平成 20 年 12 月期第 3 四半期財務 業績の概況 上 場 会 社 名 コ ー ド 番 号 代 表 者 問 合 せ 先 責 任 者 平成 20 年 11 月 5 日 株式会社堀場製作所 上場取引所 東証一部 大証一部 6856 URL http://www.horiba.co.jp 代表取締役会長兼社長 堀場 厚 常務取締役 佐藤文俊 TEL (075) 313-8121 ( 未満切捨て ) 1. 平成 20 年 12 月期第 3 四半期の連結業績 ( 平成 20 年 1 月 1 日 ~ 平成 20 年 9 月 30 日 ) (1) 連結経営成績 (% 表示は対前年同四半期増減率 ) 売上高 営業利益 経常利益 四半期 ( 当期 ) 純利益 平成 20 年 12 月期第 3 四半期平成 19 年 12 月期第 3 四半期平成 19 年 12 月期 % % % % 99,448 1.5 8,161 29.2 7,687 31.8 4,764 11.2 100,964-11,531-11,265-5,367-144,283 16,529 15,949 8,690 平成 20 年 12 月期第 3 四半期平成 19 年 12 月期第 3 四半期平成 19 年 12 月期 1 株当たり四半期 ( 当期 ) 純利益円銭 112.61 126.68 205.01 潜在株式調整後 1 株当たり四半期 ( 当期 ) 純利益 円銭 112.54 126.29 204.39 平成 18 年 12 月期におきまして決算期の変更 (3 月 20 日 12 月 31 日 ) を行ったことにより 親会社である当社並びに連結子会社の 堀場アドバンスドテクノが 9 ヵ月 +11 日 連結子会社の 堀場エステックは 9 ヵ月の変則決算でした これに伴い 平成 18 年 12 月期第 3 四半期は業績概況の発表を行っておりませんので 平成 19 年 12 月期第 3 四半期における対前年同四半期増減率は記載しておりません (2) 連結財政状態 総資産 純資産 自己資本比率 1 株当たり純資産 % 円 銭 平成 20 年 12 月期第 3 四半期 142,049 79,207 55.8 1,873.12 平成 19 年 12 月期第 3 四半期 149,057 76,877 51.6 1,812.21 平成 19 年 12 月期 154,367 80,381 52.1 1,892.64 (3) 連結キャッシュ フローの状況 平成 20 年 12 月期第 3 四半期平成 19 年 12 月期第 3 四半期平成 19 年 12 月期 営業活動によるキャッシュ フロー 3,891 7,194 13,581 投資活動による 財務活動による 現金及び現金同等物 キャッシュ フロー キャッシュ フロー 期末残高 2,287 2,609 23,212 12,226 10,305 20,964 16,444 7,676 20,564 1
2. 配当の状況 1 株当たり配当金 ( 基準日 ) 中間期末 期末 年間 円銭 円銭 円銭 平成 19 年 12 月期 10.00 29.00 39.00 平成 20 年 12 月期 15.00 平成 20 年 12 月期 ( 予想 ) 25.00 40.00 3. 平成 20 年 12 月期の連結業績予想 ( 平成 20 年 1 月 1 日 ~ 平成 20 年 12 月 31 日 ) 売上高営業利益経常利益当期純利益 (% 表示は対前期増減率 ) 1 株当たり当期純利益 % % % % 円銭 通期 134,000 7.1 11,000 33.5 10,500 34.2 6,300 27.5 148.92 4. その他 (1) 期中における重要な子会社の異動 ( 連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動 ) : 無 (2) 会計処理の方法における簡便な方法の採用の有無 : 無 (3) 最近連結会計年度からの会計処理の方法の変更の有無 : 有 ( 注 ) 詳細は6ページ 定性的情報 財務情報等 4. その他をご覧ください 平成 20 年 8 月 18 日に公表しました予想に対し 配当の状況については変更しておりませんが 最近の業績の動向を踏まえ 平成 20 年 12 月期の連結業績予想を見直します 詳細につきましては 4 ページ 定性的情報 財務情報等 3. 連結業績予想に関する定性的情報をご参照ください 配当予想及び連結業績予想につきましては 平成 20 年 11 月 5 日現在のデータに基づき作成したものであり 様々な不確実要素が内在しておりますので 実際の業績は これらの予想数値と異なる場合があります 2
定性的情報 財務諸表等 1. 連結経営成績に関する定性的情報 ( 詳細は 16 ページ 平成 20 年 12 月期第 3 四半期決算概要 をご参照ください ) 平成 20 年 12 月期第 3 四半期累計 (1-9 月期 ) の連結決算業績は 半導体産業の設備投資が大きく減少したことにより半導体システム機器部門が減収となった一方 自動車計測システム機器部門が自動車メーカの省エネ車の研究開発投資が好調に推移し大幅な増収となった結果 円高の厳しい事業環境下ながら 売上高 994 億 4 千 8 と前年同期比 1.5% の減収にとどまりました また利益面では 売上高の減少に加えて 7 月まで円やユーロに対してドル安が進行したことで米国市場向けの採算が悪化したことや新基幹情報システムの稼動などに伴い減価償却費が増加した結果 営業利益 81 億 6 千 1 経常利益 76 億 8 千 7 とそれぞれ同 29.2% 同 31.8% の減益となりました 四半期純利益におきましては 特別損益尻が改善したことにより 47 億 6 千 4 と同 11.2% の減益にとどまりました なお 四半期単位で見ますと 第 3 四半期 (7-9 月期 ) は自動車計測システム機器部門が好調であったことなどにより 前年同期比で増収に転じ 営業利益も第 1 四半期 (1-3 月期 ) 第 2 四半期 (4-6 月期 ) と比較して 前年同期比での減益幅が縮小しています (17 ページ記載の 4. 