平成 20 年 3 月期第 3 四半期財務 業績の概況 平成 20 年 2 月 8 日 上場会社名 株式会社 KSK 上場取引所 JASDAQ コード番号 9687 URL http://www.ksk.co.jp 代表者 ( 役職名 ) 代表取締役社長 ( 氏名 ) 河村具美 問合せ先責任者 ( 役職名 ) 取締役管理本部長 ( 氏名 ) 阿川茂 TEL (042)378-1100 1. 平成 20 年 3 月期第 3 四半期の連結業績 ( 平成 19 年 4 月 1 日 ~ 平成 19 年 12 月 31 日 ) ( 百万円未満切捨て ) (1) 連結経営成績 (% 表示は対前年同四半期増減率 ) 売上高 営業利益 経常利益 四半期 ( 当期 ) 純利益 百万円 % 百万円 % 百万円 % 百万円 % 20 年 3 月期第 3 四半期 9,606 (7.7) 876 (30.5) 932 (33.1) 525 (29.1) 19 年 3 月期第 3 四半期 8,920 (12.7) 672 (15.3) 700 (15.7) 407 ( 12.2) 19 年 3 月期 12,581-1,184-1,229-608 - 1 株当たり四半期 ( 当期 ) 純利益 潜在株式調整後 1 株当たり四半期 ( 当期 ) 純利益 円 銭 円 銭 20 年 3 月期第 3 四半期 75 12 - - 19 年 3 月期第 3 四半期 57 97 - - 19 年 3 月期 86 65 - - (2) 連結財政状態 総資産 純資産 自己資本比率 1 株当たり純資産 百万円 百万円 % 円 銭 20 年 3 月期第 3 四半期 8,697 6,306 72.5 905 26 19 年 3 月期第 3 四半期 8,111 5,822 71.8 828 71 19 年 3 月期 8,803 5,999 68.1 853 83 (3) 連結キャッシュ フローの状況営業活動によるキャッシュ フロー 投資活動によるキャッシュ フロー 財務活動によるキャッシュ フロー 現金及び現金同等物期末残高 百万円百万円百万円百万円 20 年 3 月期第 3 四半期 303 11 65 2,825 19 年 3 月期第 3 四半期 - - - - 19 年 3 月期 1,365 605 92 2,599 ( 注 ) 四半期の連結キャッシュ フローは平成 20 年 3 月期第 1 四半期から作成しているため 平成 19 年 3 月期第 3 四半 期は記載しておりません - 1 -
KSK(9687) 平成 20 年 3 月期第 3 四半期財務 業績の概況 2. 平成 20 年 3 月期の連結業績予想 ( 平成 19 年 4 月 1 日 ~ 平成 20 年 3 月 31 日 ) 参考 第 3 四半期の業績は予定通り推移しており 現時点では 平成 19 年 11 月 20 日付の 中間決算短信 で発表いたしました通期業績予想に変更はありません (% 表示は対前期増減率 ) 売上高営業利益経常利益当期純利益 1 株当たり当期純利益 百万円 % 百万円 % 百万円 % 百万円 % 円銭 通期 13,400 6.5 1,220 3.0 1,280 4.1 730 19.9 104 47 3. その他 (1) 期中における重要な子会社の異動 ( 連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動 ) : 無 新規 - 社 除外 - 社 (2) 会計処理の方法における簡便な方法の採用の有無 : 有 (3) 最近連結会計年度からの会計処理の方法の変更の有無 : 有 ( 注 ) 詳細は 3ページ 定性的情報 財務諸表等 4. その他をご覧ください 業績予想の適切な利用に関する説明 その他特記事項業績予想につきましては 発表日現在において入手可能な情報に基づき作成したものであり 予想に内在する不確定要因や 今後の事業運営における状況の変化等により 実際の売上高及び利益は上記に記載した予想数値と異なることがありますことをご了承下さい - 2 -
