預保険料保険金信用保証のしくみ 信用補完制度 信用補完制度は 中小企業者 金融機関 信用保証協会の三者から成り立つ信用保証制度と信用保証協会が 日本政策金融公庫 ( 以下 日本公庫 という ) に対して再保険を行う信用保険制度の総称です 両制度は 相互に一体的に機能しており これを合わせて信用補完制

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1 預保険料保険金信用保証のしくみ 信用補完制度 信用補完制度は 中小企業者 金融機関 信用保証協会の三者から成り立つ信用保証制度と信用保証協会が 日本政策金融公庫 ( 以下 日本公庫 という ) に対して再保険を行う信用保険制度の総称です 両制度は 相互に一体的に機能しており これを合わせて信用補完制度と言います 信用保証制度 中小企業者のための事業資金調達時の債務保証 中小企業者のための金融及び経営相談 信用補完制度 信用保険制度 信用保証協会の損失補てんのための再保険 中小企業者 融 返 資 済 金融機関 求償債務返済 保証承諾 代位弁済 託保証申込 信用保証協会 負担金保険契約監督 基金補助金 監督 出捐 貸付 損失補償契約 政 府 監督出資 日本政策金融公庫 地方公共団体 47

2 7求償債務返済1保証申込1融資申込4返3融信用保証 信用保険制度 信用保証制度 のしくみ 済資中小企業者 2 保証承諾 金融機関 5 代位弁済請求 6 代位弁済 信用保証協会 (金融機関経由)( なお 信用保証申込の前に金融機関と信用保証協会で保証申込についての事前相談があります ) 2 信用保証協会では 事業の内容や経営計画などを検討し 保証の諾否をきめ 金融機関へ通知します 3 保証承諾を受けた金融機関は中小企業者の方へ融資を行います この時中小企業者の方には信用保証料を負担していただきます 4 中小企業者の方は融資条件に基づき 借入金を金融機関に返済していただきます 5~ 6 事業上の都合で万一返済ができない場合は 信用保証協会が中小企業者の方に代わり金融機関へ借入金を弁済します 7 その後中小企業者の方とご相談しながら信用保証協会へ借入金を返済していただきます 信用保険制度 のしくみ 1 日本公庫と信用保証協会は信用保険契約を締結し この保険契約に基づき日本公庫は信用保証協会の保証に対して保険を引き受けます 1 信用保険契約 2 信用保証協会は日本公庫に保険料を支払います 2 保険料支払 3 信用保証協会が金融機関に代位弁済したときは 日本公庫 日本政策金融公庫5 回収金納付 3 保険金請求 4 保険金支払 信用保証協に保険金の請求を行います 4 日本公庫は信用保険の種類に応じ 代位弁済した元本金額の70% または80% を保険金として信用保証協会に支払います 5 信用保証協会は 代位弁済した中小企業者の方からの回収金を 保険金の受領割合に応じて日本公庫に納付します 会1 中小企業者の方は 金融機関を経由して信用保証申込をします 48

3 信用保証のしくみ 信用保証業務の概要 信用保証をご利用いただける方企業規模法人の場合 資本金又は出資金および常時使用する従業員のいずれか一方が 下記の条件に該当していれば信用保証がご利用いただけます 個人の場合 常時使用する従業員が下記の条件に該当していれば信用保証がご利用いただけます 業種資本金または出資金常時使用する従業員 製 造 業 等 3 億円以下 300 人以下 卸 売 業 1 億円以下 100 人以下 小 売 業 5,000 万円以下 50 人以下 サ ー ビ ス 業 5,000 万円以下 100 人以下 医業 300 人以下 ( 個人は 100 人以下 ) 政令特例業種資本金または出資金常時使用する従業員 ゴム製品製造業 ( 自動車又は航空機用タイヤおよびチューブ製造業ならびに工業用ベルト製造業を除く ) 3 億円以下 900 人以下 ソフトウェア業 3 億円以下 300 人以下 情報処理サービス業 3 億円以下 300 人以下 旅館業 5,000 万円以下 200 人以下 業種中小企業信用保険法施行令で定められている業種を基本としており ほとんどの業種がご利用いただけます 一部対象にならない業種もありますので不明な場合は当協会担当窓口までご照会ください 所在地 業歴新潟県内に 本店または事業所を有し事業を行っている法人企業 もしくは現に居住している住居または事業所のいずれかを有し事業を行っている個人企業の方であればご利用いただけます また 創業等関連保証 創業関連保証 再挑戦支援保証 については 業歴に関係なく創業前段階からご利用いただけます 許認可免許 許可 認可 登録 届出等を要する事業については 適法に許認可等を受けていることが必要です 49

