EDINET 提出書類株式会社コロナ (E0144 四半期報告書表紙提出書類四半期報告書根拠条文金融商品取引法第 24 条の 4 の 7 第 1 項提出先関東財務局長提出日平成 31 年 2 月 8 日四半期会計期間第 71 期第 3 四半期 ( 自平成 30 年 10 月

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1 表紙提出書類根拠条文金融商品取引法第 24 条の 4 の 7 第 1 項提出先関東財務局長提出日平成 31 年 2 月 8 日四半期会計期間第 71 期第 3 四半期 ( 自平成 30 年 10 月 1 至日平成 30 年 12 月 31 日 ) 会社名株式会社コロナ英訳名 CORONA CORPORATION 代表者の役職氏名代表取締役社長小林一芳本店の所在の場所新潟県三条市東新保 7 番 7 号電話番号 ( 代表 ) 事務連絡者氏名執行役員経理部長兼 IT 企画室担当大桃満最寄りの連絡場所新潟県三条市東新保 7 番 7 号電話番号 ( 代表 ) 事務連絡者氏名執行役員経理部長兼 IT 企画室担当大桃満縦覧に供する場所株式会社東京証券取引所 ( 東京都中央区日本橋兜町 2 番 1 号 ) 1/17

2 第一部企業情報第 1 企業の概況 1 主要な経営指標等の推移回次会計期間第 70 期第 3 四半期連結累計期間自平成 29 年 4 月 1 日至平成 29 年 12 月 3 第 71 期第 3 四半期連結累計期間第 70 期自平成 30 年 4 月 1 日自平成 29 年 4 月 1 日至平成 30 年 12 月 3至平成 30 年 3 月 31 売上高 ( 百万円 ) 68,1 68,8 82,1 経常利益 ( 百万円 ) 4,27 3,39 2,87 親会社株主に帰属する四半期 ( 当期 ) 純利益 ( 百万円 ) 3,08 2,38 2,10 四半期包括利益又は包括利益 ( 百万円 ) 3,60 1,99 2,47 純資産額 ( 百万円 ) 74,2 74,2 73,0 総資産額 ( 百万円 ) 104,9 104,7 99,7 1 株当たり四半期 ( 当期 ) 純利益潜在株式調整後 1 株当たり四半期 ( 当期 ) 純利益 ( 円 ) ( 円 ) 自己資本比率 (%) 回次会計期間第 70 期第 3 四半期連結会計期間自平成 29 年 10 月 1 至平成 29 年 12 月 3 第 71 期第 3 四半期連結会計期間自平成 30 年 10 月 1 至平成 30 年 12 月 3 1 株当たり四半期純利益 ( 円 ) ( 注 )1. 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません 2. 売上高には消費税等は含まれておりません 3. 潜在株式調整後 1 株当たり四半期 ( 当期 ) 純利益については潜在株式が存在しないため記載しておりません 4. 税効果会計に係る会計基準の一部改正 ( 企業会計基準第 28 号平成 30 年 2 月 16 日 ) 等を第 1 四半期連結会計期間の期首から適用しており前第 3 四半期連結累計期間及び前連結会計年度に係る主要な経営指標等については当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております 2 事業の内容当第 3 四半期連結累計期間において当社グループ ( 当社及び当社の関係会社 ) において営まれている事業の内容について重要な変更はありませんまた主要な関係会社についても異動はありません 2/17

