確 定 拠 出 年 金 ( 個 人 型 ) 登 録 事 業 所 導 入 事 務 マニュアル 2015 年 10 月 大 和 証 券 株 式 会 社 標 準 版
1 ~はじめに~ 確 定 拠 出 年 金 法 では 個 人 型 の 確 定 拠 出 年 金 に 加 入 を 希 望 する 方 に 対 して 次 のように 事 業 主 の 協 力 義 務 を 定 めています 当 資 料 をご 参 照 の 上 ご 協 力 のほど 宜 しくお 願 い 申 し 上 げます ( 個 人 型 年 金 についての 事 業 主 の 協 力 等 ) 第 七 十 八 条 厚 生 年 金 適 用 事 業 所 の 事 業 主 は 当 該 厚 生 年 金 適 用 事 業 所 に 使 用 される 者 が 個 人 型 年 金 加 入 者 である 場 合 には 当 該 個 人 型 年 金 加 入 者 に 対 し 必 要 な 協 力 をするとともに 法 令 及 び 個 人 型 年 金 規 約 が 遵 守 されるよう 指 導 等 に 努 めなければならない 2 前 項 の 場 合 にいて 国 は 厚 生 年 金 適 用 事 業 所 の 事 業 主 に 対 し 必 要 な 指 導 及 び 助 言 を 行 うこ とができる ~ 目 次 ~ セットアップ 編 個 人 型 401k( 確 定 拠 出 年 金 )の 仕 組 みは? 2 事 業 所 登 録 の 手 続 きは? 3 個 人 払 込 と 事 業 主 払 込 の 違 いは? 3 提 出 書 類 と 標 準 スケジュールは? 5 登 録 が 完 了 すると? 6 ランニング 編 月 次 の 掛 金 管 理 は? 7 拠 出 額 を 変 更 するには? 8 個 人 型 の 加 入 者 が 退 職 したら? 9 個 人 型 の 加 入 資 格 の 確 認 とは? 10 確 定 拠 出 年 金 残 高 のお 知 らせ は? 11 会 社 の 名 称 や 住 所 が 変 更 したら? 12 Q&A 13
確 定 拠 出 年 金 ( 個 人 型 )の 仕 組 みは? セットアップ 編 2 確 定 拠 出 年 金 ( 個 人 型 )は 国 民 年 金 基 金 連 合 会 が 実 施 主 体 となる 個 人 向 けの 確 定 拠 出 年 金 制 度 です 国 民 年 金 保 険 料 をご 自 身 で 納 めている 方 ( 第 1 号 加 入 者 )と 厚 生 年 金 の 被 保 険 者 で 一 定 の 要 件 を 満 たし た 方 ( 第 2 号 加 入 者 )に 加 入 資 格 があります 当 社 では 国 民 年 金 基 金 連 合 会 の 委 託 を 受 け 加 入 申 込 受 付 等 の 事 務 を 行 っております 確 定 拠 出 年 金 ( 個 人 型 ) の 加 入 者 資 格 証 明 掛 金 拠 出 登 録 事 業 所 ( 事 業 主 ) 加 入 者 資 格 の 証 明 事 業 主 払 込 の 場 合 の 給 与 からの 掛 金 控 除 国 民 年 金 基 金 連 合 会 確 定 拠 出 年 金 ( 個 人 型 )の 実 施 規 約 の 作 成 加 入 資 格 の 確 認 拠 出 限 度 額 の 確 認 事 務 委 託 先 金 融 機 関 委 託 運 営 管 理 機 関 現 況 届 提 出 依 頼 年 一 回 加 入 申 込 大 和 証 券 運 用 指 図 運 用 商 品 の 選 定 提 示 加 入 者 への 情 報 提 供 加 入 者 への 投 資 教 育 加 入 者 からの 問 合 せ 対 応 受 給 権 者 給 付 申 請 日 本 レコードキーピング ネットワーク (NRK) 運 用 商 品 の 変 更 積 立 金 の 預 替 残 高 の 照 会 給 付 個 人 型 と 企 業 型 は 大 きく 異 なります
事 業 所 登 録 の 手 続 きは? 加 入 申 出 者 から 事 業 所 登 録 申 請 書 兼 第 2 号 加 入 者 に 係 る 事 業 主 の 証 明 書 とそのご 記 入 例 を 受 け 取 り 事 業 主 記 入 欄 にご 記 入 ご 捺 印 の 上 加 入 申 出 者 にお 渡 しください 3 枚 目 は 事 業 主 の 控 えとなりますので お 手 元 に 保 管 してください 個 人 型 への 移 換 のみ( 個 人 型 の 運 用 指 図 者 となる 場 合 )は この 書 類 は 不 要 です セットアップ 編 項 目 必 須 ポイント 記 入 者 1. 申 出 者 の 情 報 基 礎 年 金 番 号 10 桁 です 年 金 手 帳 の 基 礎 年 金 番 号 をご 記 入 ください 証 明 を 受 ける 申 出 者 氏 名 ご 本 人 氏 名 をご 記 入 ご 捺 印 してください 希 望 する 掛 金 納 付 方 法 と 掛 金 額 金 額 は 事 業 主 払 込 のときのみ 記 入 してください 2. 