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こうざぶろうみやまる
4 years ago
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3 添付資料の目次 1. 四半期連結財務諸表及び主な注記 2 (1) 四半期連結貸借対照表 2 (2) 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 4 (3) 四半期連結財務諸表に関する注記事項 6 ( 継続企業の前提に関する注記 ) 6 ( 株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記 ) 6 ( 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ) 6 ( 追加情報 ) 6 ( 企業結合等関係 ) 6 平成 29 年度第 3 四半期決算説明資料 9-1 -

4 1. 四半期連結財務諸表及び主な注記 (1) 四半期連結貸借対照表前連結会計年度 ( 平成 29 年 3 月 31 日 ) ( 単位 : 百万円 ) 当第 3 四半期連結会計期間 ( 平成 29 年 12 月 31 日 ) 資産の部現金預け金 826, ,409 コールローン及び買入手形 51,377 20,489 買入金銭債権 12,182 13,176 商品有価証券金銭の信託 48,151 48,447 有価証券 2,865,072 3,126,533 貸出金 4,978,745 5,125,711 外国為替 8,411 23,735 リース債権及びリース投資資産 10,171 10,261 その他資産 19,739 56,015 有形固定資産 80,827 79,670 無形固定資産 2,763 2,725 繰延税金資産 1,452 1,452 再評価に係る繰延税金資産 5 5 支払承諾見返 17,740 23,259 貸倒引当金 23,926 22,948 資産の部合計 8,899,400 9,200,170 負債の部預金 6,642,283 6,818,946 譲渡性預金 925, ,876 コールマネー及び売渡手形 20,194 36,160 債券貸借取引受入担保金 163, ,834 借用金 121, ,003 外国為替その他負債 63,221 41,198 退職給付に係る負債 38,681 30,811 睡眠預金払戻損失引当金偶発損失引当金 1,112 1,003 繰延税金負債 139, ,735 支払承諾 17,740 23,259 負債の部合計 8,133,105 8,261,

5 ( 単位 : 百万円 ) 前連結会計年度 ( 平成 29 年 3 月 31 日 ) 当第 3 四半期連結会計期間 ( 平成 29 年 12 月 31 日 ) 純資産の部資本金 42,103 42,103 資本剰余金 30,301 34,332 利益剰余金 321, ,604 自己株式 1,072 1,811 株主資本合計 392, ,229 その他有価証券評価差額金 371, ,257 繰延ヘッジ損益 1,772 1,372 土地再評価差額金退職給付に係る調整累計額 4,906 3,862 その他の包括利益累計額合計 364, ,009 新株予約権非支配株主持分 8,687 2,200 純資産の部合計 766, ,930 負債及び純資産の部合計 8,899,400 9,200,

6 (2) 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書四半期連結損益計算書第 3 四半期連結累計期間 ( 単位 : 百万円 ) 前第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 28 年 4 月 1 日至平成 28 年 12 月 31 日 ) 当第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 29 年 4 月 1 日至平成 29 年 12 月 31 日 ) 経常収益 82,821 85,695 資金運用収益 54,917 60,354 ( うち貸出金利息 ) 34,831 34,071 ( うち有価証券利息配当金 ) 19,607 25,566 役務取引等収益 14,030 14,139 その他業務収益 9,881 7,797 その他経常収益 3,992 3,404 経常費用 60,522 60,628 資金調達費用 3,806 4,080 ( うち預金利息 ) 2,079 1,953 役務取引等費用 4,924 5,152 その他業務費用 3,913 4,670 営業経費 44,975 45,282 その他経常費用 2,902 1,444 経常利益 22,298 25,066 特別利益 1 2,286 固定資産処分益 1 0 退職給付制度改定益 - 2,285 特別損失固定資産処分損減損損失 - 31 税金等調整前四半期純利益 22,181 27,282 法人税住民税及び事業税 5,419 4,868 法人税等調整額 1,148 3,354 法人税等合計 6,567 8,223 四半期純利益 15,613 19,059 非支配株主に帰属する四半期純利益親会社株主に帰属する四半期純利益 14,977 18,

7 四半期連結包括利益計算書第 3 四半期連結累計期間 ( 単位 : 百万円 ) 前第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 28 年 4 月 1 日至平成 28 年 12 月 31 日 ) 当第 3 四半期連結累計期間 ( 自平成 29 年 4 月 1 日至平成 29 年 12 月 31 日 ) 四半期純利益 15,613 19,059 その他の包括利益 85, ,824 その他有価証券評価差額金 84, ,380 繰延ヘッジ損益退職給付に係る調整額 555 1,044 四半期包括利益 101, ,883 ( 内訳 ) 親会社株主に係る四半期包括利益 100, ,473 非支配株主に係る四半期包括利益