連結決算業績 ( 四半期比較 ) をご参照ください ) 以下 事業セグメント別に営業の状況をご説明いたします ( 自動車計測システム機器部門 ) 原油価格高騰の中 CO 2 排出削減を目指した世界的な燃費規制導入の流れを受けて 自動車メーカにおいて燃費向上のための新車 新エンジンの開発が加速した結果 主力のエンジン排ガス計測システムの国内 欧州市場向け販売が好調に推移し 売上高は 384 億 5 千 7 となり前年同期比 15.8% の増収となりました 営業利益は平成 17 年 9 月 30 日付で買収を行ったカール シェンク社 ( ドイツ ) 自動車計測機器事業 (DTS 事業 ) において赤字を計上したもののエンジン排ガス計測システムの増収効果により 50 億 2 千 4 となり同 22.4% の増益となりました ( 分析システム機器部門 ) 世界的な経済環境悪化により民間部門の設備投資が鈍化傾向となり 全般的に需要に力強さを欠き価格競争も厳しい状況が続きました この結果 売上高は 283 億 3 千 7 となり前年同期比 0.8% の減収 営業利益は 13 億 4 千 6 となり同 26.8% の減益となりました ( 医用システム機器部門 ) 血液検査装置の設置台数増加に伴う検査試薬の販売拡大が寄与し 売上高は 188 億 5 千 5 となり前年同期比 1.7% の増収となりました 一方 主力の小型血球計数装置は主にフランスで生産を行っているため 7 月までのユーロ高ドル安の影響を受け米国 アジア向けで採算性が悪化し 営業利益は 4 億 2 千 5 となり同 48.0% の減益となりました ( 半導体システム機器部門 ) 欧州向けを中心に太陽電池製造装置用マスフローコントローラの販売が増加しましたが 前期好調であった半導体製造装置用マスフローコントローラや半導体洗浄装置用薬液モニタの販売が 半導体市況悪化の影響を受け大きく減少しました この結果 売上高は 137 億 9 千 8 となり前年同期比 33.2% の減収 営業利益は 13 億 6 千 4 となり同 71.4% の減益となりました 3
2. 連結財政状態に関する定性的情報 当第 3 四半期末の総資産は 1,420 億 4 千 9 となり前期末比 123 億 1 千 7 の減少となりました 現金及び預金が前期末比 28 億 5 千 9 受取手形及び売掛金が同 82 億 3 それぞれ減少しています 負債は 628 億 4 千 2 となり前期末比 111 億 4 千 3 の減少となりました 支払手形 支払信託及び買掛金が前期末比 42 億 7 千 5 一年以内償還予定の社債が同 50 億円それぞれ減少しています 純資産は 四半期純利益の計上による利益剰余金の増加があったものの剰余金の配当や為替換算調整勘定の減少などにより 792 億 7 となり前期末比 11 億 7 千 3 の減少となりました また キャッシュ フローの状況につきましては 次のとおりです 営業活動によるキャッシュ フローは 38 億 9 千 1 のプラスとなりました 主な要因としましては 法人税等の支払 60 億 9 千 8 仕入債務の減少が 32 億 5 千 4 及びたな卸資産の増加が 24 億 9 千 4 あったものの 税金等調整前四半期純利益が 77 億 9 千 2 減価償却費が 32 億 9 千 3 計上され 売上債権の減少が 56 億 3 千 1 あったことなどによるものです 投資活動によるキャッシュ フローは 22 億 8 千 7 のプラスとなりました 主な要因としましては 有形固定資産の取得による支出 39 億 3 千 9 無形固定資産の取得による支出 9 億 4 千 3 があったものの 定期預金の満期による収入 75 億 1 千 2 があったことなどによるものです 財務活動によるキャッシュ フローは 26 億 9 のマイナスとなりました 主な要因としましては 短期借入の純増額 44 億 7 千 1 があったものの 社債の償還による支出 50 億円 配当金の支払 18 億 5 千 2 や自己株式の取得による支出 8 億円があったことなどによるものです 以上の結果 現金及び現金同等物の第 3 四半期末残高は 232 億 1 千 2 となり 26 億 4 千 7 増加しました 3. 連結業績予想に関する定性的情報 通期連結業績予想について 以下のとおりといたします 通期連結業績予想 前回予想 (8 月 18 日時点 ) 今回予想 (11 月 5 日時点 ) ( 単位 : ) 差額 売上高 141,000 134,000-7,000 営業利益 11,500 11,000-500 経常利益 11,000 10,500-500 当期純利益 6,600 6,300-300 セグメント別通期連結業績予想売上高 ( 単位 : ) 営業利益 ( 単位 : ) 前回予想今回予想前回予想今回予想差額 (8 月 18 日時点 ) (11 月 5 日時点 ) (8 月 18 日時点 ) (11 月 5 日時点 ) 差額 自動車 55,500 53,000-2,500 自動車 6,200 6,700 +500 分析 40,000 38,000-2,000 分析 2,300 2,000-300 医用 26,500 25,000-1,500 医用 700 900 +200 半導体 19,000 18,000-1,000 半導体 2,300 1,400-900 合計 141,000 134,000-7,000 合計 11,500 11,000-500 第 3 四半期まで (1-9 月期 ) の業績の進捗に加え 第 4 四半期 (10-12 月期 ) の円高に進んだ為替レートや需要動向などを勘案し 通期連結業績予想を売上高において 70 億円下方修正いたします 利益面では 原価 経費削減努力などにより収益性改善を目指しますが 売上高減少の影響で営業利益 経常利益を 5 億円 当期純利益を 3 億円 それぞれ前回予想から下方修正いたします 4
セグメント別の状況は以下のとおりとなっております ( 自動車計測システム機器部門 ) 為替レートの円高の影響で主に欧州におけるユーロ建売上高の円換算額が目減りする影響で 売上高は 25 億円の下方修正となりますが 旺盛な需要を背景に主力のエンジン用排ガス測定装置の販売が台数ベースでは伸びることから 営業利益は 5 億円上方修正しました ( 分析システム機器部門 ) 為替レートの円高の影響で売上高の減少と採算悪化が見込まれることから 売上高は 20 億円 営業利益は 3 億円それぞれ下方修正しました ( 医用システム機器部門 ) 為替レートの円高の影響で主要販売先である欧州市場におけるユーロ建売上高の円換算額が目減りすることから 売上高は 15 億円の下方修正となりますが 最近のユーロ安により欧州から他地域への輸出採算の改善が見込まれることから 営業利益は 2 億円上方修正しました ( 半導体システム機器部門 ) 前回予想時より半導体市場の環境が大きく悪化しており 需要減少や販売価格下落が起こっていることから 売上高を 10 億円 営業利益を 9 億円 それぞれ下方修正しました なお 当社個別 ( 単体 ) 業績予想につきましては 平成 20 年 8 月 18 日に発表しました平成 20 年 12 月期業績予想を変更しておりません 当社は個別 ( 単体 ) 純利益の 30% を株主の皆様に還元する配当基本方針であり 当期の配当予想につきましても変更がありません 当社の中長期経営計画につきまして当社は現在 