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3 Quarterly Journal Guide of Guarantee

4 経営者保証に関するガイドライン の 適用開始について 平成26年2月1日より 経営者保証に関するガイドライン が適用になりました 信用保証協会 はこの 経営者保証に関するガイドライン の趣旨を踏まえ 誠実に対応するよう努めてまいり ます 保証申込金融機関のご担当者様におかれましては 個人の連帯保証を伴う 保証申込に際し 経営者保証に関するガイドライン に係るご説明 1を配付いただくとともに 同ガイドライ ンの概要および保証契約の必要性についてご説明願います 併せて 信用保証委託契約附帯契 約書 2を 通常の申込書類に加え添付していただく必要があります また 連帯保証人の追加 変更に伴う保証条件変更申込に際しましても 前記保証申込の際と 経営者保証に関するガイドライン に係るご説明 1を配付いただくとともに 同ガイ 同様に ドラインの概要および保証契約の必要性についてご説明願います 保証条件変更申込の場合は 同ガイドラインに関する記載を追加した 保証承諾書 様式番号2026 を使用しますので 同附 帯契約書の申受けは不要です なお 同ガイドラインに基づき経営者保証を不要とする場合 信用保証協会は全国統一保証制 度である 経営者保証ガイドライン対応保証制度 により保証取扱します 制度の詳細はP.8 9 をご覧ください 1 このガイドラインに係る信用保証協会のリーフレットの内容は次頁の 経営者保証に関する ガイドライン に係るご説明を参照願います また この様式を当協会ホームページからダ ウンロードすることができます 2 この附帯契約書の申受けは 原契約である信用保証委託契約書の改正までの暫定的な措置 となります 信用保証委託契約に この附帯契約条項の内容を盛り込む様式改正については 本年3月上旬に予定しておりますので 新様式でお申込いただく場合はこの附帯契約書の 添付が不要となります それまでの間は同附帯契約書の様式を当協会ホームページからダ ウンロードすることができます 経営者保証に関するガイドライン とは 日本商工会議所と一般社団法人全国銀行協会を事務局とする 経営者保証に関するガイドラ イン研究会 は 経営者保証に関する中小企業 経営者および金融機関による対応についての自 主的かつ自律的な準則である 経営者保証に関するガイドライン と本ガイドラインに関するQ Aを発表しましたので お知らせいたします 詳細は 日本商工会議所または全国銀行協会のホームページをご覧ください 日本商工会議所 全国銀行協会 4

5 Quarterly Journal Guide of Guarantee 保証のしるべ 冬号 北海道信用保証協会 経営者保証に関するガイドライン に係るご説明 経営者保証に関するガイドライン とは 中小企業 小規模事業者等 以下 中小企業 といいます の経営者による個人保証 以下 経営者保証 といいます には 経営への規律付けや信用補完として資 金調達の円滑化に寄与する面がある一方 経営者による思い切った事業展開や 保証後において経営が窮境 に陥った場合における早期の事業再生を阻害する要因となっているなど 企業の活力を阻害する面もあり 経営者保証の契約時および履行時等において様々な課題が存在することを踏まえ これらの課題に係る方向 性を具体化することを目的として日本商工会議所と全国銀行協会が共同で設置した 経営者保証に関するガ イドライン研究会 により策定され 2013 年 12 月 5 日付けをもって公表されたものです 本ガイドライ ンは 中小企業の経営者保証に関する契約時および履行時等における中小企業 経営者および金融機関によ る対応についての 中小企業団体および金融機関団体共通の自主的自律的な準則です 本ガイドラインの詳細につきましては 日本商工会議所 または全国銀行協会 の各ホームページをご参照ください 1 保証契約の必要性等に関するご説明 本ガイドラインでは 経営者保証を求めることが止むを得ないと判断された場合や 中小企業にお ける法人個人の一体性に一定の合理性や必要性があると認められる場合等で 経営者と保証契約を締 結する場合 対象債権者は 以下の点について 主たる債務者と保証人に対して 丁寧かつ具体的に 説明することとされています イ 保証契約の必要性 本ガイドラインでは 法人個人の一体性の解消等が図られている あるいは 解消等を図ろうとしている主た る債務者が資金調達を要請した場合において 主たる債務者において以下のような要件が将来に亘って充足する と見込まれるときは 主たる債務者の経営状況 資金使途 回収可能性等を総合的に判断する中で 経営者保証 を求めない可能性等について 主たる債務者の意向も踏まえた上で検討することとされています ①法人と経営者個人の資産 経理が明確に分離されている ②法人と経営者の間の資金のやりとりが 社会通念上適切な範囲を超えない ③法人のみの資産 収益力で借入返済が可能と判断し得る ④法人から適時適切に財務情報等が提供されている ⑤経営者等から十分な物的担保の提供がある なお 信用保証協会では 経営者保証が不要であると判断される場合は 経営者保証ガイドライン対応保証制 度により取り扱うこととしています ロ 原則として 保証履行時の履行請求は 一律に保証金額全額に対して行うものではなく 保証履行時の保証 人の資産状況等を勘案した上で 履行の範囲が定められることとなります ハ 経営者保証の必要性が解消された場合には 保証契約の変更 解除等の見直しの可能性があります イ に 則して判断した結果 経営者保証が不要であると判断される場合は 経営者保証ガイドライン対応保証制度によ り借り換えることができます 5

