EDINET 提出書類株式会社エストラスト (E2696 四半期報告書表紙提出書類四半期報告書根拠条文金融商品取引法第 24 条の 4 の 7 第 1 項提出先中国財務局長提出日平成 31 年 1 月 11 日四半期会計期間第 21 期第 3 四半期 ( 自平成 30 年 9

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まいえさわまつ
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1 表紙提出書類根拠条文金融商品取引法第 24 条の 4 の 7 第 1 項提出先中国財務局長提出日平成 31 年 1 月 11 日四半期会計期間第 21 期第 3 四半期 ( 自平成 30 年 9 月 1 日至平成 30 年 11 月 30 会社名株式会社エストラスト英訳名 STrust Co.,Ltd. 代表者の役職氏名代表取締役社長松川徹本店の所在の場所山口県下関市竹崎町四丁目 1 番 22 号電話番号 ( 代表 ) 事務連絡者氏名常務取締役藤田尚久最寄りの連絡場所山口県下関市竹崎町四丁目 1 番 22 号電話番号 ( 代表 ) 事務連絡者氏名常務取締役藤田尚久縦覧に供する場所株式会社東京証券取引所 ( 東京都中央区日本橋兜町 2 番 1 号 ) 証券会員制法人福岡証券取引所 ( 福岡市中央区天神二丁目 14 番 2 号 ) 1/17

2 第一部企業情報第 1 企業の概況 1 主要な経営指標等の推移回次会計期間第 20 期第 3 四半期連結累計期間自平成 29 年 3 月 1 日至平成 29 年 11 月 3 第 21 期第 3 四半期連結累計期間第 20 期自平成 30 年 3 月 1 日自平成 29 年 3 月 1 日至平成 30 年 11 月 3至平成 30 年 2 月 28 売上高 ( 百万円 ) 8,10 8,00 13,9 経常利益 ( 百万円 ) ,04 親会社株主に帰属する四半期 ( 当期 ) 純利益 ( 百万円 ) 四半期包括利益又は包括利益 ( 百万円 ) 純資産額 ( 百万円 ) 4,81 5,41 5,17 総資産額 ( 百万円 ) 15,3 22,1 15,8 1 株当たり四半期 ( 当期 ) 純利益金額潜在株式調整後 1 株当たり四半期 ( 当期 ) 純利益金額 ( 円 ) ( 円 ) 自己資本比率 (%) 回次会計期間第 20 期第 3 四半期連結会計期間自平成 29 年 9 月 1 日至平成 29 年 11 月 3 第 21 期第 3 四半期連結会計期間自平成 30 年 9 月 1 日至平成 30 年 11 月 3 1 株当たり四半期純利益金額 ( 円 ) ( 注 )1 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません 2 売上高には消費税等は含まれておりません 3 潜在株式調整後 1 株当たり四半期 ( 当期 ) 純利益金額については潜在株式が存在しないため記載しておりません 2 事業の内容当第 3 四半期連結累計期間において当社グループ ( 当社及び連結子会社 ) が営む事業内容について重要な変更はありませんまた主要な関係会社についても異動はありません 2/17