8 (3) 四半期連結財務諸表に関する注記事項 ( 継続企業の前提に関する注記 ) 該当事項はありません ( 株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記 ) 該当事項はありません ( 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ) 連結子会社の税金費用は当第 3 四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じることにより算定しております ( 追加情報 ) 当行は平成 29 年 4 月 1 日に確定給付企業年金制度の一部について確定拠出年金制度へ移行したことにより退職給付制度間の移行等に関する会計処理 ( 企業会計基準適用指針第 1 号平成 28 年 12 月 16 日 ) 及び退職給付制度間の移行等の会計処理に関する実務上の取扱い ( 実務対応報告第 2 号平成 19 年 2 月 7 日 ) を適用し確定拠出年金制度への移行部分について退職給付制度の一部終了の処理を行いましたなお本移行に伴う退職給付債務の減少による2,285 百万円の特別利益を当第 3 四半期連結累計期間に計上しております ( 企業結合等関係 ) 1. 連結子会社株式の追加取得等 (1) 取引の概要 1 結合当事企業の名称及びその事業の内容結合当事企業の名称京都クレジットサービス株式会社京都カードサービス株式会社事業の内容クレジットカード業務クレジットカード業務株式会社京都総合経済研究所経済調査研究業務経営相談業務 2 企業結合日平成 29 年 10 月 2 日及び平成 29 年 11 月 21 日 3 企業結合の法的形式現金を対価とする株式の取得 4 結合後企業の名称変更ありません 5その他取引の概要に関する事項お客様のニーズが多様化する中コンサルティング機能の発揮をはかるにはこれまで以上に当行グループが一体となった総合金融サービスの提供が必要であると判断し連結子会社の資本構成の見直しを行うことといたしました本件を通じてグループ経営の強化を推し進め企業価値の向上に努めてまいります (2) 実施した会計処理の概要企業結合に関する会計基準 ( 企業会計基準第 21 号平成 25 年 9 月 13 日 ) 及び企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針 ( 企業会計基準適用指針第 10 号平成 25 年 9 月 13 日 ) に基づき共通支配下の取引等として処理しております - 6 -

9 (3) 子会社株式の追加取得に関する事項取得原価及び対価の種類ごとの内訳取得原価 549 百万円取得の対価 ( 現金預け金 ) 549 百万円 (4) 非支配株主との取引等に係る当行の持分変動に関する事項 1 資本剰余金の主な変動要因子会社株式の追加取得及び一部売却連結子会社の株式を非支配株主へ一部売却しておりますがこれによる連結の範囲の変更はございません 2 非支配株主との取引等によって増加した資本剰余金の金額 622 百万円 3 非支配株主との取引によって減少した資本剰余金の金額 154 百万円 2. 株式交換による連結子会社の完全子会社化 (1) 取引の概要 1 結合当事企業の名称及びその事業の内容結合当事企業の名称事業の内容京都信用保証サービス株式会社信用保証業務 2 企業結合日平成 29 年 12 月 25 日 3 企業結合の法的形式当行を完全親会社京都信用保証サービス株式会社を完全子会社とする株式交換 4 結合後企業の名称変更ありません 5その他取引の概要に関する事項お客様のニーズが多様化する中コンサルティング機能の発揮をはかるにはこれまで以上に当行グループが一体となった総合金融サービスの提供が必要であると判断し連結子会社の資本構成の見直しを行うことといたしました本件を通じてグループ経営の強化を推し進め企業価値の向上に努めてまいります (2) 実施した会計処理の概要企業結合に関する会計基準 ( 企業会計基準第 21 号平成 25 年 9 月 13 日 ) 及び企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針 ( 企業会計基準適用指針第 10 号平成 25 年 9 月 13 日 ) に基づき共通支配下の取引等として処理しております (3) 子会社株式の追加取得に関する事項 1 取得原価及び対価の種類ごとの内訳取得原価 3,926 百万円取得の対価 ( 自己株式 ) 3,926 百万円 2 株式の種類別の交換比率及びその算定方法並びに交付株式数 ( イ ) 株式の種類別の交換比率京都信用保証サービス株式会社の普通株式 1 株に対して当行の普通株式 216 株を割当交付しております - 7 -

