貸借対照表 ( 平成 16 年 2 月 29 日現在 ) 科目金額科目金額百万円百万円 ( 資産の部 ) ( 263,288) ( 負債の部 ) ( 204,099) 流動資産 74,528 流動負債 143,760 現金及び預金 11,882 支払手形 852 受取手形 203 買掛金 36,45

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きみかずめいこ
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1 平成 16 年 5 月 27 日第 120 期 ( 平成 15 年 3 月 1 日から平成 16 年 2 月 29 日まで ) 貸借対照表及び損益計算書貸借対照表 P.1 損益計算書 P.2 別注記重要な会計方針 P.3 貸借対照表注記 P.4 損益計算書注記 P.5

2 貸借対照表 ( 平成 16 年 2 月 29 日現在 ) 科目金額科目金額百万円百万円 ( 資産の部 ) ( 263,288) ( 負債の部 ) ( 204,099) 流動資産 74,528 流動負債 143,760 現金及び預金 11,882 支払手形 852 受取手形 203 買掛金 36,456 売掛金 18,747 短期借入金 38,387 有価証券 24 未払金 4,060 商品 16,413 未払法人税等 3,253 貯蔵品 194 未払消費税等 1,812 前払費用 857 未払費用 2,416 短期貸付金 16,009 前受金 15,276 未収入金 5,750 預り金 36,734 繰延税金資産 3,204 賞与引当金 3,590 その他の流動資産 2,980 販売促進引当金 704 貸倒引当金 1,741 その他の流動負債 216 固定資産 188,759 固定負債 60,339 有形固定資産 105,158 社債 13,500 建物及び構築物 61,447 長期借入金 28,081 車輌及び器具備品 302 退職給付引当金 18,044 土地 43,402 その他の固定負債 713 建設仮勘定 6 無形固定資産 3,881 ( 資本の部 ) ( 59,188) 借地権 1,182 資本金 20,283 ソフトウエア 2,297 資本剰余金 23,184 その他の無形固定資産 401 資本準備金 23,184 投資その他の資産 79,719 その他資本剰余金 - 投資有価証券 14,732 自己株式処分差益 - 子会社株式 12,506 利益剰余金 15,599 長期貸付金 14,600 利益準備金 4,657 長期保証金 22,352 任意積立金 5,236 長期前払費用 871 固定資産圧縮積立金 2,024 繰延税金資産 19,032 特別償却準備金 212 その他の投資等 938 別途積立金 3,000 貸倒引当金 5,315 当期未処分利益 5,704 株式等評価差額金 1,577 自己株式 1,456 合計 263,288 合計 263,288 ( 注 )1. 記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております 2. 重要な会計方針及び貸借対照表注記は別記しております 1

3 損益計算書平成 15 年 3 月 1 日から平成 16 年 2 月 29 日まで経常損益の部特別損益の部営業損益の部営業外損益の部科目金額百万円百万円営業収益売上高 469,057 その他収入 1, ,514 営業費用売上原価 342,003 販売費及び一般管理費 115, ,205 営業利益 13,309 営業外収益受取利息 940 受取配当金 309 雑収入 907 2,156 営業外費用支払利息 1,678 雑支出 711 2,389 経常利益 13,077 特別利益固定資産売却益 822 厚生年金基金代行部分返上益 4,992 5,814 特別損失関係会社整理損 1,722 固定資産除却損 274 投資有価証券評価損 247 社会保険料調整額 454 2,699 税引前当期純利益法人税住民税及び事業税法人税等調整額当期純利益前期繰越利益中間配当額子会社株式消却損当期未処分利益 16,192 4,173 3,852 8,167 3, ,981 5,704 ( 注 )1. 記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております 2. 重要な会計方針及び損益計算書注記は別記しております 2

4 別注記重要な会計方針貸借対照表及び損益計算書の作成に当たって採用した重要な会計方針は次のとおりであります 1. 有価証券の評価基準及び評価方法子会社株式及び関連会社株式その他有価証券時価のあるもの時価のないもの移動平均法による原価法当事業年度末の市場価格等に基づく時価法 ( 評価差額は全部資本直入法により処理し売却原価は移動平均法により算定 ) 移動平均法による原価法 2. 棚卸資産の評価基準及び評価方法商品売価還元法による原価法ただし輸入未着商品は帳簿棚卸の個別法による原価法貯蔵品先入先出法による原価法 3. 固定資産の減価償却の方法有形固定資産建物及び構築物定額法車輌及び器具備品定率法無形固定資産定額法ただし自社使用のソフトウエアについては社内における利用可能期間 (5 年 ) に基づく定額法 4. 引当金の計上基準貸倒引当金賞与引当金販売促進引当金退職給付引当金役員退職慰労引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率を使用し貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し回収不能見込額を計上しております従業員の賞与支給に充てるため支給見込額を計上しております販売促進を目的とするホイントカード制度により発行されたホイントお買物券の未引換額に対し過去の回収実績率に基づき将来利用されると見込まれる額を引当計上しております従業員の退職給付に備えるため当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき当事業年度末において発生していると認められる額を計上しておりますなお過去勤務債務についてはその発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数 (12 年 ) による定額法により按分した額を発生年度から費用処理しておりますまた数理計算上の差異についてはその発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数 (12 年 ) による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております役員の退職慰労金の支給に備えるため内規に基づく期末要支給額を引当計上しておりましたが平成 15 年 5 月 22 日の総会をもって役員退職慰労金制度を廃止いたしましたなお平成 15 年 5 月 22 日までの在任期間に対する未払い分 187 百万円については役員退職慰労引当金を取崩し固定負債のその他の固定負債に含めて表示しております 3