事 業 主 の 署 名 および 押 印 等 申 出 者 カナ 名 称 郵 便 番 号 TEL 住 所 会 社 名 代 表 者 名 管 轄 基 金 名 記 入 例 を 参 考 にご 記 入 ご 捺 印 ください 職 能 型 基 金 を 指 定 しない(= 地 域 型 基 金 )の 場 合 は 記 入 不 要 3. 申 出 者 を 使 用 している 厚 生 年 金 適 用 事 業 所 の 住 所 名 称 等 カナ 名 称 郵 便 番 号 TEL 住 所 事 業 所 名 4. 連 合 会 への 事 業 所 登 録 の 有 無 等 2.に 記 載 した 事 業 主 と 厚 生 年 金 適 用 事 業 所 が 同 一 の 場 合 は 記 入 不 要 事 業 主 払 込 で 登 録 済 事 業 主 払 込 の 場 合 の 登 録 事 業 所 番 号 を 記 入 ( 初 回 はブランク 可 ) 個 人 払 込 で 登 録 済 個 人 払 込 の 場 合 の 登 録 事 業 所 番 号 を 記 入 ( 初 回 はブランク 可 ) 今 回 事 業 主 払 込 の 場 合 は 申 出 者 が 記 入 した 個 人 型 年 金 加 入 申 出 書 ( 第 2 号 被 いずれの 登 録 もない 保 険 者 用 ) の 掛 金 引 落 口 座 情 報 欄 に 事 業 主 の 引 落 口 座 を 記 入 し 口 座 の 届 出 印 を 押 印 してください 5. 申 出 者 の 年 齢 確 認 (60 歳 未 満 ) はい いいえ の 別 いいえ ( 印 )の 場 合 には 加 入 ( 掛 金 の 拠 出 )ができません 6. 企 業 型 確 定 拠 出 年 金 制 度 の 有 無 と 申 出 者 の 加 入 状 況 事 業 主 制 度 の 有 無 申 出 者 の 加 入 資 格 有 無 7. 企 業 年 金 等 の 対 象 者 系 統 図 をたどって 記 入 した 結 果 印 該 当 の 場 合 には 加 入 ( 掛 金 の 拠 出 )ができま せん はい いいえ の 別 いいえ ( 印 )の 場 合 には 加 入 ( 掛 金 の 拠 出 )ができません 8. 掛 金 納 付 方 法 の 区 別 と 個 人 払 込 とする 場 合 はその 理 由 該 当 するもの 9. 退 職 手 当 制 度 の 種 類 加 入 申 出 者 が 事 業 主 払 込 みを 希 望 しているが 個 人 払 込 みとする 場 合 には 理 由 を 記 載 してください 現 時 点 で 該 当 するもの 個 人 払 込 と 事 業 主 払 込 の 違 いは? 役 員 退 職 慰 労 金 は 退 職 手 当 等 に 区 分 されます 資 格 取 得 年 月 日 は 役 員 就 任 日 をご 記 入 ください ご 参 考 厚 生 年 金 と 厚 生 年 金 基 金 の 違 いは? 厚 生 年 金 は 正 式 には 厚 生 年 金 保 険 といい 民 間 企 業 にお 勤 めの 方 が 加 入 する 公 的 年 金 制 度 です 厚 生 年 金 基 金 は 企 業 年 金 制 度 のひとつであり 実 施 している 企 業 と 実 施 して いない 企 業 とがあります 個 人 払 込 事 業 主 払 込 概 要 加 入 者 個 人 が 自 身 で 払 い 込 み 加 入 者 の 給 与 から 控 除 して 事 業 主 が 払 い 込 み 引 落 銀 行 口 座 本 人 名 義 口 座 事 業 主 名 義 口 座 払 込 証 明 有 小 規 模 企 業 共 済 等 掛 金 払 込 証 明 書 無 個 人 型 掛 金 引 落 結 果 通 知 書 掛 金 の 所 得 控 除 小 規 模 企 業 共 済 等 掛 金 控 除 事 業 主 払 込 の 場 合 には 加 入 申 出 者 から 個 人 型 年 金 加 入 申 出 書 ( 第 2 号 被 保 険 者 用 ) を 受 け 取 り 掛 金 引 落 情 報 にご 記 入 ご 捺 印 の 上 加 入 申 出 者 にお 渡 しください 3
