貸借対照表 平成 25 年 3 月 31 日現在 ( 単位 : 百万円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資産の部 ) ( 負債の部 ) 流動資産 6,701 流動負債 2,642 現金及び預金 4,508 関係会社短期借入金 612 営業未収入金 18 一年内返済予定の長期借入金 1,222 販売用不動産 788 リース債務 9 前払費用 123 未払金 136 繰延税金資産 397 未払費用 19 関係会社短期貸付金 710 未払消費税等 9 未収入金 134 前受金 339 未収還付法人税等 186 預り金 9 その他 123 賞与引当金 43 貸倒引当金 289 預り敷金保証金 221 固定資産 82,732 その他 18 有形固定資産 60,032 固定負債 73,909 建物 16,343 長期借入金 71,186 構築物 263 リース債務 13 機械装置 141 退職給付引当金 62 工具 器具及び備品 111 資産除去債務 60 土地 43,150 預り敷金保証金 2,586 リース資産 22 負債合計 76,551 無形固定資産 26 ( 純資産の部 ) ソフトウエア 26 株主資本 12,875 投資その他の資産 22,672 資本金 100 投資有価証券 127 資本剰余金 14,402 関係会社株式 303 その他資本剰余金 14,402 その他の関係会社有価証券 21,860 利益剰余金 1,627 出資金 63 利益準備金 27 敷金及び保証金 126 その他利益剰余金 1,655 長期前払費用 190 繰越利益剰余金 1,655 評価 換算差額等 7 その他有価証券評価差額金 7 純資産合計 12,882 資産合計 89,433 負債 純資産合計 89,433
損益計算書自平成 24 年 4 月 1 日至平成 25 年 3 月 31 日 ( 単位 : 百万円 ) 科 目 金 額 売 上 高 5,515 売 上 原 価 1,757 売 上 総 利 益 3,757 販売費及び一般管理費 584 営 業 利 益 3,172 営 業 外 収 益 受 取 利 息 11 受 取 配 当 金 346 そ の 他 7 366 営 業 外 費 用 支 払 利 息 1,315 支 払 手 数 料 102 そ の 他 8 1,426 経 常 利 益 2,112 特 別 損 失 その他の関係会社有価証券評価損 1,875 1,875 税引前当期純利益 237 法人税 住民税及び事業税 61 法人税等調整額 49 110 当期純利益 347
個別注記表 1. 重要な会計方針に係る事項に関する注記 (1) 資産の評価基準及び評価方法 1 有価証券の評価基準及び評価方法子会社株式移動平均法による原価法を採用しております その他有価証券時価のあるもの決算日の市場価格等に基づく時価法 ( 評価差額は全部純資産直入法により処理し 売却原価は移動平均法により算定 ) を採用しております 時価のないもの移動平均法による原価法を採用しております ただし匿名組合出資金 有限責任事業組合出資金は個別法によっており 損益のうち当社に帰属する持分相当損益については 売上高 に計上するとともに 投資有価証券 又は その他の関係会社有価証券 を加減する処理を行っております 2 たな卸資産の評価基準及び評価方法販売用不動産個別法による原価法 ( 貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定 ) を採用しております なお 一部の販売用不動産について 有形固定資産に準じて償却を行っております (2) 固定資産の減価償却の方法 1 有形固定資産 ( リース資産を除く ) 本社設備等主に定額法を採用しております ただし 一部の資産については定率法を採用しております 事業用不動産定額法を採用しております 主な耐用年数は以下のとおりです 建物 3~50 年構築物 10~34 年機械装置 2~10 年工具 器具及び備品 3~20 年 2 無形固定資産定額法を採用しております なお 自社利用のソフトウエアについては 社内における見込利用可能期間 (5 年 ) に基づく定額法を採用しております 3リース資産リース期間を耐用年数とし 残存価額を零とする定額法を採用しております (3) 引当金の計上基準 1 貸倒引当金営業債権等の貸倒損失に備えるため 一般債権については貸倒実績率により 貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し 回収不能見込額を計上しております
