第 32 期 計算書類 自 至 2018 年 4 月 1 日 2019 年 3 月 31 日 株式会社 NHK グローバルメディアサービス
貸借対照表 2019 年 3 月 31 日現在 科目金額科目金額 ( 資産の部 ) ( 負債の部 ) 流動資産 8,608,580 流動負債 3,044,888 現金及び預金 5,705,516 買 掛 金 1,516,247 売 掛 金 2,672,867 短 期 借 入 金 10,000 制 作 勘 定 82,064 未 払 金 281,188 貯 蔵 品 978 未 払 費 用 87,942 前 払 費 用 101,198 未払法人税等 444,013 未 収 入 金 9,935 未払消費税等 117,882 未 収 収 益 1,660 前 受 金 35,391 そ の 他 34,426 預 り 金 71,138 貸 倒 引 当 金 67 賞 与 引 当 金 481,084 固定資産 4,310,324 固定負債 937,622 有形固定資産 826,134 退職給付引当金 937,622 建 物 514,200 機 械 装 置 622,224 車 両 運 搬 具 47,341 工具器具備品 519,553 負債合計 3,982,510 土 地 2,415 ( 純資産の部 ) 減価償却累計額 879,601 無形固定資産 225,371 株主資本 8,913,278 ソ フ ト ウ エ ア 215,311 資 本 金 435,000 電 話 加 入 権 9,254 利益剰余金 8,478,278 借 地 権 805 利 益 準 備 金 108,750 投資その他の資産 3,258,818 その他利益剰余金 8,369,528 投資有価証券 2,060,628 事業維持積立金 4,800,000 保 証 金 敷 金 365,971 4K8K 整備積立金 1,000,000 繰延税金資産 507,187 社内システム整備積立金 400,000 保 険 積 立 金 295,190 繰越利益剰余金 2,169,528 そ の 他 37,952 貸 倒 引 当 金 8,112 評価 換算差額等その他有価証券評価差額金 23,114 23,114 資産合計 純資産合計 8,936,393 12,918,904 負債及び純資産合計 12,918,904-1-
損益計算書 自 2018 年 4 月 1 日 至 2019 年 3 月 31 日 科目 金額 売上高 24,801,449 売上原価 21,829,315 売上総利益 2,972,133 販売費及び一般管理費 1,396,668 営業利益 1,575,465 営業外収益 受受 取取 配 利当 息金 11,242 118,133 その他営業外収益 48,616 177,992 営業外費用 支 払 利 息 147 為貸 倒 替引 当 差金 繰 損入 11,451 2,100 その他営業外費用経常利益 58 13,756 1,739,701 税引前当期純利益 1,739,701 法人税 住民税及び事業税 585,925 法人税等調整額当期純利益 53,883 532,042 1,207,659-2-
株主資本等変動計算書 自 2018 年 4 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日 ( 単位千円 ) 当期変動額 資本金 利益 準備金 株主資本 利益剰余金 株主資本利益その他利益剰余金 事業維持 4K8K 整備 社内システム 繰越利益 剰余金 合 計 積立金 積立金 整備積立金 剰余金 合計 当期首残高 435,000 108,750 4,800,000 1,000,000 400,000 1,400,203 7,708,953 8,143,953 剰余金の配当 当期純利益 株主資本以外の項目の変動額 ( 純額 ) 当期変動額合計 - - - - - 438,334 438,334 438,334 1,207,659 1,207,659 1,207,659 769,325 769,325 769,325 当期末残高 435,000 108,750 4,800,000 1,000,000 400,000 2,169,528 8,478,278 8,913,278 ( 単位千円 ) 評価 換算 差額等 純資産 その他 評価 換算 有価証券 差額等 合計 評価差額金 合計 当期首残高 17,410 17,410 8,161,363 当期変動額 剰余金の配当 438,334 当期純利益 1,207,659 株主資本以外の項目の変動額 ( 純額 ) 5,704 5,704 5,704 当期変動額合計 5,704 5,704 775,030 当期末残高 23,114 23,114 8,936,393-3-
注記表 自 至 2018 年 4 月 1 日 2019 年 3 月 31 日 1. 重要な会計方針に係る事項に関する注記 (1) 資産の評価基準および評価方法 1 有価証券 a. 満期保有目的の債券 償却原価法 ( 定額法 ) b. その他有価証券 時価のあるもの 決算日の市場価格等に基づく時価法 ( 評価差額は全部純資産直入法により処理 ) 時価のないもの 移動平均法による原価法 2 たな卸資産 a. 制作勘定 個別法による原価法( 収益性の低下による簿価切下げの方法 ) b. 貯蔵品 先入先出法による原価法( 収益性の低下による簿価切下げの方法 ) (2) 固定資産の減価償却の方法 1 有形固定資産 定率法 ただし 建物及び2016 年 4 月 1 日以降に取得した建物附属設備は定額法を採用しております 2 無形固定資産 定額法 なお ソフトウェアについては 社内における利用可能期間 (5 年 ) に基づく定額法によっております (3) 引当金の計上基準 1 貸倒引当金 売掛金等債権の貸倒れによる損失に備えるため 一般債権については 貸倒実績率により 貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し 回収不能見込み額を計上 しております 2 賞与引当金 従業員の賞与支給に備えて 翌期の支給見込額のうち 当期負担額を計上しております 3 退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため 当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき 当期末において発生していると認められる額を計上しております -4-