3 第 2 事業の状況 1 事業等のリスク当第 3 四半期連結累計期間において当に記載した事業の状況経理の状況等に関する事項のうち投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありませんなお重要事象等は存在しておりません 2 経営上の重要な契約等当第 3 四半期連結会計期間において経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません 3 財政状態経営成績及びキャッシュフローの状況の分析文中の将来に関する事項は当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります (1) 業績の状況当第 3 四半期連結累計期間における我が国経済は雇用所得環境において改善の動きがみられ景気は緩やかな回復基調で推移しておりますしかしながら保護貿易主義の台頭による貿易摩擦のリスクや北朝鮮情勢をめぐる地政学リスクが懸念されるなど景気動向には依然として不透明感が残る状況にあります当社グループが属する不動産業界におきましては日本銀行による金融緩和政策や政府による住宅取得支援施策の継続を背景に住宅需要は底堅く推移している一方建築コストは高止まりの状態が続いており今後の事業環境については楽観視できない状況にありますこのような市場環境の中当社の主力事業である不動産分譲事業では当第 3 四半期連結累計期間において収益に大きく寄与する分譲マンションについては 223 戸 ( 前年同期比 40 戸減 ) の引渡が完了いたしました山口県において展開する分譲戸建については 34 戸 ( 前年同期比 1 戸増 ) の引渡となりましたなお分譲マンションについては通期引渡予定戸数 466 戸に対し既に 468 戸の契約を締結しており契約進捗率は 100.4% となっております以上の結果売上高は8,002 百万円 ( 前年同期比 1.3% ) 減営業利益は 535 百万円 ( 前年同期比 14.1% ) 減経常利益は464 百万円 ( 前年同期比 12.3% ) 減親会社株主に帰属する四半期純利益は313 百万円 ( 前年同期比 12.8% 減 ) を計上することとなりましたセグメントの業績を示すと次のとおりであります ( 不動産分譲事業 ) 不動産分譲事業におきましては分譲マンション 223 戸 ( 前年同期比 40 戸減 ) 分譲戸建 34 戸 ( 前年同期比 1 戸増 ) の引渡を行いました以上の結果売上高は 7,088 百万円 ( 前年同期比 5.6% 減 ) セグメント利益は 839 百万円 ( 前年同期比 8.6% 減 ) となりました ( 不動産管理事業 ) 不動産管理事業におきましては当社グループの管理物件が増加しマンション管理戸数は 3,641 戸 ( 前年同期比 379 戸増 ) となりました一方で不動産分譲事業の引渡しに伴うインテリア販売等において売上高が減少いたしました以上の結果売上高は 286 百万円 ( 前年同期 1.9% 増 ) セグメント利益は 37 百万円 ( 前年同期比 17.2% 減 ) となりました ( 不動産賃貸事業 ) 不動産賃貸事業におきましては当社グループが保有する賃貸用不動産から安定的に収益を確保いたしました以上の結果売上高は 145 百万円 ( 前年同期比 3.8% 減 ) セグメント利益は 90 百万円 ( 前年同期比 0.5% 増 ) となりました ( その他 ) その他附帯事業として収益不動産の売却等を行った結果売上高は 481 百万円 ( 前年同期比 198.5% 増 ) セグメント利益は 97 百万円 ( 前年同期比 9.8% 増 ) となりました 3/17

4 (2) 財政状態の分析 ( 資産 ) 当第 3 四半期連結会計期間末の資産合計は前連結会計年度末に比べて6,240 百万円増加し 22,105 百万円となりましたこのうち流動資産は前連結会計年度末に比べて6,088 百万円増加し 19,676 百万円となり固定資産は前連結会計年度末に比べて151 百万円増加し 2,428 百万円となりました流動資産の主な増加の要因は現金及び預金の増加 1,133 百万円及び仕掛販売用不動産の増加 5,476 百万円であり主な減少の要因は販売用不動産の減少 537 百万円あります固定資産の主な増加の要因は土地の増加 170 百万円であります ( 負債 ) 当第 3 四半期連結会計期間末の負債合計は前連結会計年度末に比べて6,001 百万円増加し 16,691 百万円となりましたこのうち流動負債は前連結会計年度末に比べて2,153 百万円増加し 10,203 百万円となり固定負債は前連結会計年度末に比べて3,847 百万円増加し 6,488 百万円となりました流動負債の主な増加の要因は短期借入金の増加 2,846 百万円であり主な減少の要因は支払手形及び買掛金の減少 707 百万円であります固定負債の主な増加の要因は長期借入金の増加 3,934 百万円であり主な減少の要因は社債の減少 80 百万円であります ( 純資産 ) 当第 3 四半期連結会計期間末の純資産合計は前連結会計年度末に比べて238 百万円増加し 5,413 百万円となりました増加の要因は親会社株主に帰属する四半期純利益の計上等により利益剰余金が 239 百万円増加したことによるものであります (3) 事業上及び財務上の対処すべき課題当第 3 四半期連結累計期間において当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません (4) 研究開発活動 4/17

5 第 3 提出会社の状況 1 株式等の状況 (1) 株式の総数等 1 株式の総数種類発行可能株式総数 ( 株 ) 普通株式 11,400 計 11,400 2 発行済株式種類第 3 四半期会計期間末現在発行数 ( 株 ) 提出日現在発行数 ( 株 ) 上場金融商品取引所名又は登録認可金融 ( 平成 30 年 11 月 3( 平成 31 年 1 月 11商品取引業協会名普通株式 6,167 6,167 東京証券取引所 ( 市場第一部 ) 福岡証券取引所内容単元株式数は 100 株であります計 6,167 6, (2) 新株予約権等の状況 (3) 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 (4) ライツプランの内容 (5) 発行済株式総数資本金等の推移年月日発行済株式発行済株式資本金増減額総数増減数 ( 株 ) 総数残高 ( 株 ) ( 百万円 ) 資本金残高 ( 百万円 ) 資本準備金増減額 ( 百万円 ) 資本準備金残高 ( 百万円 ) 平成 30 年 11 月 30-6, /17

