貸借対照表 平成 30 年 3 月 3 1 日現在名古屋臨海鉄道株式会社 資産の部負債の部科目金額科目金額 流 動 資 産 現金及び預金 未 収 運 賃 未 収 金 貯 蔵 品 前 払 費 用 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 土 地 建 物 構 築 物 車 両 機 械 装 置 工具器具備品 リ ー ス 資 産 建 設 仮 勘 定 無 形 固 定 資 産 電 話 加 入 権 投資その他の資産 関係会社株式 投資有価証券 差 入 保 証 金 長期前払費用 その他の投資等 1,200,880 950,077 137,216 92,963 14,163 6,458 1,441,804 1,283,215 52,213 169,779 700,133 91,745 6,139 42,508 217,779 2,916 1,452 1,452 157,136 45,000 109,701 116 313 2,006 流動負債 未払金 未払法人税等 未払消費税等 預り金 前受金 リース債務 賞与引当金 固定負債 預り保証金 繰延税金負債 リース債務 退職給付引当金 役員退職慰労引当金車両修繕引当金 254,974 163,432 7,055 8,916 11,241 14,880 29,256 20,191 605,797 34,282 18,047 199,492 202,860 8,315 142,800 負債合計 860,772 株主資本 純資産の部 資本金 資本剰余金 資本準備金 利益剰余金 その他利益剰余金 別途積立金 繰越利益剰余金 1,736,087 1,573,107 19,208 19,208 143,771 143,771 500,000 356,228 評価 換算差額等 その他有価証券評価差額金 45,824 45,824 純資産合計 1,781,912 資産合計 2,642,684 負債 純資産合計 2,642,684 ( 注 ) 記載金額は 千円未満を切り捨てて表示しております
損益計算書 鉄道事業 営業収益 貨物運輸収入 運輸雑収 業務受託収入 営業費 運送費 一般管理費 諸 平成 2 9 年 4 月 3 1 日から平成 3 0 年 3 月 3 1 日まで 税 減価償却費 鉄道事業営業損失 関連事業 営業収益 関連事業収入 営業費 関連事業費 関連事業営業利益 全事業営業利益 営業外収益 受取利息及び配当金 雑収入 営業外費用 支払利息 経常利益 特別損失 固定資産除却損 事故損失 税引前当期純利益 法人税 住民税及び事業税 当期純利益 540,437 110,674 419,029 873,032 104,371 34,178 87,439 190,351 147,484 4,688 2,584 7,858 0 4,561 1,070,141 1,099,023 28,881 190,351 147,484 42,867 13,985 7,273 7,858 13,399 4,561 8,838 6,650 2,187 ( 注 ) 記載金額は 千円未満を切り捨てて表示しております
個別注記表 Ⅰ 重要な会計方針に係る事項に関する注記 1. 有価証券の評価基準及び評価方法子会社株式総平均法による原価法その他有価証券時価のあるもの決算日の市場価格等に基づく時価法 ( 評価差額は全部純資産直入法により処理し 売却原価は総平均法により算定しております ) 時価のないもの総平均法による原価法 2. たな卸資産の評価基準及び評価方法貯蔵品先入先出法による原価法 ( 貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定 ) によっております 3. 固定資産の減価償却の方法有形固定資産 ( リース資産を除く ) 定額法 但し鉄道事業の取替資産については取替法リース資産所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産リース期間を耐用年数とし 残存価額を零とする定額法によっております 4. 引当金の計上基準 (1) 賞与引当金従業員の賞与の支給に充てるため 賞与支給見込額のうち当期帰属分を計上しております ( 夏季手当に係る社会保険料等含む ) (2) 退職給付引当金従業員の退職給付に充てるため 当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております なお 退職給付引当金及び退職給付費用の計算に 退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております (3) 役員退職慰労引当金役員の退職慰労金の支給に充てるため 内規に基づく期末要支給額を計上しております (4) 車両修繕引当金鉄道に関する技術上の基準を定める省令 ( 平成 13 年国土交通省令第 151 号 ) 第 90 条に定める機関車全般検査の修繕費支出に備えるため その修繕予定額を見積り計上しております 5. 工事負担金等の会計処理方法鉄道事業における踏切道路拡幅工事等を行うにあたり 地方公共団体等より工事負担金を受けております これらの工事負担金は 工事完成時に当該工事負担金相当額を取得した固定資産の取得原価から直接減額して計上しております
