 介護保険事業特別会計 3,13 3, 後期高齢者医療事業特別会計老人保健事業特別会計上水道事業会計 , ,877 法適用 , ,173 簡易水道事業特別会計法非適 ,879 23,788 2,696 下水道事業特別会計 2,99 2, 法非適連結実質赤字額公営企業会計等 29,384 22,941 2,54 計関係する一部事務組合等の財政状況 ( 単位 : 百万円 ) 一部事務組合等名総収益 ( 歳入 ) 総費用 ( 歳出 ) 純損益 ( 形式収支 ) 資金剰余額 / 不足額他会計等からの企業債 ( 地方債 ) ( 実質収支 ) 繰入金現在高左のうち一般会計等負担見込額備考船井郡衛生管理組合 1,49 1, 国民健康保険南丹病院組合 9,52 8, ,159 6,134 2, 京都中部広域消防組合 1,826 1, 京都府市町村議会議員公務災害補償等組合京都府市町村職員退職手当組合 7,3 6, ,665 京都府自治会館管理組合京都府後期高齢者医療連合 ( 一般会計 ) 2,664 2, 京都府後期高齢者医療連合 ( 後期高齢者医療連合特別会 3, , ,31 5,787 5, 計 ) 京都府住宅新築資金等貸付事業管理組合 ( 一般会計 ) 京都府住宅新築資金等貸付事業管理組合 ( 特別会計 ) 京都地方税機構 2,76 2, 計一部事務組合等 9,587 7,655 3,254 計地方公社第三セクター等 ,329 地方公共団体が損失補塡等を行っている出資法人で健全化法の算出対象となっている団体については印を付与している公債費負担の状況 ( 千円 %) 将来負担の状況 ( 千円 %) 実質公債費比率 ( 千円 %) 将来負担比率 ( 千円 %) 区分平成 2 年度平成 21 年度分母比区分平成 2 年度平成 21 年度分母比内訳平成 2 年度平成 21 年度分母比元利償還金 3,99,253 4,64,299 3,788, 将来負担額一般会計等に係る地方債の現在高 33,16,767 31,65,499 3,69, PFI 事業に係るもの準元利償還金満期一括償還地方債に係る年度割相当額公営企業債の元利償還金に対する繰入金組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等債務負担行為に基づく支出額 ( 公債費に準ずるもの ) 一時借入金の利子合計 ( ア ) 債務負担行為に基づく支出予定額 3,786,21 3,62,959 3,328, いわゆる五省協定等に係るもの 1,637,691 1,571,33 1,725, 公営企業債等繰入見込額 23,145,579 22,638,298 22,94, 国営土地改良事業に係るもの 466,57 439,7 44, 組合等負担等見込額 4,295,566 3,733,252 3,254, 債森林総合研究所等が行う事業に係るもの務退職手当負担見込額 2,439,115 2,415,722 2,687, 負地方公務員等共済組合に係るもの設立法人等の負債額等負担見込額担依頼土地の買い戻しに係るもの 3,786,21 3,62,959 3,328, 行 6,94,451 6,74,636 5,918,349 連結実質赤字額為社会福祉法人の施設建設費に係るもの内訳平成 2 年度平成 21 年度分母比組合等連結実質赤字額負担見込額損失補償債務保証の履行に係るもの PFI 事業に係るもの合計 ( エ ) 66,773,237 64,4,73 62,92,342 引き受けた債務の履行に係るものいわゆる五省協定等に係るもの充当可能財源等充当可能基金 6,689,949 6,338,265 7,78, その他上記に準ずるもの債務負担行為国営土地改良事業森林総合研究所等が行う事業に係るもの地方公務員等共済組合に係るもの社会福祉法人の施設建設費に係るもの損失補償債務保証の履行に係るもの引き受けた債務の履行に係るもの充当可能特定歳入基準財政需要額算入見込額 37,51,893 36,26,546 35,474, 簡易水道事業特別会計 2,296,513 2,164,6 2,172, 合計将来負担比率 (( エ )( オ ))/(( イ )( ウ )) 1 ( オ ) 1,667,19 45,867, ,425,171 1,293, 下水道事業特別会計 44,23,982 43,847, 企業債等繰入見込額上水道事業会計その他の会計 2,722,267 2,4,86 126,799 73,486 2,695,949 72, その他上記に準ずるもの地方道路公社に係る将来負担額利子補給に係るもの公社三セク等土地開発公社に係る将来負担額標準財政規模 ( イ ) 14,357,979 14,578,493 15,16,119 その他第三セクター等に係る将来負担額算入公債費等の額 ( ウ ) 3,831,448 3,786,799 3,63,651 分母 ( イ )( ウ ) 1,526,531 1,791,694 11,385,468 実質公債費比率 (( ア )( ウ ))/(( イ )( ウ )) 1 ( 単年度 ) (3 ヵ年平均 ) 健全化判断比率 ( 再掲 ) 早期健全化基準財政再生基準平成 2 年度決算の元利償還金は特定財源の額を控除しており満期一括償還地方債に係る年度割相当額は積立不足額を考慮して算定した額を含んでいる実質赤字比率実質公債費比率の (( ア )( ウ )) は特定財源の額を控除している連結実質赤字比率実質公債費比率将来負担比率 /1

