DJW _Asako Kowalsky

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1 2009 年 9 月 24 日 債権回収及び事前の保全措置 コバルスキー朝子 ( ドイツ弁護士 )

2 Seite 2 はじめに 現在の経済危機に対応するには自社の流動性を強化することが余儀なくされる 自社の支払能力を危険にさらさないためには何が必要か? A. 事前に自社の債権を保全する措置を取る B. 満期になった債権を首尾一貫して回収する

3 A. 事前の保全措置 Seite 3

4 Seite 4 A. 債権を保全する措置 転ばぬばぬ先の杖 取引相手に関しての情報収集 契約上の措置 債権の保険

5 Seite 5 A. 債権を保全する措置 取引相手に関してのしての情報収集 商工会議所での事業データーサービス (Firmendatenservice der IHK) 会員に関する基本の事業情報 ( 名前 住所 種目 営業開始日など ) 登記簿謄本 (Handelsregisterauszug) 基本情報の他 資本金額 ( 過去の増資 減資も含む ) 過去の破産申し立てや強制執行措置など 電子連邦公報 (elektronischer Bundesanzeiger) 財務諸表 区裁判所の債務者名簿 (Schuldnerverzeichnis) 開示宣言を過去 3 年の内にした債務者が登録されている SCHUFA 企業信用調査会社 (Creditreform, Dun & Bradstreet ダンレポート )

6 Seite 6 A. 債権を保全する措置 契約上の措置 前払い (Vorkasse) 所有権留保 (Eigentumsvorbehalt) 譲渡担保 (Sicherungsübereignung) 債権譲渡 (Forderungsabtretung) が一般的に使われている

7 Seite 7 A. 債権を保全する措置 前払い 取引相手が支払うまでは供給しない 或いはサービスを行わない と規定する = 一番幅広い 安全な措置 = 新顧客の場合 取引を思いとどまらせてしまうリスク

8 Seite 8 A. 債権を保全する措置 所有権留保 通常 動産の所有権は物件的合意 (Einigung) に達し 実際の引渡し (Übergabe) を行うことにより譲渡される しかし 買い手が代金の全額を支払うまでは 物件を引き渡しても所有権は移転せず 売り手の元に留まる という取り決めは可能 これを ( 簡単な ) 所有権留保という 契約書 若しくは普通取引約款 (General Terms and Conditions / AGB) で設定する

9 Seite 9 A. 債権を保全する措置 しかし 所有権留保は 当該の動産が (1) 再販売された時 (2) 混和や加工されたとき 消滅する! (1) 所有権留保の延長 (Verlängerter Eigentumsvorbehalt) を取り決める事が必要になる => 買い手が再販売者だと 再販売から生じる債権が売り手に移転される旨の規定を取り決める 売り手 A 買い手 B 再販売の買い手 C 支払い債権

10 Seite 10 A. 債権を保全する措置 (2) 所有権留保の拡張 (Erweiterter Eigentumsvorbehalt) を取り決める事が必要になる => 売り手が部品や成分を販売し 買い手がそれらを 最終製品を生産するために混和や加工する場合 法律上 加工した時点でその部品の所有権は加工者に移転する しかし 契約書 若しくはAGB に加工条項加工条項を加え 加工の有無に関わらず 全価格が支払われるまでは所有権は売り手側に留まる事を取り決める事が出来る => 多数の供給者の部品 成分が加工される場合は 最終製品を共有 ( 共同所有権 ) する事を加工条項で取り決める事が出来る

11 Seite 11 A. 債権を保全する措置 所有権留保が有効になるためには 取引相手に自社の AGB が適用される旨を知らせる必要がある その上 取引相手に当該 AGB を読む可能性を与えるのも条件とされる Order Confirmation の裏に AGB を印刷する ホームページに記載する 手渡す!! 国外に商品を供給する場合 要注意 当国に 所有権留保 という仕組みが存在するか否かを検討!! 取引相手が自社の AGB を適用する場合

12 Seite 12 A. 債権を保全する措置 債権譲渡 担保のために 債務者の所有する債権を契約書上譲渡する 包括的債権譲渡が望ましい 営業関係より生ずる全ての ( 現在 将来 ) 債権を確保する目的 債務者がその営業より発生する一定範囲の債権をあらかじめ債権者に譲渡する 債権譲渡契約 債務者 A 債権者 B 旧債権者 A 新債権者 B 支払い債権 債務者 C

13 Seite 13 A. 債権を保全する措置 延長したした所有権留保権所有権留保権と衝突衝突したした場合場合の取り扱い 債権譲渡契約 供給者 C 旧債権者 A 新債権者 B 延長したした所有権留保権 支払い債権 債務者 D

14 Seite 14 A. 債権を保全する措置 譲渡契約書内容事項 ( 例 ) 貿易信用 (Warenkredit) を設定する 譲渡する債務者の債権 売掛債権の具体化 回収権は誰にあるか 延長した所有権留保権と衝突した場合の取り扱い 債権の評価法 譲渡のリリース規定 情報提供義務 等