セットアップ 編 4 国 民 年 金 基 金 連 合 会 届 書 コード 13062 記 入 にあたっての 留 意 点 事 業 所 登 録 申 請 書 兼 第 2 号 加 入 者 に 係 る 事 業 主 の 証 明 書 1.この 書 類 は 個 人 型 年 金 の 加 入 者 資 格 を 審 査 するための 重 要 な 書 類 です 2. 項 目 1は 申 出 者 が 項 目 2 以 降 は 事 業 主 が 記 入 ( 該 当 する にはレ 点 )してください なお 訂 正 は 訂 正 部 分 を 二 重 線 で 抹 消 し 訂 正 者 に 応 じた 訂 正 印 を 押 してください 3.3 枚 目 は 事 業 主 の 控 えで 事 業 主 にご 協 力 いただく 事 項 掛 金 の 所 得 控 除 および 問 い 合 わせ 先 等 を 記 載 しています NRK 用 4. 事 業 主 払 込 を 初 めて 実 施 する 場 合 事 業 主 は 個 人 型 年 金 加 入 申 出 書 ( 第 2 号 被 保 険 者 用 ) で 次 の 手 続 きを 行 ってください 掛 金 引 落 口 座 情 報 の 記 入 と 預 金 口 座 振 替 依 頼 書 の 作 成 5. 項 目 5~7の 文 末 に 印 がある 選 択 肢 に 該 当 した 場 合 加 入 者 資 格 がありませんので その 旨 を 申 出 者 にお 伝 え いただき 署 名 押 印 なしで 返 却 してください 1. 申 出 者 の 情 報 ( 事 業 主 払 込 の 場 合 掛 金 額 も 記 入 してください) 基 礎 年 金 番 号 1 4 8 3-7 2 9 6 5 1 2. 事 業 主 の 署 名 および 押 印 等 カナ 名 称 カ)ネンキンショクヒンサービス 郵 便 番 号 135-0016 TEL 年 金 証 明 を 受 ける 申 出 者 氏 名 03-1111-0401 一 郎 申 出 者 について 以 下 の5.~9.のとおり 証 明 し 事 業 所 登 録 がない 場 合 この 証 明 書 の 内 容 で 登 録 を 申 請 します 平 成 20 年 12 月 12 日 希 望 する 掛 金 納 付 方 法 と 掛 金 額 ( 事 業 主 払 込 のみ) 毎 月 の 掛 金 額 3. 申 出 者 を 使 用 している 厚 生 年 金 適 用 事 業 所 の 住 所 名 称 等 カナ 名 称 郵 便 番 号 年 金 印 ゝ 事 業 主 払 込 個 人 払 込 TEL 千 円 2 3 0 0 0 東 京 都 江 東 区 東 陽 町 2-3-2 株 式 会 社 年 金 食 品 サービス 代 表 取 締 役 年 金 太 郎 株 式 会 社 年 金 食 品 サービス 印 印 ( 個 人 事 業 主 の 方 の 場 合 事 業 主 の 住 所 および 氏 名 を 記 入 ) 管 轄 基 金 名 ( 職 能 型 基 金 を 指 定 しない 場 合 記 入 不 要 ) 基 金 番 号 ( 事 業 主 と 厚 生 年 金 適 用 事 業 所 が 同 一 の 場 合 記 入 不 要 ) 市 区 町 村 コード 企 業 名 称 区 分 4. 連 合 会 への 事 業 所 登 録 の 有 無 等 ( 複 数 回 答 可 ) ゝ 事 業 主 払 込 で 登 録 済 個 人 払 込 で 登 録 済 事 業 主 払 込 用 登 録 事 業 所 番 号 4 0 6 1 0 0 2 9 個 人 払 込 用 登 録 事 業 所 番 号 いずれの 登 録 もない わからない 事 業 所 番 号 が 不 明 な 場 合 空 欄 でもかまいません 5. 申 出 者 は 60 歳 未 満 の 厚 生 年 金 保 険 の 被 保 険 者 であることに 相 違 ありません 6. 企 業 型 確 定 拠 出 年 金 制 度 の 有 無 と 申 出 者 の 加 入 状 況 制 度 はある 申 出 者 は 加 入 者 である 申 出 者 は 現 在 一 定 の 勤 続 年 数 または 年 齢 に 達 していないので 加 入 できない 制 度 はない 申 出 者 は 加 入 者 ではない 申 出 者 は 加 入 者 資 格 を 有 したが 加 入 を 選 択 しなかった 申 出 者 は 上 記 のいずれにも 該 当 しない ゝ 7. 申 出 者 は 企 業 年 金 等 ( 厚 生 年 金 基 金 確 定 給 付 企 業 年 金 適 格 退 職 年 金 および 石 炭 鉱 業 年 金 基 金 )の 対 象 者 ではありません 9. 下 表 の 退 職 手 当 等 制 度 の 種 類 について 申 出 者 が 現 時 点 で 資 格 を 有 する 場 合 のみ 資 格 取 得 年 月 日 を 記 入 してください 資 格 取 得 年 月 日 退 職 手 当 等 制 度 の 種 類 同 制 度 の 実 施 主 体 同 制 度 の 根 拠 法 令 等 昭 和 平 成 9 年 4 月 1 日 1 事 業 所 で 実 施 している 退 職 手 当 等 事 業 主 所 得 税 法 第 30 条 2 中 退 共 ( 中 小 企 業 退 職 金 共 済 ) 建 退 共 ( 建 設 業 退 職 金 共 済 ) 清 退 共 ( 清 酒 製 造 業 退 職 金 共 済 ) 林 退 共 ( 林 業 退 職 金 共 済 ) 3 特 退 共 ( 特 定 退 職 金 共 済 契 約 ) 4 社 会 福 祉 施 設 職 員 等 退 職 手 当 共 済 5 外 国 の 法 令 に 基 づく 保 険 又 は 共 済 ( 退 職 を 理 由 に 支 払 われるもの) 独 立 行 政 法 人 勤 労 者 退 職 金 共 済 機 構 特 定 退 職 金 共 済 団 体 ( 例 ) 商 工 会 議 所 所 得 税 法 施 行 令 第 73 条 第 1 項 第 1 号 独 立 行 政 法 人 福 祉 医 療 機 構 外 国 保 険 業 者 等 はい いいえ 対 象 者 です 8. 