4 (3) 市町村財政比較分析表 ( 普通会計決算 ) 京都府南丹市人口面積歳入総額歳出総額実質収支標準財政規模地方債現在高 34, ,274,264 22,358, ,755 15,16,119 3,76,884 人 (H 現在 ) k m2千円千円千円千円千円実質赤字比率連結実質赤字比率実質公債費比率将来負担比率 % % 2.2 % % 市町村類型 Ⅰ1 Ⅰ1 H2 Ⅰ1 ( 年度毎 ) Ⅰ1 Ⅰ1 当該団体値類似団体内平均値類似団体内の最大値及び最小値 (%) 将来負担の状況将来負担比率 [167.3%] /128 将来負担比率の分析欄地方債残高は平成 2 年度をピークに減少に転じておりまた公営企業債等繰入見込額や一部事務組合等負担等見込額が減少したことにより将来負担額が減少したしかし類似団体平均を上回っており今後も公債費等義務的経費の削減を中心とする行政改革を進め財政の健全化に努める 6. 市町村類型とは人口および産業構造等により全国の市町村を 35 のグループに分類したものである当該団体と同じグループに属する団体を類似団体と言う 8. 平成 23 年度中に市町村合併した団体で合併前の団体ごとの決算に基づく実質公債費比率及び将来負担比率を算出していない団体についてはグラフを表記しない充当可能財源等が将来負担額を上回っている団体については将来負担比率のグラフを表記しない類似団体内平均値は充当可能財源等が将来負担額を上回っている団体を含めた加重平均であるため最小値を下回ることがある人件費物件費等の状況の決算額は人件費物件費及び維持補修費の合計であるただし人件費には事業費支弁人件費を含み退職金は含まない H 財政力財政力指数 [.36] /128 財政力指数の分析欄京都府内で 2 番目に広大な面積を有するが山林等が多く可住面積が少ないため税収等の財政基盤が弱く類似団体平均を下回っている合併以降連続して伸びを見せていたが決算において下降した今後も引き続き税の徴収率の向上を中心とする歳入確保に努めるとともに施策の見直しにより行政の効率化に努め財政の健全化を図る (%) 公債費負担の状況実質公債費比率 [2.2%] /128 実質公債費比率の分析欄普通建設事業費に係る起債の償還や公営企業会計への準元利償還金の増加により上昇し類似団体平均を上回って 2.2% となっている今後とも平成 21 年度策定の公債費負担適正化計画に基づき新規発行を抑制し公債費の適正管理に努める. H2 6. H2 6. (%) 財政構造の弾力性経常収支比率 [89.%] /128 経常収支比率の分析欄公債費や繰出金の減により 89.% と対前年度比 4.5 ポイント減少したものの依然として類似団体平均を上回っている旧合併特例事業債などの元利償還金の増加などにより経常一般財源を必要とする義務的経費が増加していることが要因である人件費については類似団体平均を下回っており今後も職員適正化計画により新規採用の抑制による職員数の減や行財政改革への取り組みを通じて経常経費の一層の削減に努める. ( 人 ) 定員管理の状況人口千人当たり職員数 [11.31 人 ] /128 人口千人当たり職員数の分析欄市の面積が広大で類似団体と比較し支所へ多く配置することから平均を上回っている今後とも職員定員適正化計画に基づきより適正な定員管理に努める 11. H2 21. H2 5, 1, 15, 2, 25, ( 円 ) 人件費物件費等の状況人口 1 人当たり人件費物件費等決算額 [159,692 円 ] 13, , ,82 159, , , , ,911 83, , , ,451 89/ ,985 人口 1 人当たり人件費物件費等決算額の分析欄 117,677 類似団体平均に比べ高くなっているのは合併により職員数や施設の数が増加したためである今後も職員数の適正化に努めるとともに施設の維持管理経費などコスト削減を引き続き図っていく給与水準 ( 国との比較 ) ラスパイレス指数 [9.6] /128 ラスパイレス指数の分析欄全国市平均 98.8 全国町村平均 95.3 類似団体の中でも全国的に低い給与水準であるただし今後も職員適正化計画の実効性を高め人件費総額の抑制に取り組む 3, H2 12. H2 4 / 1