KSK(9687) 平成 20 年 3 月期第 3 四半期財務 業績の概況 定性的情報 財務諸表等 1. 連結経営成績に関する定性的情報当第 3 四半期における我が国経済は 経済成長の続く新興国向けの外需と国内の堅調な企業の設備投資による内需とに支えられ 景気は減速しつつあるものの底堅く推移いたしました しかしながら 個人消費は力強さを欠き 米国のサブプライムローン問題の損失拡大による金融市場の不安や 原油価格の高騰と原材料価格の上昇などにより 先行きは不透明な状況です このような状況のもと 当社グループの第 3 四半期の売上高は9,606 百万円と前年同期に比べ686 百万円 (7.7%) 増加いたしました これは システムコア開発事業においてシステム構築および評価や装置の基板開発業務などが好調で ネットワークサポート事業も安定した成長を維持した反面 アプリケーションソフトウェア開発事業が大口受注の減少と新規パッケージの投入の遅れなどにより前年同期の実績を下回ったことによるものであります 営業利益は876 百万円と前年同期に比べ204 百万円 (30.5%) 増加 経常利益も932 百万円と前年同期に比べ231 百万 (33.1%) 増加いたしました これは 従業員に対する教育投資に加え 採用コストや金融商品取引法の内部統制整備にかかる費用などがあり販売費及び一般管理費は大幅に増加しましたが 収益率の比較的高いシステムコア開発事業やネットワークサポート事業が好調だったことと 収益率の比較的低いアプリケーションソフトウェア開発事業においても不採算案件の減少などにより収益性の改善がみられたためであります 以上の結果 四半期純利益は525 百万円と前年同期に比べ118 百万円 (29.1%) の増加となりました 2. 連結財政状態に関する定性的情報 当第 3 四半期における財政状態につきましては 総資産は 8,697 百万円と前連結会計年度末に比べ 105 百万円の減少と なりました これは主に 流動資産における売掛金の減少 431 百万円と たな卸資産の増加 172 百万円 および固定資産 における投資有価証券の減少 90 百万円などによるものであります 負債は 2,391 百万円と前連結会計年度末に比べ 413 百万円の減少となりました これは主に流動負債における未払法人 税等の減少 313 百万円 賞与引当金の減少 334 百万円 短期借入金の増加 120 百万円などによるものであります 純資産は 6,306 百万円と前連結会計年度末に比べ 307 百万円の増加となりました これは主に配当金の支払いによる 減少 140 百万円および自己株式の取得による減少 45 百万円 その他有価証券評価差額金の減少 32 百万円と当四半期純利益 525 百万円などによるものであります < キャッシュ フローの状況 > 当第 3 四半期における連結ベースの現金及び現金同等物 ( 以下 資金 という ) は 前連結会計年度より 225 百万円増加し 当第 3 四半期末には 2,825 百万円となりました 当第 3 四半期における各キャッシュ フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります ( 営業活動によるキャッシュ フロー ) 営業活動の結果得られた資金は 303 百万円となりましたが これは主に税金等調整前四半期純利益 923 百万円を計上したことや回収による売上債権の減少があった一方で 賞与支給による賞与引当金の減少や法人税等の支払いがあったことなどによるものであります ( 投資活動によるキャッシュ フロー ) 投資活動の結果使用した資金は 11 百万円となりましたが これは主に投資有価証券の売却による収入があった一方で 有形固定資産の取得による支出があったことなどによるものであります ( 財務活動によるキャッシュ フロー ) 財務活動の結果使用した資金は 65 百万円となりましたが これは主に短期借入れによる収入があった一方で 配当金の支払いによる支出があったことなどによるものであります 3. 連結業績予想に関する定性的情報 現時点において 平成 19 年 11 月 20 日発表の通期業績予想に変更はありません なお 第 3 四半期の経営成績が期末業績予想値の 75% 未満となっておりますが 当社グループの売上高は 9 月およ び 3 月にやや集中する傾向があります - 3 -
KSK(9687) 平成 20 年 3 月期第 3 四半期財務 業績の概況 4. その他 (1) 期中における重要な子会社の異動 ( 連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動 ) 該当事項はありません (2) 会計処理の方法における簡便な方法の採用 1 固定資産の減価償却費については 年間償却額の当第 3 四半期分までを計上しております 2 税金費用の計上基準については 簡便的な方法を採用しております 3 影響額が僅少なものについては 一部簡便法な方法によっております (3) 最近連結会計年度からの会計処理の方法の変更法人税法の改正に伴い 当連結会計年度より 平成 19 年 4 月 1 日以降に取得した有形固定資産については 改正後の法人税法に基づく方法に変更しております この変更に伴う損益に与える影響は 軽微であります - 4 -