2 賞与引当金従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため 支給見込額に基づき当事業年度負担額を計上しております 3 退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため 当事業年度末の自己都合要支給額を計上しております 4 役員賞与引当金役員に対して支給する賞与の支出に充てるため 支給見込額を計上しております なお 当事業年度の繰入額はありません (4) その他計算書類作成のための基本となる事項 1 消費税等の会計処理税抜方式によっております 2 当社が組成するファンドへ譲渡した不動産についての会計処理当社が組成するファンドへ譲渡した販売用不動産のうち 保有期間が短期的な不動産については 売却損益を純額で売上高に計上しております なお 当事業年度の計上額はありません 3 連結納税制度の適用連結納税制度を適用しております 2. 会計方針の変更に関する注記該当事項はありません 3. 表示方法の変更に関する注記該当事項はありません 4. 会計上の見積りの変更に関する注記該当事項はありません 5. 誤謬の訂正に関する注記該当事項はありません 6. 追加情報財務制限条項当社の借入金のうち 一部の契約については財務制限条項が付されております 主な財務制限条項の内容は以下の通りです 単体及び連結損益計算書の経常損益をそれぞれ 2 期連続で損失としないこと 以下に定める計算式において算出された数値を 1.05 未満にしないこと ( 単体損益計算書の営業利益 + 減価償却費 + 受取配当金 + 低価法評価損 - 棚卸資産売却益損 - 匿名組合分配益損 + 匿名組合分配金 - 資本的支出 ) ( 支払利息 + 年間返済額 ( 期限前返済を除く ))
7. 貸借対照表に関する注記 (1) 担保に供している資産及び担保に係る債務 1 担保に供している資産現金及び預金販売用不動産建物構築物機械装置工具 器具及び備品土地関係会社株式その他の関係会社有価証券合計 2 担保に係る債務一年内返済予定の長期借入金長期借入金合計 866 百万円 788 百万円 16,291 百万円 263 百万円 141 百万円 100 百万円 43,150 百万円 100 百万円 16,832 百万円 78,535 百万円 1,222 百万円 71,186 百万円 72,408 百万円 (2) 有形固定資産の減価償却累計額 2,095 百万円 (3) 無形固定資産の減価償却累計額 38 百万円 (4) 関係会社に対する金銭債権短期金銭債権 (5) 関係会社に対する金銭債務短期金銭債務長期金銭債務 8. 損益計算書に関する注記関係会社との取引高営業取引による取引高の総額営業取引以外の取引による取引高の総額 862 百万円 649 百万円 38 百万円 3,605 百万円 355 百万円
9. 税効果会計に関する注記 (1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 繰延税金資産 ( 流動資産 ) 匿名組合分配金 4,011 百万円 販売用不動産評価損否認 262 百万円 販売用不動産減価償却費否認 208 百万円 賞与引当金超過額 10 百万円 貸倒引当金超過額 67 百万円 その他 1 百万円 繰延税金資産小計 4,561 百万円 評価性引当額 4,164 百万円 繰延税金資産合計 397 百万円 繰延税金負債合計 繰延税金資産の純額 397 百万円 繰延税金資産 ( 固定資産 ) 繰越欠損金退職給付引当金超過額その他繰延税金資産小計評価性引当額繰延税金資産合計 繰延税金負債合計 繰延税金資産の純額 7,829 百万円 14 百万円 3 百万円 7,847 百万円 7,847 百万円 (2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの 当 該差異の原因となった主要な項目別の内訳 法定実効税率 23.4% ( 調整 ) 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 36.1% 評価性引当額の増減 7.4% 連結納税制度適用に伴う影響 26.7% その他 0.1% 税効果会計適用後の法人税等の負担率 46.7% 10. 関連当事者との取引に関する注記該当事項はありません 11. 1 株当たり情報に関する注記 (1) 1 株当たり純資産額 1,314,531 円 80 銭 (2) 1 株当たり当期純利益 35,506 円 14 銭 ( 注 ) 1 株当たり純資産額については 期末純資産額を普通株式 9,800 株で除して 1 株当たり当期純利益については 当期純利益を普通株式 9,800 株で除してそれぞれ計算しております 12. 重要な後発事象に関する注記該当事項はありません