社会福祉法人心愛会 貸借対照表平成 26 年 3 月 31 日現在 第 5 号様式 社会福祉法人心愛会 ( 単位 : 円 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 勘 定 科 目 当年度末 前年度末 増 減 勘 定 科 目 当年度末 前年度末 増 減 流動資産 915,233, ,793,73

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1 社会福祉法人心愛会 貸借対照表平成 26 年 3 月 31 日現在 第 5 号様式 社会福祉法人心愛会 ( 単位 : 円 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 勘 定 科 目 当年度末 前年度末 増 減 勘 定 科 目 当年度末 前年度末 増 減 流動資産 915,233,796 89,793,735 24,44,61 流動負債 166,691, ,197,24 ;28,55,75 現金 預金 592,, ,68,588 6,392,366 短期運営資金借入金 未収金 314,742, ,756,732 19,986,192 未払金 142,479, ,819,47 ;16,339,58 貯蔵品 預り金 24,211,596 35,537,766 ;11,326,17 立替金 2,836,374 2,993,375 ; 157,1 前受金 84, ; 84, 前払金 5,653,544 7,435,4 ; 1,781,496 仮受金 短期貸付金 賞与引当金 仮払金 その他流動負債 その他流動資産 固定負債 1,255,841,853 1,361,27,81 15,365,9 本部支部勘定 設備資金借入金 1,154,361,35 1,27,569,95 116,28,6 就労支援勘定 長期運営資金借入金 徴収不能引当金 預り保証金 55,9, 52,, 固定資産 3,679,933,73 3,63,254,452 76,679,278 退職給与引当金 45,58,53 38,637,862 基本財産 3,33,339,372 3,6,61,983 ; 27,271,611 その他の固定負債 建物 2,518,476,391 2,651,547,5 ; 133,71,19 負債の部合計 1,422,533,341 1,556,45,5 133,871,7 建物減価償却累計額 純 資 産 の 部 土地 514,862,981 49,63,483 15,799,498 基本金 339,126, 339,126, 基本財産特定預金 基本金 339,126, 339,126, その他の固定資産 646,594, ,643,469 13,95,889 国庫補助金特別積立金 1,41,28,3 1,373,482,71 36,797,58 建物 333,552, ,8,56 194,471,79 経理間共用国庫補助金 構築物 134,53, ,778,343 14,752,69 その他の積立金 機械及び装置 1,817,665 2,194,667 ; 377,2 人件費積立金 車輌運搬具 24,8,375 23,63,32 477,343 修繕積立金 器具及び備品 44,219,87 35,935,649 8,284,221 備品等購入積立金 土地 688,342 16,487,84 ; 15,799,498 次期繰越活動収支差額 1,423,227,885 1,225,34,42 198,193,4 建設仮勘定 18,795, ; 18,795, 次期繰越活動収支差額 1,423,227,885 1,225,34,42 198,193,4 権利 1,573,58 1,174,58 399, ( うち当期活動収支差額 ) 198,193, ,777,35 ;61,583,89 投資有価証券 長期貸付金 純資産の部合計 3,172,634,185 2,937,643,13 234,991, リサイクル預託金 197,8158,1938,89 公益事業会計元入金 収益事業会計元入金 預り保証金積立預金 55,9, 51,8, 4,1, その他の固定資産 2,53,912 1,534, ,94 減価償却積立預金 施設 設備修繕積立預金 無形固定資産 2,4,44 3,462,828 ; 1,62,424 施設整備等積立預金 県退職共済預け金 45,58,53 38,637,862 6,942,641 資産の部合計 4,595,167,526 4,494,48,187 11,119,339 負債及び純資産の部合計 4,595,167,526 4,494,48,18 11,119,3

