Ⅰ 事業報告

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1 貸借対照表 ( 平成 26 年 3 月 31 日現在 ) ( 単位 : 千円 ) 科目金額科目金額 ( 資産の部 ) ( 負債の部 ) 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 売 掛 金 商 品 貯 蔵 品 仕 掛 品 未 収 入 金 前 渡 金 前 払 費 用 繰 延 税 金 資 産 そ の 他 貸 倒 引 当 金 16,751,796 5,215,797 10,254,359 35, , ,683 51, , , ,106 流 動 負 債 買 掛 金 未 払 金 未 払 費 用 未 払 法 人 税 等 未 払 消 費 税 前 受 金 預 り 金 リ ー ス 債 務 工事損失引当金 ソフトウェア補修引当金資産除去債務 6,412,903 3,770, ,063 1,106,241 22, , ,280 72,370 3,041 14,139 75, ,847 固 定 資 産 有形固定資産 建 物 機械及び装置 工具 器具及び備品 リ ー ス 資 産 無形固定資産 電 話 加 入 権 ソ フ ト ウ ェ ア ソフトウェア仮勘定 リ ー ス 資 産 そ の 他 投資その他の資産 投資有価証券 関係会社株式 敷 金 繰延税金資産 そ の 他 6,835, , ,818 2, ,830 3,415 1,599,135 50,569 1,411, , ,644 4,549, , ,372 2,058,249 2,145,104 8,208 固定負債リース債務退職給付引当金役員退職慰労引当金資産除去債務 5,707,660 4,347 5,573,406 45,380 84,525 負債合計 12,120,564 ( 純資産の部 ) 株 主 資 本 資 本 金 利 益 剰 余 金 利 益 準 備 金 その他の利益剰余金 任 意 積 立 金 繰越利益剰余金 評価 換算差額等 その他有価証券評価差額金 11,486, ,000 10,986, ,000 10,861, ,000 10,761,898 19,926 純資産合計 11,466,972 資産合計 23,587,536 負債 純資産合計 23,587,536 ( 注 ) 記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております 1

2 自至 損益計算書平成 25 年 4 月 1 日平成 26 年 3 月 31 日 ( 単位 : 千円 ) 科目金額 売上高売上原価売上総利益販売費及び一般管理費営業利益 32,969,185 26,684,537 6,284,647 6,005, ,512 営業外収益 受取利息及び配当金 物件貸付料収入 その他 43,523 45,772 49, ,542 営業外費用 2,171 経常利益 415,883 税引前当期純利益 法人税 住民税及び事業税 法人税等調整額 412, , , ,257 当期純利益 216,625 ( 注 ) 記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております 2

3 個別注記表 1. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 1 株式 移動平均法による原価法 2 その他有価証券市場価格のあるもの 決算日の市場価格等に基づく時価法 ( 評価差額は全部純資産直入法により処理し 売却原価は移動平均法により算定 ) 市場価格のないもの 移動平均法による原価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法商品 移動平均法による原価法仕掛品 個別法による原価法貯蔵品 最終仕入原価法 ( 貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定 ) (3) 固定資産の減価償却の方法有形固定資産 ( リース資産除く ) 定率法 ( 但し 建物は定額法 ) 無形固定資産 ( リース資産 ソフトウェア除く ) 定額法リース資産 リース期間を耐用年数とし 残存価額 10% として計算した定率法による減価償却費相当額に 9 分の 10 を乗じる方法を採用しております なお ソフトウェアの減価償却の方法は次のとおりです 1 市場販売目的のソフトウェア市場販売目的のソフトウェアについては 見込販売期間 (3 年以内 ) における販売数量または収益に基づく償却額と販売可能な残存販売期間に基づく均等配分額を比較し いずれか大きい額を計上する方法によっております 2 自社利用のソフトウェア自社利用のソフトウェアについては 見込利用可能期間 (5 年以内 ) に基づく定額法によっております (4) 引当金の計上基準貸倒引当金 債権の貸倒れに備えるため 一般債権については貸倒実績率により 貸倒懸念債権等特定の債権については債権の回収可能性を勘案し 回収不能見込額を計上しております 工事損失引当金 当事業年度に着手した受注制作ソフトウェアのうち損失の発生が見込まれるものについて 将来の損失に備えるため その損失見込額を計上しております ソフトウェア補修引当金 ソフトウェア製品の引渡後の無償補修費用に充てるため 補償期間内の補修費用見込額を 過去の瑕疵担保実績等を基礎に計上しております 退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため 当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております 数理計算上の差異は その発生時の従業員の平均残存勤務期間に基づく年数による定額法により 翌事業年度から償却することとしております 過去勤務債務は その発生時の従業員の平均残存勤務期間に基づく年数による定額法により 発生時より償却することとしております 役員退職慰労引当金 役員の退職慰労金の支給に備えて 役員退職慰労金規則に基づく期末要支給額を計上しております 3

