第 26 期 計算書類 自 至 平成 26 年 4 月 1 日 平成 27 年 3 月 31 日 NHK 営業サービス株式会社
貸借対照表 平成 27 年 3 月 31 日現在 会社名 : NHK 営業サービス株式会社 資産の部負債の部 ( 単位 : 千円 ) 科目金額科目金額 流動資産 8,930,928 流動負債 6,339,212 現金及び預金 2,615,847 買掛金 56 売掛金 5,927,917 短期借入金 4,874,265 商品 10,110 未払金 577,356 貯蔵品 862 未払費用 71,078 未収金 39,276 未払法人税等 10,400 前払費用 115,189 未払消費税等 311,860 繰延税金資産 183,921 預り金 27,500 未収還付法人税等 37,801 賞与引当金 466,694 固定資産 1,396,564 固定負債 532,638 ( 有形固定資産 ) 101,848 長期借入金 146,508 建物 11,682 退職給付引当金 386,130 建物付属設備 49,504 工具 器具 備品 38,236 負 債 合 計 6,871,851 土地 2,425 純 資 産 の 部 株主資本 3,455,641 ( 無形固定資産 ) 50,909 ( 資本金 ) 100,000 ソフトウェア 44,465 ( 資本剰余金 ) 50,000 電話加入権 6,444 その他資本剰余金 50,000 ( 投資その他の資産 ) 1,243,806 ( 利益剰余金 ) 3,305,641 投資有価証券 13,436 利益準備金 37,500 保険積立金 850,304 その他利益剰余金 3,268,141 差入保証金 73,586 事業維持積立金 2,600,000 長期営業債権 146,508 別途積立金 64,454 長期前払費用 2,713 繰越利益剰余金 603,687 繰延税金資産 141,225 その他 20,031 貸倒引当金 4,000 純 資 産 合 計 3,455,641 資産合計 10,327,493 負債 純資産合計 10,327,493 ( 記載金額は千円未満を切捨表示しております ) 1
損益計算書 自至 平成 26 年 4 月 1 日平成 27 年 3 月 31 日 会社名 : NHK 営業サービス株式会社 ( 単位 : 千円 ) 科 目 金 額 売上高 11,012,554 売上原価 10,145,609 売上総利益 866,945 販売費及び一般管理費 753,327 営業外収益 営業利益 113,618 受取利息 495 受取配当金 2,274 保険解約益 47,480 保険満期償還益 19,662 雑収入 108,938 178,851 営業外費用 支払利息 99,407 99,407 経常利益 193,062 特別損失 固定資産売却損 281 その他有価証券売却損 298 579 税引前当期純利益 192,482 法人税 住民税及び事業税 72,255 法人税等調整額 30,177 102,433 当期純利益 90,049 ( 記載金額は千円未満を切捨表示しております ) 2
株主資本等変動計算書 自至 平成 26 年 4 月 1 日平成 27 年 3 月 31 日 会社名 : NHK 営業サービス株式会社 株主資本 ( 単位 : 千円 ) 資本金 資本剰余金 その他資本剰余金 利益準備金 利益剰余金その他利益剰余金株主資本合計利益剰余金合計事業維持積立金別途積立金繰越利益剰余金 純資産合計 当期首残高 150,000 37,500 1,800,000 64,454 1,347,164 3,249,118 3,399,118 3,399,118 当期変動額 資本金の減少 50,000 50,000 0 0 0 積立金の積立 800,000 800,000 0 0 0 剰余金の配当 33,525 33,525 33,525 33,525 当期純利益 90,049 90,049 90,049 90,049 当期変動額合計 50,000 50,000 800,000 743,476 56,523 56,523 56,523 当期末残高 100,000 50,000 37,500 2,600,000 64,454 603,687 3,305,641 3,455,641 3,455,641 ( 記載金額は千円未満を切捨表示しております ) 3
注記表 自至 平成 26 年 4 月 1 日平成 27 年 3 月 31 日 会社名 : NHK 営業サービス株式会社 1. 重要な会計方針に係る事項に関する注記 (1) 資産の評価基準及び評価方法 1 有価証券 a. その他有価証券 ( 時価のあるもの ) 期末日の市場価格等に基づく時価法 ( 評価差額は全部純資産直入法により処理しております ) b. その他有価証券 ( 時価のないもの ) 移動平均法による原価法 2たな卸資産 最終仕入原価法 ( 貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定 ) (2) 固定資産の減価償却の方法 1 有形固定資産法人税法の規定に基づき イ. 平成 19 年 3 月 31 日以前に取得したもの 旧定率法 ロ. 平成 19 年 4 月 1 日以降に取得したもの 定率法を採用しております ただし 平成 10 年 4 月 1 日以降に取得した建物 ( 付属設備を除く ) については 法人税法に定める定額法を採用しております 2 無形固定資産自社利用のソフトウェアについては 社内における利用可能期間 (5 年 ) に基づく定額法を採用しております (3) 引当金の計上基準 1 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため 一般債権については貸倒実績率により 貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し 回収不能見込額を計上しております 2 賞与引当金従業員に対する賞与の支給に充てるため 支給見込額基準に基づき計上しております 3 退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため 当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております なお 退職給付債務の算定にあたっては簡便法を採用しております (4) リース取引の処理法リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております なお 未経過リース料総額は 21,585 千円です 4