平成 22 年 12 月期を最終年度とする中長期経営計画を推進しておりますが 前期までの計画を上回る順調な進捗を受けて 本年より新たな中長期経営計画の策定準備を進めてまいりました 一方 米国のサブプライムローン問題に端を発する最近の世界経済状況の悪化とそれに伴う為替レートの急激な変動は 当社事業の中期的な見通しにおいて不透明な状況をもたらしております このような状況下 投資家の皆様から信任を得られる新たな中長期経営計画を近々に策定 公表することは困難であるとの判断にいたりました つきましては 当社は引き続き現中長期経営計画の達成を目指し 今後も経営を進めてまいります 投資家の皆様におかれましては 当社を取り巻く経営環境の変化をご勘案いただき 本件につきご理解 ご了承いただきますようお願いいたします 配当予想及び業績予想につきましては平成 20 年 11 月 5 日現在のデータに基づき作成したものであり 様々な不確定要素が内在しておりますので 実際の業績は これらの予想数値と異なる場合があります その要因のうち 主なものは以下のとおりですが これに限られるものではありません 事業に関するリスク ( 為替相場の変動を含む国際的活動に伴う諸リスク 買収や提携に伴う業績や財政状態の変化リスク 自然災害による設備の破損とそれに伴う納期遅延等リスク 契約や取引に関するリスク 各種法規制等 ) 開発 製造に関するリスク ( 製造物責任によるリスク 新製品開発の遅延リスク 知的財産権に関するリスク 原材料価格変動のリスク ) 財務に関するリスク ( 保有有価証券やその他資産の時価の変動 制度変更や会計上の方針変更に伴う繰延税金資産の取り崩しなどの発生 ) 5
4. その他 (1) 期中における重要な子会社の異動 ( 連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動 ) 該当事項はありません (2) 会計処理の方法における簡便な方法の採用該当事項はありません (3) 最近連結会計年度からの会計処理の方法の変更 ( 減価償却方法の変更 ) 当社及び国内連結子会社は 法人税法の改正に伴い 当期より 平成 19 年 4 月 1 日以降に取得した有形固定資産について 改正後の法人税法に基づく減価償却の方法に変更しました これは 改正後の法人税法に定める減価償却の方法に対応した固定資産管理システムが稼動したことによるものです この変更により営業利益 経常利益及び税金等調整前四半期純利益は それぞれ 101 減少しています なお セグメント情報に与える影響は 当該箇所に記載しています < 追加情報 > 当社及び国内連結子会社は 法人税法の改正に伴い 平成 19 年 3 月 31 日以前に取得した有形固定資産について 改正前の法人税法に基づく減価償却の方法の適用により取得価額の 5% に達した連結会計年度の翌連結会計年度より 取得価額の 5% 相当額と備忘価額との差額を 5 年間にわたり均等償却し 減価償却費に含めて計上しています なお これによる営業利益 経常利益及び税金等調整前四半期純利益に与える影響は軽微です ( たな卸資産廃棄損及び評価損の会計処理 ) 従来 当社及び一部の国内連結子会社は たな卸資産廃棄損及びたな卸資産評価損を営業外費用に計上していましたが 廃棄 評価減の主要因である製品の陳腐化が 多品種 少量の製品構成により毎期経常的に発生している現状に対応し より適切な製品別原価管理を行うため 当期より売上原価に計上する方法に変更しました なお この変更による営業利益に与える影響は軽微であり 経常利益及び税金等調整前四半期純利益に与える影響はありません ( 為替予約の会計処理 ) 従来 当社及び一部の国内連結子会社は 振当処理の要件を満たしている為替予約の会計処理につきましては外貨建取引等会計処理基準において当分認められている振当処理を採用していましたが 当期より為替予約の管理方針を見直したことに伴い 原則的な会計処理を採用することとし ヘッジ手段である為替予約等を金融商品に関する会計基準に従って時価評価し ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務を外貨建取引等会計処理基準の原則に従い決算日レートで換算する方法に変更しました なお この変更による営業利益に与える影響はなく 経常利益及び税金等調整前四半期純利益に与える影響は軽微です 6
5.( 要約 ) 四半期連結財務諸表 (1) ( 要約 ) 四半期連結貸借対照表 前年同四半期末平成 19 年 12 月期第 3 四半期末 当四半期末平成 20 年 12 月期第 3 四半期末 科目金額構成比金額構成比金額増減率金額構成比 ( 資産の部 ) % % % % 流動資産 108,344 72.7 101,102 71.2 7,242 6.7 113,330 73.4 現金及び預金 23,235 19,204 4,030 22,064 受取手形及び売掛金 41,774 37,668 4,105 45,872 有価証券 3,430 4,707 1,277 6,710 たな卸資産 35,327 34,206 1,121 33,734 繰延税金資産 2,737 2,668 69 2,781 その他 2,852 3,357 504 2,731 貸倒引当金 1,014 710 303 564 固定資産 40,712 27.3 40,946 28.8 234 0.6 41,037 26.6 有形固定資産 23,727 15.9 24,143 17.0 416 1.8 24,070 15.6 建物及び構築物 7,952 7,193 758 7,903 機械装置及び運搬具 4,279 4,100 178 4,342 土地 7,478 7,432 45 7,525 建設仮勘定 1,551 2,107 555 644 その他 2,465 3,308 843 3,654 無形固定資産 8,132 5.5 7,899 5.5 232 2.9 8,502 5.5 のれん 1,223 709 514 1,077 その他 6,908 7,190 282 7,424 投資その他の資産 8,852 5.9 8,903 6.3 50 0.6 8,464 5.5 投資有価証券 5,035 3,969 1,066 4,759 繰延税金資産 1,198 2,346 1,147 1,345 その他 2,704 2,680 24 2,678 貸倒引当金 86 92 6 320 資産合計 149,057 100.0 142,049 100.0 7,007 4.7 154,367 100.0 増減 前期末 ( 平成 19 年 12 月期末 ) 7
