貸借対照表 ( 平成 20 年 3 月 31 日 ) ( 厚生年金勘定 ) ( 単位 : 円 ) 科目金額資産の部 Ⅰ 流動資産現金及び預金 11,313,520,485 有価証券 13,390,000,000 販売用不動産 93,938,423,482 未収金 389,813,000 未

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けんじごちょう
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1 貸借対照表 ( 平成 20 年 3 月 31 日 ) 科目金額資産の部 Ⅰ 流動資産現金及び預金 11,313,520,485 有価証券 13,390,000,000 販売用不動産 93,938,423,482 未収金 389,813,000 未収収益 6,474,703 前払費用 4,461,936 流動資産合計 119,042,693,606 Ⅱ 固定資産 1 有形固定資産建物 13,522,062 減価償却累計額 5,997,372 7,524,690 工具器具備品 4,140,588 減価償却累計額 2,125,821 2,014,767 有形固定資産合計 9,539,457 2 無形固定資産ソフトウエア 2,390,428 無形固定資産合計 2,390,428 3 投資その他の資産敷金保証金 2,413,922 投資その他の資産合計 2,413,922 固定資産合計 14,343,807 資産合計 119,057,037,413 負債の部 Ⅰ 流動負債未払金 90,935,686 未払費用 2,317,271 預り金 658,146,771 未払消費税等 238,364,786 賞与引当金 13,983,303 流動負債合計 1,003,747,817 Ⅱ 固定負債退職給付引当金 11,004,649 固定負債合計 11,004,649 負債合計 1,014,752,466 純資産の部 Ⅰ 資本金政府出資金 103,046,166,422 資本金合計 103,046,166,422 Ⅱ 資本剰余金出資金減少差益 32,927,769,856 評価替差額金 ( ) 20,246,581,121 資本剰余金合計 12,681,188,735 Ⅲ 利益剰余金当期未処分利益 19,926,162,227 ( うち当期総利益 ) ( 9,723,535,775 ) 利益剰余金合計 19,926,162,227 Ⅳ 国庫納付金 ( ) 17,611,232,437 純資産合計 118,042,284,947 負債純資産合計 119,057,037,413 1

2 Ⅰ 経常費用 1 業務費 2 一般管理費 Ⅱ 経常収益 1 業務収入 2 財務収益 Ⅲ 臨時利益販売用不動産売却原価 11,425,190,248 不動産鑑定経費 54,027,247 委託費 118,027,017 土地建物賃借料 16,390,463 維持管理経費 6,206,114 施設整備費 771,069 各種調査費 213,222,339 追加整備費等 32,763,076 産廃等対策費 3,446,095 解体費等 11,357,685 その他管理経費 32,584,178 役職員給与等 179,987,534 賞与引当金繰入額 8,995,246 法定福利費 14,540,193 退職金 618,188 退職給付引当金繰入額 4,468,673 賃借料 43,418,758 減価償却費 2,242,091 水道光熱費 2,076,937 旅費交通費 31,839,250 消耗品費 3,518,558 その他業務委託費 16,973,004 通信費 1,925,751 棚卸廃棄損 6,205,298 その他業務経費 25,788,993 12,256,584,005 役職員給与等 63,319,328 賞与引当金繰入額 4,988,057 法定福利費 6,836,106 退職給付引当金繰入額 2,255,228 支払リース料 861,417 減価償却費 3,127,163 旅費交通費 2,192,481 諸謝金 3,831,268 その他業務委託費 6,390,662 通信費 2,707,153 その他一般管理費 8,472, ,981,818 経常費用計 12,361,565,823 販売用不動産売却高 21,699,079,177 雑収入 21,370,866 21,720,450,043 受取利息 15,009,149 損益計算書 ( 平成 19 年 4 月 1 日 ~ 平成 20 年 3 月 31 日 ) 有価証券利息 66,781,298 81,790,447 経常収益計 21,802,240,490 経常利益 9,440,674,667 その他臨時利益 282,861, ,861,108 Ⅳ 当期純利益 9,723,535,775 Ⅴ 当期総利益 9,723,535,775 2