10 ( ロ ) 交換比率の算定方法株式交換比率の決定に当たって公正性妥当性を期すため当行は監査法人ラットランドを株式交換比率の算定に関する第三者機関として選定し算定を依頼しましたかかる算定結果を参考に当行及び京都信用保証サービス株式会社で株式交換比率について交渉協議を重ねた結果上記記載の株式交換比率が妥当であるとの判断に至り合意決定いたしました ( ハ ) 交付株式数 660 千株 (4) 非支配株主との取引に係る当行の持分変動に関する事項 1 資本剰余金の主な変動要因子会社株式の追加取得 2 非支配株主との取引によって増加した資本剰余金の金額 3,562 百万円 - 8 -

11 1. 平成 29 年度第 3 四半期の業績 ( 平成 29 年 4 月 1 日 ~ 平成 29 年 12 月 31 日 ) 平成 29 年度第 3 四半期決算説明資料平成 29 年度第 3 四半期につきましては収益の基盤となる預金貸出金とも順調に増加しました損益につきましては国債等債券損益は減少しましたが貸出金残高の増量に加え有価証券利息配当金の増加により資金利益が増加したことから業務粗利益は前年同期比 16 億円増加の 645 億円となりましたまた経常利益は前年同期比 30 億円増加の 233 億円四半期純利益は前年同期比 40 億円増加の 183 億円となりましたなお親会社株主に帰属する四半期純利益は前年同期比 38 億円増加の 187 億円となりました単体 29 年度第 3 四半期 (9 か月間 ) 前年同期比 ( 単位 : 百万円 ) 28 年度第 3 四半期 (9か月間) 業務粗利益 64,570 1,632 62,938 資金利益 56,226 5,169 51,056 役務取引等利益 6, ,262 その他業務利益 1,770 3,848 5,618 うち国債等債券損益 1,745 3,423 5,168 経費 43, ,731 業務純益 21,020 1,814 19,206 コア業務純益 19,275 5,237 14,037 臨時損益 2,281 1,202 1,078 不良債権処理額貸倒引当金戻入益一般貸倒引当金戻入益個別貸倒引当金戻入益その他臨時損益 2,369 1, 経常利益 23,302 3,017 20,284 特別損益 2,215 2, 税引前四半期純利益 25,517 5,349 20,167 法人税等合計 7,145 1,301 5,844 四半期純利益 18,371 4,048 14,322 与信関連費用 (1-2) 連結親会社株主に帰属する四半期純利益 18,779 3,802 14,977 ( 注 ) コア業務純益とは業務純益から国債等債券損益を除いたものであります - 9 -

12 2. 主要勘定の状況単体 (1) 預金譲渡性預金預金譲渡性預金につきましては引き続き個人法人ともに順調に増加し 29 年 12 月末の残高は 28 年 12 月末比 2,840 億円増加の 7 兆 6,469 億円となりました ( 単位 : 億円 ) 29 年 12 月末 28 年 12 月末比 28 年 12 月末 29 年 9 月末増減額増減率預金 68,285 2, % 66,212 67,299 譲渡性預金 8, % 7,415 9,329 預金譲渡性預金 76,469 2, % 73,628 76,628 個人 45,540 1, % 44,003 44,562 法人 22,271 1, % 20,626 22,092 その他 8, % 8,998 9,973 ( 注 ) その他 = 公金 + 金融機関 ( 億円 ) 78,000 76,000 預金譲渡性預金 76,469 ( 億円 ) 48,000 46,000 個人預金 45,540 74,000 72,000 71,620 73,628 44,000 42,979 44,003 70,000 42,000 68,000 (2) 貸出金 27 年 12 月末 28 年 12 月末 29 年 12 月末 40, 年 12 月末 28 年 12 月末 29 年 12 月末貸出金につきましては個人法人向けとも積極的な対応に努めました結果 29 年 12 月末の残高は 28 年 12 月末比 3,152 億円増加し 5 兆 1,349 億円となりましたとりわけ中小企業等貸出金残高は順調に増加し 28 年 12 月末比 1,928 億円増加の 3 兆 4,628 億円となりました ( 単位 : 億円 ) 29 年 12 月末 28 年 12 月末比 28 年 12 月末 29 年 9 月末増減額増減率貸出金 51,349 3, % 48,197 50,798 中小企業等貸出金 34,628 1, % 32,700 34,213 うち中小企業向け貸出金 19,695 1, % 18,529 19,414 住宅ローン 15, % 15,247 15,819 ( 億円 ) 53,000 51,000 49,000 47,000 貸出金 48,197 51,349 ( 億円 ) 中小企業等貸出金 36,000 34,000 32,700 32,000 31,007 34,628 45,000 44,655 30,000 43, 年 12 月末 28 年 12 月末 29 年 12 月末 28, 年 12 月末 28 年 12 月末 29 年 12 月末