4 信用保証の内容保証限度額 1 企業者に対する保証限度額は次のとおりです 一般保証個人 法人 2 億 8 千万円組合 4 億 8 千万円この他 上記限度額とは別枠で扱える保証もありますので 詳しくは当協会にご照会ください 資金使途 事業経営に必要な運転資金 設備資金 保証期間 一般保証の場合は原則として 運転資金 設備資金 10 年以内です ただし 一部の制度保証の中には その期間を超えてご利用ができるものもあります 連帯保証人 原則として 法人代表者 ( 代表理事 ) 以外の連帯保証人は必要ありません また 担保提供者については 法人代表者および特別な事情がある場合を除き連帯保証は必要ありません 担保担保は 必要に応じて土地 建物等を提供していただきます なお 信用保証協会が設定する担保権のほかに 金融機関が設定する担保権を保証条件とする方法もあります 50

5 信用保証のしくみ 責任共有制度 信用保証協会の保証付き融資について 信用保証協会と金融機関が責任を共有し 連携して中小企業者の事業意欲等を継続的に把握し 融資実行およびその後における経営支援や再生支援といった中小企業に対する適切な支援を行うこと等を目的として 導入したものです 責任共有制度対象となる信用保証協会の保証付き融資は一部の保証制度を除いて実質 80% 保証となります 責任共有制度の概要 責任共有制度には 部分保証方式 と 負担金方式 の 2つの方式があり 金融機関には いずれかの方式を選択していただいております 部分保証方式金融機関が行う個別融資金額の80% を信用保証協会が保証する方式 負担金方式金融機関の過去の保証利用実績に応じて一定の負担金を納付する方式 金融機関の負担部分イメージ図 部分保証方式 保証時点 80% 保証部分 代位弁済時 20% 非保証部分 負担金方式 保証時点 100% 保証部分 代位弁済時 80% 保証協会からの代位弁済 20% プロパー部分 80% 部分については信用保証協会からの代位弁済を受けますが 残りの非保証部分の20% については金融機関の負担 ( プロパー債権 ) となります 100% 保証協会からの代位弁済額 20% 負担金 100% 信用保証協会から代位弁済を受けることとなりますが 事後的に20% の負担金を保証協会に支払うこととなります 51

6 責任共有制度対象外の制度について 円滑な制度導入の観点から次に掲げる保証制度については 責任共有制度の対象外として 100% 保証を継続してい ます 経営安定関連保険 ( セーフティネット ) 第 1 号 ~ 第 6 号に係る保証 災害関係保険に係る保証 創業関連保険 ( 再挑戦支援保証 支援創業関連保証を含む ) および創業等関連保険に係る保証 特別小口保険に係る保証 事業再生保険に係る保証 小口零細企業保証制度による保証 求償権消滅保証 破綻金融機関等関連特別保証 ( 中堅企業特別保証 ) 東日本大震災復興緊急保証 1 経営力強化保証 2 事業再生計画実施関連保証 1 責任共有制度の対象除外となる信用保証協会の保証付きの既往借入金 ( 平成 19 年 9 月 30 日以前に信用保証協会が申込受付した保証であって保証割合が100% の保証を含む ) を 経営力強化保証制度 で借り換える場合であって 信用保証協会の保証付きの既往借入金の範囲内の額を借り換える場合に限ります 2 100% 保証である既往借入金を借り換える場合であって 既往借入金の範囲内の額を借り換える場合に限ります 部分保証制度 ( 特定社債保証 流動資産担保融資保証等 ) については 金融機関の方式選択にかかわらず 部分保証となり 保証割合は80% となります 52

