貸借対照表 ( 平成 24 年 3 月 31 日現在 ) ( 単位 : 千円 ) 科目金額科目金額 ( 資産の部 ) 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 売 掛 金 商 品 貯 蔵 品 仕 掛 品 未 収 入 金 前 渡 金 前 払 費 用 繰 延 税 金 資 産 その他の流動資産 貸 倒 引 当 金 固 定 資 産 有形固定資産 建 物 工具器具備品 リ ー ス 資 産 無形固定資産 電 話 加 入 権 ソ フ ト ウ ェ ア ソフトウェア仮勘定 リ ー ス 資 産 その他無形固定資産 投資その他の資産 投資有価証券 敷 金 繰延税金資産 長期前払費用 その他の投資等 16,607,134 4,170,971 11,355,749 15,306 208,332 59,542 18,456 341,063 445,444 2,099 9,829 6,350,263 625,263 307,128 307,736 10,398 1,506,933 50,569 1,393,677 56,231 55 6,398 4,218,066 146,353 2,196,914 1,795,148 71,033 8,616 ( 負債の部 ) 流 動 負 債 買 掛 金 未 払 金 未 払 費 用 未 払 法 人 税 等 未 払 消 費 税 等 前 受 金 預 り 金 一年内支払リース債務 ソフトウェア補修引当金 固 定 負 債 退職給付引当金 役員退職慰労引当金 資 産 除 去 債 務 リ ー ス 債 務 6,718,945 3,787,984 1,003,787 1,046,650 304,106 321,468 113,618 73,351 7,963 60,013 4,769,666 4,558,281 54,760 146,567 10,057 負債合計 11,488,611 ( 純資産の部 ) 株 主 資 本 資 本 金 利 益 剰 余 金 利 益 準 備 金 その他の利益剰余金 任 意 積 立 金 繰越利益剰余金 評価 換算差額等 その他有価証券評価差額金 11,497,857 500,000 10,997,857 125,000 10,872,857 100,000 10,772,857 29,070 29,070 純資産合計 11,468,786 資産合計 22,957,398 負債 純資産合計 22,957,398 ( 注 ) 記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております 1
損益計算書自平成 23 年 4 月 1 日至平成 24 年 3 月 31 日 ( 単位 : 千円 ) 科目金額 売上高売上原価売上総利益販売費及び一般管理費営業利益 35,500,569 28,272,746 7,227,823 5,304,895 1,922,927 営業外収益 受取利息及び配当金 物件貸付料収入 その他の営業外収益 12,685 55,487 19,457 87,630 営業外費用 支払利息 投資有価証券評価損 619 6,871 その他の営業外費用 2,710 10,201 経常利益 2,000,356 特別損失 固定資産除却損 10,764 10,764 税引前当期純利益 1,989,592 法人税 住民税及び事業税 法人税等調整額 969,950 28,953 998,903 当期純利益 990,689 ( 注 ) 記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております 2
個別注記表 1. 重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 1 株式 移動平均法による原価法 2その他有価証券市場価格のあるもの 決算日の市場価格等に基づく時価法 ( 評価差額は全部純資産直入法により処理し 売却原価は移動平均法により算定 ) 市場価格のないもの 移動平均法による原価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 商 品 移動平均法による原価法 仕 掛 品 個別法による原価法 貯 蔵 品 最終仕入原価法 ( 貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定 ) (3) 固定資産の減価償却の方法有形固定資産 ( リース資産除く ) 旧定率法無形固定資産 ( リース資産 ソフトウェア除く ) 旧定額法リース資産 リース期間を耐用年数とし 残存価額 10% として計算した定率法による減価償却費相当額に9 分の10を乗じる方法を採用しております なお ソフトウェアの減価償却の方法は次のとおりです 1 市場販売目的のソフトウェア市場販売目的のソフトウェアについては 見込販売期間 (3 年以内 ) における販売数量または収益に基づく償却額と販売可能な残存販売期間に基づく均等配分額を比較し いずれか大きい額を計上する方法によっております 2 自社利用のソフトウェア自社利用のソフトウェアについては 見込利用可能期間 (5 年以内 ) に基づく定額法によっております (4) 引当金の計上基準 貸倒引当金 債権の貸倒れに備えるため 一般債権については貸倒実績率により 貸倒懸念債権等特定の債権については債権の回収可能性を勘案し 回収不能見込額を計上しております ソフトウェア補修引当金 ソフトウェア製品の引渡後の無償補修費用に充てるた め 補償期間内の補修費用見込額を 過去の瑕疵担保実績等を基礎に計上しております 退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため 当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております 数理計算上の差異は その発生時の従業員の平均残存勤務期間に基づく年数による定額法により 翌事業年度から償却することとしております 過去勤務債務は その発生時の従業員の平均残存勤務期間に基づく年数による定額法により 発生時より償却することとしております 役員退職慰労引当金 役員の退職慰労金の支給に備えて 役員退職慰労金規 則に基づく期末要支給額を計上しております 工事損失引当金 当事業年度に着手した受注制作ソフトウェアのうち損失 の発生が見込まれるものについて 将来の損失に備えるた め その損失見込額を計上しております 3