5 (4)1 市町村経常経費分析表 ( 普通会計決算 ) 京都府南丹市経常収支比率の分析人口面積歳入総額歳出総額実質収支標準財政規模地方債現在高 34, ,274,264 22,358, ,755 15,16,119 3,76,884 人 (H 現在 ) k m2千円千円千円千円千円実質赤字比率連結実質赤字比率実質公債費比率将来負担比率 % % % % 市町村類型 Ⅰ1 Ⅰ1 H2 Ⅰ1 ( 年度毎 ) Ⅰ1 Ⅰ1 当該団体値類似団体内平均値類似団体内の最大値及び最小値 3. (%) 物件費 /128 物件費の分析欄経常収支比率は類似団体平均を下回っているが人口 1 人当たりの歳出決算額は類似団体平均を上回っている職員人件費等から賃金 ( 物件費 ) へのシフトも起きてはいるが行財政改革への取り組みを通じて経常的な物件費削減に努める 15. 市町村類型とは人口および産業構造等により全国の市町村を 35 のグループに分類したものである当該団体と同じグループに属する団体を類似団体と言う H2 1. (%) 人件費 /128 人件費の分析欄類似団体平均と比較すると人件費に係る経常収支比率は低くなっているが要因として職員の給与水準の低いことやごみ処理消防業務等を一部事務組合で行っていることがある一部事務組合や公営企業等の人件費を加算すると人口 1 人当たりの歳出決算額は類似団体平均を上回っているため今後これらも含めた人件費関係経費全体について抑制していく必要がある (%) 補助費等 /128 補助費等の分析欄類似団体平均を上回っているのはごみ処理消防業務等に係る一部事務組合負担金と各種団体などの単独補助金が多額となっているためであるまた補助交付金については交付するのが適当な事業かどうか評価を行い見直しや廃止を進めていく必要がある 4. H2 4. H2. (%) 扶助費 H /128 扶助費の分析欄類似団体平均を下回っているが単独事業の扶助費に係る人口 1 人当たりの歳出決算額は類似団体平均を上回るため単独の扶助費は見直しを進め財政を圧迫する上昇傾向に歯止めをかけるよう努める. (%) その他 H /128 その他の分析欄類似団体平均を上回っているのは繰出金が主な理由であるこれまでに整備してきた下水道施設の公債費などの増加により繰出金が多額になっている今後経費節減独立採算の原則に立ち返って健全化を図り普通会計の負担を減らしていくよう努める必要がある. (%) 公債費 /128 公債費の分析欄近年大型事業が集中したことにより地方債現在高が増加した影響で地方債の元利償還金が膨らんでおり公債費に係る経常収支比率は類似団体平均 3.8 ポイント上回っているさらに公営企業債や一部事務組合に係るものなど公債費に類似の経費を合わせると人口 1 人当たりの決算額は類似団体平均を大きく上回り公債費の負担は非常に重たいものになっているそのために策定した市中期財政計画に基づき地方債の新規発行を抑制している 3. (%) 公債費以外 /128 公債費以外の分析欄似団体平均を下回っているのは職員の給与水準が低いことや一部事務組合で行う行政事務があることから人件費に係る比率が低いことが要因である 5. H2 1. H2 5/1