7 信用保証のしくみ 信用保証料 信用保証料信用保証料は 信用保証協会が中小企業者の方の委託に基づいて行う信用保証の対価として 委託した中小企業者の方から支払っていただくものです この信用保証料は 信用保証協会の適正な運営を行うため直接利用者に負担していただく唯一の収入で 日本公庫の信用保険料 信用保証協会の業務費 損失負担 ( 代位弁済等 ) に充てられるものです 中小企業者の方は 信用保証協会の保証により金融機関から融資を受けたとき 所定の信用保証料を金融機関経由で信用保証協会に支払うことになります 信用保証料率 信用保証料率は 中小企業者の方の経営状況に応じて 9 区分になっています 信用保証料率の決定に当たっては CRD( 中小企業信用リスク情報データベース ) のリスク評価モデルを利用します ( ) また ご利用いただく制度によって適用される信用保証料率が変わります 流動資産担保融資保証や創業関連保証などの特別な保証制度は政策的に配慮された定率の信用保証料率となっています ( )CRD とは平成 13 年 3 月 中小企業庁が中心となって中小企業金融の円滑化を支援することを目的に創設された一般社団法人 CRD 協会が運営する中小企業に関する日本最大のデータベースです 1. 責任共有制度対象の保証 リスク考慮型基準料率 信用保証料率区分 ( 年 :%) 第 1 区分第 2 区分第 3 区分第 4 区分第 5 区分第 6 区分第 7 区分第 8 区分第 9 区分 責任共有保証料率 ( 特殊保証 ) 1.90 (1.62) 1.75 (1.49) 1.55 (1.32) 1.35 (1.15) 1.15 (0.98) 1.00 (0.85) 0.80 (0.68) 0.60 (0.51) 0.45 (0.39) 1 特殊保証とは カードローン根保証 当座貸越根保証等の極度設定のある貸付 割引 ( 根保証形式のもの ) をいいます 2. 責任共有制度対象外の保証 リスク考慮型基準料率 信用保証料率区分 ( 年 :%) 第 1 区分第 2 区分第 3 区分第 4 区分第 5 区分第 6 区分第 7 区分第 8 区分第 9 区分 責任共有外保証料率

8 信用保証料率の割引 1 中小企業の会計に関する基本要領 のすべての項目について適用状況を確認できる場合 または 会計参与の設置 を確認できる場合は0.10% 割引いた料率を適用します 2 担保の提供がある場合は0.10% 割引いた料率を適用します 3 小口零細企業保証制度 をご利用される場合は 併用される保証制度の責任共有外保証料率から 0.20% 割引いた料率を適用します 4 新潟県制度融資 ( 保証付を条件とする制度 ) 市町村特別保証制度および商工貯蓄共済小口融資斡旋制度の責任共有保証料率については基準料率から 0.10% 割引いた料率を適用します 5 商工提携保証 スクラム をご利用される場合は0.05% 割引いた料率を適用します 6 資金使途が設備となる保証で貸付形式が証書の場合 0.15% 割引いた料率を適用します 7 創業関連保証 創業等関連保証 および 支援創業関連保証 をご利用される場合は所定保証料率(0.80%) から 0.20% を割引いた料率を適用します ( 平成 27 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日まで ) 信用保証料の計算 信用保証料は 保証金額 保証期間 保証料率 分割返済回数別係数に基づいて 一定の計算式によって算出されます 一括返済信用保証料 = 貸付金額 保証料率 ( 保証期間 ( 月 ) 12) 分割返済 信用保証料 = 貸付金額 保証料率 ( 保証期間 ( 月 ) 12) 分割返済回数別係数 分割返済回数別係数 回 数 別 区 分 均等分割返済 係 数 不均等分割返済 6 回以下 回以上 12 回以下 回以上 24 回以下 回以上

