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1 ~MBO に 関 するよくあるご 質 問 ~ 目 次 < 本 公 開 買 付 け 全 般 にかかる 事 項 > Q1. 買 付 価 格 はいくらか 2 Q2. プレミアムはどれくらいか 2 Q3. 公 開 買 付 けの 応 募 期 間 はいつからいつまでなのか 2 Q4. 公 開 買 付 けが 終 了 した 後 ( 成 立 した 後 ) 何 か 連 絡 がくるのか..2 Q5. いつ 上 場 廃 止 になるのか 3 Q6. 配 当 はどうなるのか 3 Q7. 公 開 買 付 けの 案 内 が 届 かないが どうしてか 3 Q8. 本 公 開 買 付 けに 応 募 しないと 株 式 はどうなってしまうのか 3 Q9. 結 局 株 主 個 人 としての 選 択 肢 には どのようなものがあるのか.4 < 応 募 手 続 きに 係 る 事 項 > Q10. 公 開 買 付 けに 応 募 するには どのような 準 備 が 必 要 か 4 Q11. 実 際 の 応 募 手 続 き 方 法 はどのような 流 れか..4 Q12. 売 却 代 金 はいつから 受 け 取 れるのか..5 Q13. 公 開 買 付 説 明 書 をもらっていないが もらわないままで 応 募 してもいいのか..5 Q14. 公 開 買 付 応 募 申 込 書 及 び 公 開 買 付 説 明 書 はどこでもらえるのか..5 Q15. どこで 応 募 手 続 きをすればよいのか..5 Q16. 郵 送 やインターネットで 応 募 できるのか..5 Q17. 公 開 買 付 代 理 人 はどこか..6 Q18. 公 開 買 付 代 理 人 以 外 の 金 融 商 品 取 引 業 者 からでも 応 募 はできるのか..6 Q19. 応 募 したら 必 ず 売 却 できるのか..6 Q20. 応 募 には 手 数 料 はかかるのか..6 Q21. 公 開 買 付 けに 応 募 した 時 の 課 税 はどのようになるのか..6 Q22. 応 募 期 間 中 の 応 募 状 況 は 開 示 するのか.6 Q23. 応 募 申 込 みをした 後 に 申 込 みを 取 消 すことはできるのか..7 Q24. 電 子 化 していない 株 券 をまだ 手 元 にもっているが どうすればいいのか 7 Q25. 公 開 買 付 期 間 中 に 株 式 市 場 で 取 引 することは 可 能 か..7 Q26. 公 開 買 付 けが 成 立 した 後 も 市 場 での 売 買 が 可 能 か. 7 Q27. 公 開 買 付 期 間 中 に 市 場 で 買 い 付 けて 公 開 買 付 けに 応 募 することは 可 能 か.7 お 問 合 せ 先...8 1