13 (3) 有価証券有価証券につきましては市場動向を注視しつつ適切な運用に努めました結果評価差額を除いたベースの 29 年 12 月末の残高は 2 兆 3,691 億円となりました ( 単位 : 億円 ) 29 年 12 月末 28 年 12 月末比 28 年 12 月末 29 年 9 月末増減額増減率有価証券 31,313 1, % 29,644 29,953 債券 21, % 22,977 21,253 株式 9,328 2, % 6,666 8,700 ( うち評価差額 ) 7,622 2, % 5,140 7,053 評価差額除く有価証券 23, % 24,503 22,899 (4) 預かり資産等預かり資産につきましては投信 + 京銀証券預かり資産残高は 2,329 億円となりましたまた投資信託の期中販売額は 439 億円金融商品仲介の期中販売額は 382 億円保険の期中販売額は 153 億円となりました残高 ( 単位 : 億円 ) 29 年 12 月末 28 年 12 月末比 28 年 12 月末 29 年 9 月末投信 + 京銀証券預かり資産残高 2, ,954 2,216 投資信託 1, ,954 1,890 京銀証券外貨預金国債等 ( 注 ) 外貨預金は個人外貨定期預金残高を記載国債等は個人向け残高を記載期中販売額投資信託金融商品仲介保険 29 年度第 3 四半期 (9 か月間 ) 前年同期比 ( 注 ) 保険は一時払の個人年金保険および終身保険の販売額合計を記載 ( 単位 : 億円 ) 28 年度第 3 四半期 (9 か月間 )

14 3. 健全性の状況 (1) 時価のある有価証券の評価差額 ( 含み益 ) 単体 29 年 12 月末の時価のある有価証券の評価差額 ( 含み益 ) は 7,622 億円と引き続き高水準を維持しておりますその他有価証券 ( 単位 : 億円 ) 29 年 12 月末 28 年 12 月末 29 年 9 月末評価差額評価差額評価差額うち益うち損うち益うち損うち益うち損 7,622 7, ,140 5, ,053 7, 株式 7,405 7, ,805 4, ,845 6,850 5 債券その他 ( 注 ) 満期保有目的の債券時価のある子会社関連会社株式は該当ありません (2) 不良債権の状況単体 29 年 12 月末の金融再生法開示債権残高につきましては 28 年 12 月末比 65 億円減少し 722 億円となりましたまた部分直接償却を実施した場合の開示債権残高は 696 億円開示債権比率は 28 年 12 月末比 0.22% 低下し 1.34% となりました金融再生法開示債権の推移 ( 単位 : 億円 ) 29 年 12 月末 28 年 12 月末比 28 年 12 月末 29 年 9 月末破産更生債権及びこれらに準ずる債権危険債権要管理債権開示債権合計開示債権比率 1.39% 0.22 % 1.61% 1.41% < 部分直接償却実施後 > 開示債権合計開示債権比率 1.34% 0.22 % 1.56% 1.36% < 参考 > 信用保証協会による保証付債権を控除した場合 ( 単位 : 億円 ) < 部分直接償却実施後 > 開示債権合計 29 年 12 月末 28 年 12 月末 29 年 9 月末 28 年 12 月末比開示債権比率 ( 注 ) 0.75% 0.13 % 0.88% 0.75% ( 注 ) 開示債権比率 =( 開示債権合計 - 部分直接償却額 - 信用保証協会保証付債権 ) ( 総与信 - 部分直接償却額 ) 自己資本比率 ( 国内基準 ) の 29 年 12 月末実績につきましては算出次第公表いたします ( 終 )

秋田銀行 (8343) 平成 30 年 3 月期第 3 四半期決算短添付資料の目次 1. 当四半期決算に関する定性的情報 P.2 (1) 連結経営成績に関する定性的情報 P.2 (2) 連結財政状態に関する定性的情報 P.2 (3) 連結業績予想に関する定性的情報 P.2 2. 四半期連結財務諸表

秋田銀行 (8343) 平成 30 年 3 月期第 3 四半期決算短添付資料の目次 1. 当四半期決算に関する定性的情報 P.2 (1) 連結経営成績に関する定性的情報 P.2 (2) 連結財政状態に関する定性的情報 P.2 (3) 連結業績予想に関する定性的情報 P.2 2. 四半期連結財務諸表添付資料の目次 1. 当四半期決算に関する定性的情報 P.2 (1) 連結経営成績に関する定性的情報 P.2 (2) 連結財政状態に関する定性的情報 P.2 (3) 連結業績予想に関する定性的情報 P.2 2. 四半期連結財務諸表及び主な注記 P.3 (1) 四半期連結貸借対照表 P.3 (2) 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 P.4 (3) 継続企業の前提に関する注記 P.6 (4)