貸借対照表平成 25 年 3 月 31 日現在 資産の部 常盤工業株式会社 Ⅰ 流 動 資 産 円 現 金 預 金 3,199,249,562 受 取 手 形 373,361,959 完成工事未収入金 4,168,117,651 売 掛 金 731,61,772 有 価 証 券 162,577,88 未成工事支出金 92,542,955 材 料 貯 蔵 品 73,17,91 未 収 入 金 763,67,118 その他流動資産 73,748,726 貸 倒 引 当 金 28,61,189 流動資産合 1,437,988,552 固 定 資 産 (1) 有形固定資産 建 物 構 築 物 1,74,744,376 減価償却累額 1,318,943,941 421,8,435 機 械 運 搬 具 4,17,33,156 減価償却累額 3,74,74,588 277,255,568 工具器具 備品 121,311,772 減価償却累額 111,888,278 9,423,494 土 地 1,463,874,427 有形固定資産 2,172,353,924 (2) 無形固定資産 その他無形固定資産 4,152,696 無形固定資産 4,152,696 (3) 投資その他の資産 投資有価証券 24,361,542 子 会 社 株 式 218,8,41 破産更生債権等 3,574,516 長期前払費用 1,298,857 その他投資等 2,1, 貸 倒 引 当 金 3,574,516 投資その他の資産 255,56,89 固定資産合 2,432,67,429 Ⅲ 繰延資産社債発行費繰延資産合資産合 4,467,984 4,467,984 12,874,523,965
負債の部 Ⅰ 流 動 負 債 支 払 手 形 2,25,689,327 工 事 未 払 金 2,673,474,419 買 掛 金 552,63,56 短 期 借 入 金 2,934,264, 未 払 金 6,814,484 未払法人税等 18,713,9 未 払 消 費 税 15,96,8 未成工事受入金 885,31,415 預 り 金 41,18,518 その他流動負債 1,555,168 賞 与 引 当 金 13,, 修 繕 引 当 金 29,5, 完成工事補償引当金 22,, 受注工事損失引当金 24,4, 流動負債合 9,568,493,591 固 定 負 債 社 債 212,, 長 期 借 入 金 361,712, 退職給付引当金 61,, 固定負債合 1,183,712, 負 債 合 1,752,25,591 Ⅰ 株 主 資 本 資 本 金 1,, 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 359,98,419 その他資本剰余金 834,425, 資本剰余金 1,194,333,419 利 益 剰 余 金 その他利益剰余金 固定資産圧縮積立金 552,, 繰越利益剰余金 191,473,38 利益剰余金 743,473,38 自 己 株 式 17,488,45 株主資本合 2,2,318,7 評価 換算差額等 純資産の部 その他有価証券評価差額金 12,,367 評価 換算差額等合 12,,367 純資産合 2,122,318,374 負債純資産合 12,874,523,965
個別注記表自平成 24 年 4 月 1 日至平成 25 年 3 月 31 日 常盤工業株式会社 1 重要な会方針に係る事項に関する注記 (1) 資産の評価基準及び評価方法 1 有価証券 (a) 関係会社株式 (b) その他有価証券 (c) 上記以外 移動平均法による原価法決算日の市場価格に基づく時価法 ( 評価差額は全部純資産直入法により処理し 売却原価は移動平均法により算定しております ) 移動平均法による原価法 2 棚卸資産 (a) 未成工事支出金 (b) 材料貯蔵品 (2) 固定資産の減価償却の方法 1 有形固定資産 2 無形固定資産 (3) 引当金の上基準 1 貸倒引当金 2 賞与引当金 3 退職給付引当金 4 完成工事補償引当金 5 受注工事損失引当金 6 修繕引当金 (4) 売上高の上基準 1 完成工事高 個別法による原価法最終仕入れ法による原価法 定率法但し 平成 1 年 4 月 1 日以降に取得した建物については定額法 平成 19 年度及び平成 23 年度の法人税法の改正に伴い 平成 19 年 4 月 1 日以降及び 平成 24 年 4 月 1 日以降取得した有形固定資産については 改正法人税法に規定する償却方法により減価償却費を上しております 定額法 債権の貸倒による損失に備えるため 一般債権については貸倒実績率により 