216 年度自動車部品工業の経営動向 217 年 6 月 12 日 一般社団法人日本自動車部品工業会 一般社団法人日本自動車部品工業会は 217 年 5 月 1 日現在での会員企業 4 4 社 のうち 上場企業で自動車部品の比率が5 以上 かつ前年同期比較が可能な自動車 部品専門企業 79 社の 2 1 6 年度 (4~3 月 ) の経営動向を各社の連結決算短信 ( 連結 決算を行っていない企業は単独決算 ) により集計 分析した なお 国際財務報告基準 (IFRS) 適用企業は1 社 ( 全体に占める比率 4.1) < 経済全体の状況 > 216 年度通期での日本経済は 設備投資に足踏み感や為替や株価など不安定な要素があったが 個人消費や輸出の持ち直しの動きと雇用 所得環境の改善などから 緩やかな回復基調が続いた 世界経済は 米国では個人消費の増加や設備投資の持ち直しの動きから景気回復が続き 政策金利の引き上げも実施された 中国では 経済の減速懸念の高まりがあったが その後政策効果等により持ち直した また欧州では 英国のEU 離脱問題などによる不安定な要素もあったが 緩やかな回復が続き 全体的には底堅く推移した 金融市場では 年度前半は 1 ドル = 1 1 2 円台から 6 月には 1 円台となり 大幅な円高で推移した 11 月以降は円安局面となり 12 月末には117 円台になったが 1 月以降は再び円高方向で 3 月末には 1 1 1 円台となり 不安定に推移した < 部品メーカーの状況 > 自動車部品メーカー 79 社の 216 年度の業績は 以下のとおりとなった 1. 決算状況 1 日本基準適用企業 69 社 ( 単位 : 億円 ) 215 年度 216 年度 前年度差 前年度比 159,9 154,934 4,966 3.1 営業利益 9,488 9,643 155 1.6 営業利益率 5.9 6.2.3 pt 経常利益 9,25 9,783 578 6.3 経常利益率 5.8 6.3.5 pt 親会社株主に帰属する当期純利益 4,455 4,164 291 6.5 当期純利益率 2.8 2.7.1 pt 1
( 億円 ) ( 億円 ) 営業利益 経常利益 当期純利益 2, 15, 1. 金 16, 額 12, 12, 9, 営業利益率 経常利益率 当期純利益率 8. 6. 8, 6, 4. 4, 3, 2.. 2IFRS 適用企業 1 社 ( 単位 : 億円 ) 215 年度 216 年度前年度差前年度比 売上収益 11,93 13,598 2,55 2.5 営業利益 6,28 6,819 611 9.8 営業利益率 6.1 6.6.5 pt 税引前利益 6,488 7,21 713 11. 税引前利益率 6.4 7..6 pt 親会社株主に帰属する当期純利益 4,182 4,413 231 5.5 当期利益率 4.1 4.3.2 pt ( 億円 ) 売上収益 ( 億円 ) 営業利益 税引前利益 当期純利益 2, 15, 1. 金 額 16, 12, 12, 9, 営業利益率 税引前利益率 当期純利益率 8. 6. 8, 6, 4. 4, 3, 2.. については 好調な海外事業による需要の増加があったものの 円高による為替換算の 影響や軽自動車の需要減少等により 前年度比 3.1 の減収 (IFRS 企業 2.5 の増収 ) と なった このような状況のなか 営業利益は前年度比 1. 6 経常利益は 6. 3 当期純利益 6.5 となった (IFRS 企業営業利益 9.8 税引前利益 1 1. 当期利益 5.5) 2
各社の増益 減益要因を分析すると 営業利益の増益要因としては 合理化努力 や 生産増加による操業度差益 海外拠点の業績改善 受注車種構成の変化 などが 減益要因としては主に 円高の影響 が挙げられ その他の要因として 国内諸経費の増加 海外労務費の増加 などがある 経常利益の減益要因については 為替差損の発生 が挙げられる 収益構造では は減少したものの 原価低減活動等の合理化効果による収益改善がみられる (P.7 13) 以下は決算短信で地域別セグメント情報を記載している 35 社 ( うち I F R S 企業 5 社 ベースで全体の52.1) での数値となるため あくまでも参考情報としての位置づけとなるが国内は増収増益 (IFRSは増収減益) 北中南米 欧州は減収増益 アジアも減収増益 アジアのうち 中国については小型車販売減税優遇制度により消費は堅調に推移し また インドネシアでは 税制優遇制度により内需を中心に持ち直している 日系企業にとってアジア市場は なお重要な収益源であり続けている (P.7 13) 217 年度通期の各社の業績見通しについては 2 1 6 年度実績に対して はほぼ横ばい 経常利益は微減 ( IFRS は増収増益 ) の予測になっている これは 安全 環境等新技術への研究開発費や海外での設備投資の増加に加えて 為替の変動や米国の政策や欧州政治動向 また新興国の経済先行き等不確実要素が多くあることによるものと考えられる (P.8 14) 3
