予算対比正味財産増減計算書平成 26 年 3 月 1 日から平成 27 年 2 月 28 日まで公益社団法人日本産業衛生学会 ( 単位 : 円 ) Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 科目予算額決算額差異 基本財産運用益 1, 24, 76, 基本財産受取利息 1, 24, 76, 受取会費 74,58, 8,962, -6,382, 正会員受取会費 71,, 72,26, -1,26, 賛助会員受取会費 1,5, 1,5, 購読会員受取会費 1,8, 1,32, 48, 過年度会員受取会費 1,, 5,95, -4,95, 学生会員会費 22, -22, 事業収益 93,379, 119,675,7-26,296,7 協賛金等収益 37,469, 31,943,416 5,525,584 投稿超過頁収益 1,, 1,38, -38, 別刷収益 2, 138,5 61,5 参加登録料収益 47,71, 81,799,764-34,89,764 専門医資格認定収益 7,, 4,354,39 2,645,61 その他事業収益 59, -59, 受取補助金等 4,1, 64,749,584-24,649,584 受取本部助成金 33,88, 53,19,584-19,229,584 受取国庫助成金 4,7, 4,7, 受取地方公共団体助成金 5, -5, 受取民間助成金 1,52, 6,44, -4,92, 受取負担金 8,63, 8,97, -34, 受取活動費 8,63, 8,97, -34, 受取寄付金 17, 8,2,325-8,3,325 受取寄付金 17, 8,2,325-8,3,325 雑収益 2,29,978 8,984,536-6,693,558 受取利息 1,978 22,192-11,214 雑収益 2,28, 8,962,344-6,682,344 経常収益計 219,249,978 291,565,515-72,315,537
( 単位 : 円 ) 科 目 予算額 決算額 差異 (2) 経常費用事 業 費 182,393,332 245,945,179-63,551,847 会 場 費 24,613,74 33,473,876-8,86,82 旅 費 交 通 費 7,577,36 12,346,581-4,769,221 通 信 運 搬 費 1,728,2 3,638,84-1,99,884 印 刷 製 本 費 12,72,26 2,498,12-7,795,914 消 耗 什 器 備 品 費 167,822-167,822 消 耗 品 費 723, 2,36,367-1,313,367 機 関 誌 印 刷 費 15,17, 15,764,846-594,846 機 関 誌 編 集 費 7,11, 7,836,92-726,92 機 関 誌 発 送 費 7,664,2 6,833,323 83,877 広 報 渉 外 費 555, 72, -147, 研 究 費 3, 615, -315, 諸 謝 金 8,829,689 11,524,161-2,694,472 学 会 助 成 金 13,35, 14,911,152-1,561,152 協 議 会 助 成 金 2,18, 2,1, 8, 大 会 研 修 会 助 成 金 1,56, 2,526, -966, 部 会 助 成 金 6,7, 5,43, 64, 地 方 会 助 成 金 11,6, 12,76,5-1,16,5 委 員 会 費 3,22, 3,98,532 121,468 研 究 会 費 4,32, 3,58,648 739,352 委 託 費 36,334,343 57,773,929-21,439,586 国 際 交 流 費 7,4, 6,213,532 1,186,468 開 発 保 守 費 2,17, 3,226,386-1,56,386 雑 費 7,216,26 18,942,228-11,725,968 管 理 費 48,919,444 35,699,624 13,219,82 給 料 手 当 17,19, 14,737,111 2,452,889 退 職 給 付 費 用 6, 6, 法 定 福 利 費 2,, 3,44,86-1,44,86 総 会 費 2, 187,32 12,698 理 事 幹 事 会 費 8,23, 8,83,555 119,445 旅 費 交 通 費 2,84, 354,732 2,485,268 通 信 運 搬 費 2,346,3 564,562 1,781,738 役 員 改 選 費 2,75, 3,371,66-621,66 減 価 償 却 費 4, 46,462 353,538 印 刷 製 本 費 631, 4, 627, 消 耗 什 器 備 品 費 2, 145,732 54,268 消 耗 品 費 1,764,183 8,581 1,755,62 会 員 報 奨 費 51, 45,52 59,498 広 報 渉 外 費 935, 47,443 887,557 賃 借 料 2,69,1 2,69,1 租 税 公 課 1,32, 14,4 1,35,6 委 託 費 1,8, 1,8, 雑 費 2,539,861 1,349,27 1,19,591 経常費用計 231,312,776 281,644,83-5,332,27 評価損益等調整前当期経常増減額 -12,62,798 9,92,712-21,983,51 評価損益等計 当期経常増減額 -12,62,798 9,92,712-21,983,51 2. 