6. 消費税等の会計処理 税抜方式によっております なお 控除対象外消費税額は一般管理費に計上しております Ⅱ 貸借対照表に関する注記 1. 有形固定資産の減価償却累計額 3,351,197 千円 2. 関係会社に対する金銭債権及び債務短期金銭債権 83,008 千円短期金銭債務 86,497 千円 Ⅲ 損益計算書に関する注記 1. 関係会社との取引高営業収益営業費営業取引以外の取引高 502,768 千円 218,604 千円 4,740 千円 Ⅳ 株主資本等変動計算書に関する注記 1. 事業年度の末日における発行済株式の数普通株式 3,146,215 株 Ⅴ 税効果会計に関する注記繰延税金負債その他有価証券評価差額金 18,047 千円なお 繰延税金資産の発生の主な原因は 退職給付引当金 車両修繕引当金等であり 全額評価性引当を行っております Ⅵ リースにより使用する固定資産に関する注記 貸借対照表に計上した固定資産のほか リース契約により使用している資産として 機関車 1 両があります Ⅶ 金融商品に関する注記 1. 金融商品の状況に関する事項当社は 資金運用については短期的な預金及び関係会社に対する短期貸付金に限定しております 未収金及び未収運賃に係る顧客の信用リスクは 信用調査に沿ってリスク低減を図っております また 投資有価証券は主として株式であり 上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っています 2. 金融商品の時価等に関する事項平成 30 年 3 月 31 日 ( 当期の決算日 ) における貸借対照表計上額 時価及びこれらの差額については 次のとおりであります
貸借対照表計上額 (* ) 時価 (* ) 差額 (1) 現金及び預金 950,077 950,077 (2) 未収運賃 137,216 137,216 (3) 未収金 92,963 92,963 (4) 投資有価証券 その他有価証券 88,489 88,489 (5) 未払金 (163,432) (163,432) (* ) 負債に計上されているものについては ( ) で示しております ( 注 ) 金融商品の時価の算定方法 (1) 現金及び預金 (2) 未収運賃 (3) 未収金これらは短期間で決済されるため 時価は帳簿価額にほぼ等しいことから 当該帳簿価額によっております (4) 投資有価証券これらの時価について 取引所の価格によっております なお 非上場株式は 市場価格がなく 時価を把握することが極めて困難と認められるため 含めておりません (5) 未払金これらは短期間で決済されるため 時価は帳簿価額にほぼ等しいことから 当該帳簿価額によっております Ⅷ 関連当事者との取引に関する注記 1. 親会社及び法人主要株主等 属性会社等の名称 その他の 関係会社 その他の 関係会社 日本貨物鉄道 株式会社 名古屋港 管理組合 議決権等の所有 ( 被所有 ) 割合 被所有直接 46.8% 間接 - % 被所有直接 38.1% 間接 - % 関連当事者との関係 鉄道輸送に関する業務受託 土地の賃借 ( 注 ) 取引条件及び取引条件の決定方針等 取引の内容取引金額科目期末残高 入換フロント受託業務 468,848 未収金 79,319 連絡運賃の精算及び出向者の受入れ 鉄道用地及び普通財産の賃借 859,763 未払金 81,333 108,117 (1) 価格その他の取引条件は 市場実勢を勘案し価格交渉の上で決定しております (2) 取引金額には消費税を含めておりません 期末残高には消費税を含めております
2. 子会社 属性会社等の名称 議決権等の所有 ( 被所有 ) 割合 関連当事者との関係 取引の内容取引金額科目期末残高 子会社 名古屋臨海通 運株式会社 所有 直接 100% 未収運賃 1,653 鉄道輸送に専用線使用 33,920 関する業務料等受入未収金 1,670 受委託建物の賃貸建物の賃貸 4,740 未収金 365 役員の兼任 3 名業務負担金 36,364 未払金 5,163 ( 注 ) 取引条件及び取引条件の決定方針等 (1) 価格その他の取引条件は 市場実勢を勘案し価格交渉の上で決定しております (2) 取引金額には消費税を含めておりません 期末残高には消費税を含めております 3. 兄弟会社等 属性会社等の名称 全国通運株式会社 議決権等の所有 ( 被所有 ) 割合 関連当事者との関係 鉄道輸送に関する業務受託 取引の内容取引金額科目期末残高 連絡運賃の受入 217,361 未収運賃 19,206 貨物手数料 571 未払金 52 その他の 資金貸付 500,000 関係会社 の子会社 ジェイアール エフ商事 株式会社 資金の貸付 リース取引 資金回収 500,000 利息額受入 3,461 短期貸付金 - リース代金支払 60,111 リース債務 228,748 ( 注 ) 取引条件及び取引条件の決定方針等 (1) 貸付利息に関しては 市場金利を勘案して決定しております その他の取引については 価格その他の取引条件は 市場実勢を勘案し価格交渉の上決定しております (2) 取引金額には消費税を含めておりません 期末残高には消費税を含めております Ⅸ 1 株当たり情報に関する注記 1 株当たり純資産額 566 円 36 銭 1 株当たり当期純利益 0 円 69 銭 Ⅹ 重要な後発事象に関する注記 該当する重要な後発事象はありません