2 社会福祉法人心愛会一般会計 ( 社会福祉事業 ) 注記 1. 重要な会計方針 (1) 貯蔵品の評価方法総平均法 (2) 有価証券の評価方法総平均法 (3) 引当金の計上基準 1 退職給与引当金の計上基準期末在籍者の退職金の支給に備えるため 福島県社会福祉協議会の主宰する退職共済制度に加入しており 掛金として支出した累計額と同額を引当金に計上する 2 徴収不能引当金の計上基準徴収不能のおそれのある金銭債権については 過去の徴収不能割合に基づく徴収不能引当金のほか 個別に見積もった徴収不能引当金を計上する (4) 会計基準に基づく会計処理を行なっている 2. 重要な会計方針の変更 3. 基本財産の増加土地 ( ハーモニーみどりヶ丘アネックス 26 番 1) 土地 ( ハーモニーみどりヶ丘 26 番 3) 土地 ( ハーモニーみどりヶ丘 26 番 4) 土地 ( ハーモニーみどりヶ丘 26 番 5) 土地 ( ハーモニーみどりヶ丘ウ ェール 26 番 6) 土地 ( ハーモニーみどりヶ丘土地造成 ) 29,155,193 円 1,245,18 円 84,346 円 14,66,895 円 2,776,298 円 39,9, 円 4. 基本金及び国庫補助金等特別積立金の取り崩し

3 5. 担保に供されている資産の種類及び金額並びに担保している債務等の種類及び金額 種類 基本財産建物ハーモニーほんごう基本財産土地ハーモニーほんごう基本財産建物ハーモニーハウス基本財産土地ハーモニーハウス基本財産土地ハーモニーあいづ基本財産建物ハーモニーあいづ基本財産土地ハーモニーみどりヶ丘基本財産建物ハーモニーみどりヶ丘基本財産土地 ( ) コパン基本財産建物 ( ) コパン基本財産建物ハーモニー松長基本財産土地ハーモニー磐梯基本財産建物ハーモニー磐梯基本財産土地ハーモニー日和田基本財産建物ハーモニー日和田基本財産土地ハーモニー猪苗代基本財産建物ハーモニー猪苗代基本財産土地 ( ) コハ ン クラーシ ュ基本財産建物 ( ) コハ ン クラーシ ュ基本財産土地みどりヶ丘アネックス基本財産建物みどりヶ丘アネックス 担保に供されている資産 期末帳簿価額 担保権の種類 合計 2,983,28,97 円 1,94,361,35 円 ( ) コパン コパンクラージュの担保に供されている資産の額については 就労支援事業分土地 建物 ( 就労継続 B 事業 就労移行支援事業 ) も含まれている 内容 担保している債務 期末残高 427,586,67 円抵当権設備資金借入 / 福医 72,6, 円 49,825, 円 設備資金借入 / 東邦 12,8, 円 59,426,932 円 設備資金借入 / 福医 112,5, 円 38,132, 円 設備資金借入 / 福医 ( 湖南分 ) 48,734, 円 8,, 円 設備資金借入 1,, 円 311,632,761 円 円 93,, 円 設備資金借入 / 福医 342,3, 円 622,289,1 円 設備資金借入 / みずほ 149,2, 円 41,592,6 円 設備資金借入 16,315, 円 149,926,16 円 円 69,247,339 円 設備資金借入 / 福医 29,4, 円 2,, 円 設備資金借入 / 福医 29,7, 円 65,253,86 円 円 25,427,2 円 設備資金借入 / 福医 39,14, 円 66,578,199 円 円 29,16,575 円 設備資金借入 / 福医 72,71, 円 11,297,856 円 円 9,975, 円 設備資金借入 / 福医 23,527,35 円 86,793,943 円 円 29,155,193 円 設備資金借入 / 大東 47,424, 円 76,35,446 円 円 6. 重要な後発事象 7. その他財政及び活動の状況を明らかにするための必要な事項