15 Seite 15 譲渡担保譲渡担保譲渡担保譲渡担保債権を確保する為に債務者の有する動産の所有権を債権者に譲渡する 債権を弁済すれば動産の所有権の返還を受けるが 弁済しない場合 債権者は動産を換価して弁済を受ける 所有権を債権者に移転し 債務者は直接占有を保有するという構造にすれば 動産を利用し続ける事が出来る A. 債権を保全する措置債権者債権者債権者債権者債務者債務者債務者債務者債権担保債権担保債権担保債権担保の為の動産動産動産動産の所有所有所有所有権動産動産動産動産の占有占有占有占有を保有保有保有保有取引取引取引取引に基づくづくづくづく債権債権債権債権

16 Seite 16 A. 債権を保全する措置 譲渡担保 債権者は当該動産の所有者であるが 事実上 債権者の興味は当該の動産になく その価値にある 支払いがない場合 動産を換価する 債権者 取引に基づく債権の不払不払い 債務者 動産の換価

17 Seite 17 A. 債権を保全する措置 保全措置に関するする注意点 取引相手が破産申し立てをした場合 譲渡担保や債権譲渡契約という保全措置が破産手続き開始の 1 から 3 ヶ月前に取られた場合には この保全措置は破産管財人に否認される恐れがある!! 取引相手の経済状況についての詳細な知識がかえって不利になる可能性がある

18 Seite 18 A. 債権を保全する措置 債権保険 信用保険 債務者の債務不履行によって生じる債権者の損害を補填する保険 ( 例 Hermes Kreditversichrung) 特定の顧客の不払い債務の全体をカバーする個別的信用保険 (Einzel- Kreditversicherung) と顧客全体の不払い債務のうち一定額まで補填する一括信用保険 (Pauschal-Kreditversicherung) とがある 保険会社は債権のリスクを評定し それを基に保険料を算定する

19 B. 債権回収 Seite 19

20 Seite 20 B. 債権回収 債権回収 債権を回収 すなわち支払いを強制的に執行する為には執行名義 (Titel) が必要 執行名義に当たるものは例えば 判決 (Urteil) 執行命令 (Vollstreckungsbescheid) 仲介判断 (Schiedsspruch) 公正債務承認証書 (notarielles Schuldanerkenntnis) 裁判外 裁判内の和解契約 (außergerichtlicher/gerichtl. Vergleich) 本セミナーでは執行命令に注目したい

21 Seite 21 B. 債権回収 督促手続き (Mahnverfahren) とは? 裁判所での弁論無しで執行命令を取得することを目的とする特別訴訟手続き ユーロで特定された金銭債権に適用 督促手続きの債権者の申請により 裁判所は法的根拠を問わずに督促通知 (Mahnbescheid) を発行する この督促通知に対して債務者が異議を申し立てなければ 債権者の申請により 執行命令が下され 債権者はこれに基づき 強制執行に入れる 速い ( 債権の理由付け 証明は不要 ) 低コスト ( 弁護士を任命する必要がない ) 簡単 ( 申請用紙に記入するのみ )

22 Seite 22 督促手続督促手続督促手続督促手続きのきのきのきの流れ B. 債権回収督促通知督促通知督促通知督促通知の申請申請申請申請裁判所裁判所裁判所裁判所は形式的条件形式的条件形式的条件形式的条件を満たしているかをたしているかをたしているかをたしているかを検査検査検査検査するするするする Yes 被申請者被申請者被申請者被申請者に送達送達送達送達 2 週間以内週間以内週間以内週間以内に支払支払支払支払う要請要請要請要請 異議申異議申異議申異議申し立て権利権利権利権利 (2 週間以内週間以内週間以内週間以内 ) の通知通知通知通知申立申立申立申立てのてのてのての却下却下却下却下 No 督促通知督促通知督促通知督促通知を下す

23 Seite 23 B. 債権回収督促通知督促通知督促通知督促通知被申請者被申請者被申請者被申請者が督促通知督促通知督促通知督促通知に対してしてしてして異議異議異議異議を申し立てなかったなかったなかったなかった場合場合場合場合 裁判所裁判所裁判所裁判所は執行命令執行命令執行命令執行命令を下す 2 週間以内週間以内週間以内週間以内に異議申異議申異議申異議申し立権立権立権立権 No Yes 債権者債権者債権者債権者の申請申請申請申請をを基に 訴訟手続訴訟手続訴訟手続訴訟手続き開始開始開始開始執行命令執行命令執行命令執行命令の既判力発揮既判力発揮既判力発揮既判力発揮 単独単独単独単独の強制執行強制執行強制執行強制執行を行えるえるえるえる 執行名義執行名義執行名義執行名義

24 Seite 24 B. 債権回収申請者申請者申請者申請者 又は被申請者被申請者被申請者被申請者の申立申立申立申立てをてをてをてを基に 申請者申請者申請者申請者は債権債権債権債権の理由付理由付理由付理由付けを 2 週間以内週間以内週間以内週間以内に行う 訴訟手続訴訟手続訴訟手続訴訟手続きのきのきのきの開始開始開始開始債権債権債権債権の理由付理由付理由付理由付け訴訟手続訴訟手続訴訟手続訴訟手続き督促通知或督促通知或督促通知或督促通知或いはいはいはいは執行命令執行命令執行命令執行命令異議異議異議異議の申立申立申立申立てがあったてがあったてがあったてがあった場合場合場合場合 判決判決判決判決執行名義執行名義執行名義執行名義