6 (6) 大株主の状況当四半期会計期間は第 3 四半期会計期間であるため記載事項はありません (7) 議決権の状況当第 3 四半期会計期間末日現在の議決権の状況については株主名簿の記載内容が確認できないため記載することができないことから直前の基準日 ( 平成 30 年 8 月 31 日 ) に基づく株主名簿による記載をしております 1 発行済株式平成 30 年 11 月 30 日現区分株式数 ( 株 ) 議決権の数 ( 個 ) 内容無議決権株式議決権制限株式 ( 自己株式等 ) 議決権制限株式 ( その他 ) 完全議決権株式 ( 自己株式等 ) ( 自己保有株式 ) 普通株式完全議決権株式 ( その他 ) 普通株式 6,165, 61,6 - 単元未満株式普通株式 1, 発行済株式総数 6,167, - - 総株主の議決権 - 61,6-2 自己株式等平成 30 年 11 月 30 日現在所有者の氏名又は名称所有者の住所自己名義所有株式数 ( 株 ) 他人名義所有株式数 ( 株 ) 所有株式数の合計 ( 株 ) 発行済株式総数に対する所有株式数の割合 (%) ( 自己保有株式 ) 株式会社エストラスト山口県下関市竹崎町四丁目 1 番 22 号計役員の状況 6/17

7 第 4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表の作成方法について当社の四半期連結財務諸表は四半期連結財務諸表の用語様式及び作成方法に関する規則 ( 平成 19 年内閣府令第 64 号 ) に基づいて作成しております 2 監査証明について当社は金融商品取引法第 193 条の2 第 1 項の規定に基づき第 3 四半期連結会計期間 ( 平成 30 年 9 月 1 日から平成 30 年 11 月 30 日まで ) 及び第 3 四半期連結累計期間 ( 平成 30 年 3 月 1 日から平成 30 年 11 月 30 日まで ) に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております 7/17

8 1 四半期連結財務諸表 (1) 四半期連結貸借対照表資産の部流動資産 ( 単位 : 百万円 ) 前連結会計年度当第 3 四半期連結会計期間 ( 平成 30 年 2 月 28 日 ) ( 平成 30 年 11 月 30 日現金及び預金 5,38 6,5 受取手形及び売掛金 34 5 販売用不動産 1,43 89 仕掛販売用不動産 6,54 12,0 その他流動資産合計 13,5 19,6 固定資産有形固定資産建物及び構築物 1,11 1,1 減価償却累計額建物及び構築物 ( 純額 ) 土地 1,05 1,2 その他減価償却累計額その他 ( 純額 ) 有形固定資産合計 2,02 2,1 無形固定資産 2 2 投資その他の資産固定資産合計 2,27 2,4 資産合計 15,8 22,1 8/17

9 負債の部流動負債 ( 単位 : 百万円 ) 前連結会計年度当第 3 四半期連結会計期間 ( 平成 30 年 2 月 28 日 ) ( 平成 30 年 11 月 30 日支払手形及び買掛金 2,60 1,9 1 年内償還予定の社債短期借入金 4,26 7,1 未払法人税等前受金賞与引当金 7 - 株主優待引当金 15 - その他流動負債合計 8,04 10,2 固定負債社債 80 - 長期借入金 2,31 6,2 退職給付に係る負債その他固定負債合計 2,64 6,4 負債合計 10,6 16,6 純資産の部株主資本資本金資本剰余金利益剰余金 3,83 4,0 自己株式 0 0 株主資本合計 5,17 5,4 その他の包括利益累計額その他有価証券評価差額金 1 0 その他の包括利益累計額合計 1 0 純資産合計 5,17 5,4 負債純資産合計 15,8 22,1 9/17