4 (5) 収益及び費用の計上基準完成工事高及び完成工事原価の計上基準当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事契約については工事進行基準を適用し その他の工事契約については 工事完成基準を適用しております なお 工事進行基準を適用する工事の当期末における進捗度の見積りは 原価比例法によっております (6) その他 1 消費税等の会計処理 税抜方式 2 連結納税制度の適用 連結納税制度を適用しております 2. 会計方針の変更に関する注記減価償却方法の変更当社は有形固定資産のうち建物 ( 建物附属設備 ) の減価償却方法について 従来は定率法を採用しておりましたが 当事業年度より定額法に変更しております これは 当事業年度より事業拠点の集約を図っており これを機会に経済的便益の費消パターンを見直したところ セキュリティ クラウド等の各商材を継続サービスとして顧客提供するビジネスの重要性が増していることから その活動拠点である当社事業所における建物附属設備については定額法が合理的な減価償却方法であると判断したことによるものです なお この変更による影響は軽微であります 3. 貸借対照表に関する注記 (1) 有形固定資産の減価償却累計額 2,443,095 千円 (2) 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務 ( 区分表示したものを除く ) 短期金銭債権 5,558,771 千円短期金銭債務 721,965 千円 4. 税効果会計に関する注記 (1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 繰延税金資産 減価償却超過額 159,221 千円 賞与引当金 288,723 千円 退職給付引当金 1,975,670 千円 資産除去債務 180,208 千円 その他有価証券評価差額金 10,942 千円 その他 161,261 千円 繰延税金資産小計 2,776,028 千円 評価性引当額 72,454 千円 繰延税金資産合計 2,703,574 千円 繰延税金負債 有形固定資産 ( 資産除去債務 ) 24,443 千円 未収還付加算金 3 千円 繰延税金負債合計 24,446 千円 繰延税金資産の純額 2,679,127 千円 (2) 法人税率の変更等による影響 所得税法等の一部を改正する法律 ( 平成 26 年法律第十号 ) が平成 26 年 3 月 31 日に公布され 平成 26 年 4 月 1 日以後に開始する事業年度から復興特別法人税が課されないこととなりました これに伴い 繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は 平成 26 年 4 月 1 日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異について 4

5 は従来の 37.8% から 35.4% になります この税率変更により繰延税金資産の金額 ( 繰延税金負債の金額を控除した金額 ) は 39,8 35 千円減少し 法人税等調整額が同額増加しております 5. 関連当事者との取引に関する注記 (1) 親会社及び法人主要株主等 属性会社等の 親会社 名 称 日本電信電 話 ( 株 ) 議決権等の 所有 ( 被所 有 ) 割合 被所有 直接 100% 関連当事者と の関係 IT システムに係 る業務受注 資金の預入 役員の兼任 取引の 内 売上 ( 注 1) 資金預入 法人税の 精算 容 取引金額 8,400,123 5,832, ,302 科目期末残高 売掛金 預金 未払金 359,663 5,127, ,234 ( 注 1) 価格その他の取引状況は 市場実勢を勘案し 価格交渉の上で決定しております ( 注 2) 取引金額には消費税等を含めておりません 期末残高には消費税等を含めております ( 注 3) 資金預入取引については 期中平均残高を取引金額としています (2) 及び関連会社等 属性会社等の 名 称 エヌ ティ テ ィ ソフトサー ビス ( 株 ) 議決権等の 所有 ( 被所 有 ) 割合 所有 直接 100% 関連当事者と の関係 IT システムに係 る業務発注 役員の兼任 取引の 内 作業委託 ( 注 1) 容 取引金額 2,496,464 買掛金 科目期末残高 未払金 340,006 95,725 ( 注 1) 価格その他の取引状況は 市場実勢を勘案し 価格交渉の上で決定しております ( 注 2) 取引金額には消費税等を含めておりません 期末残高には消費税等を含めております (3) 兄弟会社等 属性 会社等の 議決権等の 関連当事者 取引の内容 取引金額 科目 期末残高 名称 所有 ( 被所有 ) との関係 割合 NTT ファイナンス 資金ネッティ 20,264,016 売掛金 2,520 ( 株 ) 委託先 ング ( 株 )NTT ドコモ 売上 ( 注 1) 4,927,147 売掛金 783,106 兄弟会社 ドコモ テクノロジ 売上 ( 注 1) 3,291,455 売掛金 426,210 の ( 株 ) 西日本 売上 ( 注 1) 3,122,159 売掛金 245,655 電信電話 ( 株 ) エヌ ティ ティ 売上 ( 注 1) 2,959,622 売掛金 629,823 コミュニケー ションズ ( 株 ) 東日本 売上 ( 注 1) 1,998,847 売掛金 80,077 電信電話 ( 株 ) ( 株 ) エヌ ティ ティ データ 役員の兼任 売上 ( 注 1) 1,915,008 売掛金 10,868 ( 注 1) 価格その他の取引状況は 市場実勢を勘案し 価格交渉の上で決定しております ( 注 2) 取引金額には消費税等を含めておりません 期末残高には消費税等を含めております 5

6 6.1 株当たり情報に関する注記 1 株当たり純資産額 1,146,697 円 20 銭 1 株当たり当期純利益 21,662 円 58 銭 6

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