6 (4)2 市町村経常経費分析表 ( 普通会計決算 ) 京都府南丹市人件費及び人件費に準ずる費用の分析当該団体値類似団体内平均値類似団体内の最大値及び最小値 ( 円 ) 21, 18, 15, 12, 9, 6, 3, 115,816 98,382 人口 1 人当たり決算額の推移 117,995 97, ,696 97,351 H2 12,4 97, , ,61 97,916 58,827 人件費及び人件費に準ずる費用人件費賃金 ( 物件費 ) 一部事務組合負担金 ( 補助費等 ) 公営企業 ( 法適 ) 等に対する繰出し ( 補助費等 ) 公営企業 ( 法適 ) 等に対する繰出し ( 投資及び出資金貸付金 ) 公営企業 ( 法非適 ) 等に対する繰出し ( 繰出金 ) 事業費支弁に係る職員の人件費 ( 投資的経費 ) 退職金合計参考人口 1, 人当たり職員数 ( 人 ) ラスパイレス指数当該団体決算額人口 1 人当たり決算額 ( 千円 ) 当該団体 ( 円 ) 類似団体平均 ( 円 ) 対比 (%) 2,97,222 85,21 86, ,856 12,891 6, ,864 19,368 9, ,351 3,468 3, ,552 3,885 1, ,943 6,211 1, ,46,92 118,61 97, 当該団体類似団体平均対比 ( 差引 ) 公債費及び公債費に準ずる費用の分析当該団体値類似団体内平均値類似団体内の最大値及び最小値 ( 円 ) 3, 2, 1, 55,374 38,645 人口 1 人当たり決算額の推移 57,426 37,543 65,269 36,664 H2 63,285 36, ,64 63,519 35,186 13,827 公債費及び公債費に準ずる費用 ( 実質公債費比率の構成要素 ) 当該団体決算額 ( 千円 ) 人口 1 人当たり決算額当該団体 ( 円 ) 類似団体平均 ( 円 ) 対比 (%) 元利償還金の額 ( 繰上償還額等を除く ) 3,788, ,27 67, 積立不足額を考慮して算定した額満期一括償還地方債の一年当たりの元金償還金に相当するもの ( 年度割相当額 ) 26 公営企業債の償還の財源に充てたと認められる繰入金 1,725,3 5,563 15, 一部事務組合等の起こした地方債に充てたと認められる補助金又は負担金に充当する一般財源等額 44,578 11,857 4, 債務負担行為に基づく支出のうち公債費に準ずるものに充当する一般財源等額 2,141 一時借入金利子 ( 同一団体における会計間の現金運用に係る利子は除く ) 13 特定財源の額 12,295 3,525 4, 地方債に係る元利償還金及び準元利償還金に要する経費として普通交付税の額の算定に用いる基準財政需要額に算入された額 3,63,651 16,42 5, 合計 2,167,43 63,519 35, 平成 23 年度中に市町村合併した団体で合併前の団体ごとの決算に基づく実質公債費比率を算出していない団体についてはグラフを表記しない ( 参考 ) 普通建設事業費の分析 ( 円 ) 2, 18, 16, 14, 12, 1, 8, 6, 4, 2, 人口 1 人当たり決算額の推移 H2 普通建設事業費当該団体決算額人口 1 人当たり決算額 ( 千円 ) 当該団体 ( 円 ) 増減率 (%)(A) 類似団体平均 ( 円 ) 増減率 (%)(B) (A)(B) 4,368, , , うち単独分 2,367,292 66, , ,96, , , うち単独分 3,59,214 1, , H2 3,182,471 91, , うち単独分 2,364,56 68, , ,852, , , うち単独分 3,56,992 88, , ,973,68 87, , うち単独分 2,272,87 66, , 過去 5 年間平均 4,56, , , うち単独分 2,714,175 78, , 当該団体値類似団体内平均値 6/1

7 (5) 実質収支比率等に係る経年分析 ( 市町村 ) 京都府南丹市標準財政規模比 (%) H2 標準財政規模比 (%) 区分財政調整基金残高年度 H 分析欄合併直後は合併に伴う財政需要の対応のため財政調整基金の取崩しを行うなど実質単年度収支が赤字になったが近年は財政調整基金の取崩しを行わず実質単年度収支も黒字となっている実質収支額実質単年度収支 /1

8 (6) 連結実質赤字比率に係る赤字黒字の構成分析 ( 市町村 ) 京都府南丹市標準財政規模比 (%) 会計赤字額上水道事業会計一般会計介護保険事業特別会計下水道事業特別会計黒字額年度赤字額黒字額赤字額 H2 黒字額標準財政規模比 (%) H 赤字額分析欄黒字額全会計合わせて 24 億 72 百万円の黒字となり標準財政規模比は.1% 増加の 16.5% となった一般会計について実質収支額は 4 百万円の減標準財政規模は 4 億 38 百万円の増となり標準財政規模比は前年度に比べて.1% 減少した今後も税の徴収率の向上を中心とする歳入確保に努めるとともに施策の見直しにより行政の効率化に努め財政の健全化を図る赤字額黒字額国民健康保険事業特別会計簡易水道事業特別会計後期高齢者医療事業特別会計市営バス運行事業特別会計その他会計 ( 赤字 ) その他会計 ( 黒字 ) 平成 23 年度中に市町村合併した団体で合併前の団体ごとの決算に基づく連結実質赤字比率を算出していない団体についてはグラフを表記しない 8/1

