貸借対照表 (2019 年 3 月 31 日現在 ) ( 単位百万円 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 科 目 金 額 科 目 金 額 流動資産 56,860 流動負債 26,536 現 金 及 び 預 金 35,592 買 掛 金 13,493 受 取 手 形 181 短 期 借 入 金 910 売 掛 金 18,016 リ ー ス 債 務 791 有 価 証 券 10 未 払 金 3,261 商 品 及 び 製 品 179 未 払 費 用 491 仕 掛 品 442 未 払 法 人 税 等 1,170 原材料及び貯蔵品 1,653 未 払 消 費 税 等 313 前 払 費 用 319 賞 与 引 当 金 2,016 そ の 他 512 前 受 金 21 貸 倒 引 当 金 47 預 り 金 4,008 前 受 収 益 54 資 産 除 去 債 務 2 固定資産 36,224 そ の 他 0 有形固定資産 20,685 建 物 6,156 固定負債 4,614 構 築 物 136 リ ー ス 債 務 1,511 機 械 及 び 装 置 133 退職給付引当金 2,874 車 両 運 搬 具 12 資 産 除 去 債 務 218 工具 器具及び備品 2,237 そ の 他 9 土 地 9,907 リ ー ス 資 産 2,094 負 債 合 計 31,150 建 設 仮 勘 定 7 純 資 産 の 部 無形固定資産 3,194 株主資本 61,502 特 許 権 0 資 本 金 6,045 借 地 権 222 資 本 剰 余 金 6,685 ソ フ ト ウ エ ア 2,590 資 本 準 備 金 6,646 リ ー ス 資 産 13 その他資本剰余金 38 そ の 他 367 利 益 剰 余 金 49,921 投資その他の資産 12,343 利 益 準 備 金 233 投 資 有 価 証 券 1,236 その他利益剰余金 49,687 関 係 会 社 株 式 8,626 固定資産圧縮積立金 292 出 資 金 2 別 途 積 立 金 15,400 関係会社出資金 132 繰越利益剰余金 33,994 長 期 貸 付 金 3 自 己 株 式 1,149 従業員長期貸付金 1 破産更生債権等 12 評価 換算差額等 359 長 期 前 払 費 用 101 その他有価証券評価差額金 359 繰 延 税 金 資 産 1,391 そ の 他 847 新株予約権 70 貸 倒 引 当 金 12 純 資 産 合 計 61,933 資 産 合 計 93,084 負債純資産合計 93,084 1
損益計算書 自 2018 年 4 月 1 日 至 2019 年 3 月 31 日 ( 単位百万円 ) 科 目 金 額 売 上 高 92,309 売 上 原 価 62,214 売 上 総 利 益 30,095 販売費及び一般管理費 23,938 営 業 利 益 6,156 営 業 外 収 益 受 取 利 息 2 受 取 配 当 金 790 不動産賃貸料 433 そ の 他 406 1,632 営 業 外 費 用 支 払 利 息 56 不動産賃貸原価 238 そ の 他 22 317 経 常 利 益 7,471 特 別 利 益 固 定 資 産 売 却 益 2 2 特 別 損 失 固定資産除却損 7 投 資 有 価 証 券 評 価 損 2 そ の 他 0 10 税 引 前 当 期 純 利 益 7,463 法人税 住民税及び事業税 2,072 法 人 税 等 調 整 額 87 2,159 当 期 純 利 益 5,303 2
株主資本等変動計算書 自 至 2018 年 4 月 1 日 2019 年 3 月 31 日 株主資本 ( 単位百万円 ) 資本金 資本剰余金 資本準備金 その他資本剰余金 利益準備金 固定資産圧縮積立金 利益剰余金 その他利益剰余金 別途積立金 繰越利益剰余金 自己株式 株主資本合計 2018 年 4 月 1 日残高 6,045 6,646 21 233 292 15,400 30,245 1,164 57,721 事業年度中の変動額 固定資産圧縮積立金の取崩し 0 0 剰余金の配当 1,554 1,554 当期純利益 5,303 5,303 自己株式の取得 0 0 自己株式の処分 16 15 32 株主資本以外の項目の事業年度中の変動額 ( 純額 ) 事業年度中の変動額合計 16 0 3,749 15 3,781 2019 年 3 月 31 日残高 6,045 6,646 38 233 292 15,400 33,994 1,149 61,502 評価 換算差額等 その他有価証券評価差額金 評価 換算差額等合計 新株予約権 純資産合計 2018 年 4 月 1 日残高 550 550 78 58,350 事業年度中の変動額 固定資産圧縮積立金の取崩し 剰余金の配当 1,554 当期純利益 5,303 自己株式の取得 自己株式の処分 32 株主資本以外の項目の事業年度中の変動額 ( 純額 ) 0 190 190 7 198 事業年度中の変動額合計 190 190 7 3,583 2019 年 3 月 31 日残高 359 359 70 61,933 3