前年同四半期末平成 19 年 12 月期第 3 四半期末 当四半期末平成 20 年 12 月期第 3 四半期末 前期末 ( 平成 19 年 12 月期末 ) 科目金額構成比金額構成比金額増減率金額構成比 ( 負債の部 ) % % % % 流動負債 56,574 37.9 47,082 33.1 9,491 16.8 58,038 37.6 支払手形 支払信託及び買掛金 15,444 12,569 2,875 16,845 短 期 借 入 金 10,261 11,186 924 7,540 一年以内償還予定の社債 5,000-5,000 5,000 未 払 金 10,444 9,650 794 12,525 未 払 法 人 税 等 2,817 1,249 1,568 3,795 繰 延 税 金 負 債 1 4 3 42 賞 与 引 当 金 1,537 1,422 114 703 役 員 賞 与 引 当 金 362 378 15 119 製 品 保 証 引 当 金 1,103 980 123 1,148 訴 訟 損 失 引 当 金 1,204 1,204-1,204 そ の 他 8,397 8,437 40 9,112 固定負債 15,604 10.5 15,759 11.1 154 1.0 15,947 10.3 社 債 10,000 10,000-10,000 長 期 借 入 金 2,584 2,632 48 2,637 繰 延 税 金 負 債 0 130 130 205 退 職 給 付 引 当 金 1,680 1,587 92 1,813 役員退職慰労引当金 691 763 71 709 債務保証損失引当金 52 52-52 そ の 他 596 592 3 529 増減 負 債 合 計 72,179 48.4 62,842 44.2 9,337 12.9 73,985 47.9 ( 純資産の部 ) 株主資本 72,484 48.6 78,173 55.1 5,689 7.8 75,967 49.2 資 本 金 11,872 8.0 12,006 8.5 134 1.1 11,952 7.7 資 本 剰 余 金 18,578 12.4 18,712 13.2 134 0.7 18,658 12.1 利 益 剰 余 金 42,042 28.2 48,264 34.0 6,221 14.8 45,365 29.4 自 己 株 式 9 0.0 810 0.6 801-9 0.0 評価 換算差額等 4,390 3.0 1,029 0.7 3,361 76.5 4,410 2.9 その他有価証券評価差額金 1,780 1.2 859 0.6 920 51.7 1,621 1.1 為 替 換 算 調 整 勘 定 2,610 1.8 169 0.1 2,440 93.5 2,788 1.8 少数株主持分 2 0.0 4 0.0 1 62.7 3 0.0 純資産合計 76,877 51.6 79,207 55.8 2,330 3.0 80,381 52.1 負債純資産合計 149,057 100.0 142,049 100.0 7,007 4.7 154,367 100.0 8
(2) ( 要約 ) 四半期連結損益計算書 前年同四半期平成 19 年 12 月期第 3 四半期 当四半期平成 20 年 12 月期第 3 四半期 増減 前期 ( 平成 19 年 12 月期 ) 科目金額百分比金額百分比金額増減率金額百分比 売上高売上原価 % % % % 100,964 100.0 99,448 100.0 1,516 1.5 144,283 100.0 53,475 53.0 54,226 54.5 751 1.4 77,364 53.6 売 上 総 利 益 47,489 47.0 45,221 45.5 2,268 4.8 66,918 46.4 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 35,958 35.6 37,060 37.3 1,102 3.1 50,388 34.9 営 業 利 益 11,531 11.4 8,161 8.2 3,370 29.2 16,529 11.5 営 業 外 収 益 760 0.8 655 0.6 104 13.8 998 0.7 受 取 利 息 168 265 96 246 受 取 配 当 金 53 69 15 85 雑 収 益 537 320 217 666 営 業 外 費 用 1,026 1.0 1,129 1.1 102 10.0 1,578 1.1 支 払 利 息 563 689 125 796 為 替 差 損 241 231 9 320 た な 卸 資 産 評 価 損 40-40 48 た な 卸 資 産 廃 棄 損 13-13 51 雑 損 失 166 208 42 361 経常利益 11,265 11.2 7,687 7.7 3,578 31.8 15,949 11.1 特 別 利 益 20 0.0 275 0.3 255-26 0.0 固 定 資 産 売 却 益 20 15 5 26 保 険 解 約 益 - 253 253 - そ の 他 - 6 6 - 特 別 損 失 1,843 1.8 170 0.2 1,672 90.7 1,870 1.3 固 定 資 産 除 却 損 35 29 5 53 固 定 資 産 売 却 損 12 8 3 19 訴訟損失引当金繰入額 1,041-1,041 1,041 会計処理の変更に伴う損失 703-703 703 債務保証損失引当金繰入額 52-52 52 米国事業再編に伴う損失 - 132 132 - そ の 他 0-0 0 税金等調整前四半期 ( 当期 ) 純利益 9,442 9.4 7,792 7.8 1,650 17.5 14,105 9.8 法人税 住民税及び事業税 5,121 5.1 3,656 3.6 1,464 28.6 6,603 4.6 法 人 税 等 調 整 額 1,045 1.0 630 0.6 415-1,184 0.8 少数株主利益 ( 損失 ) 1 0.0 1 0.0 2-3 0.0 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益 5,367 5.3 4,764 4.8 603 11.2 8,690 6.0 9