申 出 者 の 掛 金 納 付 方 法 ((3)に 該 当 する 場 合 事 業 主 払 込 が 困 難 な 理 由 を 1または2で 選 択 ( 記 入 )してください ) ゝ ゝ (1) 申 出 者 が 希 望 しているため 事 業 主 払 込 とする (2) 申 出 者 が 希 望 しているため 個 人 払 込 とする (3) 申 出 者 は 事 業 主 払 込 を 希 望 しているが 個 人 払 込 とする (4) 申 出 者 は 個 人 払 込 を 希 望 しているが 事 業 主 払 込 とする 昭 和 平 成 年 月 日 昭 和 平 成 年 月 日 昭 和 平 成 年 月 日 昭 和 平 成 年 月 日 ゝ 事 業 主 払 込 が 困 難 な 理 由 1 事 業 主 払 込 を 行 う 体 制 が 整 っていないため 2その 他 ゝ はい ゝ いいえ ( ) 中 小 企 業 退 職 金 共 済 法 掛 金 納 付 方 法 1: 事 業 主 払 込 2: 個 人 払 込 社 会 福 祉 施 設 職 員 等 退 職 手 当 共 済 法 所 得 税 法 施 行 令 第 72 条 第 2 項 第 7 号 受 付 金 融 機 関 および 基 金 使 用 欄 運 用 関 連 運 営 管 理 機 関 大 和 ヘ ンション コンサルティンク ( 株 ) 受 付 金 融 機 関 7: 平 成 年 月 日 基 金 記 録 関 連 運 営 管 理 機 関 日 本 レコート キーヒ ンク ネットワーク( 株 ) 採 番 する 掛 金 の 納 付 方 法 採 番 した 登 録 事 業 所 番 号 事 業 主 払 込 で 採 番 個 人 払 込 で 採 番 様 式 第 K-101 号 (20.10)
提 出 書 類 と 標 準 スケジュールは? セットアップ 編 1 個 人 型 に 加 入 のみ( 掛 金 を 拠 出 するが 移 換 がない) 2 掛 金 を 拠 出 しないが 資 産 加 入 履 歴 を 移 換 する 3 加 入 ( 掛 金 を 拠 出 する)と 同 時 に 資 産 加 入 履 歴 を 移 換 する のケースによって 対 象 の 方 のご 提 出 書 類 が 異 なります 事 業 主 がご 提 出 する 事 業 所 登 録 申 請 書 兼 第 2 号 加 入 に 係 る 事 業 主 の 証 明 書 は 社 員 の 方 が 掛 金 を 拠 出 する 場 合 (1と3)のみ 必 要 となります 加 入 申 出 者 等 のご 提 出 書 類 1 加 入 のみ 2 資 産 移 換 のみ 3 加 入 と 同 時 に 資 産 を 移 換 する 個 人 型 年 金 加 入 申 込 書 ( 第 2 号 被 保 険 者 用 ) - 個 人 別 管 理 資 産 移 換 依 頼 書 - 事 業 所 登 録 申 請 書 兼 第 2 号 加 入 に 係 る 事 業 主 の 証 明 書 - ダイワ 年 金 クラブ( 大 和 証 券 個 人 型 プラン) 加 入 に 関 する 確 認 書 兼 同 意 書 本 人 確 認 書 類 <ご 注 意 > 加 入 月 が 同 じでも 受 付 金 融 機 関 で 書 類 を 受 け 付 けた 日 によって 引 落 開 始 月 と 初 回 掛 金 の 金 額 が 異 なります 受 付 が 大 和 証 券 の 場 合 毎 月 1 日 から10 日 までの 受 付 翌 月 26 日 ( 休 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 )に1か 月 分 毎 月 11 日 から 末 日 までの 受 付 翌 々 月 26 日 ( 休 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 )に2か 月 分 引 き 落 しされることになります 加 入 月 1 日 10 日 末 日 受 付 受 付 26 日 翌 月 引 落 初 回 掛 金 1か 月 分 26 日 翌 々 月 引 落 初 回 掛 金 2か 月 分 スケジュール 詳 細 について 確 認 したい 場 合 には ダイワ 年 金 クラブ 事 務 センターまで ご 照 会 ください 5
