2012 Spring 1. 2012 3 30 Q&A 2. 3. 2013 3 31 Tier1 Tier2 Tier1 Tier2 4. Q&A Q&A Q&A 2010 70
12 2012 3 30 1 2012 2 Q&A 2013 3 31 2016 2018 2015 2018 9 2 EU 2011 7 CRD FRB 2012 2 3 Tier1 Tier2 1 2 3 http://www.fsa.go.jp/news/23/ginkou/20120330-1.html 2011 Basel Committee on Banking Supervision, Progress Report on Basel III Implementation, April 2012. 71
2012 Spring 4 Tier1 common equity Tier1 2 Tier1 4.5 Tier1 6 8 1 1 2013 3 31 5 2 2013 3 1 Tier1 3.5 Tier1 4.5 2014 3 1 Tier1 4 Tier1 5.5 2015 3 Tier1 4.5 Tier1 6 1 2013 2014 2015 Tier 1 3.5% 4.0% 4.5% Tier 1 4.5% 5.5% 6.0% 8.0% 8.0% 8.0% G-SIBs 2016 2017 2018 2019 2020 2021 20% 40% 60% 80% 100% Tier 1 Tier 2 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 4 5 G-SIBs 72
Tier1 5 Tier1 Tier1 2 Tier1 45 Tier2 Tier1 2 Tier1 Tier1 (i) (ii) IRB 10 15 Tier1 73
2012 Spring Tier1 6 Q&A Tier1 7 IFRS IFRS Tier1 Tier1 Tier1 10 10 Tier1 Tier1 10 Tier1 8 IRB Tier1 Tier1 50 Tier1 Tier1 Tier1 Tier1 FASB FAS157 IFRS IFRS9 6 7 8 5 4 8 13 74
Tier1 Tier1 Tier1 Tier1 9 Tier1 8 4 Q&A 10 5 Tier1 Tier2 Tier1 6 Tier2 7 3 Tier1 Tier2 9 5 4 10 75
2012 Spring 3 Tier1 Tier2 Tier1 Tier1 Tier1 Tier1 SPV Tier1 Tier1 Tier1 Tier1 Tier1 Tier1 Tier2 Tier2 Tier2 Tier2 Tier2 Tier2 Tier1 Tier2 Tier1 Tier2 76
Tier1 6 4 Tier1 4 1. 2. 3. 4 Tier1 6 4 Tier1 4. 5. 5 5 5... (1) (2) 6. 7..... 8. 9. 10. 11. Tier1 Tier1 12. 13. 14. 15. Q&A 77
2012 Spring Tier1 11 Tier1 Tier1 Tier1 FAQ Tier1 5.125 12 Q&A at the point of non-viability Tier1 Tier2 13 Tier1 Tier1 Tier1 Tier2 11 Q&A 12 Basel Committee on Banking Supervision, Basel III Definition of Capital - Frequently Asked Questions, December 2011. 13 2010 12 2011 1 2011 78
14 Q&A Tier2 Tier2 7 3 5 Teir2 Tier1 1. 2. 3. 4. 6. 7. 8. 9. 10. 5 Tier2 7 Tier2 5 5. 5 5 5... (1) (2) 4 Tier1 Q&A 14 2010 8 106 79
2012 Spring Tier1 Tier2 5 20 5 Tier1 Tier1 Tier2 15 8 6 16 15 16 2 1 2 5 2 1 80
Q&A Q&A Tier1 Tier2 Tier1 Tier2 17 8 6 8 Q&A Q&A 8 11 Q&A 17 81
2012 Spring 8 12 5 Tier1 Tier2 Tier1 Teir2 Tier1 Tier2 Q&A Tier1 Tier1 Tier2 Tier2 Tier1 Tier1 Tier2 10 affiliate significant investment Tier1 10 Tier1 82
Tier1 Tier2 18 8 8 100 10 10 Tier1 10 10 Tier1 9 Tier1 Tier2 Tier1 Tier2 Tier1 Tier2 8 10 Tier1 10 10 Tier1 Tier1 Tier2 100 10 8 7 Tier1 18 Tier1 Tier1 Tier2 Tier 1 Tier 2 83
2012 Spring Tier2 Tier1 10 10 19 Tier1 Tier1 Tier1 Tier1 Tier2 Teir2 Tier2 20 Tier1 Tier1 Tier1 8 1 Tier1 Tier1 Tier1 Tier1 Tier1 7 7 Tier1 19 10 Tier1 20 Tier1 Tier2 Tier1 Tier2 84
Tier1 Tier1 Tier1 Tier1 Tier1 8.5 8.5 Tier1 Tier1 Tier2 Tier2 10.5 10.5 10 15 Tier1 10 Tier1 15 8 9 Tier1 10 10 Tier1 10 10 10 10 Tier1 10 3 Tier1 15 Tier1 1 15 8 10 15 10 10 85
2012 Spring 6 15 10 10 10 15 10 Tier1 15 85 15 6 15 1250 PD/LGD DVP PVP 1250 247 1250 166 PD/LGD 79 5 177 2 IRB 1250 76 2 178 2 IRB 1250 86
IRB 1.25 153 1.25 1 37 2 1,000 Q&A CVA IRB OTC CVA CVA CVA CCP CVA 270 3 270 4 15 87
2012 Spring 3 Tier1 2010 9 12 SPV Tier1 6 4 Tier1 1 Tier1 2022 3 Tier1 7 Tier1 Tier2 Tier2 2010 9 12 Tier2 7 4 2010 9 12 2013 3 30 7 4 7 4 Tier2 2 Tier2 2022 3 Tier2 7 Tier2 Tier2 5 Tier2 7 Tier1 Tier2 Tier1 Tier2 3 7 Tier 1 Tier 2 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 88
GHOS 2010 9 12 Tier2 Tier2 2013 3 30 21 2014 20 40 60 80 2018 Tier1 Tier1 Tier1 Tier2 Tier2 5 8 Tier1 Tier1 Tier2 22 7 1 Tier1 Tier1 Tier2 Tier1 Tier1 Tier2 Tier2 2 Tier1 Tier2 8 2013 2014 2015 2016 2017 0% 20% 40% 60% 80% 21 EU CRD4 CRD4 2011 7 20 22 Tier1 Tier2 89
2012 Spring Tier1 Tier1 Tier2 Tier1 Tier1 Tier1 Tier1 Tier1 Tier1 Tier2 Tier1 23 5 8 Tier1 24 5 1 Tier1 Tier1 Tier1 Tier2 Tier2 2 Tier1 Tier1 Tier1 Tier1 45 Tier2 Tier1 Tier1 45 Tier2 23 10 24 90
2014 20 40 60 80 2018 8 1 3 Tier1 Tier1 Tier2 5 9 Teir1 Tier1 Tier2 Tier1 Tier2 6 1 15 Tier1 15 Tier1 15 2018 Tier1 15 5 15 Tier1 15 8 9 2013 2014 2015 2016 2017 100% 80% 60% 40% 20% 91
2012 Spring 2018 Tier1 2018 3 31 Tier1 4 1 Tier1 Tier2 Tier2 2 25 Tier1 Q&A 25 Tier2 5 92
Tier1 Q&A Q&A 93