(3) ( 要約 ) 四半期連結株主資本等変動計算書 前年同四半期 ( 平成 19 年 12 月期第 3 四半期 ) 株 主 資 本 資 本 金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計 平成 18 年 12 月 31 日残高 11,738 18,444 37,864 18 68,029 第 3 四半期中の変動額 新株の発行 ( 新株予約権の行使 ) 133 133 267 剰 余 金 の 配 当 1,185 1,185 四 半 期 純 利 益 5,367 5,367 自 己 株 式 の 取 得 1 1 自 己 株 式 の 処 分 4 10 5 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当四半期中の変動額 ( 純額 ) 第 3 四半期中の変動額合計 133 133 4,178 8 4,454 平成 19 年 9 月 30 日残高 11,872 18,578 42,042 9 72,484 平成 18 年 12 月 31 日残高 評 価 換 算 差 額 等 その他有価証券 為替換算 評価 換算 評価差額金 調整勘定 差額等合計 2,090 2,251 4,341 3 72,375 第 3 四半期中の変動額 新株の発行 ( 新株予約権の行使 ) 剰 余 金 の 配 当 四 半 期 純 利 益 自 己 株 式 の 取 得 自 己 株 式 の 処 分 株主資本以外の項目の当四半期中の変動額 ( 純額 ) 310 359 49 第 3 四半期中の変動額合計 310 359 49 1 4,502 平成 19 年 9 月 30 日残高 1,780 2,610 4,390 2 76,877 当四半期 ( 平成 20 年 12 月期第 3 四半期 ) 株 主 資 本 資 本 金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計 平成 19 年 12 月 31 日残高 11,952 18,658 45,365 9 75,967 第 3 四半期中の変動額 新株の発行 ( 新株予約権の行使 ) 54 54 108 剰 余 金 の 配 当 1,865 1,865 四 半 期 純 利 益 4,764 4,764 自 己 株 式 の 取 得 800 800 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 当四半期中の変動額 ( 純額 ) 第 3 四半期中の変動額合計 54 54 2,898 800 2,206 平成 20 年 9 月 30 日残高 12,006 18,712 48,264 810 78,173 評 価 換 算 差 額 等 その他有価証券 為替換算 評価 換算 評価差額金 調整勘定 差額等合計 少数株主持分 少数株主持分 純資産合計 平成 19 年 12 月 31 日残高 1,621 2,788 4,410 3 80,381 第 3 四半期中の変動額 新株の発行 ( 新株予約権の行使 ) 108 剰 余 金 の 配 当 1,865 四 半 期 純 利 益 4,764 自 己 株 式 の 取 得 800 株主資本以外の項目の当四半期中の変動額 ( 純額 ) 761 2,618 3,380 0 3,380 第 3 四半期中の変動額合計 761 2,618 3,380 0 1,173 平成 20 年 9 月 30 日残高 859 169 1,029 4 79,207 1 純資産合計 267 1,185 5,367 1 5 47 10
前期 ( 平成 19 年 12 月期 ) 株 主 資 本 資 本 金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計 平成 18 年 12 月 31 日残高 11,738 18,444 37,864 18 68,029 連結会計年度中の変動額 新株の発行 ( 新株予約権の行使 ) 214 214 428 剰 余 金 の 配 当 761 761 剰余金の配当 ( 中間配当額 ) 423 423 当 期 純 利 益 8,690 8,690 自 己 株 式 の 取 得 1 1 自 己 株 式 の 処 分 4 10 5 株 主 資 本 以 外 の 項 目 の 連結会計年度中の変動額 ( 純額 ) 連結会計年度中の変動額合計 214 214 7,500 8 7,937 平成 19 年 12 月 31 日残高 11,952 18,658 45,365 9 75,967 評 価 換 算 差 額 等 その他有価証券 為替換算 評価 換算 評価差額金 調整勘定 差額等合計 少数株主持分 純資産合計 平成 18 年 12 月 31 日残高 2,090 2,251 4,341 3 72,375 連結会計年度中の変動額 新株の発行 ( 新株予約権の行使 ) 428 剰 余 金 の 配 当 761 剰余金の配当 ( 中間配当額 ) 423 当 期 純 利 益 8,690 自 己 株 式 の 取 得 1 自 己 株 式 の 処 分 5 株主資本以外の項目の連結会計年度中の変動額 ( 純額 ) 468 537 68 0 68 連結会計年度中の変動額合計 468 537 68 0 8,006 平成 19 年 12 月 31 日残高 1,621 2,788 4,410 3 80,381 11
(4) ( 要約 ) 四半期連結キャッシュ フロー計算書 前年同四半期当四半期前期平成 19 年 12 月期平成 20 年 12 月期 ( 平成 19 年 12 月期 ) 科目第 3 四半期第 3 四半期 Ⅰ 営業活動によるキャッシュ フロー税金等調整前四半期 ( 当期 ) 純利益 9,442 7,792 14,105 減 価 償 却 費 2,479 3,293 3,671 の れ ん 償 却 額 379 382 489 貸倒引当金の増加 ( 減少 ) 額 62 2 163 訴 訟 損 失 引 当 金 の 増 加 額 1,204-1,204 退職給付引当金の増加 ( 減少 ) 額 25 61 149 役員退職慰労引当金の増加 ( 減少 ) 額 32 53 50 債 務 保 証 損 失 引 当 金 の 増 加 額 52-52 受 取 利 息 及 び 受 取 配 当 金 222 334 331 支 払 利 息 563 689 796 社 債 発 行 費 55-55 為 替 差 損 益 36 37 65 有 形 固 定 資 産 売 却 益 20 15 26 有 形 固 定 資 産 除 却 損 34 29 53 有 形 固 定 資 産 売 却 損 12 8 19 会 計 処 理 の 変 更 に 伴 う 損 失 703-703 売 上 債 権 の 減 少 ( 増 加 ) 額 1,320 5,631 2,432 たな卸資産の減少 ( 増加 ) 額 4,623 2,494 2,830 仕 入 債 務 の 増 加 ( 減 少 ) 額 179 3,254 610 そ の 他 544 1,311 2,857 ( 小 計 ) 11,902 10,368 19,100 利 息 及 び 配 当 金 の 受 取 額 230 355 312 利 息 の 支 払 額 543 733 672 法 人 税 等 の 支 払 額 4,394 6,098 5,157 営業活動によるキャッシュ フロー 7,194 3,891 13,581 Ⅱ 投資活動によるキャッシュ フロー 定 期 預 金 の 預 入 に よ る 