平成 19 年 3 月期第 3 四半期財務 業績の概況 ( 連結 ) ( 財 ) 財務会計基準機構会員 平成 19 年 2 月 9 日上場会社名日本エスリード株式会社 (URL http://www.eslead.co.jp) ( コード番号 :8877 東証 大証第 1 部 ) 代表者代表取締役社長荒牧杉夫 TEL:(06)63451880 問合せ先責任者取締役経理部長井上祐造 1. 四半期財務情報の作成等に係る事項 1 会計処理の方法における簡便な方法の採用の有無 : 有 ( 内容 ) 法人税等の計上については 法定実効税率をベースとした簡便的な方法による期間負担額を計上しております 2 最近連結会計年度からの会計処理の方法の変更の有無 : 無 3 連結及び持分法の適用範囲の異動の有無 : 無 2. 平成 19 年 3 月期第 3 四半期財務 業績の概況 ( 平成 18 年 4 月 1 日 ~ 平成 18 年 12 月 31 日 ) (1) 経営成績 ( 連結 ) の進捗状況 ( 単位 : 百万円未満切捨 ) 売上高 営業利益 経常利益 四半期 ( 当期 ) 純利益 百万円 % 百万円 % 百万円 % 百万円 % 平成 19 年 3 月期第 3 四半期 20,451 ( 9.6) 2,513 ( 30.1) 2,317 ( 33.8) 1,284 ( 41.6) 第 3 四半期 22,625 (32.0) 3,597 (54.2) 3,500 (58.1) 2,200 (80.8) 33,915 (2.1) 5,399 (3.4) 5,218 (2.9) 3,057 (2.9) 1 株当たり四半期 ( 当期 ) 純利益 潜在株式調整後 1 株当たり四半期 ( 当期 ) 純利益 円銭円銭平成 19 年 3 月期第 3 四半期 83 21 第 3 四半期 142 51 197 71 ( 注 ) 売上高 営業利益 経常利益 四半期純利益におけるパーセント表示は 対増減率を示しております [ 経営成績 ( 連結 ) の進捗状況に関する定性的情報等 ] 当第 3 四半期 ( 平成 18 年 4 月 1 日 ~ 平成 18 年 12 月 31 日 ) におきましては 完成在庫を発生させることなく 当初の新築マンション引渡予定戸数 1,032 戸と中古マンションを販売した2 戸をあわせて1,034 戸の引渡を行い 売上高は 204 億 51 百万円 ( 前年同期比 9.6% 減 ) 営業利益は25 億 13 百万円 経常利益は23 億 17 百万円 純利益は12 億 84 百万円となりました また 当第 3 四半期までのマンションの契約状況につきましては 順調に推移しており 当第 3 四半期までの引渡終了分も含めまして当期に引渡を予定しております99% の契約が終了しており 当期も完成在庫ゼロを維持し 連結売上高 連結経常利益 連結当期純利益とも過去最高を更新する見込みであります ( 参考情報 ) 当社グループの主力事業であります不動産販売事業においては 引渡基準を採用しており マンションの売買契約成立時ではなく マンションの顧客への引渡をもって売上が計上されます 例年 マンションの引渡時期が特定の四半期に偏重する傾向があり 各四半期の売上高および利益水準は著しく相違する傾向にあります なお 平成 18 年 8 月 18 日に公表した当連結会計年度における四半期毎の売上高および引渡戸数の計画と実績は下記のとおりとなっております 第 1 四半期第 2 四半期第 3 四半期第 4 四半期通期 売上高 引渡戸数 ( 戸 ) 計画 3,860 5,940 11,700 15,600 37,100 実績 3,861 5,961 10,627 計画 165 403 464 800 1,832 実績 165 403 466 1
(2) 財政状態 ( 連結 ) の変動状況 総資産 純資産 自己資本比率 1 株当たり純資産 百万円 百万円 % 円 銭 平成 19 年 3 月期第 3 四半期 48,183 22,380 46.4 1,450 05 第 3 四半期 40,717 20,740 50.9 1,343 61 47,596 21,598 45.4 1,398 92 連結キャッシュ フローの状況 営業活動によるキャッシュ フロー 投資活動によるキャッシュ フロー 財務活動によるキャッシュ フロー 現金及び現金同等物期末残高 百万円 百万円 百万円 百万円 平成 19 年 3 月期第 3 四半期 1,764 19 478 16,720 第 3 