経常外増減の部 (1) 経常外収益 経常外収益計 (2) 経常外費用 経常外費用計 当期経常外増減額 当期一般正味財産増減額 -12,62,798 9,92,712-21,983,51 一般正味財産期首残高 1,266,638 112,68,758-12,342,12 一般正味財産期末残高 88,23,84 122,529,47-34,325,63 Ⅱ 指定正味財産増減の部 当期指定正味財産増減額 指定正味財産期首残高 1,, 1,, 指定正味財産期末残高 1,, 1,, Ⅲ 正味財産期末残高 188,23,84 222,529,47-34,325,63
公益社団法人日本産業衛生学会 Ⅰ Ⅱ Ⅲ 資産の部 1. 流動資産 2. 固定資産 (1) 基本財産 貸借対照表平成 27 年 2 月 28 日現在 科目当年度前年度増減 ( 単位 : 円 ) 現金預金 112,756,627 12,748,461 1,8,166 流動資産合計 112,756,627 12,748,461 1,8,166 (2) 特定資産 定期預金 1,, 1,, 基本財産合計 1,, 1,, 退職給付引当資産 2,13, 1,53, 6, 積立預金 9,668,81 1,29,48-54,679 特定資産合計 11,798,81 11,739,48 59,321 (3) その他固定資産 負債の部 1. 流動負債 2. 固定負債 什器備品 162,621 29,83-46,462 敷金 96, 96, その他固定資産合計 1,122,621 1,169,83-46,462 固定資産合計 112,921,422 112,98,563 12,859 資産合計 225,678,49 215,657,24 1,21,25 前受金 374, 678, -34, 前受会費 87, 1,2, -15, 預り金 14,379 49,166 55,213 流動負債合計 1,348,579 1,848,266-499,687 退職給付引当金 1,8, 1,2, 6, 固定負債合計 1,8, 1,2, 6, 負債合計 3,148,579 3,48,266 1,313 正味財産の部 1. 指定正味財産 仮受金 指定正味財産合計 1,, 11,1-1,9 1,, ( うち基本財産への充当額 ) 1,, 1,, 2. 一般正味財産 122,529,47 112,68,758 9,92,712 ( うち特定資産への充当額 ) 11,798,81 11,739,48 59,321 正味財産合計 222,529,47 212,68,758 9,92,712 負債及び正味財産合計 225,678,49 215,657,24 1,21,25 2
附属明細書 固定資産の明細 公益社団法人日本産業衛生学会 ( 単位 : 円 ) 区分資産の種類期首帳簿価額当期増加額当期減少額期末帳簿価額 特定資産 退職給付引当資産 1,53, 6, 2,13, 研究助成積立金 1,661,54 525 1,66,529 名簿発行積立金 3,5, 3,5, 役員改選積立金 1,28,9 64 1,2,561 7,593 学会開催積立金 3,7,863 194 2,51,49 1,199,648 協議会積立金 1,8,527 1,5,924 42 3,31,31 特定資産計 11,739,48 3,762,236 3,72,915 11,798,81 その他 固定資産 什器備品 敷金 29,83 96, 46,462 162,621 96, その他固定資産計 1,169,83 46,462 1,122,621 引当金の明細 公益社団法人日本産業衛生学会 ( 単位 : 円 ) 科目期首残高当期増加額 目的使用 当期減少額 その他 期末残高 退職給付引当金 1,2, 6, 1,8, 引当金計 1,2, 6, 1,8,
財産目録 平成 27 年 2 月 28 日現在 公益社団法人日本産業衛生学会 ( 単位 : 円 ) 貸借対照表科目 場所 物量等 使用目的等 金 額 ( 流動資産 ) 現金 手元保管 18,588,863 預金 普通預金 73,628,378 三井住友 19,423,258 三菱東京 UFJ 第 1 口座 7,53,72 みずほ 3,913,27 ゆうちょ 9,148,397 りそな 238,723 青森 1,569 福井 641,25 南都 13,151,895 四国 28,946 西日本シティー 3,32,15 千葉 2,361,423 三菱東京 UFJ 基本金口 81,976 三菱東京 UFJ 寄付金口 8,194 旭川信金 3,252,87 秋田 2,24,98 肥後 4,918,89 福岡 66,529 高知 74,892 横浜 175,82 東京都民 2,252 長野 278,82 山口 