3 第 2 事業の状況 1 事業等のリスク当第 3 四半期連結累計期間において当に記載した事業の状況経理の状況等に関する事項のうち投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありませんなお重要事象等は存在しておりません 2 経営者による財政状態経営成績及びキャッシュフローの状況の分析文中の将来に関する事項は当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ ( 当社及び連結子会社 ) が判断したものでありますなお税効果会計に係る会計基準の一部改正 ( 企業会計基準第 28 号平成 30 年 2 月 16 日 ) 等を第 1 四半期連結会計期間の期首から適用しており財政状態の状況については当該会計基準等を遡って適用した後の数値で前連結会計年度との比較分析を行っております (1) 財政状態及び経営成績の状況 1 経営成績当第 3 四半期連結累計期間におけるわが国経済は海外情勢経済や国内で相次いだ自然災害による影響が見られたものの企業収益や雇用情勢の着実な改善や個人消費の持ち直しなど回復基調で推移しました住宅関連機器業界においては新設住宅着工戸数は政府の住宅取得支援策や日本銀行のマイナス金利政策による住宅ローン金利の低下などの後押しもあるなか横ばいで推移しましたこのような状況のもと当社グループは第 7 次中期経営計画 Vアッププランの最終年度を迎え厳しい経営環境下においても持続的な成長発展を着実に進められるよう成長戦略の推進と経営基盤の強化に取り組みました成長戦略の推進ではアクアエア事業における重点商品の積極的な提案やアフターサービスの強化空調家電及び住設事業における市場環境変化への対応を目指した技術商品開発新たなビジネスチャンスの探索や販売ルートの開拓などにも積極的に取り組みました経営基盤の強化では信頼性を確保する品質保証体制やコストリダクション活動の体系化販売状況と生産物流面における需給体制の最適化を進めるとともに事務管理業務の効率化及びそれらの活動を支える人財育成に積極的に取り組みましたこれらの取り組みにより製品の種類別売上高の概況は以下のとおりとなりました < 暖房機器 > 暖房機器の売上高は 253 億 62 百万円 ( 前年同四半期比 1.1% 減 ) となりました全国的な防災意識の高まりから電源が不要なポータブル石油ストーブの販売が好調に推移したほか地震等の影響で遅れていた寒冷地向けの石油暖房機の販売が順調に回復しましたまたヒートショック対策を訴求した壁掛型遠赤外線暖房機の販売が好調に推移しました主力商品である石油ファンヒーターは最需要期に気温が高めに推移した影響により販売が伸び悩んだ結果暖房機器全体は前年同四半期を下回りました < 空調家電機器 > 空調家電機器の売上高は 173 億 41 百万円 ( 前年同四半期比 4.5% 増 ) となりました冷暖房タイプやウインドタイプなどのルームエアコン及び冷風衣類乾燥除湿機の販売が好調に推移した結果空調家電機器全体は前年同四半期を上回りました 3/17

4 < 住宅設備機器 > 住宅設備機器の売上高は 214 億 74 百万円 ( 前年同四半期比 1.5% 増 ) となりました主力商品であるエコキュートは普及拡大するZEH( ネットゼロエネルギーハウス ) 仕様の住宅に向けて業界トップクラスの省エネ性能であるプレミアムタイプを軸に提案活動を進めたほか他商品との複合提案や買い替え需要の取り込みにも積極的に取り組んだ結果前年同四半期を上回りましたまたヒートポンプ式温水暖房システムも好調に推移し住宅設備機器全体は前年同四半期を上回りました以上の結果当第 3 四半期連結累計期間の売上高は688 億 82 百万円 ( 前年同四半期比 1.1% 増 ) となりました利益面については原価低減活動や全社的な経費削減に取り組んだものの原材料価格の上昇や物流費及び金型設備投資に伴う減価償却費の増加などが影響し営業利益は31 億 37 百万円 ( 前年同四半期比 22.4% 減 ) 経常利益は33 億 90 百万円 ( 前年同四半期比 20.6% 減 ) 親会社株主に帰属する四半期純利益は23 億 88 百万円 ( 前年同四半期比 22.6% 減 ) となりました 2 財政状態 ( 流動資産 ) 当第 3 四半期連結会計期間の流動資産の残高は前連結会計年度と比べ44 億 46 百万円増加し 620 億 13 百万円となりましたこれは現金及び預金が28 億 60 百万円有価証券が29 億 43 百万円商品及び製品が27 億 34 百万円それぞれ減少した一方受取手形及び売掛金が100 億 16 百万円電子記録債権が27 億 30 百万円それぞれ増加したことが主な要因であります現金及び預金につきましては有価証券商品及び製品の減少支払手形及び買掛金の増加などにより増加した一方売上債権の増加などにより減少しております有価証券につきましては譲渡性預金から定期預金への預け替えなどによるものであります商品及び製品につきましては主に空調家電機器の在庫が減少したことによるものであります売上債権につきましては当社グループの売上高には季節的変動があり前連結会計年度より第 3 四半期連結会計期間が大きくなる傾向にあるためであります ( 固定資産 ) 当第 3 四半期連結会計期間の固定資産の残高は前連結会計年度と比べ 5 億 90 百万円増加し 427 億 34 百万円となりましたこれは投資その他の資産が 5 億円増加したことが主な要因であります ( 流動負債 ) 当第 3 四半期連結会計期間の流動負債の残高は前連結会計年度と比べ45 億 15 百万円増加し 289 億 21 百万円となりましたこれは支払手形及び買掛金が17 億 37 百万円未払法人税等が6 億 46 百万円流動負債のその他が21 億 19 百万円それぞれ増加したことが主な要因であります支払手形及び買掛金につきましては主に暖房機器の生産量の増加に伴うものであります未払法人税等につきましては当社グループの売上高の季節的変動に起因し第 3 四半期連結会計期間末における課税所得が増加する傾向にあるためであります ( 固定負債 ) 当第 3 四半期連結会計期間の固定負債の残高は前連結会計年度と比べ 6 億 55 百万円減少し 15 億 72 百万円となりましたこれは固定負債のその他が 6 億 68 百万円減少したことが主な要因であります ( 純資産 ) 当第 3 四半期連結会計期間の純資産の残高は前連結会計年度と比べ11 億 77 百万円増加し 742 億 54 百万円となりました株主資本においては利益剰余金が配当金の支払いにより8 億 21 百万円減少した一方親会社株主に帰属する四半期純利益により23 億 88 百万円増加しておりますその他の包括利益累計額においては前連結会計年度に比べその他有価証券評価差額金が4 億 37 百万円減少退職給付に係る調整累計額が48 百万円増加しております 4/17