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日本基準 69 社 217 年 6 月 12 日 自動車部品工業の経営動向 数値情報 主要上場企業 ( 日本基準適用 )69 社 216 年度連結決算状況 1. 対象企業 2 1 6 年 4 月から 2 1 7 年 3 月までに決算期のある会員上場企業で に 占める自動車部品比率が 5 以上の企業 対象とした 79 社のうち 日本基準を適用している 69 社を 2. 経営分析の方法 各社の連結決算短信 ( 連結決算を行っていない企業は単独決算短信 ) による 3. 決算状況 (1) 全体集計結果 再掲 ( 単位 : 億円 ) 215 年度 216 年度 前年度差 前年度比 159,9 154,934 4,966 3.1 営業利益 9,488 9,643 155 1.6 営業利益率 5.9 6.2.3 pt 経常利益 9,25 9,783 578 6.3 経常利益率 5.8 6.3.5 pt 親会社株主に帰属する当期純利益 4,455 4,164 291 6.5 当期純利益率 2.8 2.7.1 pt ( 補足 ) 2 1 6 年度での増減 増加減少 合 計 売 上 高 19 社 5 社 69 社 営 業 利 益 38 社 ( ) 31 社 ( ) 69 社 ( ) 経 常 利 益 39 社 ( ) 3 社 ( 2 ) 69 社 ( 2 ) 親会社株主に帰属する 当期純利益 44 社 ( 1 ) 25 社 ( 6 ) 69 社 ( 7 ) 赤字幅が縮小した場合は 増加 赤字幅が拡大した場合は 減少 に含める ( ) 内は 赤字計上会社数 5
日本基準 69 社 1 と営業利益の動向 営 業 利 益 増 益 減 益 計 増 収 14 社 ( 2.3 ) 5 社 ( 7.2 ) 19 社 ( 27.5 ) 減収 24 社 ( 34.8 ) 26 社 ( 37.7 ) 5 社 ( 72.5 ) 計 38 社 ( 55.1 ) 31 社 ( 44.9 ) 69 社 ( 1. ) 2 と経常利益の動向 経常利益 増益減益計 増 収 11 社 ( 15.9 ) 8 社 ( 11.6 ) 19 社 ( 27.5 ) 減収 28 社 ( 4.6 ) 22 社 ( 31.9 ) 5 社 ( 72.5 ) 計 39 社 ( 56.5 ) 3 社 ( 43.5 ) 69 社 ( 1. ) 3 と親会社株主に帰属する四半期純利益の動向 親 会 社 株 主 に 帰 属 す る 当 期純 利益 増 益 減 益 計 増 収 13 社 ( 18.8 ) 6 社 ( 8.7 ) 19 社 ( 27.5 ) 減 収 31 社 ( 44.9 ) 19 社 ( 27.5 ) 5 社 ( 72.4 ) 計 44 社 ( 63.7 ) 25 社 ( 36.2 ) 69 社 ( 1. ) 6
日本基準 69 社 (2) 収益構造 215 年度 216 年度 科目金額 ( 億円 ) 構成比金額 ( 億円 ) 前年度差前年度比構成比 構成変化 159,9 1. 154,934 4,966 3.1 1. ±. 売上原価 134,888 84.4 129,832 5,56 3.7 83.8.6 15,524 9.7 15,459.2 1. +.3 販売費及び一般管理費 65 営 業 利 益 9,488 5.9 9,643 155 + 1.6 6.2 +.3 営業外収益 1,18.7 1,29 29 + 2.5.8 +.1 営業外費用 1,463.8 1,69 394 27.3.7.1 経 常 利 益 9,25 5.8 9,783 578 + 6.3 6.3 +.5 特 別 利 益 648.4 685 37 + 5.7.4 ±. 特別損失 1,98 1.3 2,99 929 + 55.5 1.9 +.6 税金等調整前当期利益 7,873 4.9 7,559 314 4. 4.9 ±. 親会社株主に帰属する 当期純利益 4,455 2.8 4,164 291 6.5 2.7.1 (3) 参考情報 所在地別の 利益の状況 ( 注 1) ( 単位 : 億円 ) 前年度比営業利益前年度比利益率 前年同期利益率 日本 37,438 + 2.6 1,822 + 12.2 4.9 4.4 海 外 北中南米 22,586 8.4 95 + 13.3 4.2 3.4 欧州 4,686 3.7 118 + 94.2 2.5 1.3 アジア 2,898 3.8 1,926 + 7.2 9.2 8.3 分類不可等 552 1.9 32.4 5.8 5.7 ( 消去 ) 7,437 ( 注 2) 合計 78,723 3 2.8 4,878 + 11.4 6.2 5.4 ( 注 1) 地域別業績を発表している 3 社での傾向値として掲載 ( 注 2) 日本基準企業全体の 5.8 ( ベース ) 7