1,22,688 郵便振替 3,539,386 定期預金 17,, ゆうちょ 11,, 西日本シティー 6,, 流動資産合計 112,756,627 ( 固定資産 ) 基本財産 定期預金 1,, 定期預金 本部 1,, 特定資産 退職給付引当資産 2,13, 退職給付引当資産 本部 2,13, 積立預金 9,668,81 研究助成積立金 地方会 1,66,529 名簿発行積立金 本部 3,5, 役員改選積立金 地方会 7,593 学会開催積立金 地方会 1,199,648 協議会積立金 地方会 3,31,31 その他固定資産什器備品 平行移動書庫 162,621 敷金 事務所敷金 96, 固定資産合計 112,921,422 資産合計 225,678,49 ( 流動負債 ) 前受金 前受活動費 374, 前受会費 平成 27 年度会費 87, 預り金 源泉所得税 14,379 仮受金 口座開設時預入金 2 流動負債合計 1,348,579 ( 固定負債 ) 退職給付引当金 従業員 1,8, 固定負債合計 1,8, 負債合計 3,148,579 正味財産 222,529,47
( 参考本部 会別正味財産増減計算書内訳表 ) 正味財産増減計算書内訳表 平成 26 年 3 月 1 日から平成 27 年 2 月 28 日まで 公益社団法人日本産業衛生学会 ( 単位 : 円 ) 科 目 公益事業会計法人本部地方会部会委員会学会協議会研究会 合 計 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 (1) 経常収益 基 本 財 産 運 用 益 24, 24, 基 本 財 産 受 取 利 息 24, 24, 受 取 会 費 8,952, 8,952, 正 会 員 受 取 会 費 72,26, 72,26, 賛 助 会 員 受 取 会 費 1,5, 1,5, 購 読 会 員 受 取 会 費 1,32, 1,32, 過年度 会 員 受 取 会 費 5,95, 5,95, 学 生 会 員 会 費 22, 22, 事 業 収 益 1,84,656 6,221,7 23,656, 4,354,39 83,242,324 36, 119,675,7 協 賛 金 等 収 益 322,156 873,2 2, 3,548,6 31,943,416 投 稿 超 過 頁 収 益 1,38, 1,38, 別 刷 収 益 138,5 138,5 参 加 登 録 料 収 益 5,348,5 23,397, 52,694,264 36, 81,799,764 専門医登録 手 数料収益 4,354,39 4,354,39 そ の 他 事 業 収 益 59, 59, 受 取 補 助 金 等 4,7, 19,99,452 3,4, 3,94,132 3,75, 3,76, 64,749,584 受 取 本 部 助 成 金 18,349,452 3,4, 3,94,132 24,7, 3,566, 53,19,584 受 取 国 庫 助 成 金 4,7, 4,7, 受取地方公共団体助成金 5, 5, 受 取 民 間 助 成 金 25, 6,5, 14, 6,44, 受 取 負 担 金 4,196, 4,774, 8,97, 受 取 活 動 費 4,196, 4,774, 8,97, 受 取 寄 付 金 -36, 362,884 7,795, 348,441 8,2,325 受 取 寄 付 金 -36, 362,884 7,795, 348,441 8,2,325 雑 収 益 7,689,369 1,141,755 2,565 2,839 63,193 84,815 8,984,536 受 取 利 息 3,681 6,99 2,565 2,839 5,193 1,815 22,192 雑 収 益 7,685,688 1,135,656 58, 83, 8,962,344 経常収益計 94,91,25 31,21,791 31,832,565 7,451,361 121,85,517 4,499,256 291,565,515 (2) 経常費用 事 業 費 67,67,824 26,16,555 2,9,46 4,95,299 123,256,721 4,5,734 245,945,179 会 場 費 29,754 2,272,3 1,987,324 785,185 28,28,36 371,574 33,473,876 旅 費 交 通 費 173,835 513,724 1,954,51 3,525,81 5,453,996 724,76 12,346,581 通 信 運 搬 費 52,988 1,525,366 458,524 35,678 962,97 152,558 3,638,84 印 刷 製 本 費 57,882 1,351,696 1,767,35 57,792 17,74,874 188,841 2,498,12 消 耗 什 器 備 品 費 167,822 167,822 消 耗 品 費 314,785 976,414 215,27 7,44 39,422 69,675 2,36,367 機 関 誌 印 刷 費 12,578,824 