5.( 要約 ) 四半期連結財務諸表 (1)( 要約 ) 四半期連結貸借対照表 科目 前年同四半期末 ( 平成 19 年 3 月期第 3 四半期末 ) 当四半期末 ( 平成 20 年 3 月期第 3 四半期末 ) 増減 金額 金額 金額 増減率 (%) ( 参考 ) 前期末 ( 平成 19 年 3 月期末 ) 金額 ( 資産の部 ) Ⅰ 流動資産 1. 現金及び預金 2,489,640 3,025,663 2,799,726 2. 受取手形及び売掛金 1,738,280 2,010,853 2,437,628 3. たな卸資産 358,134 317,843 144,912 4. 繰延税金資産 361,068 391,028 390,162 5. その他 310,878 332,012 305,977 貸倒引当金 2,985 3,294 2,992 流動資産合計 5,255,016 6,074,107 819,090 15.6 6,075,414 Ⅱ 固定資産 1. 有形固定資産 823,288 801,917 835,688 2. 無形固定資産 100,689 68,129 81,219 3. 投資その他の資産 (1) 投資有価証券 1,253,707 1,119,547 1,209,745 (2) 繰延税金資産 248,404 189,071 166,484 (3) その他 430,943 448,865 436,306 貸倒引当金 1,000 3,700 1,000 投資その他の資産合計 1,932,055 1,753,784 1,811,537 固定資産合計 2,856,033 2,623,830 232,202 8.1 2,728,444 資産合計 8,111,050 8,697,938 586,888 7.2 8,803,859 ( 負債の部 ) Ⅰ 流動負債 1. 買掛金 153,268 111,454 193,357 2. 短期借入金 200,000 200,000 80,000 3. 未払法人税等 210,726 160,665 474,268 4. 賞与引当金 384,025 401,550 736,000 5. その他 755,898 887,554 724,962 流動負債合計 1,703,919 1,761,224 57,305 3.4 2,208,588 Ⅱ 固定負債 1. 退職給付引当金 357,447 384,689 363,739 2. 役員退職慰労引当金 227,173 245,696 232,313 固定負債合計 584,620 630,385 45,765 7.8 596,052 負債合計 2,288,539 2,391,610 103,071 4.5 2,804,640-5 -
科目 前年同四半期末 ( 平成 19 年 3 月期第 3 四半期末 ) 当四半期末 ( 平成 20 年 3 月期第 3 四半期末 ) 増減 金額 金額 金額 増減率 (%) ( 参考 ) 前期末 ( 平成 19 年 3 月期末 ) 金額 ( 純資産の部 ) Ⅰ 株主資本 1. 資本金 1,448,468 1,448,468 - - 1,448,468 2. 資本剰余金 1,636,593 1,636,996 403 0.0 1,636,996 3. 利益剰余金 2,895,255 3,481,745 586,490 20.3 3,096,696 4. 自己株式 218,807 265,250 46,442 21.2 219,265 株主資本合計 5,761,508 6,301,960 540,451 9.4 5,962,895 Ⅱ 評価 換算差額等 1. その他有価証券評価差額金 58,696 1,439 57,256 97.5 33,738 評価 換算差額等合計 58,696 1,439 57,256 97.5 33,738 Ⅲ 少数株主持分 2,305 2,927 621 27.0 2,584 純資産合計 5,822,511 6,306,327 483,816 8.3 5,999,218 負債及び純資産合計 8,111,050 8,697,938 586,888 7.2 8,803,859 ( 注 ) 記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております - 6 -