5 (2) 事業上及び財務上の対処すべき課題当第 3 四半期連結累計期間において当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません (3) 研究開発活動当第 3 四半期連結累計期間の研究開発費の総額は 5 億 39 百万円でありますなお当第 3 四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません (4) 従業員数当第 3 四半期連結累計期間において連結会社及び提出会社の従業員数に著しい増減はありません (5) 生産受注及び販売の実績当第 3 四半期連結累計期間において生産受注及び販売の実績に著しい変動はありません (6) 主要な設備当第 3 四半期連結累計期間において主要な設備の著しい変動及び主要な設備の前連結会計年度末における計画の著しい変更はありません 3 経営上の重要な契約等当第 3 四半期連結会計期間において経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません 5/17

6 第 3 提出会社の状況 1 株式等の状況 (1) 株式の総数等 1 株式の総数種類発行可能株式総数 ( 株 ) 普通株式 90,000 計 90,000 2 発行済株式種類第 3 四半期会計期間末現在発行数 ( 株 ) ( 平成 30 年 12 月 31 上場金融商品取引所提出日現在発行数 ( 株 ) 名又は登録認可金融 ( 平成 31 年 2 月 8 日 ) 商品取引業協会名東京証券取引所 ( 市場第一部 ) 普通株式 29,342 29,342 内容単元株式数 100 株計 29,342 29,342 (2) 新株予約権等の状況 1 ストックオプション制度の内容該当事項はありません 2 その他の新株予約権等の状況該当事項はありません (3) 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等該当事項はありません (4) 発行済株式総数資本金等の推移年月日発行済株式総数増減数 ( 株 ) 発行済株式総数残高 ( 株 ) 資本金増減額 ( 百万円 ) 資本金残高 ( 百万円 ) 資本準備金増減額 ( 百万円 ) 資本準備金残高 ( 百万円 ) 平成 30 年 10 月 1 日 ~ 平成 30 年 12 月 31 日 29,342 7,4 6,6 (5) 大株主の状況当四半期会計期間は第 3 四半期会計期間であるため記載事項はありません 6/17