4. 2 1 7 年度の業績見通し 日本基準 69 社 (1) 全体の業績見通し ( 単位 : 億円 ) 216 年度実績 217 年度見通し 前年度差 前年度比 154,934 154,12 814.5 営業利益 9,643 9,284 359 3.7 営業利益率 6.2 6..2 pt 経常利益 9,783 9,263 52 5.3 経常利益率 6.3 6..3 pt 親会社株主に帰属する当期純利益 4,164 5,839 1,675 + 4.2 当期利益率 2.7 3.8 1.1 pt 金 ( 億円 ) ( 億円 ) 営業利益経常利益当期純利益 2, 16, 15, 12, 営業利益率 経常利益率 当期純利益率 1. 8. 額 12, 9, 6. 8, 6, 4. 4, 3, 2. '16 実績 '17 予測 '16 実績 '17 予測 '16 実績 '17 予測 '16 実績 '17 予測. (2) 全体の業績動向見通し 216 年度実績 217 年度見通し 増加減少合計増加減少 合 計 19 社 5 社 69 社 26 社 43 社 69 社 営 業 利 益 38 社 ( ) 31 社 ( ) 69 社 ( ) 42 社 ( ) 27 社 ( ) 69 社 ( ) 経 常 利 益 39 社 ( ) 3 社 ( 2 ) 69 社 ( 2 ) 47 社 ( ) 22 社 ( ) 69 社 ( ) 親会社株主に帰属する 当期純利益 44 社 ( 1 ) 25 社 ( 6 ) 69 社 ( 7 ) 5 社 ( ) 19 社 ( ) 69 社 ( ) 赤字幅が減少する場合は 増加 赤字幅が拡大する場合は 減少 に含める ( ) 内は赤字 [ 2 1 7 年度は赤字予測 ] 会社数 8
日本基準 69 社 (3) 全体の業績動向見通し ( と営業利益の動向 ) 営 業 利 益 増 益 減 益 計 増 収 19 社 ( 27.5 ) 7 社 ( 1.1 ) 26 社 ( 37.7 ) 減収 23 社 ( 33.3 ) 2 社 ( 29. ) 43 社 ( 62.3 ) 計 42 社 ( 6.9 ) 27 社 ( 39.1 ) 69 社 ( 1. ) 以上 9
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IFRS1 社 217 年 6 月 12 日 自動車部品工業の経営動向 数値情報 主要上場企業 (IFRS 適用 )1 社 216 年度連結決算状況 1. 対象企業 2 1 6 年 4 月から 2 1 7 年 3 月までに決算期のある会員上場企業で に 占める自動車部品比率が5 以上の企業 79 社のうち IFRSを適用している1 社を 対象とした 2. 経営分析の方法 各社の連結決算短信 ( 連結決算を行っていない企業は単独決算短信 ) による 3. 決算状況 (1) 全体集計結果 再掲 ( 単位 : 億円 ) 215 年度 216 年度 前年度差 前年度比 売 上 収 益 11,93 13,598 2,55 2.5 営業利益 6,28 6,819 611 9.8 営業利益率 6.1 6.6.5 pt 税引前利益 6,488 7,21 713 11. 税引前利益率 6.4 7..6 pt 親会社株主に帰属する当期純利益 4,182 4,413 231 5.5 当期純利益率 4.1 4.3.2 pt ( 補足 ) 2 1 6 年度での増減 増加減少合計 売 上 収 益 3 社 7 社 1 社 営 業 利 益 7 社 ( ) 3 社 ( 1 ) 1 社 ( 1 ) 税引前利益 7 社 ( ) 3 社 ( 1 ) 1 社 ( 1 ) 親会社株主に帰属する 当期純利益 6 社 ( ) 4 社 ( 1 ) 1 社 ( 1 ) 赤字幅が縮小した場合は 増加 赤字幅が拡大した場合は 減少 に含める ( ) 内は 赤字計上会社数 11