2 < 本 公 開 買 付 け 全 般 にかかる 事 項 > Q1. 買 付 価 格 はいくらか A1. 普 通 株 式 1 株 につき 580 円 です Q2. プレミアムはどれくらいか A2. プレミアムとは 将 来 の 株 価 や 配 当 など 今 後 株 主 が 享 受 するはずだった 利 益 を 株 価 に 上 乗 せして 支 払 うことです 株 式 の 買 付 けをスムーズに 行 うための 株 主 に 対 して 提 示 する 利 益 をさします 本 公 開 買 付 価 格 である 580 円 は 本 公 開 買 付 け 公 表 日 の 前 営 業 日 である 平 成 24 年 4 月 12 日 のJASDAQにおける 当 社 の 普 通 株 式 の 普 通 取 引 終 値 の429 円 に 対 して 35.2%( 小 数 点 以 下 第 二 位 四 捨 五 入 以 下 同 じとします ) 過 去 1 週 間 ( 平 成 24 年 4 月 6 日 から 平 成 24 年 4 月 12 日 まで)の 普 通 取 引 終 値 の 単 純 平 均 値 429 円 ( 小 数 点 以 下 四 捨 五 入 以 下 同 じとします )に 対 して 35.2% 過 去 1 ヶ 月 間 ( 平 成 24 年 3 月 13 日 から 平 成 24 年 4 月 12 日 まで)の 普 通 取 引 終 値 の 単 純 平 均 値 423 円 に 対 して37.1% 過 去 3 ヶ 月 間 ( 平 成 24 年 1 月 13 日 から 平 成 24 年 4 月 12 日 まで)の 普 通 取 引 終 値 の 単 純 平 均 値 402 円 に 対 して 44.3% 過 去 6 ヶ 月 間 ( 平 成 23 年 10 月 13 日 から 平 成 24 年 4 月 12 日 まで)の 普 通 取 引 終 値 の 単 純 平 均 値 399 円 に 対 して 45.4%のプレミアムをそれぞ れ 加 えた 金 額 となります Q3. 公 開 買 付 けの 応 募 期 間 はいつからいつまでなのか A3. 平 成 24 年 4 月 16 日 ( 月 )から 平 成 24 年 5 月 30 日 ( 水 )16 時 までです なお 公 開 買 付 けの 応 募 に 際 して 公 開 買 付 代 理 人 である 三 菱 UFJ モルガン スタン レー 証 券 に 新 規 に 口 座 を 開 設 する 場 合 や 他 の 証 券 会 社 から 三 菱 UFJモルガン スタン レー 証 券 の 口 座 に 振 替 を 行 う 場 合 には 日 数 を 要 しますのでお 早 めにお 手 続 きください Q4. 公 開 買 付 けが 終 了 した 後 ( 成 立 した 後 ) 何 か 連 絡 がくるのか A4. 応 募 いただいた 株 主 の 皆 様 に 対 しましては 公 開 買 付 けの 成 立 の 是 非 に 関 わらず 公 開 買 付 け 終 了 後 遅 滞 なく 三 菱 UFJモルガン スタンレー 証 券 を 通 じて 公 開 買 付 けによる 買 付 け 等 の 通 知 書 が 送 付 されますので 同 通 知 書 にて 買 付 けの 成 立 の 是 非 を ご 確 認 ください 尚 成 立 した 場 合 には 三 菱 UFJ モルガン スタンレー 証 券 より 別 途 取 引 報 告 書 が 送 付 されますので 約 定 内 容 をご 確 認 ください 2

3 Q5. いつ 上 場 廃 止 になるのか A5. 取 引 所 が 最 終 的 には 判 断 することもあり 具 体 的 な 日 付 は 現 時 点 では 確 定 しており ません 日 程 については 決 定 次 第 速 やかにお 知 らせいたしますが 現 時 点 では TOB 後 の 全 株 式 の 取 得 手 続 に 関 しては 平 成 24 年 8 月 末 までに 完 了 させることを 目 標 としてお ります Q6. 配 当 はどうなるのか A6. 平 成 24 年 4 月 13 日 開 催 の 取 締 役 会 にて 本 公 開 買 付 けの 成 立 を 条 件 に 中 間 配 当 期 末 配 当 ともに 行 わない 決 議 をいたしました Q7. 公 開 買 付 けの 案 内 が 届 かないが どうしてか A7. 株 主 として 登 録 されている 名 義 が 異 なっているか もしくは 登 録 されている 住 所 が 現 住 所 と 異 なっていることが 考 えられます ご 不 明 の 際 は 三 菱 UFJ モルガン スタンレ ー 証 券 本 支 店 へお 問 い 合 わせください また ご 案 内 は 平 成 23 年 10 月 31 日 現 在 の 当 社 の 株 主 名 簿 に 記 載 または 記 録 された 株 主 の 皆 さまにお 送 りしております 平 成 23 年 11 月 1 日 以 降 に 株 式 を 取 得 された 株 主 様 及 びご 案 内 が 届 かないまたは 紛 失 された 株 主 様 におきましては お 手 数 ではございますが 以 下 のいずれかの 方 法 にてご 連 絡 いただきますよう お 願 いいたします 1 三 菱 UFJモルガン スタンレー 証 券 の 本 支 店 へお 問 合 せ ( 店 舗 検 索 : 2 三 菱 UFJモルガン スタンレー 証 券 のホームページ 内 より 資 料 請 求 ( 3 三 菱 UFJモルガン スタンレー 証 券 コールセンター( )へお 問 合 せ Q8. 本 公 開 買 付 けに 応 募 しないと 株 式 はどうなってしまうのか A8. 公 開 買 付 けが 成 立 した 場 合 は 全 部 取 得 条 項 付 きの 種 類 株 式 を 用 いてスクイーズア ウトを 行 う 予 定 です 公 開 買 付 者 によれば スクイーズアウト 時 の 現 金 対 価 額 も 公 開 買 付 けの 買 付 価 格 と 実 質 的 に 同 額 となるように 設 定 する 予 定 としているとのことですので その 場 合 には 当 該 額 の 現 金 が 株 主 の 皆 様 に 最 終 的 に 交 付 される 予 定 です 3