登 録 が 完 了 すると? セットアップ 編 6 事 業 主 には 事 業 所 登 録 通 知 書 が 国 民 年 金 基 金 連 合 会 から 送 付 されます 登 録 内 容 に 間 違 いがない かどうか ご 確 認 ください 今 後 のお 手 続 きに 必 要 な 登 録 事 業 所 番 号 が 記 載 されていますので 大 切 に 保 管 してください 登 録 事 業 所 番 号 000009999 登 録 事 業 所 名 称 株 式 会 社 年 金 商 事 SAMPLE こちらの 通 知 書 には 国 民 年 金 基 金 連 合 会 発 行 の 事 業 主 の 手 引 き が 添 付 されています 当 資 料 と ともに 必 ずお 読 みください 加 入 者 には ユーザーID 商 品 登 録 完 了 のお 知 らせ が 送 付 されます 加 入 後 の 運 用 指 図 の 変 更 を NRK Webで 行 うことができます( 詳 しい 操 作 方 法 は 別 途 ご 本 人 にご 案 内 します) 郵 便 はがき NRK イメージ ユーザーID 商 品 登 録 完 了 のお 知 らせ 日 頃 より ユーザーID 9999999999 暗 証 番 号 ****
月 次 の 掛 金 管 理 は? ランニング 編 加 入 者 の 前 月 末 日 時 点 の 資 格 をもとに 国 民 年 金 基 金 連 合 会 が 前 月 分 掛 金 を 翌 月 26 日 ( 休 業 日 の 場 合 には 翌 営 業 日 )に 銀 行 引 落 しにより 収 納 します このため 掛 金 の 銀 行 引 落 しは 常 に1ヶ 月 遅 れとなります 事 業 主 払 込 の 場 合 も 給 与 からの 控 除 は 通 常 1ヶ 月 遅 れとなります 事 業 主 払 込 個 人 払 込 前 月 拠 出 対 象 の 月 月 末 時 点 の 資 格 掛 金 納 付 結 果 通 知 書 兼 引 落 事 前 通 知 書 < 国 民 年 金 基 金 連 合 会 より 発 送 > 当 月 拠 出 対 象 の 月 給 与 から 控 除 26 日 ( 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 ) 銀 行 引 落 し 事 業 主 名 義 銀 行 本 人 名 義 銀 行 月 末 時 点 の 資 格 掛 金 納 付 結 果 通 知 書 兼 引 落 事 前 通 知 書 < 国 民 年 金 基 金 連 合 会 より 発 送 > 翌 月 拠 出 対 象 の 月 給 与 から 控 除 26 日 ( 休 業 日 の 場 合 は 翌 営 業 日 ) 銀 行 引 落 月 末 時 点 の 資 格 事 業 主 名 義 銀 行 本 人 名 義 銀 行 7
拠 出 額 を 変 更 するには? ランニング 編 8 加 入 者 は 毎 年 4 月 から 翌 年 3 月 までの 間 に1 回 に 限 り 掛 金 額 を 変 更 することができます 変 更 する 場 合 には 加 入 者 掛 金 額 変 更 届 を 当 社 へご 提 出 いただくことになります 事 業 主 払 込 の 場 合 のご 注 意 給 与 控 除 する 金 額 を 変 更 することになりますので 加 入 者 から 加 入 者 掛 金 額 変 更 届 の 写 しを 給 与 担 当 者 の 部 署 へ 提 出 するなど 社 内 ルールを 定 めて 対 応 していただくことが 必 要 になります 国 民 年 金 基 金 連 合 会 届 書 コ ー ド 04091-04081 加 入 者 掛 金 額 変 更 届 付 加 保 険 料 納 付 等 に 関 す る 届 基 金 用 基 礎 年 金 番 号 氏 名 生 年 月 日 郡 住 フリガナ 134-0016 連 絡 先 電 話 番 号 ( 03-0000 - 0000 ) 被 保 険 者 種 別 個 人 型 年 金 掛 金 額 ( 注 1) 1: 第 1 号 被 保 険 者 2: 第 2 号 被 保 険 者 届 出 区 分 掛 金 額 変 更 国 民 年 金 基 金 加 入 / 資 格 喪 失 付 加 保 険 料 納 付 / 納 付 終 了 市 区 町 村 < 記 入 上 の 注 意 > 太 線 内 は 必 ず 記 入 してください 届 出 区 分 は 該 当 する 区 分 に を 付 けてください 必 ず 押 印 してください 訂 正 は 訂 正 部 分 を 二 重 線 で 抹 消 し 訂 正 印 を 押 してください フリガナ ネ ン キ ン イ チ ロ ウ 年 月 日 5: 昭 和 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 