貸借対照表 ( 平成 30 年 3 月 31 日現在 ) ( 単位 : 千円 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 項 目 金 額 項 目 金 額 流 動 資 産 17,900,926 流 動 負 債 10,869,997 現金及び預金 2,988,183 買 掛 金 3,906,589 受 取 手 形 87,145 1 年以内返済予定長期借入金 2,261,296 電子記録債権 166,778 リ ー ス 債 務 1,064,129 売 掛 金 3,945,078 未 払 金 1,077,150 延 払 債 権 5,517,122 未 払 費 用 201,551 リ ー ス 債 権 850,945 未払法人税等 685,405 商 品 9,731 前 受 金 280,332 貯 蔵 品 53,005 預 り 金 6,414 前 払 費 用 95,857 延払未実現利益 1,383,129 短 期 貸 付 金 3,000,000 圧縮未決算特別勘定 4,000 未収入金 186,840 固定負債 41,198,120 繰延税金資産 773,511 長期借入金 26,302,648 その他 226,723 リース債務 11,130,735 固定資産 53,924,538 繰延税金負債 2,175,410 有形固定資産 50,120,751 資産除去債務 1,550,787 建物 5,149,162 退職給付引当金 38,537 構築物 3,393,045 負債合計 52,068,117 機械装置 28,519,895 純資産の部 工具器具備品 リ ー ス 資 産 建 設 仮 勘 定 無形固定資産 借 地 権 ソフトウエア 電 話 加 入 権 投資その他の資産 関係会社株式 長期前払費用 差 入 保 証 金 330,151 株 主 資 本 19,757,347 11,557,510 資 本 金 7,600,000 1,170,986 資本剰余金 5,295,106 1,366,658 資本準備金 5,295,106 1,265,058 利益剰余金 6,862,240 100,960 その他利益剰余金 6,862,240 638 特別償却準備金 7,462,376 2,437,129 繰越利益剰余金 600,135 751,600 1,409,521 275,997 その他 10 純資産合計 19,757,347 資産合計 71,825,465 負債及び純資産合計 71,825,465 ( 注 ) 記載金額は 千円未満を切り捨てて表示しております
個別注記表 ( 重要な会計方針に係る事項に関する注記 ) 1. 資産の評価基準及び評価方法 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法関係会社株式 移動平均法による原価法によっております (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法商品 最終仕入原価法によっております 貯蔵品 最終仕入原価法によっております ( 貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定 ) 2. 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産 ( リース資産を除く ) 定額法によっております (2) 無形固定資産定額法によっております なお 自社利用のソフトウエアについては 社内における利用可能期間 (5 年 ) に基づく定額法によっております (3) リース資産 1 所有権移転ファイナンス リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっております 2 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産リース期間を耐用年数とし 残存価額を零とする定額法によっております なお 平成 20 年 3 月 31 日までに契約した所有権移転外ファイナンス リース取引については 引き続き通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております 3. 引当金の計上基準 (1) 貸倒引当金売上債権等の貸倒れによる損失に備えるため 一般債権について貸倒実績率により計上しております (2) 退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため 当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております 退職給付引当金及び退職給付費用の計算に 退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております 4. 収益及び費用の計上基準 (1) 延払取引の延払売上高及び延払原価の計上基準延払取引実行時にその債権総額を延払債権に計上し 延払契約による支払期日を基準として 当該経過期間に対応する延払売上高及び延払原価を計上しております なお 支払期日未到来の延払債権に対応する未経過利益は 延払未実現利益として繰延経理しております (2) ファイナンス リース取引に係る売上高及び売上原価の計上基準リース料を収受すべき時に売上高と売上原価を計上する方法によっております 5. 消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は 税抜方式によっております ( 貸借対照表に関する注記 ) 1. 担保に供している資産及び担保に係る債務当社の出資会社における金融機関からの借入金に対して担保に供している資産関係会社株式 10,000 千円 2. 有形固定資産の減価償却累計額 19,882,965 千円 3. 有形固定資産の圧縮記帳累計額 4,221,654 千円 4.1 年を超えて入金期日の到来する営業債権 5,739,990 千円 5. 保証債務 借入金に対する保証債務 CEPO 半田バイオマス発電株式会社 2,250,000 千円