会社名 : NHK 営業サービス株式会社 (5) 消費税等の会計処理方法消費税等の会計処理は 税抜方式によっております 2. 貸借対照表に関する注記 (1) 有形固定資産の減価償却累計額 278,585 千円 (2) 関係会社に対する金銭債権債務関係会社に対する金銭債権債務は下記のとおりです 金銭債権金銭債務 3. 損益計算書に関する注記関係会社との取引高関係会社との取引高は下記のとおりです 売上高 1,018,295 千円 12,079 千円 10,185,494 千円 4. 株主資本等変動計算書に関する注記 (1) 事業年度の末日における発行済株式の種類及び数発行済株式普通株式 2,879 株 (2) 事業年度中に行った無償減資に関する事項平成 27 年 1 月 26 日臨時株主総会決議に基づき 平成 27 年 3 月 1 日に資本金 1 億 5 千万円を 1 億円にし 5 千万円をその他資本剰余金に計上することにより減資を行っております (3) 事業年度中に行った剰余金の配当に関する事項平成 26 年 6 月 16 日開催の定時株主総会において 次のとおり決議しております 普通株式の配当に関する事項 1 配当金の総額 21 株当たり配当額 3 基準日 4 効力発生日 33,525 千円 11,645 円平成 26 年 3 月 31 日平成 26 年 6 月 16 日 (4) 事業年度の末日後に行う剰余金の配当に関する事項 平成 27 年 6 月 15 日開催予定の定時株主総会に 次のとおり付議する予定であります 普通株式の配当に関する事項 1 配当金の総額 33,972 千円 2 配当の原資 利益剰余金 31 株当たり配当額 11,800 円 4 基準日 平成 27 年 3 月 31 日 5 効力発生日 平成 27 年 6 月 15 日 5
会社名 : NHK 営業サービス株式会社 5. 税効果会計に関する注記繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 繰延税金資産賞与引当金繰入超過額退職給付引当金繰入超過額その他繰延税金資産小計評価性引当額繰延税金資産合計 165,023 千円 136,536 千円 27,336 千円 328,895 千円 3,748 千円 325,147 千円 繰延税金負債 繰延税金負債合計繰延税金資産の純額 千円 千円 325,147 千円 法人税率の変更等による影響 当期中に行った減資に伴い外形標準課税の適用対象外となったこと及び平成 27 年度の税制改正に伴う税率の変更により 税効果会計において適用する法定実効税率が 35.64% から 35.36% へ変更しております この変更により 繰延税金資産が 2,575 千円減少し 法人税等調整額が 2,575 千円増加しております 6. 金融商品に関する注記当社は資金運用については安全な預金等に限定し 投機的な取引は行なっておりません 営業債権である売掛金及び長期営業債権に係る顧客の信用リスクは与信管理を徹底し 回収時期や残高を定期的に管理することでリスク低減を図っております 短期借入金及び長期借入金は営業取引に係る資金調達であります 平成 27 年 3 月 31 日における貸借対照表計上額 時価及びこれらの差額については次のとおりであります ( 単位 千円 ) 貸借対照表計上額 時価 差額 (1) 現金及び預金 2,615,847 2,615,847 - (2) 売掛金 5,927,917 5,927,917 - (3) 投資有価証券 13,436 13,436 - (4) 長期営業債権 146,508 146,464 44 (5) 買掛金 (56) (56) - (6) 短期借入金 (4,874,265) (4,874,265) - (7) 長期借入金 (146,508) (146,508) - ( 記載金額は千円未満を切捨表示しております ) ( 注 1) 負債に計上されているものについては ( ) で示しております ( 注 2) (1) 現金及び預金 (2) 売掛金 並びに (4) 長期営業債権 短期間で決済されるものについては 時価は帳簿価額にほぼ等しいことから 当該帳簿価額に よっております ただし回収期日が1 年を超える長期営業債権については 信用リスクを 考慮して 国債の利率で割引して算出する方法により時価を求めています (3) 投資有価証券 これは関連団体の株式で 時価のないものとして 取得原価で計上しています (5) 買掛金 これは短期間で決済されるため 時価は帳簿価額にほぼ等しいことから 当該帳簿価額に よっております (6) 短期借入金 これは時価は帳簿価額にほぼ等しいことから 当該帳簿価額によっております (7) 長期借入金 これはデリバティブのリスクは存在しないため 時価評価は不要と考え 当該帳簿価額によっております 6
会社名 : NHK 営業サービス株式会社 7. 関連当事者との取引に関する注記 (1) 取引の内容 属性 親会社 会社等の名称又は氏名 日本放送協会 議決権の所有 ( 被所有 ) 割合 関係内容 ( 被所有 ) 取締役 ( 非常勤 ) 1 名監査役 ( 非常勤 ) 1 名直接 83.3% 各種業務の受託 取引の内容 営業事務情報処理等の業務の受託 (2) 取引条件及び取引条件の決定方針各種業務の受託につきましては 一般の取引条件と同様に決定しております 売上高 ( 千円 ) 売掛金 ( 千円 ) 10,185,494 1,018,295 8.1 株当たり情報に関する注記 (1) 1 株当たりの純資産額 (2) 1 株当たりの当期純利益金額 1,200,292 円 42 銭 31,277 円 90 銭 9. 重要な後発事象に関する注記該当事項はありません 10. その他の注記該当事項はありません 7