IFRS1 社 1 と営業利益の動向 増 益 営業利益 減益計 増収 2 社 ( 2. ) 1 社 ( 1. ) 3 社 ( 3. ) 売上収益 減収 5 社 ( 5. ) 2 社 ( 2. ) 7 社 ( 7. ) 計 7 社 ( 7. ) 3 社 ( 3. ) 1 社 ( 1. ) 2 と税引前利益の動向 税引前利益 増益減益計 増 収 2 社 ( 2. ) 1 社 ( 1. ) 3 社 ( 3. ) 売上収益 減収 5 社 ( 5. ) 2 社 ( 2. ) 7 社 ( 7. ) 計 7 社 ( 7. ) 3 社 ( 3. ) 1 社 ( 1. ) 3 と親会社の所有者に帰属する四半期利益の動向親会社株主に帰属する当期純利益増益減益計増収 2 社 ( 2. ) 1 社 ( 1. ) 3 社 ( 3. ) 売上収益 減 収 4 社 ( 4. ) 3 社 ( 3. ) 7 社 ( 7. ) 計 6 社 ( 6. ) 4 社 ( 4. ) 1 社 ( 1. ) 12
IFRS1 社 (2) 収益構造 215 年度 216 年度科目金額 ( 億円 ) 構成比金額 ( 億円 ) 前年度差前年度比構成比構成変化売上収益 11,93 1. 13,598 2,55 + 2.5 1. ±. 売上原価 販売費及び一般管理費 84,729 83.8 86,972 2,243 + 2.6 84. +.2 9,522 9.4 1,65 543 + 5.7 9.7 +.3 その他の収益 その他の費用 526 1,151.5 812 286 + 54.4.8 +.3 1.1 569 582 5.6.5.6 営業利益 6,28 6.1 6,819 611 + 9.8 6.6 +.5 金融収益 534.5 556 22 + 4.1.5 ±. 金融費用 49.4 296 113 27.7.3.1 税引前利益 6,488 6.4 7,21 713 + 11. 7. +.6 親会社株主に帰属する当 期純利益 4,182 4.1 4,413 231 + 5.5 4.3 +.2 (3) 参考情報 所在地別の売上収益 利益の状況 ( 注 1) ( 単位 : 億円 ) 前年度比営業利益前年度比利益率 前年同期利益率 日本 3,32 + 1.4 1,428 9.2 4.8 5.3 海 外 北中南米 14,954 5.9 769 + 14.1 5.1 4.2 欧州 6,492 2.5 236 + 26.1 3.6 2.8 アジア 15,776 1.8 1,678 + 9.7 1.6 9.5 分類不可等 735 + 1.1 64 ( 消去 ) 11,963 51 ( 注 2) 合計 56,26 1. 4,124 + 4.8 7.4 7. ( 注 1) 地域別業績を発表している 5 社での傾向値として掲載 ( 注 2) I F R S 企業全体の 54.1 ( ベース ) 13
4. 2 1 7 年度の業績見通し (1) 全体の業績見通し 216 年度実績 217 年度見通し 前年度差 IFRS1 社 ( 単位 : 億円 ) 前年度比 売上収益 13,598 15,65 2,52 2. 営業利益 6,819 6,99 171 2.5 売上収益営業利益率 6.6 6.6. pt 税引前利益 7,21 7,458 257 3.6 税引前利益率 7. 7.1.1 pt 親会社株主に帰属する当期純利益 4,413 4,541 128 2.9 当期純利益率 4.3 4.3. pt 金 額 ( 億円 ) ( 億円 ) 25, 2, 15, 売上収益営業利益税引前利益当期純利益 15, 12, 9, 営業利益率 税引前利益率 当期純利益率 1. 8. 6. 1, 6, 4. 5, 3, 2. 16 実績 17 予測 16 実績 17 予測 16 実績 17 予測 16 実績 17 予測. (2) 全体の業績動向見通し 216 年度実績 217 年度見通し 増加減少合計増加減少合計 売上収益 3 社 7 社 1 社 5 社 5 社 1 社 営業利益 7 社 ( ) 3 社 ( 1 ) 1 社 ( 1 ) 9 社 ( ) 1 社 ( ) 1 社 ( ) 税引前利益 7 社 ( ) 3 社 ( 1 ) 1 社 ( 1 ) 9 社 ( ) 1 社 ( ) 1 社 ( ) 親会社株主に帰属する 当期純利益 6 社 ( ) 4 社 ( 1 ) 1 社 ( 1 ) 7 社 ( ) 3 社 ( ) 1 社 ( ) 赤字幅が減少する場合は 増加 赤字幅が拡大する場合は 減少 に含める ( ) 内は赤字 [ 2 1 7 年度は赤字予測 ] 会社数 14
(3) 全体の業績動向見通し ( 売上収益と営業利益の動向 ) IFRS1 社 営 業 利 益 増 益 減 益 計 増 収 5 社 ( 5. ) 社 (. ) 5 社 ( 5. ) 売上収益 減収 4 社 ( 4. ) 1 社 ( 1. ) 5 社 ( 5. ) 計 9 社 ( 9. ) 1 社 ( 1. ) 1 社 ( 1. ) 以上 15