破産更生債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し 回収不能見込額を上しております 従業員に対する賞与の支給に充てるため 支給見込額に基づき上しております 従業員の退職給付に備えるため 期末における退職給付債務を上しております 完成工事の補修による支出に備えるため 補修実績率及び個別可能性を検討し 補修見込額を上しております 未完成工事の損失に備えるため 損失見込額を上しております 修繕補修による支出に備えるため 修繕見込額を上しております 工事完成基準但し 法人税法第 64 条に定める長期大規模工事については 同条に定める工事進行基準の方法による (5) 消費税等の会処理方法消費税及び地方消費税の会処理は税抜方式によっております 2 貸借対照表等に関する注記 (1) 担保に供している資産及び担保付債務 担保に供している資産 担保されている債務 種類 期末帳簿価額 定期預金 3,, 有価証券 162,567, 建物 295,668,415 土地 1,437,824,427 合 1,926,59,842 内容短期借入金長期借入金社債 期末残高 1,669,74,357 合 1,669,74,357
( 注 )1 担保されている債務は 担保に供している資産の期末簿価をもとに評価しております (2) 保証債務等 1 受取手形割引高 (3) 関係会社に対する債権債務区分 142,483,89 円 短期金銭債権 会社名 科目 未収入金 その他 道路工業 27,562 89,648,215 浮間建設 47,565, トキワ建設 1,747,656 66,714,36 トキワコンストラクション 269,41,46 TMCコンサルタント 16,675,822 山本道路 9,418,5 4,82,145 完成工事未収入金 売掛金 合 58,758,718 447,251,787 89,648,215 595,658,72 前期末比較増減額 89,675,777 16,289,662 47,565, 47,565, 68,462,16 326,641 269,41,46 9,995,797 16,675,822 47,727 14,238,645 5,365,714 48,214,237 区分 短期金銭債務 会社名 道路工業 9,848,22 11,953,957 21,82,177 4,528,63 浮間建設 トキワ建設 1,4, 1,4, 7, トキワコンストラクション 12,56,674 12,56,674 4,542,275 TMCコンサルタント 山本道路 1,899,5 1,899,5 2,336,5 3 損益算書に関する注記 (1) 関係会社との営業取引高及び営業取引以外の取引高 区分営業取引会社名売上高仕入高 営業取引以外の取引 道路工業 44,256,755 336,682,325 浮間建設 71,19,82 5,, トキワ建設 9,92,648 トキワコンストラクション 17,664, 81,424,46 TMCコンサルタント 山本道路 2,59,32 2,86, 科目工事未払金買掛金 未成工事受入金 21,94,894 24,253,457 4 株主資本等変動算書に関する注記 (1) 事業年度末日における発行済株式の種類及び数 普通株式 9,, 株 A 種種類株式 14,, 株 (2) 事業年度末日における自己株式の種類及び数 普通株式 666,497 株 5 リースにより使用する固定資産に関する注記 その他 163,523,255 42,966,371 前期末比較増減額 46,158,351 1,65,145 5,, 貸借対照表に上した固定資産のほか リース契約により使用している重要な固定資産として機械装置自動車及び通信機器 事務機器の一部があります 合
6 1 株当たり情報に関する注記 (1) 1 株当たり純資産額 17 円 67 銭 (2) 1 株当たり当期純利益 25 円 91 銭 1 株当たり純資産の算定上の基礎は 以下のとおりであります 純資産の部の合額 2,122,318,374 円純資産の部の合額から控除する金額 7,, 円普通株式に係る期末の純資産額 1,422,318,374 円期末の普通株式の発行済株式数 9,, 株期末の普通株式の自己株式数 666,497 株 1 株当たり当期純利益の算定上の基礎は 以下のとおりであります 当期純利益 215,927,98 円普通株式に帰属しない金額 - 普通株式に係る当期純利益 215,927,98 円普通株式の期中平均発行済株式数 9,, 株普通株式の期中平均自己株式数 666,497 株