5 5. リース取引の処理方法リース物件の所有権が借り主に移転すると認められるもの以外のファイナンスリース取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております 6. 消費税等の会計処理方法税抜方式によっております 7. 当期より自己株式及び法定準備金の取崩等に関する会計基準 ( 企業会計基準第 1 号 ) を適用しておりますこれによる損益への影響は軽微であります 8. 当期より 1 株当たり当期純利益に関する会計基準 ( 企業会計基準第 2 号 ) 及び 1 株当たり当期純利益に関する会計基準の適用指針 ( 企業会計基準適用指針第 4 号 ) を適用しておりますこれによる 1 株当たり当期純利益に与える影響は軽微であります 9. 地方税法等の一部を改正する法律 ( 平成 15 年法律第 9 号 ) が平成 15 年 3 月 31 日に公布され平成 16 年 4 月 1 日以降に開始する事業年度から法人事業税の税率が変更されることにより平成 18 年 2 月期以降の事業年度の法人税等に効果の及ぶ一時差異等に係る繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の 42% から 40.6% に変更しておりますこの税率変更により当事業年度末の繰延税金資産の金額 ( 繰延税金負債の金額を控除した金額 ) が 391 百万円減少し費用計上された法人税等調整額が 429 百万円株式等評価差額金が 37 百万円それぞれ増加しております 10. 従来賞与に対する社会保険料負担額については支出時の費用として処理しておりましたが厚生年金保険法等の改正により平成 15 年 4 月から保険料算定方式に総報酬制が導入されたことに伴い当期から賞与引当金にかかる社会保険料負担額を費用処理することとし 445 百万円を販売費及び一般管理費に計上しておりますなお当期に支出した賞与に対する過年度の社会保険料負担額 454 百万円を社会保険料調整額として特別損失に計上しておりますこれにより従来の方法によった場合と比べて営業利益及び経常利益は 9 百万円多く税引前当期純利益は 445 百万円少なく計上されております 11. 当社を母体とする大丸厚生年金基金は平成 15 年 10 月 1 日に厚生労働大臣から確定給付企業年金法に基づく企業年金基金への移行の認可 ( 過去分返上の認可 ) を受け代行返上に伴う返還額の算定及び財産目録等の承認手続きを完了し代行部分に係る責任準備金相当額 39,043 百万円を納付いたしましたなおこれに伴う当事業年度における損益への影響額は代行部分に係る退職給付債務 ( 56,019 百万円 ) と年金資産の返還額 ( 39,043 百万円 ) 未認識過去勤務債務 ( 8,600 百万円 ) 未認識数理計算上の差異 (20,584 百万円 ) の消滅を会計処理し差額 4,992 百万円を厚生年金基金代行部分返上益として特別利益に計上しております 12. 当期より商法施行規則の一部を改正する省令 ( 平成 15 年 9 月 22 日法務省令第 68 号 ) に基づき改正後の商法施行規則の規定に基づいて計算書類等を作成しております貸借対照表注記 1. 子会社に対する短期金銭債権 15,961 百万円子会社に対する長期金銭債権 13,315 百万円子会社に対する短期金銭債務 31,762 百万円子会社に対する長期金銭債務 204 百万円 2. 有形固定資産の減価償却累計額 73,758 百万円 3. 担保に供している資産有価証券 24 百万円建物及び構築物 11,153 百万円土地 1,330 百万円投資有価証券 3,389 百万円 4

6 4. 貸借対照表に計上した固定資産のほか車輌及び器具備品の一部についてはリース契約により使用しております 5. 保証債務残高 656 百万円上記のほかに大阪ダイヤモンド地下街の地下街店舗用建物等の賃料共益費等一切の債務について賃貸人に対して他 2 社と連帯保証をしておりますなお当該保証について当社の負担割合は 40% であります 6. 貸出コミットメント契約未実行残高 15,000 百万円 7. 商法施行規則第 124 条第 3 号に規定する時価を付したことにより増加した純資産額は 1,577 百万円であります損益計算書注記 1. 子会社に対する売上高 52 百万円 2. 子会社からの仕入高 11,075 百万円 3. 子会社との営業取引以外の取引高 3,480 百万円 4.1 株当たりの当期純利益 30 円 23 銭 5

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<4D F736F F D2081A F838D815B836F838B8F5A94CC81408C768E5A8F9197DE8B7982D1958D91AE96BE8DD78F F 貸借対照表 ( 平成 28 年 6 月 30 日現在 ) 資産の部負債の部 ( 単位 : 千円 ) 流動資産 1,849,964 流動負債 460,780 現金及び預金 1,118,009 短期借入金 2,400 売掛金 95,652 1 年内返済予定の 6,240 長期借入金販売用不動産 13,645 未払金 41,252 貯蔵品 1,154 未払法人税等 159,371 前払費用 47,335