10 (2) 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書四半期連結損益計算書第 3 四半期連結累計期間前第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 29 年 3 月 1 日至平成 29 年 11 月 30 ( 単位 : 百万円 ) 当第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 30 年 3 月 1 日至平成 30 年 11 月 30 売上高 8,10 8,0 売上原価 6,37 6,2 売上総利益 1,72 1,7 販売費及び一般管理費 1,10 1,1 営業利益営業外収益業務受託料 5 8 違約金収入 0 9 その他 4 2 営業外収益合計営業外費用支払利息その他 9 3 営業外費用合計経常利益特別利益固定資産売却益 - 5 特別利益合計 - 5 税金等調整前四半期純利益法人税住民税及び事業税法人税等調整額 26 2 法人税等合計四半期純利益親会社株主に帰属する四半期純利益 /17

11 四半期連結包括利益計算書第 3 四半期連結累計期間前第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 29 年 3 月 1 日至平成 29 年 11 月 30 ( 単位 : 百万円 ) 当第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 30 年 3 月 1 日至平成 30 年 11 月 30 四半期純利益その他の包括利益その他有価証券評価差額金 0 0 その他の包括利益合計 0 0 四半期包括利益 ( 内訳 ) 親会社株主に係る四半期包括利益非支配株主に係る四半期包括利益 /17

12 注記事項 ( 四半期連結キャッシュフロー計算書関係 ) 当第 3 四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュフロー計算書は作成しておりませんなお第 3 四半期連結累計期間に係る減価償却費は次のとおりであります前第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 29 年 3 月 1 日至平成 29 年 11 月 30 日 ) 当第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 30 年 3 月 1 日至平成 30 年 11 月 30 日 ) 減価償却費 41 百万円 39 百万円 ( 株主資本等関係 ) 前第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 29 年 3 月 1 日至平成 29 年 11 月 30 日 ) 1 配当金支払額決議株式の種類配当金の総額 ( 百万円 ) 1 株当たり配当額 ( 円 ) 基準日効力発生日配当の原資平成 29 年 5 月 26 定時株主総会普通株式平成 29 年 2 月 28 平成 29 年 5 月 29 利益剰余金平成 29 年 10 月 1 取締役会普通株式平成 29 年 8 月 31 平成 29 年 11 月 8 利益剰余金 2 基準日が当第 3 四半期連結累計期間に属する配当のうち配当の効力発生日が当第 3 四半期連結会計期間の末日後となるもの当第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 30 年 3 月 1 日至平成 30 年 11 月 30 日 ) 1 配当金支払額決議株式の種類配当金の総額 ( 百万円 ) 1 株当たり配当額 ( 円 ) 基準日効力発生日配当の原資平成 30 年 5 月 25 定時株主総会普通株式平成 30 年 2 月 28 平成 30 年 5 月 28 利益剰余金平成 30 年 10 月 1 取締役会普通株式平成 30 年 8 月 31 平成 30 年 11 月 7 利益剰余金 2 基準日が当第 3 四半期連結累計期間に属する配当のうち配当の効力発生日が当第 3 四半期連結会計期間の末日後となるもの 12/17

13 ( セグメント情報等 ) セグメント情報 Ⅰ 前第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 29 年 3 月 1 日至平成 29 年 11 月 30 日 ) 1. 報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報売上高不動産分譲事業報告セグメント不動産管理事業不動産賃貸事業計その他 ( 注 )1 合計 ( 単位 : 百万円 ) 四半期連結調整額損益計算書 ( 注 )2 計上額 ( 注 )3 外部顧客への売上高 7, ,9 16 8,10-8,1 セグメント間の内部売上高又は振替高計 7, ,9 16 8, ,1 セグメント利益 ,0 88 1, ( 注 )1. その他の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントでありその他附帯事業等を含んでおります 2. セグメント利益の調整額 518 百万円にはセグメント間取引消去又は振替高 0 百万円各報告セグメントに配分していない全社費用 519 百万円が含まれております全社費用は報告セグメントに帰属しない一般管理費であります 3. セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております 2. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報 Ⅱ 当第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 30 年 3 月 1 日至平成 30 年 11 月 30 日 ) 1. 報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報売上高不動産分譲事業報告セグメント不動産管理事業不動産賃貸事業計その他 ( 注 )1 合計 ( 単位 : 百万円 ) 四半期連結調整額損益計算書 ( 注 )2 計上額 ( 注 )3 外部顧客への売上高 7, ,5 48 8,00-8,0 セグメント間の内部売上高又は振替高計 7, ,5 48 8, ,0 セグメント利益 , ( 注 )1. その他の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントでありその他附帯事業等を含んでおります 2. セグメント利益の調整額 529 百万円にはセグメント間取引消去又は振替高 0 百万円各報告セグメントに配分していない全社費用 528 百万円が含まれております全社費用は報告セグメントに帰属しない一般管理費であります 3. セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております 2. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報 13/17