9 信用保証のしくみ 保証制度のご案内 主な一般の保証制度 ( 保証限度額 2 億 8 千万円の範囲内 ) ( 平成 27 年 4 月 1 日現在 ) 保証制度名保証制度の概要保証限度額資金使途保証期間保証料率 一般保証 通常の運転資金 設備資金について行う保証 個人 法人 2 億 8,000 万円組合 4 億 8,000 万円 運転 原則として 年 0.45%~ 設備 原則として10 年以内 1.90% 創業等関連保証 創業関連保証 再挑戦支援保証 当座貸越根保証 ( 貸付専用型 ) 無担保当座貸越根保証 ( 貸付専用型 ) 事業者カードローン当座貸越根保証 長期経営資金保証 小口零細企業保証 経営力強化保証 個人による創業および新たに会社を設立して事業を開始する方に対して行う保証 個人による創業および新たに会社を設立して事業を開始する方に対して行う保証 経営状況の悪化により事業の廃止 法人の解散を経験した方が 再起業する際に必要となる資金について行う保証 貸越極度額や保証期間 ( 取扱期間 ) を定め 反復継続して発生する当座貸越債務の保証 貸越極度額や保証期間 ( 取扱期間 ) を定め 反復継続して発生する当座貸越債務の保証 貸越極度額や保証期間 ( 取扱期間 ) を定め 反復継続して発生するカードによる当座貸越債務の保証 長期的展望に基づく運転又は設備資金に対応する長期かつ大口の保証 小規模企業の方が必要とする事業資金について行う保証 事業計画の策定支援や継続的な経営支援を行い 経営力の強化を図るための融資 ( 注 ) 印は 責任共有保証料率の基準保証料率を記載しています 1,500 万円 1,000 万円 ( 再挑戦支援保証の保証債務残高を合算して ) 1,000 万円 ( 創業関連保証の保証債務残高を合算して ) 2 億 8,000 万円 5,000 万円以内 (100 万円単位 ) 2,000 万円以内 2 億円 (1 件あたり 2,000 万円以上 100 万円単位 ) 1,250 万円 ( 但し 既保証債務残高を含む ) 個人 法人 2 億 8,000 万円組合 4 億 8,000 万円 運転設備 運転設備 10 年以内 1 年または2 年 ( 更新による期間延長の場合 6 年を超えての取り扱いは不可 ) 2 年以内 ( 更新による期間延長の場合 6 年を超えての取り扱いは不可 ) 1 年または2 年 ( 更新による期間延長の場合 6 年を超えての取り扱いは不可 ) 年 0.80% ただし 平成 30 年 3 月 30 日まで 0.2% 割引き 0.6% 年 0.80% 年 0.39%~ 1.62% 年 0.39%~ 1.62% 年 0.39%~ 1.62% 運転 5 年以上 15 年以内 設備 5 年以上 20 年以内 年 0.45%~ 1.90% 運転設備 事業資金 10 年以内 一括返済 1 年以内分割返済運転 5 年以内設備 借換の場合 10 年以内 年 0.50%~ 2.20% 平成 30 年 3 月 30 日まで0.2% の割引きあり責任共有制度対象年 0.45%~ 1.90% 責任共有制度対象外年 0.50%~ 2.00% 主な特別保証制度 ( 一般保証とは別枠です ) ( 平成 27 年 4 月 1 日現在 ) 保証制度名 経営安定関連保証 ( セーフティネット保証 ) 流動資産担保融資保証 中小企業特定社債保証 保証制度の概要 経済産業大臣が指定した次のいずれかに該当した方について行う保証県知事 又は市町村長の認定書が必要 1 再生手続開始申立等関係 ( 取引先の倒産 ) 2 取引先企業の事業活動の制限 3 指定地域における不況業種 4 指定不況地域 5 全国的な不況業種 6 破綻金融機関等と取引を行っており 事業資金の調達に支障をきたしている場合 7 金融取引の調整 8 金融機関の貸付債権の譲渡中小企業者が有している棚卸資産 売掛債権を担保とした融資に対する保証 ⑴ 根保証型 ⑵ 個別型 社債 ( 私募債 ) について 債務保証を行う保証 保証限度額 ( 一般保証のほかに利用できる限度額 ) 1~5 7 8 個人 法人 2 億 8,000 万円組合 4 億 8,000 万円 63 億 8,000 万円 2 億円 ( ただし 本制度で設定可能な借入れ限度額は 2 億 5,000 万円 ) 4 億 5,000 万円 ( 社債総額 5 億 6,000 万円の 8 割が保証金額 ) 1 回の最低発行額は 3,000 万円 ( 但し 経営安定関連保証を除く普通保証 無担保証と合計で 5 億円 資金使途保証期間保証料率 経営の安定に必要な事業資金 事業資金 運転設備 原則として 10 年以内 ⑴ 根保証型 1 年間 ⑵ 個別型 1 年以内 2 年以上 ( 年単位 ) 1~6 年 0.80% 7 8 年 0.65% 年 0.68% 有担保年 0.35%~ 1.80% 無担保年 0.45%~ 1.90% 55