3 キャッシュフロー計算書 ( 平成 19 年 4 月 1 日 ~ 平成 20 年 3 月 31 日 ) 科目金額 Ⅰ 業務活動によるキャッシュフロー不動産売却管理業務支出 802,880,921 人件費支出 274,140,383 一般管理費支出 24,490,712 不動産売却収入 21,497,728,825 雑収入 21,367,457 臨時収入 282,861,108 その他収入 410,652,329 小計 21,111,097,703 利息の受取額 81,164,090 業務活動によるキャッシュフロー 21,192,261,793 Ⅱ 財務活動によるキャッシュフロー国庫納付金の支払額 16,322,950,302 Ⅲ 資金増加額 4,869,311,491 Ⅳ 資金期首残高 19,834,208,994 Ⅴ 資金期末残高 24,703,520,485 ( 注 ) 資金の期末残高の貸借対照表科目別内訳現金及び預金 11,313,520,485 有価証券 13,390,000,000 資金期末残高 24,703,520,485 3

4 行政サービス実施コスト計算書 ( 平成 19 年 4 月 1 日 ~ 平成 20 年 3 月 31 日 ) 科目金額 Ⅰ 業務費用 (1) 損益計算書上の費用業務費 12,256,584,005 一般管理費 104,981,818 12,361,565,823 (2) ( 控除 ) 自己収入等販売用不動産売却高 21,699,079,177 その他業務収入 21,370,866 財務収益 81,790,447 臨時利益 282,861,108 22,085,101,598 業務費用合計 9,723,535,775 Ⅱ 損益外販売用不動産評価替差額金 12,148,534,639 Ⅲ 引当外退職給付増加見積額 4,194,260 Ⅳ 機会費用政府出資等の機会費用 1,448,334,882 Ⅴ 行政サービス実施コスト 3,877,528,006 4

5 利益の処分に関する書類科目金額 Ⅰ 当期未処分利益 19,926,162,227 当期総利益 9,723,535,775 前期繰越利益 10,202,626,452 Ⅱ 次期繰越利益 19,926,162,227 5