6 2. 保証金額に関するご説明本ガイドラインでは 対象債権者は 保証契約を締結する際には 経営者保証に関する負担が中小企業の各ライフステージにおける取組意欲を阻害しないよう 形式的に保証金額を融資額と同額とはせず 保証人の資産及び収入の状況 融資額 主たる債務者の信用状況 物的担保等の設定状況 主たる債務者及び保証人の適時適切な情報開示姿勢等を総合的に勘案して設定することとされています このような観点から 信用保証協会では 本ガイドラインの趣旨を尊重し 以下の内容を信用保証委託契約書 ( またはその附帯契約書 ) に規定しています 保証人が信用保証委託契約に基づく保証債務の整理について 2013 年 12 月 5 日に経営者保証に関するガイドライン研究会 ( 全国銀行協会および日本商工会議所が事務局 ) が公表した経営者保証に関するガイドライン ( 公表後の改定内容を含む 以下 ガイドライン といいます ) に則った整理を申し立てた場合には 信用保証協会はガイドラインに基づき当該整理に誠実に対応するよう努める なお 経営者保証に係る保証金額は 信用保証協会が金融機関と協議した上で決定されることとなります また 本ガイドラインでは 保証債務の履行請求額は 一定の基準日における保証人の資産の範囲内とし 基準日以降に発生する保証人の収入を含まないこととされていますが ここにいう一定の基準日とは 保証人が保証債務の整理を金融機関等に申し出た日 ( 保証人等が保証債務に関する一時停止や返済猶予の要請を行った場合は 一時停止や返済猶予の効力が発生した日 ) となります 以上 おわかりにならない事 またはお気付きの点がございましたら 北海道信用保証協会までお問い合わせください ( お問い合わせ先 ) 北海道信用保証協会 本店 札幌市中央区大通西 14 丁目 1 番地 TEL 函館支店 函館市大森町 24 番 1 号 TEL 帯広支店 帯広市西 3 条南 6 丁目 18 番地 2 TEL 北見支店 北見市北 8 条東 1 丁目 3 番地 TEL 小樽支店 小樽市稲穂 2 丁目 22 番 1 号 ( 小樽経済センター 2 階 ) TEL 旭川支店 旭川市 7 条通 13 丁目 59 番地 2 TEL 釧路支店 釧路市黒金町 6 丁目 1 番地 TEL 室蘭支店 室蘭市東町 4 丁目 29 番 1 号 ( 市中小企業センター 3 階 ) TEL 滝川支店 滝川市大町 2 丁目 5 番 32 号 TEL 苫小牧支店 苫小牧市表町 1 丁目 1 番 13 号 ( 苫小牧経済センタービル 2 階 ) TEL

7 Quarterly Journal Guide of Guarantee 信用保証委託契約附帯契約書 北海道信用保証協会行平成年月日西暦 委託者 連帯保証人欄は必ず本人が自署のうえ 実印を押印願います 必ず日付をご記入願います 委 本社または住所 託 法人名 フリガナ 者 フリガナ氏名または代表者名印 連帯保証人 住 氏 所 名 フリガナ 印 連帯保証人 住氏 所名 フリガナ 印 連帯保証人 住 氏 所 名 フリガナ 印 1. 委託者および保証人は 別に差し入れた信用保証委託契約 ( 以下 原契約 といいます ) に附帯して 貴協会から次の事項の申し入れがあったので応諾いたします 保証人が原契約に基づく保証債務の整理について 2013 年 12 月 5 日に経営者保証に関するガイドライン研究会 ( 全国銀行協会および日本商工会議所が事務局 ) が公表した経営者保証に関するガイドライン ( 公表後の改定内容を含む 以下 ガイドライン といいます ) に則った整理を申し立てた場合には 貴協会がガイドラインに基づき当該整理に誠実に対応するよう努める 2. 委託者および保証人は 中小企業信用保険法施行令 ( 昭和 25 年政令第 350 号 ) の一部改正に伴い 原契約の規定にかかわらず 原契約第 16 条第 5 号を以下のとおり読み替えることに同意いたします なお 本項は 一部改正された同施行令の施行期日である平成 26 年 3 月 1 日以降の原契約成立分より適用されるものであることを確認いたします 中小企業信用保険法施行令 ( 昭和 25 年政令第 350 号 ) 第 1 条の 3 第 1 条の 4 および第 1 条の 5 に掲げる金融機関等 協会使用欄 保証番号 (26.1 制 )