10 主な新潟県中小企業制度融資 ( 平成 27 年 4 月 1 日現在 ) 制度名融資の概要 地方産業育成資金事業資金が必要な時に行う融資 1,000 万円 経営安定資金 売掛債権活用資金 小口零細企業保証制度資金 まとまった事業資金が必要な時に行う融資 売掛債権を担保に資金調達を行う融資 ⑴ 根保証型 : 一定の極度額を定め その範囲において反復継続して利用 ⑵ 個別型 :1 回限りの利用 小規模企業の方が必要とする事業資金について行う融資 一般枠物取得枠借換 セーフティネット資金業再生資金経営支援枠 ( 一部について取扱期限あり ) 連鎖倒産防止枠 借換支援要件 相談支援要件 事業再生計画実施関連保証制度対応要件 中小企業創業支援資金 経営力強化資金 金融円滑化資金金融円滑化枠運転 フロンティア企業支援資金商店街活性化支援資金借換支援枠 新技術 新事業等展開枠 ( ア ) グリーンニューディール枠 ( イ ) 設備投資促進枠 ( ウ ) 一般枠 特別枠 不況や災害等により経営の安定に支障を生じている時に行う融資 取引先の倒産で資金繰りが厳しい時に行う融資県制度資金を借り換える時に行う融資再生計画又は経営改善計画を実施する時に行う融資事業再生計画に従って事業再生を行う時の融資 創業前後の事業資金が必要な時に行う融資 事業計画の策定支援や継続的な経営支援を行い 経営力の強化を図るための融資 金融円滑化法に基づく貸付条件の変更等を受けたものの 景気の低迷等により計画どおりに業績が回復していない中小企業者等に対し 経営改善計画を基に事業継続に必要な資金のための融資新製品 新商品 新サービス 新技術の開発または事業化等に取り組む または先進技術機器等の導入を図るための融資新エネルギーを始めとした石油代替えエネルギーを使用するために必要な設備等の導入を図るための融資 設備の導入により 事業の拡大や経営の効率化 事業転換等を図る融資 商店街の空き店舗の利用や 魅力ある店舗の創造に取り組むための融資一般枠に該当する小規模企業者で 計画の実施により経営改善が見込まれること等について商工会議所または商工会の確認を受けた方が受ける融資 融資条件 限度額資金使途期間貸付利率 中小企業者 4,000 万円組合等 6,000 万円 5,000 万円 根保証型 個別型合わせて 3,000 万円 1,250 万円 ( 既存保証付き融資残高を含む ) 5,000 万円ただし 以下は別枠自然災害要検 3,000 万円原発稼働停止要検 4,000 万円債権額の範囲内で運転 年 1.65% 5,000 万円事借換支援要件 相談支援要件 事業再生計画実施関連保証制度対応要件を合せて 5,000 万円 2,500 万円創業者は 1,000 万円を超える分は自己資金と同額まで 5,000 万円 1 億円 ( 但し金融円滑化枠は 3,000 万円を上限とする ) ( ア ) と ( イ ) 併せて 5,000 万円 運設 転備 5 年以内 A: 年 1.70% B: 年 1.90% C: 年 2.20% 運転設備運転 5 年以内 ( 土地又は建物取設備 得資金を除く ) A: 年 1.90% 建物の取得 ( 増改 B: 年 2.10% 築を含む ) に係る設備 設備資金 ( 土地取 得資金を除く ) 運 転 ⑴ 根保証型 1 年間 ⑵ 個別型 1 年以内 保証料率 年 0.45%~ 1.90% 年 0.35%~ 1.80% 建年 1.45% 年 0.64% 運 転 設 備 10 年以内 年 1.55% 7 年超 10 年以内 年 1.75% 運転設備 ( 自然災害要件のみ ) 借換 ( 原発稼働停止要件のみ ) 10 年以内 ( 東日本大震災要件分のみ ) 運転 9 年以内 年 1.15% ~1.90% ( 要件 期間によって利率が異なる ) A: 年 1.65% B: 年 1.85% 運設 転備 5 年以内 A: 年 1.60% B: 年 1.80% 運転 5 年以内 7 年超 10 年以内 A: 年 1.80% 設 備 10 年以内 B: 年 2.00% 運 転 運転資金 5 年以内 5 年以内年 1.45% 設 備 設備資金 5 年超 年 1.65% 借 換 借換資金 10 年以内 7 年超 10 年以内年 1.85% 借換 ( 保証付融資に限る ) 5 年以内 運転 5 年以内 設備 運転 設備 10 年以内 1,000 万円 ~5,000 万円設備 10 年以内 5,000 万円運転 万円 ( 一般枠と合せて 5,000 万円 ) 設備 10 年以内 年 1.85% A: 年 1.65% B: 年 1.85% A:1.65% B:1.85% 7 年超 10 年以内 A:1.85% B:2.05% A:1.65% B:1.85% 1.45% 7 年超 10 年以内 1.65% 年 0.50%~ 1.87% ただし 平成 30 年 3 月 31 日まで年 0.30% ~1.67% 年 0.35%~ 1.80% 年 0.35%~ 1.69% 年 0.35%~ 1.69% 年 0.35%~ 1.80% ( 注 )A は保証付 ( 責任共有外保証料率 ) B は保証付 ( 責任共有保証料率 ) C は保証付無し 印は 責任共有対象保証料率の基準保証料率を記載しています このほかにも 資金のニーズに応じた様々な保証制度がございます 保証協会の窓口までお気軽にご照会ください 56