四半期 9,958 23 5,895 16,362 11,218 47 9,752 18,982 [ 財政状態 ( 連結 ) の変動状況に関する定性的情報等 ] 当第 3 四半期末における総資産は 前連結会計年度末に比べて5 億 86 百万円増加して481 億 83 百万円となりました また 純資産は7 億 82 百万円増加して223 億 80 百万円となりました この結果 株主資本比率は46.4% となりました 当第 3 四半期におけるキャッシュ フローの状況とそれらの要因は 次のとおりであります 営業活動によるキャッシュ フロー 営業活動の結果 減少した資金は 17 億 64 百万円となりました これは主に マンション建設工事の竣工に伴う工事代金の支払や マンション用地取得資金の支払 法人税等の支払によるものです 投資活動によるキャッシュ フロー 投資活動の結果 減少した資金は 19 百万円となりました 財務活動によるキャッシュ フロー 財務活動の結果 減少した資金は 4 億 78 百万円となりました これは主に配当金の支払によるものです 3. 平成 18 年 12 月期第 3 四半期の配当状況 ( 個別 ) なし [ 参考 ] 平成 19 年 3 月期の連結業績予想 ( 平成 18 年 4 月 1 日 ~ 平成 19 年 3 月 31 日 ) 売上高経常利益当期純利益 百万円百万円百万円通期 37,100 5,500 3,300 1 株当たり予想当期純利益 ( 通期 )213 円 79 銭 [ 業績予想に関する定性的情報 ] 当第 3 四半期の営業状況は順調に推移しており 売上高 経常利益および当期純利益につきましては 平成 18 年 5 月 12 日公表の業績予想に変更はございません なお 業績予想につきましては 現時点で入手可能な情報に基づき判断した見通しであり 潜在的にリスクや不確実性が含まれています 実際の業績等は 業況の変化等により 上記予想数値と異なる可能性があります 添付資料 ( 要約 ) 四半期連結貸借対照表 ( 要約 ) 四半期連結損益計算書 ( 要約 ) 四半期連結株主資本等変動計算書 ( 要約 ) 四半期連結キャッシュ フロー計算書以上 2
3 1.( 要約 ) 四半期連結貸借対照表 科目 ( 平成 19 年 3 月期第 3 四半期末 ) ( 第 3 四半期末 ) 金額 金額 金額 増減 増減率 (%) 金額 ( 資産の部 ) Ⅰ 流動資産 1. 現金及び預金 17,412 17,053 358 2.1 19,674 2. 受取手形及び売掛金 33 56 23 42.0 1,400 3. 仕掛販売用不動産 24,458 17,758 6,699 37.7 21,387 4. その他の流動資産 1,597 1,050 547 52.1 374 流動資産合計 43,501 35,920 7,580 21.1 42,837 Ⅱ 固定資産 1. 有形固定資産 3,912 3,995 82 2.1 3,971 2. 無形固定資産 11 11 0 2.2 11 3. 投資その他の資産 758 789 31 4.0 776 固定資産合計 4,682 4,797 114 2.4 4,759 資産合計 48,183 40,717 7,466 18.3 47,596 ( 負債の部 ) Ⅰ 流動負債 1. 支払手形及び買掛金 4,096 3,448 647 18.8 5,067 2. 短期借入金 3,250 3,250 3,250 3. 一年以内返済予定長期借入金 11,420 11,560 140 1.2 8,670 4. 前受金 1,627 1,078 549 50.9 537 5. その他の流動負債 1,404 624 779 124.7 4,961 流動負債合計 21,798 16,712 5,086 30.4 19,236 Ⅱ 固定負債 1. 長期借入金 3,530 2,790 740 26.5 6,290 2. その他の固定負債 474 474 0 0.1 471 固定負債合計 4,004 3,264 739 22.7 6,761 負債合計 25,803 19,977 5,826 29.2 25,998 ( 少数株主持分 ) 少数株主持分