(4) その他計算書類作成のための基本となる重要な事項 1 消費税等の会計処理方法消費税及び地方消費税の会計処理は 税抜き方式によっております 2 記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております 2. 表示方法の変更に関する注記 税効果会計に係る会計基準 の一部改正( 企業会計基準第 28 号平成 30 年 2 月 16 日 ) に伴う 会社計算規則の改定 ( 法務省令第 5 号平成 30 年 3 月 26 日 ) を当事業年度の期首から適用し 繰延税金資産は流動資産又は投資その他の資産に区分する方法からすべて投資その他の資産の区分に表示する方法に 繰延税金負債は流動負債又は固定負債に区分する方法からすべて固定負債の区分に表示する方法に変更しました この結果 前事業年度において区分掲記しておりました 流動資産 の 繰延税金資産 は 当事業年度においては 投資その他の資産 の 繰延税金資産 に含めて表示しております 3. 貸借対照表に関する注記 関係会社に対する金銭債権 債務 短期金銭債権 2,250,385 千円 短期金銭債務 188,221 千円 4. 損益計算書に関する注記 関係会社との取引高 売上高 22,218,125 千円 仕入高 159,716 千円 5. 株主資本等変動計算書に関する注記 (1) 当事業年度の末日における発行済株式の種類及び総数に関する事項 発行済株式普通株式 5,980 株 (2) 当事業年度中に行った剰余金の配当に関する事項 2018 年 6 月 27 日開催の定時株主総会において 次のとおり決議しております 普通株式の配当に関する事項 1 配当金の総額 438,334 千円 21 株当たり配当額 73,300 円 3 基準日 2018 年 3 月 31 日 4 効力発生日 2018 年 6 月 27 日 (3) 当事業年度の末日後に行う剰余金の配当に関する事項 2019 年 6 月 25 日開催予定の定時株主総会に 次のとおり付議する予定であります 普通株式の配当に関する事項 1 配当金の総額 1,225,302 千円 2 配当の原資利益剰余金 31 株当たり配当額 204,900 円 4 基準日 2019 年 3 月 31 日 5 効力発生日 2019 年 6 月 25 日 -5-
6. 税効果会計に関する注記 (1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳繰延税金資産賞与引当金 147,307 千円未払事業税等 28,541 千円退職給付引当金 287,099 千円その他 64,011 千円繰延税金資産小計 526,961 千円評価性引当額 2,658 千円繰延税金資産合計 524,303 千円繰延税金負債その他有価証券評価差額金 12,112 千円その他 5,002 千円繰延税金負債合計 17,115 千円繰延税金資産の純額 507,187 千円 -6-
7. 金融商品に関する注記 (1) 金融商品の状況に関する事項 当社は 資金運用については長期運用 (1 年超 ) する資金について 安全性を基本に流動性にも 留意した運用を行っており 運用は 国債 地方債 金融債 公社債による投資信託 円貨建外債 によることとしております デリバティブは 外貨建予定取引の為替変動リスクを回避するために利用 することがありますが 投機的な取引は行いません (2) 金融商品の時価等に関する事項 2019 年 3 月 31 日 ( 当期の決算日 ) における貸借対照表計上額 時価及びこれらの差額につい ては 次のとおりです 貸借対照表計上額時価差額 (1) 現金及び預金 5,705,516 5,705,516 - (2) 売掛金 (*1) 2,672,800 2,672,800 - (3) 投資有価証券 1,602,300 1,604,330 2,030 (4) 買掛金 (1,516,247) (1,516,247) - (*1) 売掛金に対応する貸倒引当金は控除しております (*2) 負債に計上されているものについては ( ) で表示しております ( 注 1) 金融商品の時価の算定方法 (1) 現金及び預金及び (2) 売掛金 これらは短期間で決済されるため 時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によ っております (3) 投資有価証券 これらの時価については 取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によって おります (4) 買掛金 これらは短期間で決済されるため 時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額 によっております ( 注 2) 非上場株式 ( 貸借対照表計上額 458,328 千円 ) は 市場価格がなく 時価を把握すること が極めて困難と認められることから (3) 投資有価証券 には含めておりません -7-
8. 関連当事者との取引に関する注記 (1) 親会社等 属性 会社等の名称 議決権の所有 ( 被所有 ) 割合 関連当事者との関係 取引の内容取引金額科目期末残高 親会社 日本放送協会 被所有直接 72.7% 間接 27.3% 各種業務の受託 ニュース 番組の制作等 22,218,125 売掛金 2,243,807 取引条件及び取引条件の決定方針 ニュース 番組の制作等につきましては 一般の取引条件と同様に決定しております (2) 兄弟会社等 属性 会社等の名称 議決権の所有 ( 被所有 ) 割合 関連当事者との関係 取引の内容取引金額科目期末残高 親会社の子会社 NHK ビジネスクリエイト 所有直接 3.7% 建物の賃借等 賃借料等の支払 795,954 保証金敷金 362,215 取引条件及び取引条件の決定方針 建物 ( 本店事務所 ) の賃借については 近隣の地代 取引実勢に基づいて決定しております 9. 1 株当たり情報に関する注記 (1) 1 株当たり純資産額 1,494,380 円 (2) 1 株当たり当期純利益 201,949 円 10. その他の注記 該当事項はありません -8-