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14 Quarterly Journal Guide of Guarantee お知らせ ホームページをご利 用ください 当協会のホームページにつきましては 平成24年に全面リニューアルを実施し 利便性の向上 を図るべく適宜更新を行っております 一部の書式はダウンロード可能となっておりますので ご活用ください ダウンロード可能な書式 一般的な保証申込書式 特定社債保証用様式 信用保証委託申込書 様式2001 信用保証の申込をされるお客様へ 様式2501 信用保証依頼書 様式2002 金融機関ご担当者へのお願い 様式 申込人 企業 概要 様式2003 保証委託申込書 様式2502 保証人等明細 様式2005 申込企業概要 様式 収支予定表 様式2006 特定社債保証資格要件申告書 様式2503 資金繰表 様式2007 担保調書 様式2008 受注工事明細表 様式2015 流動資産担保融資保証用書式 信用保証委託申込書 様式 宣誓書 飲食店用 宣誓書 土地売買業用 事業計画書 様式2421 手形 電子記録債権明細表 様式2009 根保証手形 電子記録債権明細表 様式2010 経営者保証ガイドラインに係るご説明 その他 創業 再挑戦計画書 様式2901 信用保証料送金通知書 集計票 様式1050 先順位抵当権残高通知書 様式 期間確定報告書 様式2029 根保証更新約定書 様式2033 保証条件一部変更 訂正通知書 様式2051 償還報告書 個別 様式2053 北海道信用保証協会ホームページ 14

15 保証のしるべ 冬号 北海道内 信用保証利用企業動向調査 平成25年 10月 12月期調査 この調査は 信用保証をご利用いただいている中小企業の皆様の景況 金融動向等を把握するために 日本政策金融公庫保険企画部が全国9都道府県 北海道 宮城県 東京都 愛知県 石川県 大阪府 広島県 香川県 福岡県 の信用保証協会と共同して 四半期毎に信用保証利用企業についてアンケート調査を行っ ているもので 昭和44年以来実施している調査です この度 平成25年10 12月期の道内の調査結果をとりまとめましたので お知らせします 調査時点 平成25年12月中旬 調査対象 1,252企業 有効回答数 394企業 回答率31.5 調査方法 封書によるアンケート調査 道内の信用保証利用企業の景況は 引き続き改善の動きが見られる 全国の判断 信用保証利用企業の資金繰りは 改善している 景況は持ち直している 概況 総合DIの推移 北海道 全国 生産 売上 生産 売上 採算 10 採算 10 資金繰り 資金繰り 借入難易感 借入難易感 今後の予測 今後の予測 コメント 北海道は改善の動きが見られ 全国的には持ち直している 今期調査 平成25年10 12月期 による景況動向指数は 全国値では 生産 売上DIが8.2ポイント 採算DIが5.3ポイント 資金繰りDIが4.1ポイン ト 借入難易感が3.5ポイントそれぞれ改善し 前回調査より全般的に改善が見られる結果となった 北海道では 生産 売上DIで5.3ポイント 採算DI では3.5ポイント 資金繰りDIで3.6ポイント 借入難易感で1.9ポイント改善し すべての項目で改善している 今後の予測については 借入難易感DIは悪化する見通しであるが 生産 売上DI 採算DI 資金繰りDIはさらに改善の見通しである 景気動向指数DI Diffusion Index とは 景気動向指数DIとは 景気の現状と先行きを予測する動向指数で アンケート調査において 前期に比べ 増加 または 好転 容易 と回答 した企業割合から 減少 または 悪化 困難 と回答した企業割合を差し引いた数値から 季節的な変動要因 季節調整値 を控除した数値 です 15

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保証の しるべ 保証協会機関誌 秋号 平成 年 NO.631 Contents 随想 創成川イーストの発展を願って 北洋銀行 札幌東支店 支店長 若松 直樹 2 3 小樽支店の事務所移転のお知らせ 4 年末融資を実施しています 4 経営安定関連 セーフティネット 保証5号にかかる モニタリング制度について 5 平成23年10月以降の経営安定関連 セーフティネット 保証5号について 6 7 災害関係保証の保証取扱期間延長について

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