支 出 5,000 5 7,508 定 期 預 金 の 満 期 に よ る 収 入 1 7,512 1 拘 束 性 預 金 の 預 入 に よ る 支 出 700-700 有形固定資産の取得による支出 4,503 3,939 5,700 有形固定資産の売却による収入 635 207 820 無形固定資産の取得による支出 2,472 943 3,400 投資有価証券の取得による支出 10 512 14 投資有価証券の売却及び償還による収入 6-7 貸 付 に よ る 支 出 182 1 17 貸 付 金 の 回 収 に よ る 収 入 38 11 81 そ の 他 39 42 14 投資活動によるキャッシュ フロー 12,226 2,287 16,444 Ⅲ 財務活動によるキャッシュ フロー 社 債 の 償 還 に よ る 支 出 - 5,000 - 短 期 借 入 の 純 増 減 額 1,054 4,471 1,758 長 期 借 入 に よ る 収 入 802 1,109 1,015 長 期 借 入 金 の 返 済 に よ る 支 出 569 643 753 社 債 の 発 行 に よ る 収 入 9,944-9,944 新株予約権の行使による新株発行収入 267 108 428 自 己 株 式 の 取 得 に よ る 支 出 1 800 1 自 己 株 式 の 処 分 に よ る 収 入 5-5 配 当 金 の 支 払 額 1,189 1,852 1,192 そ の 他 8 1 11 財務活動によるキャッシュ フロー 10,305 2,609 7,676 Ⅳ 現金及び現金同等物に係る換算差額 18 922 78 Ⅴ 現金及び現金同等物の増加 ( 減少 ) 額 5,291 2,647 4,892 Ⅵ 現金及び現金同等物の期首残高 15,672 20,564 15,672 Ⅶ 現金及び現金同等物の四半期末 ( 期末 ) 残高 20,964 23,212 20,564 12
(5) セグメント情報 事業の種類別セグメント情報 前年同四半期 ( 平成 19 年 12 月期第 3 四半期 ) 自動車計測分析医用半導体消去計システム機器システム機器システム機器システム機器又は全社 売 上 高 (1) 外部顧客に対する売上高 33,222 28,554 18,533 20,654 100,964-100,964 (2) セグメント間の内部売上高 - - - - - - - 計 33,222 28,554 18,533 20,654 100,964-100,964 営業費用 29,117 26,715 17,713 15,886 89,433-89,433 営業利益 4,105 1,838 819 4,767 11,531-11,531 当四半期 ( 平成 20 年 12 月期第 3 四半期 ) 自動車計測分析医用半導体消去計システム機器システム機器システム機器システム機器又は全社 売 上 高 (1) 外部顧客に対する売上高 38,457 28,337 18,855 13,798 99,448-99,448 (2) セグメント間の内部売上高 - - - - - - - 計 38,457 28,337 18,855 13,798 99,448-99,448 営業費用 33,433 26,991 18,429 12,433 91,287-91,287 営業利益 5,024 1,346 425 1,364 8,161-8,161 ( 注 ) 会計方針の変更 定性的情報 財務諸表等 4. その他 (3) 最近連結会計年度からの会計処理の方法の変更 ( 減価償却方法の変更 ) に記載のとおり 当期より 平成 19 年 4 月 1 日以降に取得した有形固定資産について 改正後の法人税法に基づく減価償却の方法に変更しました この変更に伴い 従来の方法によった場合に比べて 営業費用は自動車計測システム機器が 38 分析システム機器が 36 医用システム機器が 4 半導体システム機器が 21 増加し 営業利益が同額減少しています 前期 ( 平成 19 年 12 月期 ) 自動車計測分析医用半導体消去計システム機器システム機器システム機器システム機器又は全社 売 上 高 (1) 外部顧客に対する売上高 51,475 40,038 25,835 26,934 144,283-144,283 (2) セグメント間の内部売上高 - - - - - - - 計 51,475 40,038 25,835 26,934 144,283-144,283 営業費用 44,717 37,366 24,603 21,066 127,753-127,753 営業利益 6,757 2,672 1,232 5,867 16,529-16,529 ( 参考 ) 各事業区分の主要製品事業区分主要製品 連結 連結 連結 自動車計測システム機器 分析システム機器 医用システム機器 半導体システム機器 エンジン排ガス計測システム 使用過程車用排ガス分析計 車載型排ガス分析装置 燃料電池評価システム ドライブラインテストシステム エンジンテストシステム ブレーキテストシステム ドライブレコーダ科学用分析装置 ( 粒子径分布測定装置 蛍光 X 線分析装置 ラマン分光測定装置 分光器 グレーティング ) 環境用測定装置(pHメータ 煙道排ガス分析装置 水質分析装置 大気汚染監視用分析装置 ) 血液検査装置 ( 血球計数装置 免疫測定装置 生化学用検査装置 血糖値検査装置 ) マスフローコントローラ 薬液濃度モニタ 半導体 液晶用薄膜計測システム 半導体異物検査装置 残留ガス分析装置 真空計 13
所在地別セグメント情報 前年同四半期 ( 平成 19 年 12 月期第 3 四半期 ) 日本 アメリカ 欧州 アジア 計 消去又は全社 連結 売 上 高 (1) 外部顧客に対する売上高 46,043 12,581 38,712 3,627 100,964-100,964 (2) セグメント間の内部売上高 11,911 577 3,235 1,455 17,179 17,179 - 計 57,955 13,159 41,947 5,082 118,144 17,179 100,964 営業費用 47,117 12,893 41,939 4,445 106,396 16,962 89,433 営業利益 10,837 265 8 637 11,748 216 11,531 当四半期 ( 平成 20 年 12 月期第 3 四半期 ) 日本 アメリカ 欧州 アジア 計 消去又は全社 連結 売 上 高 (1) 外部顧客に対する売上高 42,046 14,721 39,249 3,430 99,448-99,448 (2) セグメント間の内部売上高 10,709 1,183 3,313 1,565 16,770 16,770 - 計 52,755 15,904 42,562 