3 0 1 0 0 6 届 出 区 分 で 国 民 年 金 基 金 加 入 / 資 格 喪 失 を 選 んだ 方 及 び 既 に 加 入 している 方 は 記 入 してください 国 民 年 金 基 金 ( 注 3) 付 加 保 険 料 ( 注 4) < 特 記 事 項 > ( 注 1) 現 在 の 毎 月 の 掛 金 額 の 欄 は 必 ず 記 入 してください ( 注 2) 毎 月 の 掛 金 額 は 年 度 (4 月 ~ 翌 3 月 )に1 回 のみ 変 更 可 能 です 毎 月 の 掛 金 額 は 第 1 号 被 保 険 者 は5,000 円 ~68,000 円 まで 第 2 号 被 保 険 者 は5,000 円 ~23,000 円 まで 指 定 できます ただし 第 1 号 被 保 険 者 で 国 民 年 金 基 金 の 掛 金 又 は 国 民 年 金 の 付 加 保 険 料 ( 月 額 400 円 )を 納 付 している 方 はその 額 と 毎 月 の 掛 金 額 と 合 わせて68,000 円 が 上 限 となります ( 注 3) 1: 新 規 に 加 入 した を 選 んだ 方 は 国 民 年 金 基 金 加 入 員 番 号 資 格 取 得 年 月 日 掛 金 月 額 を 記 入 してください 2: 既 に 加 入 している を 選 んだ 方 は 掛 金 月 額 を 記 入 してください 3: 資 格 を 喪 失 した を 選 んだ 方 は 資 格 喪 失 年 月 日 を 記 入 してください ( 注 4) 申 出 年 月 日 納 付 終 了 年 月 日 は 付 加 保 険 料 納 付 者 が 付 加 保 険 料 納 付 又 は 納 付 終 了 の 旨 を 申 し 出 た 年 月 日 を 記 入 してください ただし 2: 既 に 納 付 している を 選 んだ 方 は 記 入 不 要 です 1: 新 規 に 納 付 申 出 した を 選 んだ 方 は 申 出 年 月 日 を 記 入 してください 3: 納 付 を 終 了 した を 選 んだ 方 は 納 付 終 了 年 月 日 を 記 入 してください 印 7: 平 成 現 在 の 毎 月 の 掛 金 額 変 更 後 の 毎 月 の 掛 金 額 千 円 千 円 掛 金 額 変 更 0 0 0 ( 注 2) 1 8 2 3 0 0 0 1: 新 規 に 加 入 した 2: 既 に 加 入 している 3: 資 格 を 喪 失 した 1: 新 規 に 納 付 申 出 した 2: 既 に 納 付 している 3: 納 付 を 終 了 した 国 民 年 金 基 金 加 入 員 番 号 7: 平 成 年 金 一 郎 トウキョウ コウトウ トウヨウ 2-3-2 都 道 東 京 江 東 東 陽 2-3-2 府 県 SAMPLE 申 出 年 月 日 所 拠 性 別 1: 男 2: 女 届 出 区 分 で 掛 金 額 変 更 を 選 んだ 方 は 記 入 してください 7: 平 成 年 月 日 7: 平 成 資 格 取 得 年 月 日 年 月 日 7: 平 成 納 付 終 了 年 月 日 年 月 日 資 格 喪 失 年 月 日 年 月 日 届 出 区 分 で 付 加 保 険 料 納 付 / 納 付 終 了 を 選 んだ 方 及 び 既 に 納 付 している 方 は 記 入 してください 年 金 掛 金 月 額 千 円 受 付 金 融 機 関 および 基 金 使 用 欄 管 基 轄 金 基 金 名 称 基 金 番 号 受 付 金 融 機 関 7: 平 成 年 月 日 受 付 金 融 機 関 印 基 金 受 付 印 様 式 第 K-009 号 (22.01)
個 人 型 の 加 入 者 が 退 職 したら? ランニング 編 事 業 主 払 込 の 場 合 掛 金 の 引 落 を 止 めるために 退 職 者 に 係 る 掛 金 引 落 停 止 依 頼 書 を 管 轄 の 国 民 年 金 基 金 へ 直 接 提 出 いただくことが 必 要 です 加 入 者 ( 退 職 者 )は 退 職 後 の 状 況 によって 加 入 資 格 を 喪 失 しないケースがあります 必 要 に 応 じて 速 やかにそ の 旨 を 連 合 会 へ 届 け 出 るよう 加 入 者 ( 退 職 者 )にご 説 明 ください( 下 図 参 照 ) 事 業 主 払 込 の 場 合 必 須 退 職 者 に 係 る 掛 金 引 落 停 止 依 頼 書 管 轄 の 国 民 年 金 基 金 へ 直 接 提 出 退 職 日 翌 日 が 属 する 月 中 に 提 出 ( 提 出 の 翌 月 から 引 落 停 止 ) 加 入 者 が 退 職 他 企 業 へ 転 職 企 業 型 401kあり 企 業 型 401kなし 個 人 型 加 入 資 格 なし 個 人 型 加 入 資 格 あり 加 入 者 登 録 事 業 所 変 更 届 自 営 業 者 拠 出 を 希 望 する 拠 出 を 希 望 しない 加 入 者 被 保 険 者 種 別 変 更 届 加 入 者 資 格 喪 失 届 公 務 員 第 3 号 被 保 険 者 個 人 型 加 入 資 格 なし 9