(2)( 要約 ) 四半期連結損益計算書 科目 前年同四半期 ( 平成 19 年 3 月期第 3 四半期 ) 当四半期 ( 平成 20 年 3 月期第 3 四半期 ) 増減 金額 金額 金額 増減率 (%) ( 参考 ) 前期 ( 平成 19 年 3 月期 ) 金額 Ⅰ 売上高 8,920,532 9,606,895 686,363 7.7 12,581,343 Ⅱ 売上原価 7,075,605 7,286,009 210,404 3.0 9,787,075 売上総利益 1,844,927 2,320,885 475,958 25.8 2,794,267 Ⅲ 販売費及び一般管理費 1,172,742 1,443,961 271,218 23.1 1,609,525 営業利益 672,185 876,924 204,739 30.5 1,184,742 Ⅳ 営業外収益 29,593 58,404 28,810 97.4 46,843 Ⅴ 営業外費用 1,591 3,265 1,674 105.2 2,245 経常利益 700,187 932,063 231,876 33.1 1,229,340 Ⅵ 特別利益 - 24,656 24,656 - - Ⅶ 特別損失 8,826 32,915 24,089 272.9 9,628 税金等調整前四半期 ( 当期 ) 純利益 691,361 923,804 232,443 33.6 1,219,712 税金費用 283,980 397,948 113,968 40.1 610,611 少数株主利益 198 343 144 72.7 477 四半期 ( 当期 ) 純利益 407,182 525,513 118,330 29.1 608,624 ( 注 ) 記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております - 7 -
(3)( 要約 ) 四半期連結株主資本等変動計算書 前第 3 四半期連結会計期間 ( 平成 18 年 4 月 1 日から平成 18 年 12 月 31 日まで ) 株主資本 資本金資本剰余金利益剰余金自己株式株主資本合計 平成 18 年 3 月 31 日残高 1,448,468 1,636,593 2,579,391 217,518 5,446,935 四半期連結会計期間中の変動額剰余金の配当 91,318 91,318 四半期純利益 407,182 407,182 自己株式の取得 1,289 1,289 株主資本以外の項目の四半期連結会計期間中の変動額 ( 純額 ) 四半期連結会計期間中の変動額合計 平成 18 年 12 月 31 日残高 - - 315,863 1,289 314,573 1,448,468 1,636,593 2,895,255 218,807 5,761,508 その他有価証券評価差額金 評価 換算差額等 評価 換算差額等合計 少数株主持分 純資産合計 平成 18 年 3 月 31 日残高 68,147 68,147 2,107 5,517,190 四半期連結会計期間中の変動額剰余金の配当 91,318 四半期純利益 407,182 自己株式の取得 1,289 株主資本以外の項目の四半期連結会計期間中の変動額 ( 純額 ) 四半期連結会計期間中の変動額合計 平成 18 年 12 月 31 日残高 9,451 9,451 198 9,252 9,451 9,451 198 305,320 58,696 58,696 2,305 5,822,511-8 -
KSK(9687) 平成 20 年 3 月期第 3 四半期財務 業績の概況当第 3 四半期連結会計期間 ( 平成 19 年 4 月 1 日から平成 19 年 12 月 31 日まで ) 株主資本資本金資本剰余金利益剰余金自己株式株主資本合計 平成 19 年 3 月 31 日残高 1,448,468 1,636,996 3,096,696 219,265 5,962,895 四半期連結会計期間中の変動額剰余金の配当 140,464 140,464 四半期純利益 525,513 525,513 自己株式の取得 45,984 45,984 株主資本以外の項目の四半期連結会計期間中の変動額 ( 純額 ) 四半期連結会計期間中の変動額合計 平成 19 年 12 月 31 日残高 - - 385,048 45,984 339,064 1,448,468 1,636,996 3,481,745 265,250 6,301,960 その他有価証券評価差額金 評価 換算差額等 評価 換算差額等合計 少数株主持分 純資産合計 平成 19 年 3 月 31 日残高 33,738 33,738 2,584 5,999,218 四半期連結会計期間中の変動額剰余金の配当 140,464 四半期純利益 525,513 自己株式の取得 45,984 株主資本以外の項目の四半期連結会計期間中の変動額 ( 純額 ) 四半期連結会計期間中の変動額合計 平成 19 年 12 月 31 日残高 32,298 32,298 343 31,955 32,298 32,298 343 307,109 1,439 1,439 2,927 6,306,327-9 -