4,995 116,219 16,770 99,448 営業費用 45,910 15,954 41,923 4,569 108,358 17,071 91,287 営業利益又は営業損失 6,845 49 639 426 7,860 300 8,161 ( 注 ) 会計方針の変更 定性的情報 財務諸表等 4. その他 (3) 最近連結会計年度からの会計処理の方法の変更 ( 減価償却方法の変 更 ) に記載のとおり 当期より 平成 19 年 4 月 1 日以降に取得した有形固定資産について 改正後の法人税法に基づく減 価償却の方法に変更しました この変更に伴い 従来の方法によった場合に比べて 日本の営業費用は101 増加 し 営業利益が同額減少しています 前期 ( 平成 19 年 12 月期 ) 日本 アメリカ 欧州 アジア 計 消去又は全社 連結 売 上 高 (1) 外部顧客に対する売上高 61,707 18,556 58,972 5,046 144,283-144,283 (2) セグメント間の内部売上高 16,334 858 4,192 2,146 23,531 23,531 - 計 78,042 19,415 63,164 7,192 167,815 23,531 144,283 営業費用 65,117 18,355 61,323 6,321 151,117 23,364 127,753 営業利益 12,924 1,060 1,840 871 16,697 167 16,529 14
海外売上高 前年同四半期 ( 平成 19 年 12 月期第 3 四半期 ) アメリカ 欧州 アジア 計 Ⅰ. 海外売上高 20,655 27,395 13,809 61,860 Ⅱ. 連結売上高 - - - 100,964 Ⅲ. 海外売上高の連結売上高に占める割合 (%) 20.5 27.1 13.7 61.3 ( 注 ) 海外売上高は 親会社及び連結子会社の本邦以外の国又は地域における売上高です 当四半期 ( 平成 20 年 12 月期第 3 四半期 ) アメリカ 欧州 アジア 計 Ⅰ. 海外売上高 18,047 30,805 14,321 63,174 Ⅱ. 連結売上高 - - - 99,448 Ⅲ. 海外売上高の連結売上高に占める割合 (%) 18.1 31.0 14.4 63.5 ( 注 ) 海外売上高は 親会社及び連結子会社の本邦以外の国又は地域における売上高です 前期 ( 平成 19 年 12 月期 ) アメリカ 欧州 アジア 計 Ⅰ. 海外売上高 29,780 41,947 20,585 92,313 Ⅱ. 連結売上高 - - - 144,283 Ⅲ. 海外売上高の連結売上高に占める割合 (%) 20.6 29.1 14.3 64.0 ( 注 ) 海外売上高は 親会社及び連結子会社の本邦以外の国又は地域における売上高です 15
6. その他 1. 連結決算業績 平成 20 年 12 月期第 3 四半期決算概要 20/12 実績 19/12 実績増減 20/12 予想 19/12 実績増減 3Q(9ヶ月 ) 3Q(9ヶ月 ) 金額率通期通期金額率 売 上 99,448 100,964 1,516 1.5% 134,000 144,283 10,283 7.1% 営 業 利 益 8,161 11,531 3,370 29.2% 11,000 16,529 5,529 33.5% 営業利益率 8.2% 11.4% 3.2P 8.2% 11.5% 3.2P 経 常 利 益 7,687 11,265 3,578 31.8% 10,500 15,949 5,449 34.2% 経常利益率 7.7% 11.2% 3.4P 7.8% 11.1% 3.2P 当期純利益 4,764 5,367 603 11.2% 6,300 8,690 2,390 27.5% 当期純利益率 4.8% 5.3% 0.5P 4.7% 6.0% 1.3P US$ 105.84 119.41 13.57 103.00 117.85 14.85 Euro 161.14 160.43 +0.71 152.00 161.31 9.31 2. 連結セグメント別業績 20/12 実績 19/12 実績増減 20/12 予想 19/12 実績売上 自 動 車 分 析 医 用 半 導 体 Total 3Q(9 ヶ月 ) 3Q(9 ヶ月 ) 金額率通期通期金額率 38,457 33,222 +5,234 +15.8% 53,000 51,475 +1,524 +3.0% 28,337 28,554 217 0.8% 38,000 40,038 2,038 5.1% 18,855 18,533 +321 +1.7% 25,000 25,835 835 3.2% 13,798 20,654 6,856 33.2% 18,000 26,934 8,934 33.2% 99,448 100,964 1,516 1.5% 134,000 144,283 10,283 7.1% 増減 営業利益 自 動 車 分 析 医 用 半 導 体 Total 20/12 実績 19/12 実績増減 20/12 予想 19/12 実績増減 3Q(9ヶ月 ) 3Q(9ヶ月 ) 金額率通期通期金額率 5,024 4,105 +918 +22.4% 6,700 6,757 57 0.9% 1,346 1,838 492 26.8% 2,000 2,672 672 25.2% 425 819 393 48.0% 900 1,232 332 26.9% 1,364 4,767 3,402 71.4% 1,400 5,867 4,467 76.1% 8,161 11,531 3,370 29.2% 11,000 16,529 5,529 33.5% 3. 連結 [ 仕向地別 ] セグメント別売上 20/12 実績 19/12 実績増減 20/12 予想 19/12 実績 3Q(9 ヶ月 ) 3Q(9 ヶ月 ) 金額率通期通期金額率 自 動 車 38,457 33,222 +5,234 +15.8% 53,000 51,475 +1,524 +3.0% 日 本 14,020 11,688 +2,331 +19.9% 18,000 15,959 +2,040 +12.8% ア ジ ア 5,681 5,003 +678 +13.6% 7,500 8,059 559 6.9% ア メ リ カ 5,853 6,531 678 10.4% 8,500 10,536 2,036 19.3% 欧 州 12,902 9,998 +2,903 +29.0% 19,000 16,920 +2,079 +12.3% 分 析 28,337 28,554 217 0.8% 38,000 40,038 2,038 5.1% 日 本 11,993 11,706 +287 +2.5% 17,000 15,423 +1,576 +10.2% ア ジ ア 4,754 4,809 54 1.1% 5,000 6,957 1,957 28.1% ア メ リ カ 4,547 4,957 409 8.3% 6,500 6,972 472 6.8% 欧 州 7,041 7,081 39 0.6% 9,500 10,684 1,184 11.1% 医 用 18,855 18,533 +321 +1.7% 25,000 25,835 835 3.2% 日 本 2,799 2,942 143 4.9% 4,100 4,043 +56 +1.4% ア ジ ア 1,262 1,282 20 1.6% 1,800 1,866 66 3.6% ア メ リ カ 5,226 5,026 +200 +4.0% 6,600 7,033 433 6.2% 欧 州 9,566 9,281 +285 +3.1% 12,500 12,891 391 3.0% 半 導 体 13,798 20,654 6,856 33.2% 18,000 26,934 8,934 33.2% 日 本 7,459 12,766 5,306 41.6% 10,000 16,542 6,542 39.6% ア ジ ア 2,624 2,713 89 3.3% 3,300 3,702 402 10.9% ア メ リ カ 2,419 4,139 1,720 41.6% 3,200 5,238 2,038 38.9% 欧 州 1,294 1,034 +260 +25.2% 1,500 1,450 +49 +3.4% Total 99,448 100,964 1,516 1.5% 134,000 144,283 10,283 7.1% 増減 16
4. 連結決算業績 ( 四半期比較 ) 20/12 期 19/12 期 1Q 実績 2Q 実績 3Q 実績 4Q 見込 1Q 実績 2Q 実績 3Q 実績 4Q 実績 売 上 30,955 33,751 34,740 34,551 34,114 34,181 32,668 43,318 営 業 利 益 2,105 2,568 3,486 2,838 4,205 3,663 3,662 4,997 営業利益率 6.8% 7.6% 10.0% 8.2% 12.3% 10.7% 11.2% 11.5% 経 常 利 益 1,886 2,624 3,176 2,812 4,107 3,747 3,410 4,683 経常利益率 6.1% 7.8% 9.1% 8.1% 12.0% 11.0% 10.4% 10.8% 当期純利益 1,001 1,599 2,163 1,535 1,848 1,459 2,059 3,322 当期純利益率 3.2% 4.7% 6.2% 4.4% 5.4% 4.3% 6.3% 7.7% US$ 105.25 104.53 107.74 94.48 119.45 120.85 117.93 113.17 Euro 157.63 163.59 162.20 124.58 156.46 162.90 161.93 163.95 5. 連結セグメント別業績 ( 四半期比較 ) 20/12 期 19/12 期売上 1Q 実績 2Q 実績 3Q 実績 4Q 見込 1Q 実績 2Q 実績 3Q 実績 4Q 実績 自 動 車 分 析 医 用 半 導 体 Total 11,305 12,837 14,314 14,542 10,714 11,142 11,365 18,252 9,152 9,818 9,366 9,662 10,118 9,421 9,014 11,483 5,913 6,384 6,557 6,144 5,999 6,471 6,062 7,302 4,583 4,711 4,503 4,201 7,281 7,146 6,225 6,279 30,955 33,751 34,740 34,551 34,114 34,181 32,668 43,318 営業利益 自 動 車 分 析 医 用 半 導 体 Total 20/12 期 19/12 期 1Q 実績 2Q 実績 3Q 実績 4Q 見込 1Q 実績 2Q 実績 3Q 実績 4Q 実績 1,231 1,304 2,487 1,675 1,189 1,042 1,873 2,652 271 601 473 653 1,060 368 410 833 58 162 321 474 143 439 236 412 660 499 204 35 1,812 1,813 1,142 1,100 2,105 2,568 3,486 2,838 4,205 3,663 3,662 4,997 6. 連結セグメント別受注 受注残状況 ( 四半期比較 ) 20/12 期 19/12 期受注 1Q 実績 2Q 実績 3Q 実績 4Q 見込 1Q 実績 2Q 実績 3Q 実績 4Q 実績 自 動 車 分 析 医 用 半 導 体 Total 12,070 12,287 16,570-18,038 11,870 15,096 12,318 10,740 10,270 11,082-10,115 9,348 10,155 11,043 6,213 6,815 6,296-5,944 6,606 6,248 6,796 5,244 4,578 4,472-7,964 6,761 5,851 5,621 34,269 33,952 38,421-42,063 34,586 37,351 35,780 受 注 残 自 動 車 分 析 医 用 半 導 体 Total 20/12 期 19/12 期 1Q 実績 2Q 実績 3Q 実績 4Q 見込 1Q 実績 2Q 実績 3Q 実績 4Q 実績 27,533 26,983 29,240-28,244 28,972 32,702 26,768 10,623 11,075 12,791-8,406 8,333 9,475 9,035 2,385 2,817 2,556-2,271 2,407 2,592 2,086 1,879 1,746 1,715-2,636 2,250 1,876 1,218 42,422 42,622 46,304-41,558 41,964 46,646 39,108 7. 資本的支出 減価償却費 研究開発費 20/12 期 19/12 期 3Q 実績 通期予想 3Q 実績 通期実績 資本的支出 4,572 7,000 7,549 9,336 減価償却費 3,676 4,800 2,858 4,161 研究開発費 7,857 10,000 6,724 9,473 有形固定資産及び無形固定資産への投資額です IR 窓口株式会社堀場製作所コーポレート統括室丹治亘博 601-8510 京都市南区吉祥院宮の東町 2 075-325-5003 ( 直通 ) 17 E-mail nobuhiro.tanji@horiba.com