個別注記表 ( 重要な会計方針に係る事項に関する注記 ) 1. 資産の評価基準及び評価方法 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 子会社株式及び関連会社株式 移動平均法による原価法 そ の 他 有 価 証 券 1 時価のあるもの 期末日の市場価格等に基づく時価法 ( 評価差額は全部純資産 直入法により処理し 売却原価は移動平均法により算定 ) 2 時価のないもの 移動平均法による原価法 (2) たな卸資産の評価基準及び評価方法 評価基準は原価法 ( 収益性の低下による簿価切り下げの方法 ) によっております 商品及び製品 主として総平均法 仕 掛 品 主として総平均法 原 材 料 先入先出法 貯 蔵 品 最終仕入原価法 2. 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産 定率法ただし 1998 年 4 月 1 日以降に取得した建物 ( 附 ( リース資産を除く ) 属設備を除く ) 並びに 2016 年 4 月 1 日以降に取得した建 物附属設備及び構築物については定額法 無形固定資産 のれんは 5 年間の均等償却 ( リース資産を除く ) 自社利用のソフトウエアについては 社内における利用可能 期間 (5 年 ) に基づく定額法その他無形固定資産については定額法 リ ー ス 資 産 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産リース期間を耐用年数とし 残存価額をゼロとする定額法 3. 引当金の計上基準 貸 倒 引 当 金 債権の貸倒れによる損失に備えるため 一般債権については貸倒実績率により 貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し 回収不能見込額を計上しております 賞与引当金 従業員の賞与支給に備えるため 賞与支給見込額に基づき計 上しております 退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため 当事業年度末における退職 給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております 4
数理計算上の差異は 各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数 (10 年 ) による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております なお 未認識数理計算上の差異の貸借対照表における取扱いが連結貸借対照表と異なります 4. その他計算書類作成のための基本となる重要な事項消費税等の会計処理は 税抜方式を採用しております ( 表示方法の変更に関する注記 ) 貸借対照表 税効果会計に係る会計基準 の一部改正 ( 企業会計基準第 28 号平成 30 年 2 月 16 日 ) に伴う 会社法施行規則及び会社計算規則の一部を改正する省令 ( 法務省令第 5 号平成 30 年 3 月 26 日 ) を当事業年度から適用し 繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し 繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました この結果 前事業年度において 流動資産 に区分しておりました 繰延税金資産 ( 前事業年度 702 百万円 ) は 当事業年度においては投資その他の資産の 繰延税金資産 1,391 百万円に含めて表示しております ( 貸借対照表に関する注記 ) 1. 担保に供している資産 建 物 3,194 百万円 土 地 2,879 百万円 合 計 6,074 百万円 担保に係る債務の金額 短期借入金 850 百万円 2. 有形固定資産の減価償却累計額 40,471 百万円 3. 当事業年度に実施した直接減額方式による圧縮記帳額は 77 百万円であります 4. 関係会社に対する金銭債権債務 短期金銭債権 1,296 百万円 短期金銭債務 6,268 百万円 ( 損益計算書に関する注記 ) 関係会社との取引高 売 上 高 3,615 百万円 営 業 費 用 20,557 百万円 営業取引以外の取引高 1,606 百万円 ( 株主資本等変動計算書に関する注記 ) 当事業年度末における自己株式の数 普通株式 1,417,463 株 5
( 税効果会計に関する注記 ) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳繰延税金資産退職給付引当金 875 百万円 賞与引当金 614 投資有価証券評価損 39 貸倒引当金 18 資産除去債務相当額 67 その他 213 繰延税金資産小計 1,827 評価性引当額 115 繰延税金資産合計 1,712 百万円 繰延税金負債固定資産圧縮積立金 128 百万円 資産除去債務による固定資産影響額 36 有価証券評価差額金 156 繰延税金負債合計 320 繰延税金資産の純額 1,391 百万円 ( 関連当事者との取引に関する注記 ) 子会社及び関連会社等 種類 子会社 会社等の名称 ピーシーエルジャパン 議決権の所有 ( 被所有 ) 割合 所有直接 100% 関連当事者との関係 検査の委託役員兼任 取引内容 検査外注関連 ( 注 ) 取引金額 ( 百万円 ) 科目 期末残高 ( 百万円 ) 6,244 買掛金 1,099 上記の金額のうち 取引金額には消費税等が含まれておらず 期末残高には消費税等が含まれております 取引条件及び取引条件の決定方針 ( 注 ) 見積価格の妥当性を検討 価格交渉の上決定しております (1 株当たり情報に関する注記 ) 1. 1 株当たり純資産額 1,452 円 27 銭 2. 1 株当たり当期純利益 124 円 53 銭 記載金額は 百万円単位未満を切り捨てて表示しております 6