14 (1 株当たり情報 ) 1 株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は次のとおりであります項目前第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 29 年 3 月 1 日至平成 29 年 11 月 30 日当第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 30 年 3 月 1 日至平成 30 年 11 月 30 日 1 株当たり四半期純利益金額 58 円円 88 ( 算定上の基礎 ) 親会社株主に帰属する四半期純利益金額 ( 百万円 ) 普通株主に帰属しない金額 ( 百万円 ) - - 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額 ( 百万円 ) 普通株式の期中平均株式数 ( 株 ) 6,166 6,166 ( 注 ) 潜在株式調整後 1 株当たり四半期純利益金額については潜在株式が存在しないため記載しておりません ( 重要な後発事象 ) 14/17

15 2 その他第 21 期 ( 平成 30 年 3 月 1 日から平成 31 年 2 月 28 日まで ) 中間配当について平成 30 年 10 月 11 日開催の取締役会において平成 30 年 8 月 31 日の株主名簿に記載された株主に対し次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました 1 配当金の総額 37 百万円 2 1 株当たりの金額 6 円 00 銭 3 支払請求権の効力発生日及び支払開始日平成 30 年 11 月 7 日 15/17

16 第二部提出会社の保証会社等の情報 16/17

17 独立監査人の四半期レビュー報告書平成 31 年 1 月 11 株式会社エストラスト取締役会御中有限責任監査法人トーマ指定有限責任社員業務執行社員公認会計士宮本芳樹印指定有限責任社員業務執行社員公認会計士吉田秀敏印当監査法人は金融商品取引法第 193 条の2 第 1 項の規定に基づき経理の状況に掲げられている株式会社エストラストの平成 30 年 3 月 1 日から平成 31 年 2 月 28 日までの連結会計年度の第 3 四半期連結会計期間 ( 平成 30 年 9 月 1 日から平成 30 年 11 月 30 日まで ) 及び第 3 四半期連結累計期間 ( 平成 30 年 3 月 1 日から平成 30 年 11 月 30 日まで ) に係る四半期連結財務諸表すなわち四半期連結貸借対照表四半期連結損益計算書四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った四半期連結財務諸表に対する経営者の責任経営者の責任は我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにあるこれには不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる監査人の責任当監査法人の責任は当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある当監査法人は我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った四半期レビューにおいては主として経営者財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される四半期レビュー手続は我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である当監査法人は結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している監査人の結論当監査法人が実施した四半期レビューにおいて上記の四半期連結財務諸表が我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して株式会社エストラスト及び連結子会社の平成 30 年 11 月 30 日現在の財政状態及び同日をもって終了する第 3 四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった利害関係会社と当監査法人又は業務執行社員との間には公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない以上 ( 注 )1 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものでありその原本は当社 ( 四半期報告書提出会社 ) が別途保管しております 2 XBRL データは四半期レビューの対象には含まれておりません 17/17

EDINET 提出書類株式会社 JP ホールディングス (E0530 訂正四半期報告書表紙提出書類四半期報告書の訂正報告書根拠条文金融商品取引法第 24 条の 4 の 7 第 4 項提出先東海財務局長提出日平成 29 年 8 月 10 日四半期会計期間第 25 期第 1 四半

EDINET 提出書類株式会社 JP ホールディングス (E0530 訂正四半期報告書表紙提出書類四半期報告書の訂正報告書根拠条文金融商品取引法第 24 条の 4 の 7 第 4 項提出先東海財務局長提出日平成 29 年 8 月 10 日四半期会計期間第 25 期第 1 四半表紙提出書類四半期報告書の訂正報告書根拠条文金融商品取引法第 24 条の 4 の 7 第 4 項提出先東海財務局長提出日平成 29 年 8 月 10 日四半期会計期間第 25 期第 1 四半期 ( 自平成 28 年 4 月 1 日至平成 28 年 6 月 30 日 ) 会社名株式会社 JP ホールディングス英訳名 JP-HOLDINGS,INC. 代表者の役職氏名代表取締役社長荻田和宏