6 Ⅰ. 重要な会計方針注記事項 1. 減価償却の会計処理方法 (1) 有形固定資産定額法を採用しておりますなお主な資産の耐用年数は以下のとおりです取得日より当機構の解散予定日 ( 平成 22 年 9 月 30 日 ) までの期間を耐用年数としております建物 5 年以内工具器具備品 5 年以内 (2) 無形固定資産定額法を採用しておりますなお法人内利用のソフトウェアについては法人内における利用可能期間 (5 年以内 ) に基づいております 2. 引当金の計上基準 (1) 賞与引当金役職員に対して支給する賞与に備えるため当該事業年度末に負担すべき支給見込み額を計上しております (2) 退職給付引当金役職員の退職給付に備えるため当該事業年度末における退職給付債務 ( 期末自己都合退職金要支給額 ) に基づき計上しております行政サービス実施コスト計算書における引当外退職給付増加見積額は自己都合退職金要支給額の当期増加額に基づき計上しております 3. 有価証券の評価基準及び評価方法満期保有目的の債券の評価は原価法によっております 4. たな卸資産の評価基準及び評価方法販売用不動産個別法による原価法によっていますなお当事業年度末に保有する販売用不動産のうち時価が著しく下落したものは取得原価まで回復する見込があると認められるものを除き帳簿価額を時価まで切り下げることとしていますまた不動産鑑定評価額が帳簿価額を下回る場合には帳簿価額を不動産鑑定評価額まで切り下げることとしています 5. 行政サービス実施コスト計算書における機会費用の計上方法政府出資等の機会費用の計算に使用した利率 10 年利付国債の平成 20 年 3 月末利回りを参考に 1.275% で計算しております 6. 消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております 7. その他 (1) 政府出資金の会計処理当期中に処分した販売用不動産に対する政府出資金については独立行政法人年金健康保険福祉施設整理機構法第 5 条 3 項に基づき機構に対する政府出資はなかったものとしその額により政府出資金を減少させ資本剰余金に振替える処理を行っております (2) 販売用不動産評価減額の会計処理販売用不動産について評価減を実施した場合独立行政法人年金健康保険福祉施設整理機構の業務運営並びに財務及び会計に関する省令第 10 条 3 項に基づき当該資産の減価相当額を資本剰余金の控除項目である評価替差額金として計上しております (3) 国庫納付金の会計処理独立行政法人年金健康保険福祉施設整理機構法第 15 条に基づき年金福祉施設等の譲渡により生じた収入の総額から厚生労働大臣が定める額を控除した残金の額を国庫納付金として国の特別会計に納付しております国庫納付金は資本に対する控除項目として純資産の部に計上しております Ⅱ. 表示方法の変更 1. 貸借対照表従来現金及び預金に含めて表示していた譲渡性預金は金融商品に関する会計基準 ( 企業会計基準第 10 号最終改正平成 19 年 6 月 15 日 ) 金融商品に関する実務指針 ( 会計制度委員会報告第 14 号最終改正平成 19 年 7 月 4 日 ) 及び金融商品に関する Q&A ( 最終改正平成 19 年 11 月 6 日 ) が改正されたことに伴い当期末より有価証券に含めて表示しておりますなお当期末における有価証券に含まれる譲渡性預金の残高は 13,390,000,000 円であります ( 前期末残高は 14,3500,000,000 円であります ) 2. 損益計算書従来受取利息に含めて表示していた譲渡性預金の利息は金融商品に関する会計基準 ( 企業会計基準第 10 号最終改正平成 19 年 6 月 15 日 ) 金融商品に関する実務指針 ( 会計制度委員会報告第 14 号最終改正平成 19 年 7 月 4 日 ) 及び金融商品に関する Q&A ( 最終改正平成 19 年 11 月 6 日 ) が改正されたことに伴い当期末より有価証券利息に含めて表示しておりますなお当期末における有価証券利息に含まれる譲渡性預金の利息の金額は 66,781,298 円であります ( 前期末残高は 11,124,546 円であります ) Ⅲ. 貸借対照表関係 1. 出資金減少差益 (32,927,769,856 円 ) は販売用不動産の譲渡その他処分をおこなった出資金額であります 2. 評価替差額金 ( 20,246,581,121 円 ) は販売用不動産の損益外で処理された評価減の金額であります Ⅳ. 損益計算書関係臨時利益の主な内訳その他臨時利益は年金福祉施設等の運営委託契約解除に伴う委託先の特別会計剰余資産の引受 (282,861,108 円 ) であります Ⅴ. 重要な債務負担行為該当事項はありません Ⅵ. 重要な後発事象該当事項はありません 6

h18財務諸表NCTD-FS_ xls

h18財務諸表NCTD-FS_ xls 貸借対照表 ( 平成 19 年 3 月 31 日現在 ) 資産の部 Ⅰ 流動資産現金及び預金 622,034,234 前払費用 2,347,205 未収収益 229,856 未収入金 2,428,660 立替金 1,261,194 流動資産合計 628,301,149 Ⅱ 固定資産 1 有形固定資産建物 4,106,421,940 減価償却累計額 1,065,504,078 3,040,917,862

貸借対照表 ( 平成 20 年 3 月 31 日 ) ( 厚生年金勘定 ) ( 単位 : 円 ) 科 目 金 額 資産の部 Ⅰ 流動資産 現金及び預金 11,313,520,485 有価証券 13,390,000,000 販売用不動産 93,938,423,482 未収金 389,813,000 未

貸借対照表 ( 平成 20 年 3 月 31 日 ) ( 厚生年金勘定 ) ( 単位 : 円 ) 科目金額資産の部 Ⅰ 流動資産現金及び預金 11,313,520,485 有価証券 13,390,000,000 販売用不動産 93,938,423,482 未収金 389,813,000 未