7 (6) 議決権の状況当第 3 四半期会計期間末日現在の議決権の状況については株主名簿の記載内容が確認できないため記載することができないことから直前の基準日 ( 平成 30 年 9 月 30 日 ) に基づく株主名簿による記載をしております 1 発行済株式 ( 平成 30 年 9 月 30 日区分株式数 ( 株 ) 議決権の数 ( 個 ) 内容無議決権株式議決権制限株式 ( 自己株式等 ) 議決権制限株式 ( その他 ) 完全議決権株式 ( 自己株式等 ) ( 自己保有株式 ) 普通株式 8,2 完全議決権株式 ( その他 ) 普通株式 29, , 単元未満株式普通株式 13, 発行済株式総数 29,342 総株主の議決権 293, ( 注 )1. 完全議決権株式 ( その他 ) 欄の普通株式には株式会社証券保管振替機構名義の株式が 200 株 ( 議決権 2 個 ) 含まれております 2. 単元未満株式欄の普通株式には当社保有の自己株式 30 株及び株式会社証券保管振替機構名義の株式が 20 株含まれております 2 自己株式等所有者の氏名又は名称 ( 自己保有株式 ) 株式会社コロナ所有者の住所新潟県三条市東新保 7 番 7 号自己名義所有株式数 ( 株 ) 他人名義所有株式数 ( 株 ) ( 平成 30 年 9 月 30 日発行済株式所有株式数総数に対するの合計所有株式数 ( 株 ) の割合 (%) 8,2 8,2 0.0 計 8,2 8, 役員の状況該当事項はありません 7/17

8 第 4 経理の状況 1. 四半期連結財務諸表の作成方法について当社の四半期連結財務諸表は四半期連結財務諸表の用語様式及び作成方法に関する規則 ( 平成 19 年内閣府令第 64 号 ) に基づいて作成しております 2. 監査証明について当社は金融商品取引法第 193 条の2 第 1 項の規定に基づき第 3 四半期連結会計期間 ( 平成 30 年 10 月 1 日から平成 30 年 12 月 31 日まで ) 及び第 3 四半期連結累計期間 ( 平成 30 年 4 月 1 日から平成 30 年 12 月 31 日まで ) に係る四半期連結財務諸表について有限責任あずさ監査法人による四半期レビューを受けております 8/17

9 1 四半期連結財務諸表 (1) 四半期連結貸借対照表資産の部流動資産 ( 単位 : 百万円 ) 前連結会計年度当第 3 四半期連結会計期間 ( 平成 30 年 3 月 31 日 ) ( 平成 30 年 12 月 31 日現金及び預金 12,8 10,0 受取手形及び売掛金 1 9, ,8 電子記録債権 1 8, ,9 有価証券 12,5 9,6 商品及び製品 11,4 8,7 仕掛品原材料及び貯蔵品その他 1,63 1,1 貸倒引当金 9 21 流動資産合計 57,5 62,0 固定資産有形固定資産建物及び構築物 ( 純額 ) 5,88 5,6 土地 10,2 10,2 その他 ( 純額 ) 3,04 3,2 有形固定資産合計 19,1 19,1 無形固定資産投資その他の資産投資有価証券 17,9 17,9 その他 4,67 5,1 貸倒引当金投資その他の資産合計 22,5 23,0 固定資産合計 42,1 42,7 資産合計 99,7 104, 負債の部流動負債支払手形及び買掛金 1 17,2 1 18,9 未払法人税等 536 1,1 製品保証引当金製品点検費用引当金その他 1 6,11 1 8,2 流動負債合計 24,4 28,9 固定負債役員退職慰労引当金退職給付に係る負債 6 7 その他 1,67 1,0 固定負債合計 2,22 1,5 負債合計 26,6 30,4 9/17

10 純資産の部株主資本 ( 単位 : 百万円 ) 前連結会計年度当第 3 四半期連結会計期間 ( 平成 30 年 3 月 31 日 ) ( 平成 30 年 12 月 31 日資本金 7,44 7,4 資本剰余金 6,68 6,6 利益剰余金 58,1 59,7 自己株式 8 9 株主資本合計 72,2 73,8 その他の包括利益累計額その他有価証券評価差額金土地再評価差額金退職給付に係る調整累計額その他の包括利益累計額合計純資産合計 73,0 74,2 負債純資産合計 99,7 104, 10/17

11 (2) 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書四半期連結損益計算書第 3 四半期連結累計期間 ( 単位 : 百万円 ) 前第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 29 年 4 月 1 日至平成 29 年 12 月 31 当第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 30 年 4 月 1 日至平成 30 年 12 月 31 売上高 68,1 68,8 売上原価 50,2 51,7 売上総利益 17,8 17,1 販売費及び一般管理費 13,7 13,9 営業利益 4,04 3,1 営業外収益受取利息受取配当金有価証券売却益 7 11 持分法による投資利益その他営業外収益合計営業外費用支払利息 1 1 有価証券売却損 26 売上割引 6 6 その他 0 0 営業外費用合計 34 8 経常利益 4,27 3,3 特別利益固定資産売却益 1 1 投資有価証券売却益特別利益合計特別損失固定資産売却損 0 0 固定資産除却損 1 4 投資有価証券売却損 75 0 その他 0 0 特別損失合計 78 4 税金等調整前四半期純利益 4,41 3,3 法人税住民税及び事業税 1,94 1,5 法人税等調整額法人税等合計 1,32 99 四半期純利益 3,08 2,3 親会社株主に帰属する四半期純利益 3,08 2,3 11/17