4 Q9. 結 局 株 主 個 人 としての 選 択 肢 には どのようなものがあるのか A9. 1 公 開 買 付 けに 応 募 する 2 市 場 で 売 却 する 3 公 開 買 付 けに 応 募 せずそのまま 持 ち 続 ける の 3 つがあり 株 主 の 皆 様 のご 判 断 となります ただし 3を 選 択 いただき ましても 公 開 買 付 け 終 了 後 に 本 公 開 買 付 けにご 応 募 いただけなかった 株 主 に 対 して 株 式 の 対 価 として 現 金 を 交 付 することにより スクイーズアウトを 行 います 公 開 買 付 者 によれば スクイーズアウト 時 の 現 金 対 価 額 も 公 開 買 付 けの 買 付 価 格 と 実 質 的 に 同 額 となるように 設 定 する 予 定 としているとのことです < 応 募 手 続 きに 係 る 事 項 > Q10. 公 開 買 付 けに 応 募 するには どのような 準 備 が 必 要 か A10. 本 公 開 買 付 けに 応 募 するには 三 菱 UFJ モルガン スタンレー 証 券 の 口 座 に 当 社 株 式 が 記 録 されていることが 必 要 です そのため 三 菱 UFJモルガン スタンレー 証 券 に 口 座 をお 持 ちでない 場 合 は 事 前 に 口 座 開 設 手 続 きをしていただくことが 必 要 です また 当 社 株 式 を 他 の 金 融 商 品 取 引 業 者 ( 証 券 会 社 等 )または 特 別 口 座 管 理 機 関 ( 三 菱 UFJ 信 託 銀 行 )に 記 録 している 場 合 には 応 募 前 に 口 座 振 替 手 続 きをしていただく 必 要 があります 口 座 開 設 や 口 座 振 替 は 時 期 により 相 当 な 日 数 がかかる 場 合 もございますの で 公 開 買 付 けへの 応 募 手 続 きはお 早 めに 開 始 していただくようお 願 いいたします Q11. 実 際 の 応 募 手 続 き 方 法 はどのような 流 れか A11. 具 体 的 な 応 募 手 続 きについては 株 主 宛 に 送 付 しておりますご 案 内 及 び 公 開 買 付 説 明 書 にてご 確 認 ください 原 則 として 応 募 期 間 である 平 成 24 年 4 月 16 日 ( 月 ) から 平 成 24 年 5 月 30 日 ( 水 )16 時 までの 間 に 株 券 等 を 公 開 買 付 代 理 人 である 三 菱 UFJ モルガン スタンレー 証 券 に 設 定 した 口 座 に 記 録 していただき 公 開 買 付 応 募 申 込 書 に 必 要 事 項 をご 記 入 のうえ ご 提 出 いただくことになります 詳 細 は 下 記 URL をご 参 照 ください 三 菱 UFJモルガン スタンレー 証 券 ホームページ 公 開 買 付 のご 案 内 > お 手 続 き の 流 れ ( 4

