第 25 期決算公告 平成 29 年 6 月 28 日 山形市あこや町一丁目 2 番 4 号株式会社ダイバーシティメディア代表取締役社長吉村和文 第 25 期末 ( 平成 29 年 3 月 31 日現在 ) 貸借対照表 ( 単位 : 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 資産の部 負債の部 流動資産 [ 221,347,902 ] 流動負債 [ 419,230,773 ] 現金及び預金 23,899,392 買 掛 金 53,156,548 受 取 手 形 1,263,600 短 期 借 入 金 80,000,000 売 掛 金 91,583,287 1 年内償還予定社債 15,000,000 商 品 469,120 1 年内返済予定長期借入金 176,512,373 貯 蔵 品 7,724,220 リ ー ス 債 務 43,428,261 未 収 入 金 39,394,307 未 払 金 7,830,781 前 払 費 用 6,324,958 未 払 費 用 10,505,203 短 期 貸 付 金 45,000,000 未払法人税等 3,075,000 立 替 金 1,776,166 未払消費税等 5,101,200 繰延税金資産 4,612,852 前 受 金 15,111,703 貸 倒 引 当 金 700,000 預 り 金 2,849,704 固定資産 [ 1,536,560,243 ] 賞 与 引 当 金 6,660,000 ( 有形固定資産 ) ( 993,984,458 ) 固定負債 [ 561,959,041 ] 建 物 95,828,277 社 債 201,000,000 幹 線 施 設 226,207,614 長 期 借 入 金 244,846,133 分 配 施 設 399,913,117 リ ー ス 債 務 78,722,691 空 中 線 設 備 739,830 資産除去債務 8,035,672 ヘッドエンド設備 22,545,870 役員退職慰労引当金 26,312,000 自主放送設備 125,945,961 長 期 未 払 金 3,042,545 通 信 設 備 613,788 負債の部合計 981,189,814 車 輌 運 搬 具 1 純資産の部 工具器具備品 255,707 株主資本 [ 777,272,770 ] リ ー ス 資 産 108,356,100 ( 資本金 ) ( 800,000,000 ) 建 設 仮 勘 定 13,578,193 ( 資本剰余金 ) ( 1,000,000 ) ( 無形固定資産 ) ( 23,214,745 ) その他資本剰余金 1,000,000 電 話 加 入 権 1,409,545 ( 利益剰余金 ) ( 23,727,230 ) ソ フ ト ウ ェ ア 20,916,300 その他利益剰余金 23,727,230 商 標 権 888,900 繰越利益剰余金 23,727,230 ( 投資その他の資産 ) ( 519,361,040 ) 評価 換算差額等 [ 748,650 ] 投資有価証券 35,223,760 ( その他有価証券評価差額金 ) ( 748,650 ) 出 資 金 210,000 関係会社株式 254,320,978 敷 金 1,282,000 保 証 金 2,941,520 保 険 積 立 金 87,706,655 長期前払費用 57,762,527 長 期 貸 付 金 68,817,594 繰延税金資産 11,096,006 繰延資産 [ 1,303,089 ] 社 債 発 行 費 1,303,089 純資産の部合計 778,021,420 資産の部合計 1,759,211,234 負債及び純資産の部合計 1,759,211,234
第 25 期 平成 28 年 4 月 1 日から平成 29 年 3 月 31 日まで 損益計算書 ( 単位 : 円 ) 科 目 金 額 売上高 使 用 料 収 入 331,715,954 電 気 通 信 事 業 収 入 209,126,667 ケ ー ブ ル ラ イ ン 収 入 10,832,588 ダイバー光サービス収入 3,475,413 そ の 他 の 収 入 188,473,357 743,623,979 売上原価 事 業 費 280,037,310 280,037,310 売上総利益 463,586,669 販売費及び一般管理費 478,007,144 478,007,144 営 業利 益 14,420,475 営業外収益 受 取 利 息 4,322,999 受 取 配 当 金 100,000 雑 収 入 49,359,276 53,782,275 営業外費用 支 払 利 息 20,475,066 社 債 利 息 2,211,250 支 払 保 証 料 3,066,020 雑 損 失 910,671 26,663,007 経 常 利益 12,698,793 特別損失 固 定 資 産 除 却 損 56,886 商 号 変 更 費 用 102,000 158,886 税引前当期純利益 12,539,907 法人税 住民税及び事業税 543,000 法 人 税 等 調 整 額 1,853,476 1,310,476 当期純利益 13,850,383