12 四半期連結包括利益計算書第 3 四半期連結累計期間 ( 単位 : 百万円 ) 前第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 29 年 4 月 1 日至平成 29 年 12 月 31 当第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 30 年 4 月 1 日至平成 30 年 12 月 31 四半期純利益 3,08 2,3 その他の包括利益その他有価証券評価差額金退職給付に係る調整額その他の包括利益合計四半期包括利益 3,60 1,9 ( 内訳 ) 親会社株主に係る四半期包括利益 3,60 1,9 非支配株主に係る四半期包括利益 12/17

13 注記事項 ( 追加情報 ) ( 税効果会計に係る会計基準の一部改正等の適用) 税効果会計に係る会計基準の一部改正 ( 企業会計基準第 28 号平成 30 年 2 月 16 日 ) 等を第 1 四半期連結会計期間の期首から適用しており繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております ( 四半期連結貸借対照表関係 ) 1 四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については満期日に決済が行われたものとして処理しておりますなお当第 3 四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため次の四半期連結会計期間末日満期手形等を満期日に決済が行われたものとして処理しております前連結会計年度 ( 平成 30 年 3 月 31 日 ) 当第 3 四半期連結会計期間 ( 平成 30 年 12 月 31 日 ) 受取手形 529 百万円 250 百万円電子記録債権 2,321 1,463 支払手形流動負債その他 4 17 ( 設備関係支払手形 ) 2 偶発債務 ( 保証債務 ) 下記の会社の求償債務について保証を行っております前連結会計年度 ( 平成 30 年 3 月 31 日 ) 当第 3 四半期連結会計期間 ( 平成 30 年 12 月 31 日 ) 鹿島建設 18 百万円 16 百万円 ( 四半期連結損益計算書関係 ) 売上高の季節的変動前第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 29 年 4 月 1 日至平成 29 年 12 月 31 日 ) 及び当第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 30 年 4 月 1 日至平成 30 年 12 月 31 日 ) 当社グループは通年商品の住宅設備機器のほか夏季に需要の多いルームエアコンを中心とした空調家電機器と冬季に需要の多い暖房機器を取り扱っているため業績に季節的変動があります売上高及び利益は暖房機器の割合が高い第 3 四半期連結会計期間に増加する傾向にあります ( 四半期連結キャッシュフロー計算書関係 ) 当第 3 四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュフロー計算書は作成しておりませんなお第 3 四半期連結累計期間に係る減価償却費 ( 無形固定資産に係る償却費を含む ) は次のとおりであります前第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 29 年 4 月 1 日至平成 29 年 12 月 31 日 ) 当第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 30 年 4 月 1 日至平成 30 年 12 月 31 日 ) 減価償却費 1,127 百万円 1,536 百万円 13/17

14 ( 株主資本等関係 ) 前第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 29 年 4 月 1 日至平成 29 年 12 月 31 日 ) 1. 配当金支払額決議株式の種類配当金の総額 ( 百万円 ) 1 株当たり配当額 ( 円 ) 基準日効力発生日配当の原資平成 29 年 6 月 28 定時株主総会普通株式平成 29 年 3 月 31 平成 29 年 6 月 29 利益剰余金平成 29 年 10 月 2 取締役会普通株式平成 29 年 9 月 30 平成 29 年 12 月 4 利益剰余金 2. 基準日が当第 3 四半期連結累計期間に属する配当のうち配当の効力発生日が当第 3 四半期連結会計期間の末日後となるもの該当事項はありません当第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 30 年 4 月 1 日至平成 30 年 12 月 31 日 ) 1. 配当金支払額決議株式の種類配当金の総額 ( 百万円 ) 1 株当たり配当額 ( 円 ) 基準日効力発生日配当の原資平成 30 年 6 月 27 定時株主総会普通株式平成 30 年 3 月 31 平成 30 年 6 月 28 利益剰余金平成 30 年 10 月 3 取締役会普通株式平成 30 年 9 月 30 平成 30 年 12 月 3 利益剰余金 2. 基準日が当第 3 四半期連結累計期間に属する配当のうち配当の効力発生日が当第 3 四半期連結会計期間の末日後となるもの該当事項はありません ( セグメント情報等 ) セグメント情報当社グループの事業は住宅関連機器の製造販売並びにこれらの付随業務の単一セグメントであるため記載を省略しております 14/17