KSK(9687) 平成 20 年 3 月期第 3 四半期財務 業績の概況 ( 参考 ) 前連結会計年度の連結株主資本等変動計算書 ( 平成 18 年 4 月 1 日から平成 19 年 3 月 31 日まで ) 株主資本資本金資本剰余金利益剰余金自己株式株主資本合計 平成 18 年 3 月 31 日残高 連結会計年度中の変動額 1,448,468 1,636,593 2,579,391 217,518 5,446,935 剰余金の配当 ( 注 ) 91,318 91,318 当期純利益 608,624 608,624 自己株式の取得 2,069 2,069 自己株式の処分 403 321 724 株主資本以外の項目の連結会計年度中の変動額 ( 純額 ) 連結会計年度中の変動額合計 平成 19 年 3 月 31 日残高 - 403 517,305 1,747 515,960 1,448,468 1,636,996 3,096,696 219,265 5,962,895 その他有価証券評価差額金 評価 換算差額等 評価 換算差額等合計 少数株主持分 純資産合計 平成 18 年 3 月 31 日残高 連結会計年度中の変動額 68,147 68,147 2,107 5,517,190 剰余金の配当 ( 注 ) 91,318 当期純利益 608,624 自己株式の取得 2,069 自己株式の処分 724 株主資本以外の項目の連結会計年度中の変動額 ( 純額 ) 連結会計年度中の変動額合計 平成 19 年 3 月 31 日残高 34,409 34,409 477 33,932 34,409 34,409 477 482,028 33,738 33,738 2,584 5,999,218 ( 注 ) 平成 18 年 6 月の定時株主総会における利益処分項目であります - 10 -
(4)( 要約 ) 四半期連結キャッシュ フロー計算書 前年同四半期 ( 平成 19 年 3 月期第 3 四半期 ) 当四半期 ( 平成 20 年 3 月期第 3 四半期 ) ( 参考 ) 前期 ( 平成 19 年 3 月期 ) 区分金額 金額 金額 Ⅰ 営業活動によるキャッシュ フロー 税金等調整前四半期 ( 当期 ) 純利益 - 923,804 1,219,712 減価償却費 - 84,977 126,727 貸倒引当金の増加額 - 3,001 874 賞与引当金の増減額 ( 減少は ) - 334,450 90,990 退職給付引当金の増加額 - 20,950 19,914 役員退職慰労引当金の増加額 - 13,383 19,185 受取利息及び受取配当金 - 48,386 38,388 支払利息 - 1,651 1,549 有形固定資産売却益 - 355 - 有形固定資産売却除却損 - 2,674 8,826 投資有価証券売却益 - 24,301 - 投資有価証券評価損 - 30,240 - 売上債権の増減額 ( 増加は ) たな卸資産の増減額 ( 増加は ) - 426,775 226,927-172,931 30,170 仕入債務の減少額 - 81,902 8,179 その他 - 116,064 166,555 小計 - 961,196 1,411,010 利息及び配当金の受取額 - 48,252 38,170 利息の支払額 - 1,707 1,591 法人税等の支払額 - 704,598 82,418 営業活動によるキャッシュ フロー - 303,142 1,365,171-11 -
前年同四半期 ( 平成 19 年 3 月期第 3 四半期 ) 当四半期 ( 平成 20 年 3 月期第 3 四半期 ) ( 参考 ) 前期 ( 平成 19 年 3 月期 ) 区分金額 金額 金額 Ⅱ 投資活動によるキャッシュ フロー 定期預金の払戻による収入 - - 10,000 有形固定資産の取得による支出 有形固定資産の売却による収入 無形固定資産の取得による支出 投資有価証券の取得による支出 投資有価証券の売却による収入 - 33,984 180,142-1,252 - - 8,930 32,317 - - 401,394-29,616 - その他 - 532 1,819 投資活動によるキャッシュ フロー - 11,513 605,674 Ⅲ 財務活動によるキャッシュ フロー 短期借入れによる収入 - 400,000 400,000 短期借入金の返済による支出 - 280,000 400,000 自己株式の取得による支出 - 45,984 2,069 自己株式の売却による収入 - - 724 配当金の支払額 - 139,707 91,082 財務活動によるキャッシュ フロー - 65,691 92,427 Ⅳ 現金及び現金同等物の増加額 - 225,937 667,069 Ⅴ 現金及び現金同等物の期首残高 Ⅵ 現金及び現金同等物の四半期末 ( 期末 ) 残高 - 2,599,726 1,932,657-2,825,663 2,599,726 ( 注 ) 平成 20 年 3 月期第 1 四半期より連結キャッシュ フローの状況の開示を行っているため 前年同四半期について は記載しておりません - 12 -