5 Q12. 売 却 代 金 はいつから 受 け 取 れるのか A12. 売 却 代 金 の 受 け 取 り 及 び 出 金 のお 申 し 出 受 付 ともに 6 月 6 日 ( 水 ) 以 降 を 予 定 して おります Q13. 公 開 買 付 説 明 書 をもらっていないが もらわないままで 応 募 してもいいのか A13. 応 募 の 前 に 必 ず 公 開 買 付 説 明 書 をご 一 読 いただく 必 要 があります お 手 数 ではござ いますが 以 下 のいずれかの 方 法 にて 入 手 いただきますよう お 願 いいたします 1 三 菱 UFJモルガン スタンレー 証 券 の 本 支 店 へお 問 合 せ ( 店 舗 検 索 : 2 三 菱 UFJモルガン スタンレー 証 券 のホームページ 内 より 資 料 請 求 ( 3 三 菱 UFJモルガン スタンレー 証 券 コールセンター( )へお 問 合 せ Q14. 公 開 買 付 応 募 申 込 書 及 び 公 開 買 付 説 明 書 はどこでもらえるのか A14. 下 記 のいずれかの 方 法 でご 請 求 ください 1 三 菱 UFJモルガン スタンレー 証 券 の 本 支 店 へお 問 合 せ ( 店 舗 検 索 : 2 三 菱 UFJモルガン スタンレー 証 券 のホームページ 内 より 資 料 請 求 ( 3 三 菱 UFJモルガン スタンレー 証 券 コールセンター( )へお 問 合 せ Q15. どこで 応 募 手 続 きをすればよいのか A15. 公 開 買 付 応 募 申 込 書 と 公 開 買 付 説 明 書 をご 請 求 のうえ 三 菱 UFJ モルガン スタ ンレー 証 券 の 本 支 店 もしくは 郵 送 にてお 手 続 きをお 願 いいたします Q16. 郵 送 やインターネットで 応 募 できるのか A16. 郵 送 にて 応 募 していただくことができます ただし 他 社 からの 振 替 がある 場 合 は 三 菱 UFJ モルガン スタンレー 証 券 の 口 座 に 応 募 予 定 株 式 が 振 替 されたことをご 確 認 の うえ 公 開 買 付 応 募 申 込 書 をご 請 求 後 ご 応 募 ください( 振 替 完 了 前 にご 請 求 いただくこ とはできません) また インターネットでの 応 募 手 続 きはできません( 資 料 請 求 は 可 能 です) 5

6 Q17. 公 開 買 付 代 理 人 はどこか A17. 三 菱 UFJモルガン スタンレー 証 券 です Q18. 公 開 買 付 代 理 人 以 外 の 金 融 商 品 取 引 業 者 からでも 応 募 はできるのか A18. 公 開 買 付 代 理 人 である 三 菱 UFJ モルガン スタンレー 証 券 以 外 の 金 融 商 品 取 引 業 者 からの 応 募 はできません Q19. 応 募 したら 必 ず 売 却 できるのか A19. 応 募 株 券 等 の 総 数 が 買 付 予 定 数 の 下 限 (38,607,018 株 )に 満 たない 場 合 は 応 募 株 券 等 の 全 部 の 買 付 けを 行 いません 応 募 株 券 等 の 総 数 が 買 付 予 定 数 の 下 限 以 上 の 場 合 は 応 募 株 券 等 の 全 部 の 買 付 けを 行 います Q20. 応 募 には 手 数 料 はかかるのか A20. 公 開 買 付 けの 応 募 自 体 に 手 数 料 はかかりません( 売 却 代 金 を 振 込 みで 受 け 取 る 場 合 送 金 手 数 料 がかかる 場 合 があります ) 但 し 株 券 等 をお 預 けの 金 融 証 券 取 引 業 者 から 三 菱 UFJ モルガン スタンレー 証 券 に 口 座 振 替 される 際 に 手 数 料 がかかるケースがあ ります 詳 しくは 口 座 振 替 を 依 頼 される 各 金 融 商 品 取 引 業 者 にお 問 い 合 わせください Q21. 公 開 買 付 けに 応 募 した 時 の 課 税 はどのようになるのか A21. 公 開 買 付 けへの 応 募 を 含 む 株 式 等 の 譲 渡 所 得 等 には 原 則 として 申 告 分 離 課 税 によ る 課 税 となり 確 定 申 告 が 必 要 となります 税 務 上 の 具 体 的 なご 質 問 等 は 税 理 士 等 の 専 門 家 にご 相 談 いただき ご 自 身 でご 判 断 いただきますようお 願 いいたします Q22. 応 募 期 間 中 の 応 募 状 況 は 開 示 するのか A22. 結 果 については 応 募 最 終 日 翌 日 の 2012 年 5 月 31 日 ( 木 )に 公 表 いたします 期 間 中 の 公 表 はいたしません 6