1,734,31 1,449,991 2, 15,764,846 機 関 誌 編 集 費 7,111,482 588,53 136,8 7,836,92 機 関 誌 発 送 費 5,38,23 1,29,318 54,82 6,833,323 広 報 渉 外 費 72, 72, 研 究 費 615, 615, 諸 謝 金 517,276 4,3,372 2,539,768 3,112,85 1,53,895 11,524,161 学 会 助 成 金 1,, 4,911,152 14,911,152 協 議 会 助 成 金 2,, 1, 2,1, 大 会 研 修 会 助 成 金 4, 1,85, 276, 2,526, 部 会 助 成 金 3,6, 1,83, 5,43, 地 方 会 助 成 金 11,596,5 1,11, 12,76,5 委 員 会 費 3,98,532 3,98,532 研 究 会 費 3,3, 28,648 3,58,648 委 託 費 84,28 6,832,29 5, 5,487,264 365,356 57,773,929 国 際 交 流 費 5,898,58 314,952 6,213,532 開 発 保 守 費 978,236 586,62 35,16 39,66 1,6,178 256,532 3,226,386 雑 費 473,947 1,653,579 514,844 386,13 15,369,131 544,597 18,942,228 管 理 費 21,763,684 6,833,727 2,74,789 2,925,184 2,62,79 4,161 35,699,624 給 料 手 当 1,395,51 733,65 2,916, 68, 12,41 14,737,111 退 職 給 付 費 用 6, 6, 法 定 福 利 費 3,44,86 3,44,86 総 会 費 187,32 187,32 理 事 幹 事 会 費 2,563,418 2,317,565 1,82,493 1,382,79 8,83,555 旅 費 交 通 費 4,752 241,24 18,74 354,732 通 信 運 搬 費 271, 283, 246 4,94 5,376 564,562 役 員 改 選 費 847,54 2,523,562 3,371,66 減 価 償 却 費 46,462 46,462 印 刷 製 本 費 54 3,46 4, 消 耗 什 器 備 品 費 19,372 126,36 145,732 消 耗 品 費 7,994 531 56 8,581 会 員 報 奨 費 45,462 4 45,52 広 報 渉 外 費 8,38 32,22 7,41 47,443 賃 借 料 2,69,1 2,69,1 租 税 公 課 14,4 14,4 雑 費 62,675 694,114 14,959 4,244 15,278 1,349,27 経常費用計 89,434,58 32,85,282 22,164,835 7,83,483 125,318,8 4,45,895 281,644,83 評価損益等調整前当期経常増減額 5,475,517-1,828,491 9,667,73-379,122-3,468,283 453,361 9,92,712 評価損益等計 当期経常増減額 5,475,517-1,828,491 9,667,73-379,122-3,468,283 453,361 9,92,712 2. 経常外増減の部 (1) 経常外収益 経常外収益計 (2) 経常外費用 経常外費用計 当期経常外増減額 当期一般正味財産増減額 5,475,517-1,828,491 9,667,73-379,122-3,468,283 453,361 9,92,712 一般正味財産期首残高 21,987,529 43,531,56 9,765,454 11,137,383 16,53,379 9,683,453 112,68,758 一般正味財産期末残高 27,463,46 41,73,69 19,433,184 1,758,261 13,35,96 1,136,814 122,529,47 Ⅱ 指定正味財産増減の部 当期指定正味財産増減額 指定正味財産期首残高 1,, 1,, 指定正味財産期末残高 1,, 1,, Ⅲ 正味財産期末残高 127,463,46 41,73,69 19,433,184 1,758,261 13,35,96 1,136,814 222,529,47