個別注記表 1. 重要な会計方針に係る事項 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法その他有価証券 : 時価のあるもの期末日の市場価格等に基づく時価法 ( 評価差額は全部純資産直入法により処理し 売却原価は移動平均法により算定 ) : 時価のないもの移動平均法による原価法子会社株式及び : 移動平均法による原価法関連会社株式 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 商品 : 移動平均法による原価法 ( 収益性の低下による簿価切下げの方法 ) 貯蔵品 : 最終仕入原価法 ( 収益性の低下による簿価切下げの方法 ) (3) 固定資産の減価償却の方法有形固定資産 ( リース資産を除く ) : 定額法リース資産所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産 : リース期間を耐用年数とし 残存価額を零とする定額法 (4) 繰延資産の処理方法社債発行費 : 社債の償還までの期間にわたり 定額法により償却 (5) 引当金の計上基準貸倒引当金 : 売上債権 貸付金等の貸倒損失に備えるため 一般債権については貸倒実績率により 貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し 回収不能見込額を計上しております 賞与引当金 : 従業員の賞与の支給に充てるため 将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております 役員退職慰労引当金 : 役員の退職慰労金の支払に備えるため 役員退職慰労金規定に基づく当事業年度末要支給額を計上しております (6) 消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は 税抜方式によっております
2. 貸借対照表に関する注記 (1) 担保に供している資産 建 物 93,349,043 円 幹線施設 226,207,614 円 分配施設 399,913,117 円 空中線設備 739,830 円 ヘッドエンド設備 22,545,870 円 自主放送設備 125,945,961 円 通信設備 613,788 円 保険積立金 ( 注 ) 85,032,655 円 担保に係る債務 長期借入金 ( 一年内含 ) 142,959,917 円 ( 注 ) 保険積立金は関係会社の短期借入金 59,080,000 円の担保に供しております (2) 有形固定資産の減価償却累計額 3,066,638,948 円 (3) 保証債務関係会社の金融機関からの借入等に対する債務保証額株式会社 MOVIE ON 1,122,700,100 円岩手ケーブルテレビジョン株式会社 340,292,500 円株式会社イノベーションデザイン 59,080,000 円 (4) 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務短期金銭債権長期金銭債権短期金銭債務 63,139,107 円 73,140,215 円 1,704,739 円 (5) 取締役に対する金銭債権長期金銭債権 15,677,379 円 3. 損益計算書に関する注記関係会社との取引高営業取引による取引高売上高仕入高販売費及び一般管理費営業取引以外の取引による取引高 35,124,143 円 7,701,312 円 32,538,152 円 15,888,911 円
4. 株主資本等変動計算書に関する注記 当事業年度末における発行済株式の種類及び株式数 普通株式 16,000 株 5. 税効果会計に関する注記 (1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 繰延税金資産 役員退職慰労引当金 8,156,720 円 有価証券評価損 7,423,384 円 賞与引当金 2,365,300 円 資産除去債務 2,491,058 円 減価償却費 1,553,141 円 繰越欠損金 1,251,398 円 商品評価損 1,158,662 円 その他 996,154 円 繰延税金資産小計 25,395,817 円 評価性引当額 8,582,046 円 繰延税金資産合計 16,813,771 円 繰延税金負債 資産除去債務に対する除去費用 768,563 円 その他有価証券評価差額金 336,350 円 繰延税金負債合計 1,104,913 円 繰延税金資産の純額 15,708,858 円 6. リースにより使用する固定資産に関する注記貸借対照表に計上した固定資産のほか 受配電装置等の一部については 所有権移転外ファイナンス リース契約により使用しております 7. 金融商品に関する注記 (1) 金融商品の状況に関する注記当社は 資金運用については短期的な預金等に限定し 銀行等金融機関からの借入及び社債発行により資金を調達しております 投資有価証券は株式であり 上場株式については半期ごとに時価の把握を行っています 借入金及び社債の使途は運転資金 ( 主として短期 ) および設備投資資金 ( 長期 ) であります (2) 金融商品の時価等に関する事項平成 29 年 3 月 31 日 ( 当事業年度の決算日 ) における貸借対照表計上額 時価及びこれらの差額については 次のとおりであります