7 Q23. 応 募 申 込 みをした 後 に 申 込 みを 取 消 すことはできるのか A23. 公 開 買 付 期 間 中 であればいつでも 申 込 みの 取 消 しはできます お 早 めにお 申 込 みの お 取 引 店 にご 連 絡 いただき 所 定 の 手 続 きをお 取 りください 期 限 を 過 ぎますと 取 消 しができなくなりますのでご 注 意 ください 公 開 買 付 受 付 期 間 中 に 応 募 申 込 みの 取 消 しをするには お 客 さまの 応 募 受 付 時 に 交 付 しました 公 開 買 付 応 募 申 込 受 付 票 を 提 出 していただくとともに 新 たに 公 開 買 付 応 募 申 込 解 除 届 に 必 要 事 項 を 記 載 の 上 で 提 出 していただくことになります Q24. 電 子 化 していない 株 券 をまだ 手 元 にもっているが どうすればいいのか A24. 当 社 ではお 答 えいたしかねますので 特 別 口 座 の 口 座 管 理 機 関 である 三 菱 UFJ 信 託 銀 行 にお 問 い 合 わせください お 問 合 せ 先 三 菱 UFJ 信 託 銀 行 証 券 代 行 部 TEL 平 日 9 時 から 17 時 まで( 土 日 祝 日 除 く) Q25. 公 開 買 付 期 間 中 に 株 式 市 場 で 取 引 することは 可 能 か A25. 公 開 買 付 期 間 中 においても 株 式 市 場 での 取 引 は 可 能 です Q26. 公 開 買 付 けが 成 立 した 後 も 市 場 での 売 買 が 可 能 か A26. 公 開 買 付 けが 成 立 した 後 でも 上 場 廃 止 までは 市 場 での 売 買 は 可 能 です 尚 上 場 廃 止 は 所 定 の 手 続 きを 経 て 8 月 末 頃 を 見 込 んでおります Q27. 公 開 買 付 期 間 中 に 市 場 で 買 い 付 けて 公 開 買 付 けに 応 募 することは 可 能 か A27. 公 開 買 付 説 明 書 に 記 載 された 応 募 方 法 に 沿 って 公 開 買 付 期 間 中 に 応 募 できるので あれば 可 能 です 7

8 お 問 合 せ 先 一 覧 お 問 合 せ 内 容 お 問 合 せ 先 公 開 買 付 けへの 応 募 三 菱 UFJ モルガン スタンレー 証 券 コールセンター 手 続 きついて 電 話 : ( 電 子 化 の 手 続 きがお 済 みの 方 ) 9 時 から 17 時 まで( 土 日 祝 日 除 く) 株 券 について 三 菱 UFJ 信 託 銀 行 コールセンター ( 手 元 に 株 券 をお 持 ちの 方 ) 電 話 : 時 から 17 時 まで( 土 日 祝 日 除 く) 本 公 開 買 付 け 全 般 について 株 式 会 社 エイブル&パートナーズ 経 営 管 理 室 (IR 担 当 ) 電 話 : 時 から 17 時 まで( 土 日 祝 日 除 く) 8

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<1. 本 公 開 買 付 け 全 般 に 関 する 事 項 > Q1. 買 付 価 格 はいくらか A1. 普 通 株 式 1 株 につき113 円 です Q2.プレミアムはどれくらいか A2. 本 公 開 買 付 価 格 は 本 公 開 買 付 けの 実 施 についての 公 表 の 前 営 業 公 開 買 付 けに 関 するよくある 質 問 ... 2 Q1. 買 付 価 格 はいくらか... 2 Q2.プレミアムはどれくらいか... 2 Q3. 公 開 買 付 期 間 はいつからいつまでなのか... 2 Q4. 公 開 買 付 期 間 終 了 はいつか... 2 Q5. 公 開 買 付 けが 終 了 した 後 ( 成 立 した

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