10 個 人 型 の 加 入 者 資 格 の 確 認 とは? ( 第 2 号 加 入 者 資 格 の 届 出 書 ( 他 年 金 届 )について) ランニング 編 NRKから 第 2 号 加 入 者 の 届 出 書 が 年 1 回 事 業 主 に 送 付 されます これは 法 令 上 加 入 者 に 加 入 資 格 があ ること( 掛 金 拠 出 できること)を 確 認 するための 書 類 です 書 類 に 記 載 の 期 日 までに 貴 社 の 全 加 入 者 分 をとりま とめてNRKへご 提 出 ください 年 1 回 日 本 レコード キーピング ネットワーク(NRK) 個 人 型 確 定 拠 出 年 金 第 2 号 加 入 者 の 届 出 書 の 提 出 について 登 録 事 業 所 ( 事 業 主 ) 全 加 入 者 分 をとりまとめて 提 出 ご 参 考 他 年 金 届 を 提 出 しなかった 場 合 拠 出 が 停 止 されてしまいます 他 年 金 届 データ 作 成 5 月 末 他 年 金 届 発 送 ( 事 業 所 向 け) 7 月 末 回 答 あり 回 答 なし 拠 出 停 止 拠 出 停 止
確 定 拠 出 年 金 残 高 のお 知 らせ は? ランニング 編 11 NRKから 確 定 拠 出 年 金 残 高 のお 知 らせ がご 本 人 の 登 録 住 所 に 直 送 されます ご 本 人 の 住 所 が 変 更 された 場 合 には 加 入 者 等 氏 名 住 所 変 更 届 をご 本 人 からご 提 出 いただきませんと 大 切 なお 知 らせが 到 着 しないことをご 説 明 ください SAMPLE
会 社 の 名 称 や 住 所 が 変 更 したら? ランニング 編 12 会 社 の 名 称 や 住 所 の 変 更 など 登 録 事 業 所 の 届 出 内 容 が 変 更 された 時 には 変 更 届 出 が 必 要 になります 代 表 的 な 例 と 届 出 の 種 類 は 以 下 のとおりです 様 式 は 国 民 年 金 基 金 連 合 会 のホームページからダウンロード するか または ダイワ 年 金 クラブ 事 務 センターにご 請 求 ください 届 出 が 必 要 なとき 届 出 の 種 類 事 業 所 の 名 称 または 所 在 地 が 変 わったとき 事 業 主 の 氏 名 名 称 または 住 所 が 変 わったとき 登 録 事 業 所 名 称 所 在 地 等 変 更 届 掛 金 の 引 落 口 座 や 金 融 機 関 を 変 更 するとき 登 録 事 業 所 掛 金 引 落 機 関 情 報 登 録 変 更 届 ( 預 金 口 座 振 替 依 頼 書 ) 掛 金 納 付 の 方 法 を 変 更 するとき 加 入 者 掛 金 納 付 変 更 届 ( 預 金 口 座 振 替 依 頼 書 ) 合 併 等 で 登 録 事 業 所 を 廃 止 するとき 事 業 所 登 録 廃 止 届 国 民 年 金 基 金 連 合 会 ホームページ http://www.npfa.or.jp/401k/kiyaku/index.html こちら
Q&A 集 13 Q1 掛 金 は 全 額 所 得 控 除 の 対 象 となるとのことですが 給 与 から 天 引 きされる 場 合 源 泉 徴 収 額 の 計 算 はどうなりますか? A1 給 与 天 引 ( 事 業 主 払 込 )の 場 合 給 与 等 の 金 額 から 社 会 保 険 料 の 金 額 と 個 人 型 の 掛 金 の 額 と の 合 計 額 を 控 除 した 残 額 に 相 当 する 金 額 の 給 与 等 の 支 払 いがあったものとみなして 計 算 しま す したがって 給 与 の 計 算 システム 等 を 利 用 されている 場 合 には システム 変 更 等 の 対 応 が 必 要 となります Q2 個 人 払 込 の 場 合 には 源 泉 徴 収 について 事 業 主 は 何 もしなくても 良 いのですか? A2 給 与 天 引 きではなく 本 人 名 義 の 銀 行 口 座 からの 引 き 落 とし( 個 人 払 込 )の 場 合 には 本 人 が 支 払 った 証 明 書 小 規 模 企 業 共 済 等 掛 金 払 込 証 明 書 を 保 険 料 控 除 申 告 書 に 添 付 する 