( 単位 : 円 ) 貸借対照表時価 (*) 差額計上額 (*) (1) 売掛金 91,583,287 91,583,287 (2) 投資有価証券その他有価証券 2,420,000 2,420,000 (3) 社債 (216,000,000) (216,595,226) (595,226) (4) 長期借入金 (421,358,506) (421,358,506) (5) リース債務 (122,150,952) (122,150,952) (*) 負債に計上されているものについては ( ) で示しております ( 注 1) 金融商品の時価の算定方法 (1) 売掛金売掛金の時価は 短期に回収されるため帳簿価額と同額としております (2) 投資有価証券これらの時価について 株式は取引所の価格によっております (3) 社債社債の時価は 元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております (4) 長期借入金長期借入金のうち 変動金利によるものは短期間で市場金利を反映し また当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから 時価は帳簿価額と近似していると考えられるため 当該帳簿価額によっております 当社の長期借入金はすべて変動金利借入となっております (5) リース債務リース債務は 新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定した結果 時価は帳簿価額と近似していることから 当該帳簿価額によっております ( 注 2) 関係会社株式を含む非上場株式 ( 貸借対照表計上額 287,124,738 円 ) は 市場価格がな く かつ将来キャッシュ フローを見積ることなどができず 時価を把握することが極め て困難と認められるため (1) 投資有価証券その他有価証券 には含めておりません
8. 関連当事者との取引に関する注記 (1) 子会社及び関連会社等 ( 単位 : 円 ) 属性 会社等 議決権の所有 関連当事者 取引の 取引金額科目期末残高 の名称 ( 被所有 ) 割合 との関係 内容 子会社 岩手ケー 所有 資金の貸付 資金の ブルテレ 直接 72.7% 役員の兼任 貸付 短期貸付金 20,000,000 ビジョン 20,000,000 長期貸付金 53,140,215 株式会社 ( 注 1) 債務保証 334,022,500 ( 注 2) 債務保証 6,270,000 ( 注 3) 子会社 株式会社 所有 資金の貸付 資金の イノベー 間接 50.6% 担保の提供 貸付 短期貸付金 20,000,000 ションデ 役員の兼任 ( 注 4) ザイン 担保提供 85,032,655 ( 注 5) 債務保証 59,080,000 ( 注 6) 関連 株式会社 所有 資金の貸付 資金の 会社 MOVIE ON 直接 27.7% 役員の兼任 貸付 15,000,000 短期貸付金 5,000,000 ( 注 7) 債務保証 1,122,700,100 ( 注 8) 取引条件の決定方針等 ( 注 1) 岩手ケーブルテレビジョン株式会社に対する資金の貸付については 貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております ( 注 2) 金融機関借入につき 債務保証を行ったものであります ( 注 3) 金融機関への支払委託につき 債務保証を行ったものであります ( 注 4) 株式会社イノベーションデザインに対する資金の貸付については 貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております ( 注 5) 金融機関借入につき 担保提供を行ったものであります ( 注 6) 金融機関借入につき 債務保証を行ったものであります ( 注 7) 株式会社 MOVIE ON に対する資金の貸付については 貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております ( 注 8) 金融機関借入につき 債務保証を行ったものであります
(2) 役員及び個人主要株主等 ( 単位 : 円 ) 属性 会社等の 議決権の所有 関連当事者 取引の 取引金額科目期末残高 名称また ( 被所有 ) 割合 との関係 内容 は氏名 役員及 吉村和文 被所有 当社代表 資金の びその 直接 4.3% 取締役 貸付 3,158,457 長期貸付金 15,677,379 近親者 ( 注 1) 債務被保 501,358,506 証 ( 注 2) 取引条件及び取引条件の決定方針等 ( 注 1) 吉村和文氏に対する資金の貸付については 貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております ( 注 2) 当社は 金融機関借入に対して債務保証を受けております なお 保証料の支払は行っておりません 9.1 株当たり情報に関する注記 1 株当たり純資産額 48,626 円 33 銭 1 株当たり当期純利益金額 865 円 64 銭 10. 重要な後発事象に関する注記該当事項はありません