25 Seite 25 B. 債権回収 督促通知申請書 でオンライン記入 (online Mahnantrag)

26 Seite 26 B. 債権回収 執行命令申請書

27 Seite 27 B. 債権回収 コスト例 1> 債権額 1,000 例 2> 債権額 10,000 督促手続きの費用 裁判所費用 ( 弁護士費用 ) ( ) VAT 総額 督促手続きの費用 裁判所費用 ( 弁護士費用 ) VAT 総額 執行命令の費用弁護士費用 VAT 8.64 総額 執行命令の費用 弁護士費用 VAT 総額 しかし 債権が認められ 債務者が支払う場合 費用は債務者が負担する

28 Seite 28 B. 債権回収 申請者が所在する州によって 管轄の区裁判所 (Amtsgericht AG ) が決められている Baden-Württemberg Bayern Berlin Brandenburg Bremen Hamburg Hessen Mecklenburg-Vorpommern Niedersachsen Nordrhein-Westfalen Rheinland-Pfalz Saarland Sachsen Sachsen-Anhalt Schleswig-Holstein Thüringen AG Stuttgart AG Coburg AG Wedding AG Wedding AG Bremen AG Hamburg-Mitte AG Hünfeld AG Hamburg-Mitte AG Uelzen AG Hagen, AG Euskirchen AG Mayen AG Mayen AG Staßfurt AG Aschersleben AG Schleswig AG Staßfurt

29 Seite 29 B. 債権回収 - 国境を越える督促手続き 債務者がドイツドイツ国外国外に所在所在しているしている時は? ドイツの輸出輸出の 64% はEU 内 (2007 年 ) ドイツと比べられるべられる督促手続督促手続きはきは殆どの EU 加盟国にはない 2000 年にEU ワイドに行われたわれたスタディースタディーによるとによると債権債権の有無有無が問われなかった訴訟訴訟は 50% と80% の間 ヨーロッパでのでの企業破産企業破産の多くのくの件は国外国外に所在所在するするビジネスパートナーの遅延払遅延払い 不払不払いにいに基づく EU 内で迅速迅速に債権債権を回収回収できるできる手続手続きのきの必要性必要性 EU 圏内でのでの商流商流を簡易化簡易化するだけは不十分不十分であるである 今まではまでは言語言語や法律法律の相違相違のためのため 根拠のあるのある債権債権を回収回収するのにするのに躊躇したした債権者債権者が多く 更に債権回収債権回収を放棄放棄するにまでするにまで到ることがあったることがあった 連邦法務大臣 Brigitte Zypries

30 Seite 30 B. 債権回収 - 国境を越える督促手続き 2008 年 6 月 28 日に連邦議会は新しい法律を導入した ( 国境を越える債権回収の改良法 Gesetz zur Verbesserung der grenzüberschreitenden Forderungsdurchsetzung und Zustellung) この法律は二つの欧州議会法令に基づく ( 欧州督促手続き導入法令 及び低額債権に関する手続き導入の欧州法令 ) 1. 欧州督促手続 2. 低額債権に関する欧州手続き

31 Seite 31 B. 債権回収 - 国境を越える督促手続き 欧州督促手続 EU 加盟国間での督促手続きを更に簡易化するために欧州督促手続法を導入 これによって 欧州支払命令 (europäischer Zahlungsbefehl) が初めて導入される 適用条件 - 金銭債権 - EU 内の所在地 ( デンマークを除く ) 管轄の裁判所は Berlin-Wedding 区裁判所 2008 年 12 月 12 日より適用

32 Seite 32 B. 債権回収 - 国境を越える督促手続き 例 Düsseldorf 契約書の解消解消 の返済返済は無い

33 Seite 33 B. 債権回収 - 国境を越える督促手続き はパリの裁判所で欧州支払命令を申請できる スタンダードの申請書であり ヨーロッパ内で統一されている コードナンバーを記入する事項が多いので言語問題は殆ど発生しない 申請が明らかに無根でなければ 裁判所は欧州支払命令を下す ( 法的根拠は問われない ) この執行名義はパリの売り手に送達される これに対して 被申請者は 30 日以内に異議を申し立てる権利がある 異議の申し立てがなければ 欧州支払命令は執行力を発揮する ドイツの督促手続きに比べ 被申請者は異議を申し立てる権利が一度しかない しかし 被申請者の保護としては被申請者の所在地にて欧州督促手続きが行われることである

34 Seite 34 最後に こうして 事前に保全措置を取ることや低額の債権であってもこれを回収することによって 自社の支払能力を危険にさらさないことが可能になる

35 Seite 35 BEITEN BURKHARDT Rechtsanwaltsgesellschaft mbh Uerdinger Strasse Duesseldorf コバルスキー朝子弁護士 ( ドイツ ) Tel.: ( 代表番号 ) -118 ( 直通 ) Fax: Asako.Kowalsky@bblaw.com