必 要 があ ります これは 毎 年 10 月 に 連 合 会 が 発 行 し 個 人 払 込 により 掛 金 を 納 付 している 加 入 者 に 配 布 されます 個 人 払 込 をしている 従 業 員 ( 加 入 者 )がいる 事 業 主 は 年 末 調 整 を 行 う 際 に 小 規 模 企 業 共 済 等 掛 金 払 込 証 明 書 を 必 ず 提 出 するよう 加 入 者 にご 説 明 ください Q3 小 規 模 企 業 共 済 等 掛 金 払 込 証 明 書 を 紛 失 した 場 合 には? A3 国 民 年 金 基 金 連 合 会 に 再 発 行 の 申 出 ができます Q4 新 入 社 員 が 入 ることになりました 何 か 対 応 することはありますか? A4 確 定 拠 出 年 金 ( 個 人 型 )の 登 録 事 業 所 であることを 明 示 し 加 入 希 望 の 有 無 をご 確 認 ください 特 に 中 途 入 社 の 場 合 前 職 で 確 定 拠 出 年 金 ( 企 業 型 )を 行 っていた 場 合 には 個 人 別 管 理 資 産 を 確 定 拠 出 年 金 ( 個 人 型 )へ 移 換 することができます Q5 社 員 が 掛 金 を 中 止 したいといっています 手 続 きはどうすればよいですか? A5 加 入 者 資 格 喪 失 届 を 提 出 し 運 用 指 図 者 となることで 掛 金 を 中 止 することができます 尚 運 用 指 図 者 が 掛 金 を 再 開 したい 場 合 には 加 入 申 出 書 の 提 出 が 必 要 です
14 Q6 社 員 が60 歳 になって 定 年 退 職 します どんな 手 続 きが 必 要 ですか? A6 60 歳 で 確 定 拠 出 年 金 の 受 給 権 を 取 得 している 場 合 ( 加 入 者 であった 期 間 と 運 用 指 図 者 であっ た 期 間 の 合 計 が10 年 以 上 の 場 合 等 ) 裁 定 請 求 により 年 金 を 受 け 取 ることができます 詳 しい 手 続 き 必 要 な 書 類 については ダイワ 年 金 クラブ コールセンター(0120-396-401)まで お 問 い 合 わせくださるようご 説 明 ください Q7 社 員 が 死 亡 しました どんな 手 続 きが 必 要 ですか? A7 遺 族 の 方 から 加 入 者 等 死 亡 届 を 国 民 年 金 基 金 連 合 会 にご 提 出 いただく 必 要 があります 同 時 に 裁 定 請 求 書 を 日 本 レコード キーピング ネットワークへご 提 出 いただく 必 要 があります 詳 しい 手 続 き 必 要 な 書 類 については ダイワ 年 金 クラブ コールセンター(0120-396-401)ま で お 問 い 合 わせくださるよう 遺 族 の 方 にお 伝 えください Q8 個 人 型 の 登 録 事 業 所 が 他 の 企 業 年 金 制 度 ( 確 定 給 付 企 業 年 金 など)を 導 入 することになりま した どんな 手 続 きが 必 要 ですか? A8 他 の 企 業 年 金 制 度 を 導 入 し 確 定 拠 出 年 金 ( 個 人 型 )の 加 入 者 がその 制 度 の 対 象 者 となる 場 合 は 事 業 所 登 録 廃 止 届 を 提 出 してください また 当 該 加 入 者 には 資 格 喪 失 届 を 提 出 す るようご 説 明 ください Q9 他 社 と 合 併 することになりました どんな 手 続 きが 必 要 ですか? A9 合 併 の 相 手 方 が 企 業 年 金 等 の 制 度 を 実 施 しているか いないか 等 状 況 によって 手 続 きが 異 なります 詳 しい 手 続 きにつきましては ダイワ 年 金 クラブ 事 務 センターまでお 問 い 合 わせくださ い
<MEMO> 当 資 料 のお 問 合 せ 先 ダイワ 年 金 クラブ コールセンター 0120-396-401 平 日 9:00~17:00 ご 利 用 上 の 注 意 当 資 料 は 大 和 証 券 株 式 会 社 ( 以 下 弊 社 )を 運 営 管 理 機 関 とする 個 人 型 の 登 録 事 業 所 の 事 務 手 続 きを 解 説 したものです 当 資 料 は 国 民 年 金 基 金 連 合 会 日 本 レコード キーピング ネットワーク 等 の 確 定 拠 出 年 金 制 度 関 係 プレイヤーの 事 務 手 続 き 又 は システムが 変 更 された 場 合 或 いは 弊 社 が 運 営 管 理 機 関 として 業 務 上 必 要 と 判 断 した 場 合 に 内 容 を 変 更 することがあります