6. 関係会社に対する金銭債権 金銭債務 短期金銭債権 144,544 千円 短期金銭債務 2,183,002 千円 ( 損益計算書に関する注記 ) 関係会社との取引高営業取引による取引高売上高仕入高販売費及び一般管理費営業取引以外の取引高 4,249,201 千円 10,813,485 千円 2,521 千円 27 千円 ( 株主資本等変動計算書に関する注記 ) 当事業年度の末日における発行済株式の数普通株式 279,200 株 ( 税効果会計に関する注記 ) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳繰延税金資産 資産除去債務 419,930 千円減価償却費損金算入限度超過額 311,692 千円減損損失 155,253 千円借地権 54,950 千円売上調整 33,676 千円繰越欠損金 1,567,856 千円その他 138,799 千円繰延税金資産小計 2,682,160 千円評価性引当額 995,195 千円繰延税金資産合計 1,686,964 千円繰延税金負債 特別償却準備金 2,745,114 千円資産除去債務に対応する除去費用 343,748 千円繰延税金負債合計 3,088,863 千円繰延税金負債の純額 1,401,898 千円 ( リースにより使用する固定資産に関する注記 ) 貸借対照表に計上した固定資産の他 オンサイトエネルギーサービス用設備及び LNG オンサイ ト設備の一部については 所有権移転外ファイナンス リース契約により使用しております ( 金融商品に関する注記 ) 1. 金融商品の状況に関する事項当社は 銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております 借入金の使途は運転資金 ( 短期 ) 及び設備投資資金 ( 長期 ) であり デリバティブ取引を行う場合は 内部管理規程に従い 実需の範囲で行うこととしております
2. 金融商品の時価等に関する事項 ( 単位 : 千円 ) 貸借対照表計上額時価 ( 注 ) ( 注 ) 差 額 (1) 現金及び預金 2,988,183 2,988,183 - (2) 受取手形 87,145 87,145 - (3) 売掛金 3,945,078 3,945,078 - (4) 延払債権 5,517,122 5,467,510 49,612 (5) 短期貸付金 3,000,000 3,000,000 - (6) 未収入金 186,840 186,840 - (7) 買掛金 (3,906,589) (3,906,589) - (8) 未払金 (1,077,150) (1,077,150) - (9) 長期借入金 (28,563,944) (29,890,649) 1,326,705 (10) リース債務 (12,194,865) (11,822,182) 372,683 ( 1) 長期借入金 には 1 年以内返済予定の長期借入金が含まれております ( 2) 負債に計上されているものについては ( ) で示しております ( 注 1) 金融商品の時価の算定方法 (1) 現金及び預金 (2) 受取手形 (3) 売掛金 (5) 短期貸付金 並びに (6) 未収入金これらは短期間で決済されるため 時価は帳簿価額にほぼ等しいことから 当該帳簿価額によっております (4) 延払債権見積将来キャッシュ フローを市場金利等で割り引く方法によっております (7) 買掛金 並びに (8) 未払金これらは短期間で決済されるため 時価は帳簿価額にほぼ等しいことから 当該帳簿価額によっております (9) 長期借入金長期借入金の時価については 新規に同様の借入を行った場合に想定される条件により算定しております (10) リース債務リース債務の時価については 新規に同様のリース契約を行った場合に想定される条件により算定しております ( 注 2) 関係会社株式 ( 貸借対照表計上額 751,600 千円 ) は 市場価格がなく かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず 時価を把握することが極めて困難と認められるため 記載しておりません ( 関連当事者との取引に関する注記 ) 1. 親会社及び法人主要株主等 ( 単位 : 千円 ) 種類 親会社 会社等の名称 中部電力株式会社 議決権等の所有 ( 被所有 ) 割合 被所有直接 100% 関連当事者との関係 LNG の仕入 取引の内容取引金額科目期末残高 LNG の仕入 ( 注 ) 10,813,485 買掛金 2,183,002 取引条件及び取引条件の決定方針等 ( 注 )LNGの仕入の取引条件については 価格指標や競合状況を踏まえた市場環境を勘案し て 価格交渉の上で決定しております 2. 子会社及び関連会社 ( 単位 : 千円 ) 種類 子会社 会社等の名称 CEPO 半田バイオマス発電株式会社 議決権等の所有 ( 被所有 ) 割合 所有直接 90% 関連当事者との関係 役員の兼任債務保証 取引の内容取引金額科目期末残高 債務保証 ( 注 ) 2,250,000 - - 取引条件及び取引条件の決定方針等 ( 注 )CEPO 半田バイオマス発電株式会社の銀行借入につき 債務保証を行っております
3. 兄弟会社等 ( 単位 : 千円 ) 種類 会社等の名称 議決権等の所有 ( 被所有 ) 割合 関連当事者との関係 取引の内容取引金額科目期末残高 親会社の子会社 中電ビジネスサポート株式会社 株式会社中電オートリース なし なし 資金の貸付 リース契約の締結 貸付資金の拠出 ( 注 1) 利息の受取 ( 注 1) リース契約 ( 注 2) リース債務利息の支払 ( 注 2) 33,100,000 短期貸付金 3,000,000 2,578 未収入金 - - - リース債務 ( 流動 ) リース債務 ( 固定 ) 157,165 890,155 20,036 未払金 1,326 株式会社トーエネック なし 取引条件及び取引条件の決定方針等 建設工事の発注 建設工事 ( 注 3) 4,154,057 未払金 11,037 ( 注 1) 貸付利率は 市場金利を勘案して決定しております なお 担保は受け入れておりません ( 注 2) リース契約については 市場金利を勘案して決定しております ( 注 3) 建設工事については 市場の実勢価格を勘案して発注先及び価格を決定しております (1 株当たり情報に関する注記 ) 1.1 株当たり純資産額 70,764 円 14 銭 2.1 株当たり当期純利益 6,679 円 16 銭
営業外収益 損益計算書 平成 29 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日まで 項目金額 売上高 売上原価 売上総利益 販売費及び一般管理費 営業利益 受取利息 その他 営業外費用 支払利息 その他 経常利益 特別利益 補助金受入益 特別損失 固定資産圧縮損 税引前当期純利益 法人税 住民税及び事業税 法人税等調整額 当期純利益 14,607 31,810,448 27,366,522 4,443,926 1,134,361 3,309,564 129,549 144,156 669,515 64,992 734,508 2,719,213 449,482 449,482 369,742 369,742 758,249 ( 注 ) 記載金額は 千円未満を切り捨てて表示しております ( 単位 : 千円 ) 2,798,953 175,883 934,133 1,864,820