9 (7) 実質公債費比率 ( 分子 ) の構造 ( 市町村 ) 京都府南丹市 ( 百万円 ) 7, 6, 5, 4, 3, 2, 1, 分子の構造元利償還金等元利償還金等 (A) 算入公債費等元利償還金元利償還金等積立不足額考慮算定額満期一括償還地方債に係る年度割相当額公営企業債の元利償還金に対する繰入金算入公債費等組合等が起こした地方債の元利償還金に対する負担金等年度元利償還金等 H2 算入公債費等元利償還金等 ( 百万円 ) H2 3,88 3,99 4,64 3,788 1,375 1,638 1,571 1, 算入公債費等元利償還金等算入公債費等分析欄近年大型事業が集中したことにより地方債現在高が増加した影響で地方債の元利償還金が膨らみさらに公営企業債の元利償還金に対する繰出金など公債費に類似の経費を合わせて負担が非常に重たいものになっているそのため平成 21 年度策定の公債費負担適正化計画に基づき地方債の新規発行を抑制して比率の低下を図っている算入公債費等 (B) (A)(B) 債務負担行為に基づく支出額一時借入金利子算入公債費等実質公債費比率の分子 3,823 3,831 3,896 3,751 2,16 2,264 2,178 2,167 平成 19 年度決算と平成 2 年度決算の元利償還金は特定財源の額を控除しており満期一括償還地方債に係る年度割相当額は積立不足額を考慮して算定した額を含んでいる平成 23 年度中に市町村合併した団体で合併前の団体ごとの決算に基づく実質公債費比率を算出していない団体についてはグラフを表記しない 9/1

10 (8) 将来負担比率 ( 分子 ) の構造 ( 市町村 ) 京都府南丹市 ( 百万円 ) 8, 7, 6, 5, 4, 3, 2, 1, 将来負担額充当可能財源等将来負担額充当可能財源等将来負担額充当可能財源等将来負担額充当可能財源等将来負担額充当可能財源等 H2 ( 百万円 ) 分子の構造将来負担額 (A) 年度 H2 一般会計等に係る地方債の現在高 34,525 33,17 31,65 3,69 債務負担行為に基づく支出予定額 3,765 3,786 3,63 3,329 公営企業債等繰入見込額 21,934 23,146 22,638 22,941 組合等負担等見込額 3,78 4,296 3,733 3,255 退職手当負担見込額 2,47 2,439 2,416 2,688 分析欄合併時に大型事業が集中したことにより地方債現在高が増加して公債費の負担が非常に重たいものになっているそのため平成 21 年度策定の公債費負担適正化計画に基づき地方債の新規発行を抑制して地方債残高の減少に努めている充当可能財源等 (B) (A)(B) 設立法人等の負債額等負担見込額連結実質赤字額組合等連結実質赤字額負担見込額充当可能基金充当可能特定歳入基準財政需要額算入見込額将来負担比率の分子 5,943 6,69 6,338 7,79 1,947 1,667 1,425 1,294 39,569 37,511 36,261 35,475 18,952 2,95 2,17 19,55 平成 23 年度中に市町村合併した団体で合併前の団体ごとの決算に基づく将来負担比率を算出していない団体についてはグラフを表記しない 1/1

(1) 普通会計の状況歳入の状況 ( 単位千円 ) 地方税の状況 ( 単位千円 ) 歳出の状況 ( 単位千円 ) 決算額構成比経常一般財源等構成比収入済額構成比超過課税分目的別歳出の状況 ( 単位千円 ) 地方税 4,456, ,352, 普通税 4,3

(1) 普通会計の状況歳入の状況 ( 単位千円 ) 地方税の状況 ( 単位千円 ) 歳出の状況 ( 単位千円 ) 決算額構成比経常一般財源等構成比収入済額構成比超過課税分目的別歳出の状況 ( 単位千円 ) 地方税 4,456, ,352, 普通税 4,3 総括表都道府県名京都府市町村類型 1 市町村名人口住民基本台帳人口面積 (k m2 ) 22 年国調 ( 人 ) 17 年国調 ( 人 ) 南丹市地方交付税種地 23 増減率 4.1 24.3.31( 人 ) 23.3.31( 人 ) 増減率財源超過首都近畿 35,214 中部単年度収支 57,613 産業構造 ( 5) 36,736 過疎積立金 641,85 33,886 34,122