( 参考本部 会別貸借対照表内訳表 ) 貸借対照表内訳表 平成 27 年 2 月 28 日現在 公益社団法人日本産業衛生学会 ( 単位 : 円 ) 公益事業会計 科 目 法人本部 地方会 部会 委員会 学会協議会 研究会 合 計 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産 現 金 預 金 23,484,84 35,534,368 19,87,184 1,758,261 13,35,196 1,136,814 112,756,627 流動資産合計 23,484,84 35,534,368 19,87,184 1,758,261 13,35,196 1,136,814 112,756,627 2. 固定資産 (1) 基本財産 定 期 預 金 1,, 1,, 基本財産合計 1,, 1,, (2) 特定資産 退 職 給 付 引 当 資 産 2,13, 2,13, 積 立 預 金 3,5, 6,168,81 9,668,81 特定資産合計 5,63, 6,168,81 11,798,81 (3) その他固定資産 什 器 備 品 162,621 162,621 敷 金 96, 96, その他固定資産合計 1,122,621 1,122,621 固定資産合計 16,752,621 6,168,81 112,921,422 資産合計 13,237,425 41,73,169 19,87,184 1,758,261 13,35,196 1,136,814 225,678,49 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債 前 受 金 374, 374, 前 受 会 費 87, 87, 預 り 金 14,379 14,379 仮 受 金 1 1 2 流動負債合計 974,379 1 374, 1 1,348,579 2. 固定負債 退 職 給 付 引 当 金 1,8, 1,8, 固定負債合計 1,8, 1,8, 負債合計 2,774,379 1 374, 1 3,148,579 Ⅲ 正味財産の部 1. 指定正味財産 指定正味財産合計 1,, 1,, ( うち基本財産への充当額 ) 1,, 1,, 2. 一般正味財産 27,463,46 41,73,69 19,433,184 1,758,261 13,35,96 1,136,814 122,529,47 ( うち特定資産への充当額 ) 5,63, 6,168,81 11,798,81 正味財産合計 127,463,46 41,73,69 19,433,184 1,758,261 13,35,96 1,136,814 222,529,47 負債及び正味財産合計 13,237,425 41,73,169 19,87,184 1,758,261 13,35,196 1,136,814 225,678,49
財務諸表に対する注記 1. 重要な会計方針 (1) リース取引の処理方法リース物件の所有権が借主に移転するもの以外のファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている (2) 消費税等の会計処理消費税の会計処理は 税込方式によっている 2. 会計方針の変更 3. 基本財産の増減額及びその残高 基本財産の増減及びその残高は 次のとおりである 科 目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 基本財産 定期預金 1,, 1,, 合 計 1,, 1,, 4. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳 基本財産及び特定資産の財源等の内訳は 次のとおりである 科 目 当期末残高 ( うち指定正味財 ( うち一般正味財 ( うち負債に産からの充当額 ) 産からの充当額 ) 対応する額 ) 基本財産 定期預金 1,, 1,, 小 計 1,, 1,, 特定財産 退職引当資産研究助成積立金名簿発行積立金役員改選積立金学会開催積立金協議会積立金 2,13, 1,66,529 3,5, 7,593 1,199,648 3,31,31 2,13, 1,66,529 3,5, 7,593 1,198,648 3,31,31 小 計 11,798,81 11,798,81 合 計 111,798,81 1,, 11,798,81 5. 担保に供している資産
6. 固定資産の取得価額 減価償却累計額及び当期末残高は 次のとおりである 科目取得価額減価償却累計額当期末残高什器備品 371,7 29,79 162,621 敷金 96, 96, 合 計 1,331,7 29,79 1,122,621 7. 債権の債権金額 貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額 貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は 次のとおりである 貸倒引当金の科目債権金額債権の当期末残高当期末残高未収金 合 計 8. 保証債務等の偶発債務 9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額 時価及び評価損益 1. 補助金等の内訳並びに交付者 当期の増減額及び残高は 次のとおりである 名 称 交付者 前期末残高 当期当期貸借対照表上の当期末残高増加額減少額記載区分 助成金 日本学術 振興会他 11,64, 11,64, 一般正味財産 合 計 11,64, 11,64, 11. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳 12. 関連当事者との取引の内容 13. 重要な後発事象