( 資本の部 ) 科目 ( 平成 19 年 3 月期第 3 四半期末 ) ( 第 3 四半期末 ) 金額 金額 金額 増減 増減率 (%) 金額 Ⅰ 資本金 1,983 1,983 Ⅱ 資本剰余金 2,871 2,871 Ⅲ 利益剰余金 15,786 16,643 Ⅳ その他有価証券評価差額金 150 153 Ⅴ 自己株式 50 53 資本合計 20,740 21,598 負債 少数株主持分及び資本合計 40,717 47,596 ( 純資産の部 ) Ⅰ 株主資本 1. 資本金 1,983 2. 資本剰余金 2,871 3. 利益剰余金 17,460 4. 自己株式 58 株主資本合計 22,256 Ⅱ 評価 換算差額等 1. その他有価証券評価差額金 124 評価 換算差額等合計 124 Ⅲ 少数株主持分 純資産合計 22,380 負債 純資産合計 48,183 4
2.( 要約 ) 四半期連結損益計算書 科目 ( 平成 19 年 3 月期第 3 四半期 ) ( 第 3 四半期 ) 増減 金額 金額 金額 増減率 (%) 金額 Ⅰ 売上高 20,451 22,625 2,173 9.6 33,915 Ⅱ 売上原価 14,364 15,746 1,381 8.8 23,991 売上総利益 6,086 6,879 792 11.5 9,923 Ⅲ 販売費及び一般管理費 3,573 3,281 292 8.9 4,524 営業利益 2,513 3,597 1,084 30.1 5,399 Ⅳ 営業外収益 42 63 21 33.1 83 Ⅴ 営業外費用 238 160 78 48.7 263 経常利益 2,317 3,500 1,183 33.8 5,218 税金等調整前四半期 ( 当期 ) 純利益 2,317 3,500 1,183 33.8 5,218 法人税等 1,033 1,300 267 20.6 2,161 四半期 ( 当期 ) 純利益 1,284 2,200 916 41.6 3,057 3.( 要約 ) 四半期連結株主資本等変動計算書 当第 3 四半期連結会計期間 ( 自平成 18 年 4 月 1 日至平成 18 年 12 月 31 日 ) 株主資本 評価 換算差額等 資本金資本剰余金利益剰余金自己株式 株主資本合計 その他有価証券評価差額金 評価 換算差額等合計 少数株主持分 純資産合計 平成 18 年 3 月 31 日残高 1,983 2,871 16,643 53 21,444 153 153 21,598 の変動額剰余金の配当 ( 注 ) 463 463 463 役員賞与 ( 注 ) 4 4 4 四半期純利益 1,284 1,284 1,284 自己株式の取得 5 5 5 自己株式の処分 0 0 0 0 株主資本以外の項目のの変動額 ( 純額 ) の変動額合計 平成 18 年 12 月 31 日残高 29 29 29 0 816 5 811 29 29 782 1,983 2,871 17,460 58 22,256 124 124 22,380 5
6 4.( 要約 ) 四半期連結キャッシュ フロー計算書 区分 ( 平成 19 年 3 月期第 3 四半期 ) ( 第 3 四半期 ) 金額 金額 金額 Ⅰ 営業活動によるキャッシュ フロー 1. 税金等調整前四半期 ( 当期 ) 純利益 2,317 3,500 5,218 2. 減価償却費 68 76 101 3. 売上債権の増 ( ) 減額 1,367 25 1,369 3. たな卸資産の増加額 4,326 6,811 9,758 4. 仕入債務の減少額 971 2,844 1,225 5. 前受金の増減 ( ) 額 1,090 332 873 6. その他 68 190 68 小計 384 6,628 7,838 7. 利息及び配当金の受取額 2 1 1 8. 利息の支払額 230 149 222 9. 法人税等の支払額 1,152 3,181 3,160 営業活動によるキャッシュ フロー 1,764 9,958 11,218 Ⅱ 投資活動によるキャッシュ フロー 1. 長期貸付金の返済による収入 2 3 4 2. その他 21 20 43 投資活動によるキャッシュ フロー 19 23 47 Ⅲ 財務活動によるキャッシュ フロー 1. 短期借入金の純増減額 3,250 2. 長期借入金の純増減額 10 6,260 6,870 3. 自己株式の取得による支出 4 16 19 4. 配当金の支払額 463 347 347 財務活動によるキャッシュ フロー 478 5,895 9,752 Ⅳ 現金及び現金同等物の増減 ( ) 額 2,262 4,039 1,418 Ⅴ 現金及び現金同等物期首残高 18,982 20,401 20,401 Ⅵ 現金及び現金同等物期末残高 16,720 16,362 18,982