(5) セグメント情報 事業の種類別セグメント情報 前第 3 四半期 ( 平成 18 年 4 月 1 日から平成 18 年 12 月 31 日まで ) システムコア開発事業 アプリケーションソフトウェア開発事業 ネットワークサポート事業 情報処理事業等 計 消去又は全社 連結 売上高 (1) 外部顧客に対する売上高 3,029,090 2,751,527 2,511,855 628,059 8,920,532-8,920,532 (2) セグメント間の内部売上高又は振替高 1,318 21,507 29,466-52,292 (52,292) - 計 3,030,408 2,773,034 2,541,321 628,059 8,972,824 (52,292) 8,920,532 営業費用 2,156,041 2,549,695 2,097,397 622,387 7,425,522 822,824 8,248,347 営業利益 874,366 223,339 443,924 5,672 1,547,302 (875,116) 672,185 当第 3 四半期 ( 平成 19 年 4 月 1 日から平成 19 年 12 月 31 日まで ) システムコア開発事業 アプリケーションソフトウェア開発事業 ネットワークサポート事業 情報処理事業等 計 消去又は全社 連結 売上高 (1) 外部顧客に対する売上高 3,589,553 2,431,046 2,887,719 698,576 9,606,895-9,606,895 (2) セグメント間の内部売上高又は振替高 615 19,453 34,879-54,947 (54,947) - 計 3,590,168 2,450,499 2,922,598 698,576 9,661,843 (54,947) 9,606,895 営業費用 2,516,604 2,160,135 2,382,957 674,319 7,734,016 995,954 8,729,970 営業利益 1,073,564 290,364 539,641 24,256 1,927,827 (1,050,902) 876,924 ( 参考 ) 前連結会計年度 ( 平成 18 年 4 月 1 日から平成 19 年 3 月 31 日まで ) システムコア開発事業 アプリケーションソフトウェア開発事業 ネットワークサポート事業 情報処理事業等 計 消去又は全社 連結 売上高 (1) 外部顧客に対する売 上高 (2) セグメント間の内部 売上高又は振替高 4,322,673 3,841,014 3,492,762 924,893 12,581,343-12,581,343 4,355 26,009 37,975-68,340 (68,340) - 計 4,327,029 3,867,024 3,530,737 924,893 12,649,684 (68,340) 12,581,343 営業費用 3,012,670 3,445,196 2,908,369 892,644 10,258,879 1,137,721 11,396,601 営業利益 1,314,359 421,827 622,368 32,248 2,390,804 (1,206,061) 1,184,742 ( 注 )1. 事業の区分 事業はサービスの種類 性質 業務形態等の類似性により区分しております 2. 各区分に属する主要なサービス 製品等の名称 システムコア開発事業 LSI 開発 設計 ハードウェアのシステム設計 組込みソフトウェア開発アプリケーションソフトウェア開発事業 パッケージソフトウェアの開発 アプリケーションソフトウェアの受託開発 CADシステム開発 Webシステム開発ネットワークサポート事業 通信 コンピュータ関連システムの構築 現地調整 運用 保守 CADシステムの運用管理 コールセンター業務 情報処理事業等 3. 記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております データ入力業務 介護 福祉サービス等 - 13 -