(5) 収益及び費用の計上基準完成工事高及び完成工事原価の計上基準当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事契約については工事進行基準を適用し その他の工事契約については 工事完成基準を適用しております なお 工事進行基準を適用する工事の当期末における進捗度の見積りは 原価比例法によっております (6) その他 1 消費税等の会計処理 2 連結納税制度の適用 税抜方式連結納税制度を適用しております 2. 貸借対照表に関する注記 (1) 有形固定資産の減価償却累計額 3,140,649 千円 (2) 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務 ( 区分表示したものを除く ) 短期金銭債権 4,473,859 千円 短期金銭債務 1,226,631 千円 3. 税効果会計に関する注記 (1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 繰延税金資産 賞与引当金 317,644 千円 未払事業税 60,556 千円 投資有価証券評価損 61,212 千円 退職給付引当金 1,626,851 千円 減価償却超過額 120,005 千円 資産除去債務 51,931 千円 その他有価証券評価差額金 17,669 千円 その他 101,711 千円 繰延税金資産小計 2,357,583 千円 評価性引当額 95,681 千円 繰延税金資産合計 2,261,902 千円 繰延税金負債 有形固定資産 ( 資産除去債務 ) 21,309 千円 繰延税金負債合計 21,309 千円 繰延税金資産の純額 2,240,592 千円 (2) 法人税率の変更等による影響平成 23 年 12 月 2 日に 経済社会の構造の変化に対応した税制の構築を図るための所得税法等の一部を改正する法律 ( 平成 23 年法律第 114 号 ) 及び 東日本大震災からの復興のための施策を実施するために必要な財源の確保に関する特別措置法 ( 平成 23 年法律第 117 号 ) が公布され 平成 24 年 4 月 1 日以降開始する事業年度より法人税率が変更されるとともに 平成 24 年 4 月 1 日から平成 27 年 3 月 31 日までの間に開始する事業年度においては 復興特別法人税が課税されることとなりました これに伴い 平成 24 年 4 月 1 日から開始する事業年度以降において解消が見込まれる一時差異等については 繰延税金資産及び繰延税金負債を計算する法定実効税率が 40.4% から 37.8% に変更されております また 平成 27 年 4 月 1 日から開始する事業年度以降において解消が見込まれる一時差異等については 繰延税金資産及び繰延税金負債を計算する法定実効税率が 35.4% に変更されております その結果 当事業年度末における繰延税金資産の金額 ( 繰延税金負債の金額を控除した金額 ) が 270,595 千円減少し 法人税等調整額が 269,359 千円増加しております 4
4. 関連当事者との取引に関する注記 (1) 親会社及び法人主要株主等 属性 親会社 会社等の名 称 日本電信電話 ( 株 ) 議決権等の所有 ( 被所有 ) 割合被所有直接 100% 関連当事者との関係 当社製品の販売資金の預入役員の兼任 取引の内容 売上 ( 注 1) 資金貸付法人税の精算 取引金額 10,075,601 4,821,872 667,216 科目 売掛金預け金未払金 期末残高 ( 注 1) 価格その他の取引状況は 市場実勢を勘案し 価格交渉の上で決定しております ( 注 2) 取引金額には消費税等を含めておりません 期末残高には消費税等を含めております ( 注 3) 資金貸付取引については 期中平均残高を取引金額としています 属性 (2) 及び関連会社等 会社等の名称 エヌ ティ ティ ソフトサービス ( 株 ) 議決権等の所有 ( 被所有 ) 割合所有直接 70% 関連当事者との関係 ITシステムに係る試験 検証 運用 保守等の業務発注役員の兼任 取引の内容 作業委託 ( 注 1) 取引金額 科目 2,753,297 買掛金未払金 438,916 4,005,177 667,431 期末残高 ( 注 1) 価格その他の取引状況は 市場実勢を勘案し 価格交渉の上で決定しております ( 注 2) 取引金額には消費税等を含めておりません 期末残高には消費税等を含めております 470,404 76,248 (3) 兄弟会社等 属性 会社等の 議決権等の 関連当事者 取引の内容 取引金額 科目 期末残高 名称 所有 ( 被所有 ) との関係 割合 NTT ファイナンス 資金ネッティ 21,178,251 売掛金 6,713,167 ( 株 ) 委託先 ング 東日本 売上 ( 注 1) 2,704,520 売掛金 256,034 電信電話 ( 株 ) 西日本 売上 ( 注 1) 3,680,741 売掛金 106,964 電信電話 ( 株 ) エヌ ティ ティ 売上 ( 注 1) 2,380,754 売掛金 693,781 コミュニケー ションズ ( 株 ) ( 株 ) エヌ ティ 売上 ( 注 1) 1,852,747 売掛金 17,056 ティ データ 役員の兼任 ( 株 ) エヌ ティ 売上 ( 注 1) 4,778,075 売掛金 436,463 ティ ドコモ ドコモ テクノロジ 売上 ( 注 1) 4,863,551 売掛金 1,352,064 ( 株 ) エヌ ティ ティ 売上 ( 注 1) 574,551 売掛金 90,218 コムウェア ( 株 ) ( 株 ) エヌジェー 作業委託 413,231 買掛金 204,746 ケー 委託先 ( 注 1) ( 注 1) 価格その他の取引状況は 市場実勢を勘案し 価格交渉の上で決定しております ( 注 2) 取引金額には消費税等を含めておりません 期末残高には消費税等を含めております 5
5.1 株当たり情報に関する注記 1 株当たり純資産額 1,146,878 円 64 銭 1 株当たり当期純利益 99,068 円 91 銭 ( 注 ) 各注記の記載金額は単位未満を切り捨てて表示しております 6