15 (1 株当たり情報 ) 1 株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は以下のとおりであります前第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 29 年 4 月 1 日至平成 29 年 12 月 31 日当第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 30 年 4 月 1 日至平成 30 年 12 月 31 日 1 株当たり四半期純利益 105 円 2 81 円 44 ( 算定上の基礎 ) 親会社株主に帰属する四半期純利益 ( 百万円 ) 3,0 2,3 普通株主に帰属しない金額 ( 百万円 ) 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益 ( 百万円 ) 3,0 2,3 普通株式の期中平均株式数 ( 株 ) 29,334 29,334 ( 注 ) 潜在株式調整後 1 株当たり四半期純利益については潜在株式が存在しないため記載しておりません 2 その他第 71 期 ( 平成 30 年 4 月 1 日から平成 31 年 3 月 31 日まで ) の中間配当については平成 30 年 10 月 30 日開催の取締役会において平成 30 年 9 月 30 日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主に対し次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました 1 配当金の総額 410 百万円 2 1 株当たりの金額 14 円 00 銭 3 支払請求権の効力発生日及び支払開始日平成 30 年 12 月 3 日 15/17

16 第二部提出会社の保証会社等の情報該当事項はありません 16/17

17 独立監査人の四半期レビュー報告書株式会社コロナ取締役会御中平成 31 年 2 月 8 日有限責任あずさ監査法人指定有限責任社員業務執行社員公認会計士櫻井清幸印指定有限責任社員業務執行社員公認会計士奥村始史印当監査法人は金融商品取引法第 193 条の2 第 1 項の規定に基づき経理の状況に掲げられている株式会社コロナの平成 30 年 4 月 1 日から平成 31 年 3 月 31 日までの連結会計年度の第 3 四半期連結会計期間 ( 平成 30 年 10 月 1 日から平成 30 年 12 月 31 日まで ) 及び第 3 四半期連結累計期間 ( 平成 30 年 4 月 1 日から平成 30 年 12 月 31 日まで ) に係る四半期連結財務諸表すなわち四半期連結貸借対照表四半期連結損益計算書四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った四半期連結財務諸表に対する経営者の責任経営者の責任は我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにあるこれには不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる監査人の責任当監査法人の責任は当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある当監査法人は我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った四半期レビューにおいては主として経営者財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される四半期レビュー手続は我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である当監査法人は結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している監査人の結論当監査法人が実施した四半期レビューにおいて上記の四半期連結財務諸表が我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して株式会社コロナ及び連結子会社の平成 30 年 12 月 31 日現在の財政状態及び同日をもって終了する第 3 四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった利害関係会社と当監査法人又は業務執行社員との間には公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない以上 ( 注 )1. 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものでありその原本は当社 ( 提出会社 ) が別途保管しております 2.XBRL データは四半期レビューの対象には含まれていません 17/17

第 4 経理の状況 1. 四半期連結財務諸表の作成方法について当社の四半期連結財務諸表は四半期連結財務諸表の用語様式及び作成方法に関する規則 ( 平成 19 年内閣府令第 64 号 ) に基づいて作成しております 2. 監査証明について当社は金融商品取引法第 193 条の2 第 1 項の規

第 4 経理の状況 1. 四半期連結財務諸表の作成方法について当社の四半期連結財務諸表は四半期連結財務諸表の用語様式及び作成方法に関する規則 ( 平成 19 年内閣府令第 64 号 ) に基づいて作成しております 2. 監査証明について当社は金融商品取引法第 193 条の2 第 1 項の規定に基づき第 3 四半期連結会計期間 ( 平成 30 年 2 月 1 日から平成 30 年 4 月