4 6135 障がい福祉サービス事業所コパン ( 就労特別会計 ) 貸借対照表平成 26 年 3 月 31 日現在 第 5 号様式 ( 単位 : 円 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 科 目 当年度末 前年度末 増 減 科 目 当年度末 前年度末 増 減 流動資産 12,93,283 96,91,481 5,992,82 流動負債 1,688,17 12,148,693 ; 1,46,586 現金 預金 62,711,127 62,946,91 ; 234,964買掛金 受取手形 短期運営資金借入金 売掛金 未払金 1,56,618 11,283,937 ; 777,319 商品 製品 235,7941,92,68 ; 9,856,814 預り金 181, ,756 ; 683,267 仕掛品 234,868 22,44 212,824前受金 原材料 975, ,65 111,178仮受金 貯蔵品 ( 就労支援 ) 25,468 65, ,752賞与引当金 有価証券 その他流動負債 未収金 38,445,12 22,88,492 15,564,61 固定負債 77,48,959 83,611,49 ; 6,13,531 貯蔵品 設備資金借入金 75,122,65 81,592,5 ; 6,469,4 立替金 95,96 38,88 56,216長期運営資金借入金 前払金 預り保証金 短期貸付金 退職給与引当金 2,358,39 2,19,44 仮払金 その他の固定負債 徴収不能引当金 経理区分間共用負債 その他流動資産 負債の部合計 88,169,66 95,76,183 ; 7,591,117 固定資産 24,672,5 25,711,831 ; 1,39,331 純 資 産 の 部 基本財産 21,7, ,893,358 ; 13,192,99 基本金 5,25, 5,25, 建物 164,52, ,713,98 ; 13,192,99 基本金 5,25, 5,25, 土地 37,179,45 37,179,45 国庫補助金等特別積立金 12,822, ,276,899 ; 11,454,344 基本財産特定預金 国庫補助金等特別積立金 12,822, ,276,899 ; 11,454,344 その他の固定資産 38,972,132 35,818,473 3,153,659 その他の積立金 建物 4,54,317 6,46,48 ; 1,541,731 工賃変動積立金 構築物 12,48,92 13,388,659 ; 1,339,739 設備等整備積立金 機械及び装置 855,95 855,95人件費積立金 車輌運搬具 1,31,45 3,226,75 7,74,97 修繕積立金 器具及び備品 8,53,487 1,582,64 ; 2,52,153 備品等購入積立金 土地 次期繰越活動収支差額 129,379, ,38,23 建設仮勘定 ( うち当期活動収支差額 ) 14,998,932 12,59,638 権利 純資産の部合計 255,46, ,862,129 投資有価証券 長期貸付金 公益事業会計元入金 収益事業会計元入金 繰越特定預金 預り保証金積立預金 減価償却積立預金 介護基盤整備積立金 その他の固定資産 138,241 27,36 ; 69,119 施設整備預金積立預金 施設 整備修繕積立預金 県退職共済預け金 2,358,392,19,44338,869 リサイクル預託金 66,2 58,72 7,3 無形固定資産 168, ,531 ; 12,688 アキ 工賃変動積立預金 設備等整備積立預金 経理区分間共用資産 資産の部合計 343,575, ,622,312 ; 4,46,529 負債及び純資産の部合計 343,575, ,622,312 ; 4,46,529

5 社会福祉法人心愛会就労支援事業 注記 1. 重要な会計方針 (1) 貯蔵品の評価方法総平均法 (2) 有価証券の評価方法総平均法 (3) 引当金の計上基準 1 退職給与引当金の計上基準期末在籍者の退職金の支給に備えるため 福島県社会福祉協議会の主宰する退職共済制度に加入しており 掛金として支出した累計額と同額を引当金に計上する 2 徴収不能引当金の計上基準徴収不能のおそれのある金銭債権については 過去の徴収不能割合に基づく徴収不能引当金のほか 個別に見積もった徴収不能引当金を計上する (4) 会計基準に基づく会計処理を行なっている 2. 重要な会計方針の変更 3. 基本財産の増加 4. 基本金及び国庫補助金等特別積立金の取り崩し 5. 担保に供されている資産の種類及び金額並びに担保している債務等の種類及び金額 種類 基本財産土地 ( ) コパン基本財産建物 ( ) コパン基本財産土地 ( ) コパン クラージュ基本財産建物 ( ) コパン クラージュ 担保に供されている資産 期末帳簿価額 担保権の種類 41,592,6 円抵当権 149,926,16 円 9,975, 円 86,793,943 円 内容 設備資金借入 / 福祉医療機構 設備資金借入 / 福祉医療機構 担保している債務 期末残高 5,635, 円 24,487,65 円 合計 37,53,552 円 75,122,65 円 担保に供されている資産の額については 福祉事業分土地 建物分も含まれている 6. 重要な後発事象 7. その他財政及び活動の状況を明らかにするための必要な事項